經濟學之外部性理論

綜觀國內學者研究，一般績效評估忽略考量外部效益，然對中科院此類 非營利組織而言，外部效益是相當重要的產出。且軍品釋商科技專案以中科 院研發成果為技術移轉標的，是故於評估軍品釋商科技專案績效時，當考慮 到其外部性（externalities）的影響效果。對中科院執行科技專案而言，除了 本身有技術移轉授權金之內部收益以外，尚有參與廠商所獲得訂單之外部效 益。依Rosen（1998）將前述內部效益與外部效益加總後合稱為社會效益。

近年來在經濟合作發展組織（Organization for Economic Cooperation and Development, OECD）中，國際間的技術貿易已是穩定成長，新創技術的擴 散非常快速。Nadiri（1993）探討公司組織內研發投資的效益，研究結果顯 示研發支出與產品成長、總生產力呈現高度的正相關，對公司內部報酬的貢 獻度平均約有20～30％之間；亦根據實證資料指出研發具有相當大的外溢效 果，對不同產業有不等的社會效益概約20％，甚或超過100％，其平均接近 50％。這是外部性理論最早的實證研究。

在經濟學中，供給與需求兩者組合關係影響著均衡價格的變化，當供給 減少（增加）或需求上升（下降）時，市場交易價格亦會隨之改變，以反應 實際情況。先進學者對於外部性有明確的敘述，張清溪等（2004）認為是指 人們的經濟行為有一部分的利益不能歸自己享受，或有部分成本不必自行負 擔者。若是有自己無法享受的利益稱之為外部經濟（external economies），

或外部效益（external benefits），也就是正外部性；當有自己不必負擔成本 稱之為外部不經濟（external diseconomies），或外部成本（external costs），

也就是負外部性。外部效益與外部成本兩者合稱為外部性，或外部效果

（external effects），或外溢效果（spillover effects）。

在完全競爭的市場中，若有外部性效果存在，就會使得自由市場無法達 到資源配置最大效率。本論文將運用正外部性之內涵，來解析中科院內部效 益、合作廠商外部效益與社會效益三者之間的關聯。Rosen（1998）對正外 部性的描述，假設一家公司從事研究發展，將邊際私人效益（marginal private benefits, MPB）、邊際外部效益（marginal external benefits, MEB）、邊際社 會效益（marginal social benefits, MSB）、邊際成本（marginal costs, MC）標 示如圖 4。其中，社會的最大效益發生在MSB＝MC（R^*）時。若無外部成 本有外部效益時，則邊際成本代表邊際私人成本，也代表邊際社會成本；但 邊際社會效益高於邊際私人效益，其超出部分ab＝a’b’等於邊際外部效益。

即是MSB＝MPB＋MEB；換言之，其研發的社會效益＝私人效益＋外部效 益。但自由市場中，公司對研發的投入考量成本因素後，其最適效率發生在 MPB＝MC（R1）時，然而 R1＜R^*。這是因為對公司內部而言，每年研發超 過 R1 後，每單位增加的成本大於所增加的收入，故不予投入。但就社會效 益而言，在R1、R^*之間創造的研發，其每單位邊際社會效益大於邊際成本，

故針對此外部性成因最好的處置辦法是將外部效果內部化，即 Pigou 主張 對提供外部效益者加以補貼，故政府當以經費預算補貼、資助研發機構，利 於持續進行創新科技的研究與發展，以達社會整體效益最大化。

圖4 經濟學之正外部性 資料來源：Rosen（1998）

a’

b’

$

0

每年研發經費

a

MEB

R1 R^*

MSB＝MPB＋MEB MPB

MC

b

第三章 研究方法

賴士葆等（2005）認為專案是指一個具特定目標、有限期間、需協調整 合某些相關活動以產生明確成果的一種獨特、非例行性或重複性的任務。雖 然不同的專案有不同之目的，且類型繁多；但專案管理功能一般可分為草擬 規劃、組織人事、執行控制、評估考核與成果報告等階段進行。績效評估應 屬管理層面中之控制功能，用意在於瞭解原先規劃的執行進度與狀況，若超 過相當的差異時，則應立即採取改正作為。更深一層的意義，則是冀希透過 績效評估於事前或執行中防範可能產生的窒礙，以積極管理。因此，針對科 技專案進行績效評估考核，目的在於讓政府推動的研發專案持續有效率，本 章將介紹 Farrell 效率衡量概念、資料包絡分析法等內涵，作為第四章軍品 釋商科技專案實證分析之研究方法。

3.1 效率衡量

效率（efficiency）的概念，在各領域運用的範圍相當廣泛，其主要是在 於衡量資源被經濟地使用程度，資源是否有被適當的利用，使用效率之目的 乃在於評估產業或廠商之生產力，並就分析結果提供廠商改善方向與策略。

從經濟學的角度觀之，就投入面而言，當產業或廠商在其他條件不變 下，即使再增加投入項的數量時，也不會使產出項增加，則該產業或廠商為 有效率的。就產出面而言，當產業或廠商在其他條件不變下，即使減少現有 產出項的數量時，也不會使投入項減少，則該產業或廠商為有效率的。此即 經濟學理論中之伯瑞圖效率（Pareto efficiency），也就是指在此種情況下，

