第二章 文獻探討
第三節 交易成本理論
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第三節 交易成本理論
交易的概念，最早是由制度經濟學家 Commons 提出，Commons(1931)認為古 典和特徵經濟學家把他們的理論建立在人與自然的關係，但是制度經濟學家認為 理論必須建立在人與人之間的關係上，因此，古典經濟學家的最小單位是勞工購 買的商品，特徵經濟學家的最小單位是最終消費者所享受的相同或相似的產品，
但是制度經濟學家的最小單位是參與者間的一單位活動，就是交易，交易不是商 品的交換，而是個人間的財產權與自由權轉讓與獲取。
經由交易的概念 Coase(1937)在企業的性質(The Nature of the Firm)一文 中，為了回答企業存在的理由，提出了交易成本的概念，他認為決定企業的大小 因素，必須要考慮到市場的成本，也就是使用價格機制的成本，當企業的生產成 本低於使用市場的價格機制成本時，這時企業就誕生了。
交易成本理論起初並沒有受到太大的重視，一直到 1975 年 Williamson 整合 Coase 的觀點，出版了交易成本理論的書籍，此理論才受到重視。Williamson (1975)將交易成本區分成事前交易成本與事後交易成本，更進一步提出了交易成 本的研究架構，利用交易成本的三個主要影響因素：不確定性、資產專屬性與交 易之頻率來分析，提供後來研究者驗證交易成本的一個方向。
一、 交易成本的分類：
Coase(1937)提到的交易成本是一個經濟學概念，係指當買賣雙方完成一筆 交易時，雙方在買賣前後所產生的各種與該筆交易相關的成本。在 1937 年，科 斯以國際貿易為例，列舉說明這些可能發生的成本如下：
(一)搜尋成本 (Searching Cost)：包括尋找最適合交易對象的成本及尋找 該筆交易目標的成本。
(二)商議成本 (Negotiating Cost)：指交易雙方為了尋求共識過程中，所 進行談判與協商的成本。
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(三)定約成本 (Contracting Cost)：當雙方達成共識，並進入交易過程 時，因簽訂契約所可能發生的成本。
(四)督導成本 (Monitoring Cost)：指契約簽訂後，督導對方是否會依約 履行契約的成本。
(五)違約成本 (Enforcement Cost)：指契約簽訂後，倘有交易一方違約時，
另一方為強迫違約方須履行契約所花費的成本。
Williamson(1975)指出交易成本可以區分成事前成本與事後成本兩種型態：
(一)事前成本：包含起草協議成本、談判和維護協議成本。
(二)事後成本：包含適應不良成本、討價還價成本、設立與營運成本與影 響安全承諾的保證成本。
二、 交易成本理論的基本行為假設：
而 Williamson 提到因為人性與環境的因素，以致於在交易進行時會有更多 複雜的作業成本發生。例如，這些人為因素包括了人的有限理性 (Bounded Rationality-意指希望達到理性的狀態，卻受到其他因素之限制而未達成)，以 及投機主義(Opportunism)以上兩大基本行為假設，分述如下。
(一) 有限理性：
Williamson(1985)認為古典經濟學假設人類擁有理性最大化，在決策之 時，會擁有完美的資訊以及所有可能的方案是不合理的。他認為雖然人類想 要達到完美的理性決策，但是卻受到本身有限資訊的限制。因此，在這種情 況之下，人們必須嘗試在交易的過程之中進行資訊的蒐集、談判訂約與事後 監督，才能順利完成交易行為。
(二) 投機主義：
Williamson(1985)認為投機主義是用詭詐的方式來獲得自身的利益，也
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惜以欺騙、作弊或偷竊等手段來達成自身的目標，因此，投機主義可說是經 濟體制下影響交易行為的一個很大不確定因素。
三、 交易成本的影響因素：
在 Williamson 的交易成本理論中，假設有任何一組交易，雖然各交易類別 及特徵不盡相同，但都必須有不同的管理結構來促成交易更有效率地進行，並減 少 交 易 額 外 成 本 的 產 生 。 由 於 在 外 部 環 境 的 不 確 定 性 、 逆 選 擇 (Adverse Selection)，道德危機(Moral Hazard)，以及專屬資產(Asset Specifity)等問 題影響之下，形成了交易行為所產生的額外成本，其中包括了可能會發生於事前 的交易成本，例如買者在交易前蒐集產品的相關資訊；或者是可能會發生於事後 的成本，例如賣方擔心買方是否會依照合約履行承諾的可靠性等等；此外，
Williamson 也特別提到對專屬資產的看法。所謂專屬資產，係指交易成行後，
買賣雙方因為在交易過程中產生互動的關係，所各自投入的有形或無形的資產或 資源，以便維繫交易的長期經營關係 (Williamson，1975)