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臺灣地區銀行辦理人民幣業務規定
一、 辦理依據
依據「國際金融業務條例」及「臺灣地區與大陸地區人民 關係條例」第三十六條授權訂定之「臺灣地區與大陸地區 金融業務往來及投資許可管理辦法」（以下簡稱兩岸金融 往來辦法）第十一條及第十四條規定辦理。
二、 辦理單位：國際金融業務分行（OBU）及第三地區分支 機構。
三、 業務範圍
（一） 原則：
１、OBU：「國際金融業務條例」第四條所規範之業務 項目。
２、第三地區分支機構：依當地金融主管機關核定之業 務辦理，惟有不符我國金融法令規定者，應事先報 行政院金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）核 准。
（二） 例外：
１、 往來對象屬大陸地區人民、法人、團體、其他機構 及其在第三地區設立之分支機構者，限於兩岸金融 往來辦法第十一條、第十二條之業務範圍。
２、業務項目涉及銀行有價證券買賣者，應依「商業銀 行投資有價證券之種類及限制規定」辦理，銀行尚 不得投資由大陸地區政府或公司發行之人民幣有 價證券。
四、 往來對象：
（一）原則：
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1、OBU：境外之個人、法人、政府機關或金融機構(
包含大陸地區人民、法人、團體、其他機構及其在 第三地區設立之分支機構)。
２、第三地區分支機構：不限制。
（二）例外：
OBU 及第三地區分支機構之往來對象為大陸地區 人民、法人、團體、其他機構及其在第三地區設立 之分支機構者，應依兩岸金融往來辦法第十一條、
第十二條規定辦理。
五、 申請作業：
（一）臺灣地區銀行 OBU 或第三地區分支機構申請本項 業務，應由臺灣地區銀行檢具下列書件，依兩岸金 融往來辦法向金管會申請，經金管會洽商中央銀行 後許可：
１、營業計畫書：應敘明辦理人民幣業務之主要業務 範圍、目標客戶、人民幣清結算方式、風險管理 機制（包括流動性風險、外匯風險之管理及額度 控管等）、對往來客戶及合作銀行之糾紛處理、債 權確保之具體因應措施（包括應對客戶揭露相關 風險）。
２、人民幣清結算約定：
（１）將與合作銀行(如大陸地區銀行或其海外分 支機構)簽署之人民幣清結算約定影本。申請 案經金管會許可後，應於正式簽署人民幣清 結算約定後七日內，由總行將約定影本函報 金管會備查，並副知中央銀行。
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（２）或前與合作銀行簽署完成之人民幣清結算約 定影本（如香港分行已與中國銀行（香港）
有限公司簽署之協議）。
（二）人民幣清結算約定內容如有修正而重新簽署時，應 於正式簽署人民幣清結算約定後七日內，由總行將 約定影本函報金管會備查，並副知中央銀行。
六、臺灣地區銀行 OBU 及第三地區分支機構辦理人民幣業 務，不得違反「銀行法」、「國際金融業務條例」及「臺 灣地區與大陸地區人民關係條例」等相關法令之規定。
