第三章 我國自營作業者參加社會保險之現況與問題
第四節 自營作業者就業保險失業給付問題
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社會保險之目的乃在於保障保險對象之經濟安全，國家補助保險費之用意亦非提 供被保險人「額外的利益」，所以自營作業者同時取得職災保險給付與第三人不 法行為損害賠償之雙份補償，實已違反社會保險之目的，況且被害人就同一損害 獲得雙份補償，對其個人而言，係屬一種「錦上添花」之優遇，對社會資源及有 限之保險基金而言，則屬浪費30
職災保險制度必須考慮其公平和效率的問題，亦即保險必須切實反映保險給 付的成本，且可以保障每個參加者所遭遇的可能風險，在遭逢意外時均可獲得妥 適的保障
。
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第四節自營作業者就業保險失業給付問題
，雖然職災保險不以營利為目的，但仍須維持財務收支平衡為原則，
才能使制度健全的永續經營，確保被保險人應有的權益。
在本章第一節曾經提到，近年來自營作業者占就業人口的比率大致維持在百 分之十二到十三之間，已退回三十年前的水準。事實上，自從 90 年以後自營作 業者從業人數便呈現逐年下降的趨勢，對照當年度正是台灣經濟成長率出現負值 的一年，隔年失業率更升破 5％的歷史新高，相較於歷史上自營作業者從業人數 最高峰的 80 年代，該年度經濟成長率高達 8％，失業率則維持在 2％以下的水準，
可見總體經濟環境對自營作業者從業人數存在著一定程度的影響。
有關景氣波動與自營作業部門消長的關係，Evans and Leighton等人的研究 指出，景氣變化進而影響自營作業部門的方式有兩種，其一為「不景氣－推擠
（recession-push）」效果，當景氣較差時，高失業率會減少尋職者獲得受薪工 作的機會，進而將人們推擠到自營作業部門，再者是不景氣迫使一些事業體倒閉，
許多二手機具或設備流入市場，降低了尋職者進入自營作業部門的成本障礙，這 些現象都暗示著自營作業與失業之間呈現正相關，亦即在景氣惡化，失業率攀升
30 同前註 12，頁 279。
31 石泱，2004，職業工會勞工參加職業災害保險制度之研究－逆選擇與道德風險的觀點，保險 實務與制度，第 3 期，頁 54。
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的情況下，自營作業部門具有「吸納」因景氣衰退由受僱部門釋放出的過剩就業 人口之功能。另一影響自營作業部門的效果為「景氣－吸引（prosperity-pull）」 效果，當景氣較好時，自營作業工作預期之收入較高，受僱就業者有可能被吸引 至自營作業部門，相反的，當景氣較差時，高失業率導致自營作業者所提供的商 品或服務面臨市場需求短缺，進而減少自營作業者的所得及資本可用性，甚至提 高破產的風險，此時個人將被推擠出自營作業市場。因此，在「景氣－吸引」效 果之下，自營作業與失業之間係呈現負相關，亦即在景氣惡化，失業率攀升的情 況下，自營作業部門會「釋出」過剩的就業人口。經驗顯示自營作業與失業之間 的關係穩定地受到上述兩種效果的影響，一增一減之間最後所得到的結果稱為
「淨效果（net effect）」32
表3-5 總體勞動市場變遷與自營作業人數的關連
。
自營作業 效果 人數變動
景氣波動
「不景氣－推擠」 「景氣－吸引」
景氣繁榮（失業率低） 減少 增加 景氣衰退（失業率高） 增加 減少
資料來源：作者自行整理。
瞭解景氣波動與自營作業部門之間的關係後，本文擬援用「淨效果」的概念 來解釋我國自營作業從業人口的變化，在自營作業人數最高峰的 80 年代，經濟 成長率達 8％、失業率為 1.51％，由於景氣繁榮，大部份尋職者都能在主要勞動 市場中找到受僱工作，企業也較少裁員，人們不易被推擠到自營作業部門，此時
32 Simon C.Parker，2004，The economics of self-employment entrepreneurship，United Kindom at the university Press,Cambridge，p95。
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的「不景氣－推擠」效果較小，相對的因為景氣較好，自營作業工作預期收入較 高，受雇就業者也可能被吸引至自營作業部門，此時「景氣－吸引」效果較大，
兩種效果增減之後所得的淨效果，即為當年自營作業者增加人數，實際結果顯示 80 年度自營作業者人數較 79 年約增加 2 萬 9 千人，由此可知，當年的「景氣－
吸引」效果大於「不景氣－推擠」效果。相較之下，98 年經濟成長率為-1.87 ％，
失業率為 5.85％，受到景氣衰退的影響，「不景氣－推擠」效果使得部分尋職者 或受僱者進入自營作業部門；而「景氣－吸引」效果則導致部分自營作業者退出 自營作業部門，實際結果則顯示 98 年度自營作業者人數較 97 年度約減少 4 萬 3 千人，因此當年受到「景氣－吸引」效果而減少的自營作業者人數應大於受「不 景氣－推擠」效果而增加的自營作業人數，不過當年度減少的 4 萬 3 千人只是兩 種效果增減以後所得的淨效果，並非實際減少的自營作業者人數，真實的數字應 遠超過 4 萬 3 千人。
這些退出自營作業部門的勞工除了健康、家庭因素或是季節性、臨時性工作 結束等原因外，基本上，只要因工作場所業務緊縮或歇業而決定退出自營作業的 勞工，都應該被視為「非自願性失業」。有些人離開自營作業以後，轉而成為受 僱者，未順利獲得工作的其他人則變成失業者或選擇退出勞動市場，成為怯志工 作者。根據Simon C.Parker的研究指出，通常自營作業者一旦面臨失業便很難重 新回到僱傭關係33，也就是說只有少部分的人離開自營作業以後，能順利獲得支 薪工作；Zhengxi Lin等人的研究更進一步驗證了這項說法，該研究以加拿大實 證資料為依據，研究發現退出自營作業部門的勞工，有 36％的人口轉而受僱於 他人、24％的人口面臨失業、41％的人口選擇退出勞動市場，亦即退出自營作業 部門的勞工，有超過六成的人口無法進入僱傭關係34
