第四章 研究結果與分析
第五節 理財認知與理財規劃之分析
依據研究假設，本節將探討課稅後國小教師理財認知改變程度對於個人理財規 劃之影響。
首先，根據理財認知改變程度得分區分成三個類型，理財認知改變程度總分位於 15~30分者定義為低度認知類型，此類型共有102人；31~45分者定義為中度認知類型，
此類型共有127人；46~73分者定義為高度認知類型，此類型共有122人。理財認知類 型對於個人理財規劃之影響敘述如下：
一、擬定投資理財計劃首要考慮理財目標
藉由交叉表探討理財認知類型對於個人理財規劃之影響，由表76得知，理財認知 類型與理財規劃無關聯性。整體而言，國小教師理財規劃前三大目標依序為為退休做 準備、為子女做準備、為累積資金。
表76 理財認知類型＊擬定投資理財計劃首要考慮理財目標交叉表
理財認 知類型
擬定投資理財計劃，首要會考慮的理財目標 總和 卡方值 為累積
資 金 個 數 百分比
為子女 做準備 個 數 百分比
為退休 做準備 個 數 百分比
為分散 風險 個 數 百分比
提高生 活水準 個 數 百分比
個數 百分比 低度認
知
17 27 37 4 17 102
.369 16.7% 26.5% 36.3% 3.9% 16.7% 100.0%
中度認 知
29 34 51 4 9 127
22.8% 26.8% 40.2% 3.1% 7.1% 100.0%
高度認 知
25 37 45 6 9 122
20.5% 30.3% 36.9% 4.9% 7.4% 100.0%
總 和 71 98 133 14 35 351 20.2% 27.9% 37.9% 4.0% 10.0% 100.0%
*p＜.1 **p＜.05 ***p＜.01
二、達成規劃目標的最佳 理財工具
由表77得知，理財認知類型與達成規劃目標的最佳理財工具無關聯性。理財認知 各類型的國小教師，達成規劃目標最佳理財工具以定期存款、儲蓄存款居冠，其次依 序為儲蓄型保險、共同基金和股票。由上述結果可知國小教師青睞的投資理財商品類 型為低風險性商品，其次為中度風險性商品，再其次為高風險性投資理財商品。
表77 理財認知類型＊達成您規劃目標的最佳理財工具交叉表
理財 認知 類型
達成規劃目標的最佳理財工具 總和 卡方值 定期
存款 個數 百分比
共同 基金 個數 百分比
債券
個數 百分比
股票
個數 百分比
儲蓄 保險 個數 百分比
投資 保單 個數 百分比
外幣 存款 個數 百分比
不動 產 個數 百分比
黃金
個數 百分比
個數 百分比 低度
認知
39 16 0 14 14 4 3 10 2 102
20.359
38.2% 15.7% 0.0% 13.7% 13.7% 3.9% 2.9% 9.8% 2.0% 100%
中度 認知
46 18 9 14 22 9 2 6 1 127
36.2% 14.2% 7.1% 11.0% 17.3% 7.1% 1.6% 4.7% 0.8% 100%
高度 認知
39 21 3 10 25 5 7 10 2 122
32.0% 17.2% 2.5% 8.2% 20.5% 4.1% 5.7% 8.2% 1.6% 100%
總和 124 55 12 38 61 18 12 26 5 351
35.3% 15.7% 3.4% 10.8% 17.4% 5.1% 3.4% 7.4% 1.4% 100%
*p＜.1 **p＜.05 ***p＜.01
三、理財規劃的相關知識首要的管道
由表78得知理財認知類型與理財規劃相關知識首要的管道無關聯性。理財認知各 類型國小教師理財規劃的相關知識首要的管道皆為理財相關資訊，理財資訊的取得，
報章雜誌，電視、廣播及網路是快速、最為廣泛的工具，投資者亦可透過專業的投信 公司與理財人員，諮詢理財規劃的相關事宜或是索取相關的投資報告，以取得相關理 財規劃的知識，達成充實理財知識的目的。
表78 理財認知類型＊理財規劃的相關知識首要的管道交叉表
理財 認知 類型
理財規劃的相關知識首要的管道 總和 卡方值
父母親
個數 百分比
兄弟 姊妹 個數 百分比
同事、
朋友 個數 百分比
配偶
個數 百分比
理財相 關課程 個數 百分比
金融理 專人員 個數 百分比
理財相 關資訊 個數 百分比
個數 百分比 低度
認知
6 8 11 16 5 14 42 102
10.703 5.9% 7.8% 10.8% 15.7% 4.9% 13.7% 41.2% 100%
