新竹市政府內部控制推動及督導小組第四次會議紀錄
日期：108 年 4 月 2 日（星期二）10:00-10:40 地點：第二會議室
主席：蘇處長文樹代理
出席人員：詳如簽到單 紀錄：謝春惠 1、 主席致詞（略）
2、 報告事項
第 1 案：107 年 5 月 4 日前次會議討論事項後續辦理情形。
說 明：前次會議審議通過 「新竹市政府內部控制監督作業要點」，業以 107 年 7 月 19 日府主決字第 1070111016 號函頒各機關學校遵行。
決 議：准予備查。
3、 討論事項
第 1 案：擬具「新竹市政府強化內部控制實施方案」第五點及第八點(修正草案) ， 提請討論。
說 明：
一、「新竹市政府強化內部控制實施方案」於 104 年 12 月訂定，鑒於落 實機關自主管理，配合機關實務運作及簡化作業，爰擬具本實施 方案(修正草案)。
二、本案審議完成後，送法規審查小組審查，完成法規程序後函頒各機 關學校遵照辦理。
決 議：照案通過。
第 2 案：擬具「新竹市政府內部控制制度設計原則」(修正草案) ，提請討論。
說 明：
一、「新竹市政府內部控制制度設計原則」於 105 年 11 月 25 日訂頒，鑒 於內部控制著重實質有效，為簡化機關作業及配合機關實務運作，
爰參考行政院 107 年 12 月 28 日函頒「政府內部控制制度設計原則」
擬具本原則(修正草案)。
二、本案除考量簡化機關作業及增加執行彈性外，為免衍生大量行政負 擔，本案審議完成後函頒各機關學校視需要遵照辦理。
決 議：照案通過。
第 3 案：建請各共通性作業項目權責單位(財政處、政風處、人事處、行政處、主計 處)於處室網站設置內部控制專區，上傳已訂定之內部控制制度共通性
作業範例，遇有增修時及時維護，提請討論。
說 明：依新竹市政府內部控制制度共通性作業範例製作原則第 7 點第 1 項各 權責單位訂定之各項共通性作業範例，由各權責單位分行各主管機關 (單位)轉知所屬參採，為利本府暨所屬機關參採最新版本作業規範，
爰提本案。
決 議：照案通過。
第 4 案：擬具「新竹市政府內部控制作業主管機關及所屬機關(內部單位)一覽 表」，以利本府內部控制制度之推動，提請討論。
說 明：
1、 依新竹市政府強化內部控制實施方案第 5 點第 4 款第 6 目規定，各 主管機關(單位)應督導所屬落實執行內部控制(含內部稽核)工作，
並檢視所屬內部控制缺失案件認定情形，另得定期或不定期對所 屬進行訪查，爰依本府組織架構擬具各主管機關及所屬機關 (內部 單位) 一覽表，以利落實業務推動。
2、 本案審議完成後，函知各主管機關（單位）遵照辦理。
決 議：照案通過。
4、 臨時動議：無。
