消費經濟學家已針對理財行為投入了近 30 年的研究，因此在各種不同背景 情境下所做的理財行為研究也越臻豐富（Xiao，2008）。然而這些研究所著重的 理財行為其定義為何？
Fitzsimmons、Hira、Bauer 與 Hafstrom（1993）以家庭資源管理（Family resource management）當中的財務管理（financial management）來呈現理財行為，
並引用 Deacon 與 Firebaugh 對家庭資源管理的定義，將其解釋為「計畫和執行 資源的運用來符合需求」。他們發展出的理財量表，呈現兩個要素：不好的行為
（有六個變項）及好的行為（四個變項）。這些行為包含：規劃金錢的運用、列 出花費的流向、評估花費的依據、使用已列出的預算等四項。
Hilgert 等人（2003）將理財行為界定為金錢管理活動，並著重在現金流管 理、信用管理、儲蓄及投資等四面向去探討，其中共呈現了 18 項理財行為（範 圍涵蓋基本到複雜的技巧）以及對 13 項金融產品的擁有，上述行為及產品被結 合在四大類別中被測量。他們也發現，理財行為是有階段性的，例如，那些被 金錢限制住的人，會投入現金流管理以及取得信用，但卻不會儲蓄和投資。
FINRA（2014）針對理財能力（Financial capability）給予明確的定義，其 指出理財能力係為與資源管理、理財決策相關的各種行為，因此可透過收支平 衡、事前規劃、對理財商品的管理以及對理財知識的掌握等面向來展現理財能 力。由於此研究主要著重受試者實際在生活上的狀況，不但廣義的包含理財素 養，亦可被視為是理財行為。
Xiao（2008）也做出較詳細清楚的定義，認為理財行為是任何與金錢管理 相關的人類行為，普遍的理財行為包括現金、信用、儲蓄行為等。此外，為了
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更適當的定義理財行為，也透過以下四個議題來進一步釐清：
一、 我們著重的是行為或是結果？
我們常將行為和結果混淆，然而行為並非結果，他們只是影響結果的部份 原因之一（Ajzen & Fishbein, 1980）。而 Xiao（2008）認為許多理財教育計畫多 著重在增加儲蓄和減少債務，這是正向理財行為的結果。結果的產生（如儲蓄 增加）來自於一個人的行為（如固定儲蓄）加上在不同情境中的其他因素所影 響，不過行為卻會導致結果的產生。
二、 個別行為或是行為類別？
個別行為是個人表現的特定行為，如用現金購物。有許多理財行為常以行 為類別來定義，或是說一組個別行為。譬如金錢管理是一個抽象的行為，需要 一組個別行動來描述，如回顧每月帳單、紀錄每月收支等。有時，個別行為並 不屬於標的行為類別。如用現金購物可代表金錢管理行為，也可能只是代表一 個人的習慣，和金錢管理無關。
三、 標的行為的測量方式
（一）定義行為要素
要適當的定義行為，應該要有四種基本要素：行動、標的、內容和時間（Ajzen
& Fishbein, 1980）。根據不同研究的目的，在這四種元素上會有特定的細節。例 如儲蓄行為（一個行為的分類/種類）可能是短期或一次性的行動，把一些錢存 在帳戶中來當作買禮物的錢，或是一個長期為了退休金（401k 計畫）而履行的 存錢（內容）。此外，儲蓄是存在帳戶裡還是股票市場（標的）。儲蓄行為是固 定的或是偶發的（時間）
（二）測量方式
行為可以用不同方式來測量（Ajzen & Fishbein, 1980）：
1.雙變項：是否有做
2.多重選擇：你的付款方式是哪一種？現金、信用卡、支票、電子帳戶、其他 3.量化行為的程度或範圍：如你每個月付多少錢在退休金上？
4.行為頻率：如你使用信用卡的頻率？幾乎每天、一週、一個月、一年、緊急時
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根據研究問題的標的行為，可用特定的測量方式。如果目的是要鼓勵勞工 參與 401 退休儲蓄計畫，雙變項（參加與否）較為適當。但如果是要鼓勵勞工 增加對 401 計畫的投入，就需要設有投入範圍或實際投入數量的多重選擇。