造成自營作業者轉換工作困難的原因，可試圖從自營作業者的個人特徵加以
。
33 同前註 32，p95。
34 Zhengxi Lin and Janice Yates and Garnett Picot，1998，The Entry and Exit Dynamics of Self-Employment in Canada，Statistic Canada，
http://dsp-psd.pwgsc.gc.ca/Collection/CS11-0019-134E.pdf，最後瀏覽日期：2010/11/1。
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37最早係由Doeringer 與Piore所提出38
35 行政院勞工委員會，2002，中高齡者就業與失業狀況調查統計，
statdb.cla.gov.tw/html/com/h0965.doc，最後瀏覽日期：2010/11/2。
36 吳忠吉，2007，為失業把脈 為產業求活，財團法人國家政策研究基金會－國政評論，
http://www.npf.org.tw/post/1/161，最後瀏覽日期：2010/11/2。
37 有時又稱為「勞動市場區隔理論」（Segmented Labor Market Theory）。
38 Doeringer, Peter B. ,&Michael J. Piore，1971， Internal Labor Markets and Manpower Analysis，Lexington, MA: D.C. Heath，pp.165、166。
，其主要論點為勞動市場係由兩 個或更多個很少相互流動的部門所組成，因而產生勞動市場間區隔化的現象，並 將勞動市場區分為主要勞動市場（primary labor market）及次要勞動市場
（secondary labor market），其間的差異主要是工作特徵的不同，如主要勞動 市場中的工作者通常擁有受訓機會及工作流動階梯，其就業穩定、工資較高、有 良好的工作環境及條件、工作規則制度化且具申訴機制、有較多晉升機會，同時
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經常有強大的工會力量保障他們。依據勞動市場區隔理論的觀點，次要勞動市場 到主要勞動市場存在工作流動的障礙。
在我國非農全職就業人口中，自營作業者約有 6％從事法律、醫藥、會計、
建築與證券等高階的工作；而從事批發、零售及餐飲等個人服務工作則約為 68.6
％，另外工匠與裝配體力工則有 25.4％39
綜上可知，自營作業者確實存在失業的問題，而且景氣變動對於自營作業者 的衝擊並不亞於一般受僱勞工，被迫退出自營作業部門的勞工，往往在學歷、年 齡與缺乏其他從業技能等限制下，導致轉業困難，更造成失業期間的延伸及失業 人口的堆疊，因此自營作業者失業期間的所得保障確實有其必要，惟自營作業者 本身是否具有參加就業保險的意願，王素彎與高震宇等人的研究曾經對於即將創 業以及新創事業者進行一項問卷調查，以瞭解他們是否對於就業保險有所需求
，顯見我國自營作業者有將近九成五是 從事相對低階的工作。然而，隨著產業結構的改變、教育程度的提升、專業化證 照和資訊科技的發展，若這些職業大多集中在零售、餐飲或工藝匠等工作上的自 營作業者需要轉往高階工作發展，勢必需要教育訓練的提供與協助；否則，很可 能成為所謂永久性的低階工作者，一旦面臨失業，次要勞動市場到主要勞動市場 所存在的工作流動障礙，將導致許多自營作業者長期失業，甚至被迫退出勞動市 場。
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39 曾敏傑，2009，失業潮與自營作業者就業的關聯：失業推力或繁榮拉力？臺大社工學刊，第 20 期，頁 16。
40 王素彎、高震宇，2010，台灣開辦創業者失業保險之研究，台灣效率與生產力學會 2010 年聯 合年會，台灣經濟學會主辦，台北市。
。 研究結果發現，以女性、學歷較低者、中高齡者，以及家計負擔者對於失業保險 的需求最高，這些族群往往也是就業市場中相對弱勢的一群，因此，當其面臨失 業時，若能透過失業保險的機制，保障失業者的所得安全，不僅能有效鼓勵創業，
更可達到安定社會的功能。
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第五節本章小結
本章係針對我國自營作業者參加勞工保險、職災保險與就業保險之現況，逐 一進行檢視，並提出現行體制可能產生的問題。自營作業者的工作特性在於工作 時間不規則、具間斷性，與工作報酬的無法預期、浮動。本章也列舉數則勞工保 險爭議審議案例發現，上述工作特質對於自營作業者參加勞工保險產生保險人在 投保資格與投保薪資認定兩方面的困難。至於自營作業者參加職業災害保險的問 題，主要發生在職災保險給付與第三人不法行為之損害賠償調整關係上，目前實
本章係針對我國自營作業者參加勞工保險、職災保險與就業保險之現況，逐 一進行檢視，並提出現行體制可能產生的問題。自營作業者的工作特性在於工作 時間不規則、具間斷性，與工作報酬的無法預期、浮動。本章也列舉數則勞工保 險爭議審議案例發現，上述工作特質對於自營作業者參加勞工保險產生保險人在 投保資格與投保薪資認定兩方面的困難。至於自營作業者參加職業災害保險的問 題，主要發生在職災保險給付與第三人不法行為之損害賠償調整關係上，目前實