中度 認知
6 12 30 14 6 17 42 127
4.7% 9.4% 23.6% 11.0% 4.7% 13.4% 33.1% 100%
高度 認知
11 10 23 12 7 19 40 122
9.0% 8.2% 18.9% 9.8% 5.7% 15.6% 32.8% 100%
總 和 23 30 64 42 18 50 124 351
6.6% 8.5% 18.2% 12.0% 5.1% 14.2% 35.3% 100%
*p＜.1 **p＜.05 ***p＜.01
四、理財規劃最為重要的步驟
由表79得知，理財認知類型與達理財規劃最為重要的步驟具關聯性，理財認知各 類型的國小教師皆認為理財規劃最為重要的步驟為「了解自己的財務狀況」。與MBA 智庫百科網站（http://wiki.mbalib.com/zh-tw/%E7%90%86%E8%B4%A2）提及理財規 劃第一步驟為回顧自己的資產狀況，第二步驟為設定理財目標，第三步驟確認風險偏 好類型，第四步驟進行資產分配相符合。
表79 理財認知類型＊理財規劃最為重要的步驟交叉表
理財認 知類型
理財規劃最為重要的步驟 總和 卡方值
了解自 己的財 務狀況 個 數 百分比
確定理 財目標
個 數 百分比
擬定理 財計劃
個 數 百分比
確定理財 工具與投 資組合
個 數 百分比
執行、檢 視理財 計劃 個 數 百分比
個 數 百分比 低 度
認 知
56 17 6 8 15 102
13.662* 54.9% 16.7% 5.9% 7.8% 14.7% 100%
表 79（續）
理財認 知類型
理財規劃最為重要的步驟 總和 卡方值
了解自 己的財 務狀況 個 數 百分比
確定理 財目標
個 數 百分比
擬定理 財計劃
個 數 百分比
確定理財 工具與投 資組合
個 數 百分比
執行、檢 視理財 計劃 個 數 百分比
個 數 百分比 中 度
認 知
70 20 4 20 13 127 55.1% 15.7% 3.1% 15.7% 10.2% 100%
高 度 認 知
50 32 6 13 21 122 41.0% 26.2% 4.9% 10.7% 17.2% 100%
總 和 176 69 16 41 49 351 50.1% 19.7% 4.6% 11.7% 14.0% 100%
*p＜.1 **p＜.05 ***p＜.01
五、達成投資績效最重要的因素
由表80得知理財認知類型與達成投資績效最重要的因素無關聯性。理財認知各類 型的國小教師皆認為達成投資績效最重要的因素依序為投資標的的選擇、進入市場時 機、資產配置。臺灣投資理財商品眾多，有多元的標的可選擇，利用資產配置，能有 效分散風險，亦可透過定期定額、嚴守紀律持續扣款，長期投資，平均投資成本降低 風險，達成理財目標。
表80 理財認知類型＊達成投資績效最重要的因素交叉表
理財認 知類型
達成投資績效最重要的因素 總和 卡方值
進入市 場時機 個 數 百分比
投資標 的選擇 個 數 百分比
資 產 配 置 個 數 百分比
投 資 紀 律 個 數 百分比
景 氣 趨 勢 個 數 百分比
產 業 趨 勢 個 數 百分比
個 數 百分比 低 度
認 知
18 39 18 8 14 5 102
6.205 17.6% 38.2% 17.6% 7.8% 13.7% 4.9% 100%
中 度 認 知
27 57 16 7 11 8 126 21.4% 45.2% 12.7% 5.6% 8.7% 6.3% 100%
表 80（續）
理財認 知類型
達成投資績效最重要的因素 總和 卡方值
進入市 場時機 個 數 百分比
投資標 的選擇 個 數 百分比
資 產 配 置 個 數 百分比
投 資 紀 律 個 數 百分比
景 氣 趨 勢 個 數 百分比
產 業 趨 勢 個 數 百分比
個 數 百分比 高 度
認 知
25 58 18 7 9 5 122 20.5% 47.5% 14.8% 5.7% 7.4% 4.1% 100%
*p＜.1 **p＜.05 ***p＜.01
由上述研究結果得知，國小教師之理財認知僅與理財規劃題項中的「
理財規劃最 為重要的步驟」有關聯。遵守理財規劃四步驟了解自己的財務狀況、設定理財目標、確認風險偏好類型、進行資產分配，隨時充實理財知識，因應市場調整投資策略，養 成理財習慣，方能透過理財實現夢想。