四、 自述或是直接觀察？
測量人類行為，最理想的資料蒐集方式是直接觀察，但事實上，這不常見
（Ajzen & Fishbein, 1980）。在許多情況中，直接觀察是不太可能的，而以自述 的方式來取代。自述的好處是，他們在許多案例中是必要的，而且不用花多心 力、時間和金錢，也可用來對特定的目標、內容或時間蒐集資訊。如果自述行 為可以被實際、所觀察的行為來做驗證會更好。例如我們會要求消費者陳述，
你有遲繳你的信用卡帳單超過 60 天以上？而後進一步用信用報告來驗證受試者 回答的準確性。
Xiao（2008）對理財行為的概念提供較完整的解釋，然而相較於理財素養，
有大量的文獻與資料對其提出各種具體的定義，卻較少有學者能夠特別為理財 行為直接界定其概念。尤其在國內，僅有金管會（2008）針對理財行為有較明 確的定義，其認為理財行為係在金融管理上採取有效或正確的決策及行為。因 此研究者推論其可能來自於理財行為的範圍較廣，不僅有實際行動，也包含決 策等層面較為多樣化，難以納入完整測量。而在後面的相關文獻也發現，大學 生僅管自認有理財行為，但卻少有真正將其落實在實際生活中（FINRA, 2013）。
綜合上述，本研究以曾永清（2005，2013）對理財行為的看法作為定義，其認 為由於大學生實際參與投資理財的行為並不多，因此狹義來說理財行為是指運 用理財知能，對理財商品、國內外金融市場、金融指標與環境的熟稔程度而言。
而本研究以上述對理財行為的解釋為基礎，以及曾永清（2013）針對理財 行為所分析出來的三個面向，將商品熟悉度、理財興趣度、未來生活影響代表 實際的理財行為。因此本研究所欲測量的理財行為，係以「大學生理財素養問 卷」第一部份「基本資料」中關於理財行為的三道題目來探討大學生的理財行 為表現。商品熟悉度是以大學生對投資商品的熟悉程度來表示；理財興趣度是 以大學生對理財知識的興趣程度來表示；未來生活影響則是以大學生認為理財 投資對未來生活影響的態度來作測量。
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理財行為的相關研究 貳、
整體理財行為現況 一、
Jump$tart 聯盟透過不同類型的理財行為（分為信用卡使用情形、其他債務、
儲蓄與投資行為、報稅方式等四項），來探討其與大學生理財素養之間的關係。
研究發現，大學生的理財行為比高中生較多，因為前者為法定成年，可使用不 同的金融產品，包括信用卡、各種債務、還有需報稅。而幾乎 2/3 的大學生在 高中畢業之後，大一結束之前的期間，開始使用信用卡，顯示大一是大學生選 擇使用信用卡的時候（Mandell, 2008）。
FINRA（2014）以 2012 年 NFCS 的調查，進一步分析年輕世代在理財行為 上的表現，其研究結果呈現如下：
1. 收支平衡：有 23%的年輕世代（18-34 歲）入不敷出，且有 31%的人尚有醫 療費未繳。
2. 事先規劃：有 33%的人有預留緊急預備金，有退休帳戶的占四成，但就沒有 年長的世代來的在意。然而在願意承擔投資風險的態度上，不同世代普遍都 不高，但年輕一輩則為其中較能接受的一代，反映出其年紀與潛能較容易於 股票市場的衝擊中復原。
3. 理財產品的管理：年輕世代中沒有銀行帳戶或是以非銀行借貸的比例是較高 的一群，而傾向以非傳統的服務。在信用卡行為方面，年輕世代與 X 世代
（35-49 歲）在使用信用卡上均花費較多的成本（如最小額付款、逾期或超 過額度的費用、以及預借現金）。雖然年輕世代的貸款較少，然而有三成以 上（36%）的人有學貸。年輕人也傾向使用較新型的付款方式，如預付借記 卡、行動付款等。
O’Neill 和 Xiao（2003）透過線上測驗「理財健檢（Financial Fitness Quiz）」
所提供之 20 道題目，來調查 2001 年及 2002 年受試者的理財行為。兩年的調查 均發現，受試者幾乎都有用來繳帳單的銀行帳戶，也幾乎都有足夠的錢來支付 每月開銷；然來，較少有受試者會列出包含日期及金額的理財目標，也鮮少人 已列好遺囑。而受試者在 2001 年與 2002 年理財行為的平均分數上各是 67 分與 65 分。