經濟體系內的任何改變均無法損害某些產業或廠商的利益。然而，就資源分 配、產品觀念而言，則是意指在既定的生產水準下，追求成本極小化之投入 組合；亦可指在既定的投入組合中，或固定成本下追求最大的產出水準。效 率的提升往往代表單位成本下降或其附加價值增加，或是技術、資源的適當 運用，所以常用投入∕產出、產出∕投入之比例值大小表示效率高低優劣。

Noel（2001）、Easton et al.（2002）均認為生產力是產出對投入的比率，

至於其計算單位是否為價值或數量並不是很重要，同時也認為生產力與效率 的差別在於生產力除了能表示效率外，也能表現效能（生產力=效率+效能），

其中效能是無法數量化的。

效率衡量之目的即在評估組織之生產力，以作為評估績效與改善的依 據。經濟學家一般會透過生產效率來瞭解組織如何有效地運用資源以進行生 產行為，即利用生產函數來求得生產可能曲線。所謂生產可能曲線（或稱包 絡線），就是在各種投入組合下，最大可能產出點之連線。舉凡落在生產可 能曲線上的點，稱之為有效率的生產點；反之，非落在生產可能曲線上的點

則為相對無效率之生產點。一般而言，可將估計生產可能曲線的方法分為參 數法（parametric approach）與無參數法（non-parametric approach）兩類：

1 .參數法：透過預設的生產函數來求得生產效率邊界，以進行生產力評估。

由於營利組織之投入產出項目較易確認與量化，所以權數的取得較客觀，

故一般營利組織大多以參數法評估效率。

2 .無參數法：不必事先預設生產函數即可求出其生產效率邊界。由於非營利 組織具多元評估準則且不易確認其相對價值，對於投入項產出項之函數關 係亦不顯著，故非營利組織大多以無參數法評估效率。如本研究為政府科 技專案，且執行之中科院亦是非營利組織，故應以此類方法來評估執行績 效。

綜上可知，效率不等於生產力。效率是組織經營中資源投入與產出之間 的比率關係，效率的提昇為組織成長的動力，也是組織發展不可或缺的要 件；而效能則為組織目標達成的程度。至於生產力則為上述兩者加總。

3.2 Farrell效率衡量的概念

Farrell（1957）是非參數效率衡量的先驅，提出的生產邊界概念是一種 確定性無參數前緣的觀念，確定性是指所有決策單位（decision making unit, DMU）之技術水準相同，面對共同的生產前緣；無參數前緣指未預設生產 函數的型態；而生產邊界則為實際最大生產的可能組合，亦即由所有具完全 效率的 DMU 組成。Farrell 當時只是針對單一產出來估計生產效率，假設 在固定規模報酬下，提出以非預設生產函數方式來推估效率值，從生產面評 估生產效率，分別計算各 DMU 之產出與投入比值，求得效率前緣，再連 成所謂的包絡線（envelopment curve），凡落在包絡線上者，判定為相對有 效率；落在包絡線以內者，則屬相對無效率，藉以評估比較各 DMU 之生 產效率。而相對有效率者，表示其不被其他 DMU 所凌駕（dominated），

即其他 DMU 均未能以較低的投入量達到同一產出水準，或以相同投入量 生產更多的產出量，此即經濟學中所提之 Pareto 最適境界。其理論主要基 於三個假設：

1 .生產前緣（production frontier）是由具有完全效率的決策單位所構成，相 對無效率的決策單位皆位於此邊界之外。

2 .固定規模報酬下，增加一單位的投入，可以得到一等比例之產出。

3 .生產前緣曲線是凸向原點，每點之斜率皆為負值。

Farrell 所主張的效率概念，將總效率（overall efficiency, OE）定義為技 術效率（technical efficiency, TE）與配置效率（allocative efficiency, AE）兩 者的乘績，利用數學規劃方法來求得效率值。其內容說明如后：

1 .技術效率：是指廠商在既定的技術水準下，有效運用給定的投入要素，以 達到最大產出能力。利用 DMU 與效率前緣的相對關係，即可求得技術

效率值。

2 .配置效率：是指廠商在既定的技術水準與要素價格下，使生產要素投入組 合之比例分配最適，以達到成本極小化，即可求得配置效率值。

3 .同時達到完全技術效率與配置效率，則總效率為技術效率與配置效率兩者 的乘績。

在圖 5 中，以兩種投入要素（x1、x2）、單一產出（y）的生產為例，

假設在固定規模報酬下，則生產函數可表示為：

y＝(x 1 , x 2 )

f (x 1∕y , x 2∕y )＝1

圖5 Farrell 生產效率衡量 資料來源：Farrell（1957）

1 .技術效率（TE）

SS’為等產量線（isoquant），表示生產一單位 y 所需 x1、x₂ 之最小可能 組合，實際生產組合必是在SS’線之右上方。在不考慮生產要素價格下，

Farrell 將等產量線SS’作為生產效率前緣，並定義此線上每一點皆具有完

Farrell 將等產量線SS’作為生產效率前緣，並定義此線上每一點皆具有完