理財教育的意涵

理財教育是將理財素養轉化為具體內容，用以訓練公民的課程。包含重要 的理財概念與理財技能、相關的能力指標等等，其目的是希望培養個人的理財 素養，故本節擬探究理財教育的意涵。

壹、 各國理財機構對理財教育的定義

一、 美國理財素養總統諮詢委員會（PACFL）

美國理財素養總統諮詢委員會 PACFL（2008）認為，理財教育是一種「過 程」，使人們改善對金融商品、服務和觀念，使其有能力做出知情選擇，避免金 融陷阱，瞭解何處可尋求幫助，並採取實際行動來改善其現在與未來長期的理 財福祉（The process by which people improve their understanding of financial products, services and concepts, so they are empowered to make informed choices, avoid pitfalls, know where to go for help and take other actions to improve their present and long-term financial wellbeing.）。這個定義說明了，理財教育並沒有年齡限制，

且理財教育內容包含知識以及實際技能（曾永清，2016）。

二、 英 國 資 格 與 課 程 授 權 當 局 （

英國資格與課程授權當局（Qualifications and Curriculum Authority, 2005）認 為理財教育是為了協助年輕人：

1. 探究對金錢與金融服務的態度，並學會對理財決策負責（explore attitudes to money and financial services and learn to take responsibility for financial decisions）。

2. 培養事先思考理財需求與計畫與做好預算的技能（develop skills to think

ahead about financial needs and to plan and budget）。

3. 增加知識、覺察和理解金融服務與產品，才能做出知情決策（increase knowledge, awareness and understanding of financial services and products so they can make informed choices）。

而這些知識、態度與技能，可以使年輕人帶著信心邁向成年期，以其能力實 際並有效地處理其必須面臨的理財決策（黃美筠，2008）。

三、 日本金融公關中央委員會

日本金融公關中央委員會於 2007 年《學校的理財教育年齡層目標》（学校 における金融教育の年齢層別目標）中，將理財教育定義為「透過瞭解金錢與 金融的各種功能，深思個人生活與社會的關係以改善生活方式與價值觀，並培 養獨立行動的態度，邁向豐富生活與美好社會的教育（お金や金融の様々なは たらきを理解し、それを通じて自分の暮らしや社会について深く考え、自分 の生き方や価値観を磨きながら、より豊かな生活やよりよい社会づくりに向 けて、主体的に行動できる態度を養う教育）」

四、 經濟合作暨發展組織

經濟合作暨發展組織 OECD（OECD, 2005；G20 Presidency, & OECD, 2013）

認為理財教育是一種過程，消費者/投資者增進其對金融商品、觀念和風險的理 解，透過資訊、教學和/或客觀建議，建立其技能與信心，而能對理財風險與機 會更加瞭解，做出知情決策，知道何處尋求協助，並採取有效的行動來增進其 理 財 福 祉 （the process by which financial consumers/investors improve their understanding of financial products, concepts and risks and, through information, instruction and/or objective advice, develop the skills and confidence to become more aware of financial risks and opportunities, to make informed choices, to know where

to go for help, and to take other effective actions to improve their financial well-being.）。該定義顯示理財教育是一種動態的過程，能夠增進理財福祉，並強調理 財技能與信心（曾永清，2016）。

貳、 專家學者對理財教育的定義

Greenspan 認為理財教育是一個過程，從很小的年紀開始，持續整個人生。

這個過程建立了做重要理財決策之必要技能，並影響個人獲得可促進經濟福祉 的資產，如教育、財產、儲蓄的能力（黃美筠，2008；Greenspan, 2005）。

Gopinath 則指出，理財教育是一種過程，消費者與投資者藉由學習，更加 認識金融商品、觀念與風險，再透過獲得相關資訊、教育或諮商，使消費者與投 資者能發展出理財信心與技能，進而瞭解理財風險與機會，做出具有理財素養 的選擇，知道如何獲得協助，並採取有效行動來累積自身財富（黃富櫻，2008；

Gopinath, 2006）。

黃美筠（2008）也將理財教育定義為一個過程，藉此增進學生對理財概念與 商品的理解，透過循序漸進、由淺入深的課程與教學，發展符合個人需求之理 財決策技能與信心，能察覺理財風險與機會，學習對金錢管理的適當態度，及 負起理財決策之責任。

曾永清（2016）定義理財教育為根據經濟與社會發展之需要，建構完整課 程，培養人們對理財的正確知識、態度、價值觀與技能，使其具備分析與判斷能 力，能承擔責任、做出正確決策，以達到個人理想的理財目標與提高生活品質。

綜上所述，理財教育應為一種不分年齡的教育，目的在培養人們對於理財 商品、觀念等理財相關知識、價值觀、態度與技能，使個人能瞭解理財風險與機 會，具備分析與判斷能力，能做出負責任的決策以及理財信心，並知道如何求 助且勇於行動，為自己與社會創造理財福祉。