一、 緒論
1.6 論文架構
本研究共分成五章進行研究、討論 (緒論、文獻回顧、投標估價流程 及影響因素、案例分析、結論與建議)，各章內容概述如下:
第一章 緒論
本章描述研究的背景與動機，藉由研究問題的描述與定義，逐步規 劃出整個研究方向，並確定研究重心與目的，釐清研究範圍與建構研究 流程。
第二章 文獻回顧
彙整學者及業界著力研究之論點，首先藉由蒐集過往與本研究相關 的期刊、論文、書籍等各項研究資料，建立投標估價的基本概念。於第 四章再藉由案例工程進行探討、分析，對於投標估價影響因素如何被考 量加以闡述。
第三章 投標估價流程及影響因素
本章先介紹營建業廠商完整的投標估價作業流程，再由專家訪談、
問卷調查與文獻中所提出之投標估價影響因素，整理得出在各階段投標 估價作業進行時的影響因素，由這些投標估價作業各階段的影響因素 中，再整理得出進行案例工程投標估價作業時考量的影響因素。
第四章 案例分析
投標估價作業各階段影響因素一直存在著，差異只在於時空環境不 同、工程類型不同、工程規模不同，使得考量影響投標估價因素的重要 程度上有所不同，但被考量的各項影響因素卻無太大的變動。
工程投標估價作業影響因素眾多，不同條件下考量的影響因素為何?
探討、分析，需藉由工程性質及工程規模相仿的工程標案才得以進行。
本研究所選定作為探討與分析的兩個案例工程相似程度甚高，因此進行 投標估價作業之影響因素相似，可更深入對案例工程投標估價作業各階 段影響因素加以探討、比較與分析。
第五章 結論與建議
本章將案例工程探討的研究成果加以整理，並提出相關研究結 論與後續研究方向之建議。
第2章、 文獻回顧
取得工程標案承攬權前的投標估價作業係維持營建業廠商營運之必 要活動，因此有許多談論投標估價作業之書籍與研究論述，本研究首先 藉由這些業界專家與投標估價作業相關書籍作者對工程「投標估價」所 作的闡述加以摘錄，希望讓初次接觸工程投標估價作業人員對「投標估 價作業」能有初步認識。
目前國內營建業廠商多為民間企業，民間企業以追求合理利潤、維 持公司永續發展及營運為首要目標。既然「投標估價」係指欲承攬的營 建業廠商預先根據設計圖說估算工程成本，然後向業主提出報價。因此 在投標估算時必須非常小心謹慎，慎填標單、正確預估市場行情、所有 成本必須詳盡考量與評估、檢討設計圖說是否有隱性綁標之處、了解標 案競爭同業與其特色為何，尤其是否有惡性競爭之同業參與競標。
投標估價不僅期望取得標案承攬權以維持公司正常營運，更要求估 算的正確性，否則若因估算不正確造成損失，不僅可能無法獲取利潤外，
嚴重者可能使公司營運陷入困境，因此從事「投標估價」作業時必須格 外謹慎。
2.1 投標估價定義
在范光懿先生所編著「投標估價與數量計算」一書中定義「投標估 價」係指工程標案業主於設計完成後，藉由招標、比價、議價等方式將 工程交付承攬時，欲承攬的一方依據設計圖說、業主需求、法令規章的 限制、工程地點周圍的人、事、地、物等諸多因素預先估算工程成本，
然後向業主提出報價。(范光懿，民國 90 年) 。
2.2 投標估價作業流程
本節將介紹營建業廠商進行投標估價作業ㄧ般流程，在王玨先生所 編著「建築工程估價投標」一書中，對營建業廠商投標估價作業流程大 致描述詳盡，如圖 2-1 估算流程圖。營建業廠商在實際從事投標估價作業 流程若與圖 2-1 略有差異，乃在於各營建業廠商從事投標估價作業時因各 家公司經營方式或作業方式不同而有所差異。
2.3 投標決策因素分析
投標估價作業一直存在於營建市場中，每天都有不同的工程標案進 行招標、投標估價與決標，許多學者與業界專家投入有關投標估價的分 析研究，茲摘錄有關投標決策因素分析之研究文獻如下。
2.3.1 投標決策之層次分析
姚乃嘉等人在 2001 年所提出「投標決策因素之分析與應用」研究中 指出，投標決策問題可以概分成三個層次：第一個層次為「是否購買招 標文件」， 第二個層次為「是否繼續投標作業」，第三個層次為「工程投 標金額」。
1.第一個層次為「是否購買招標文件」，主要影響構面有五個：
(1) 工程基本條件(工程種類、工程位址、工程期限)。
(2) 業主條件(財務狀況、工程供給量、業務往來、政治環境)。
(3) 公司現況(業務需求度、提昇知名度、技術提升、資金調度)。
評估是否領標
參與投標 不參與投標
領取圖說
圖說文件研究 工地勘察
工程計劃初編
數量計算
成本分析
單價估算
初定投標總價
決定投標總價
投 標
得 標 未得標
編列預算 簽訂合約 工程計劃
作業檢討 資料儲存 結果評估 工程招標
準備開工
資料收集查詢市價
圖 2-1 估 算 流 程 圖
(4) 市場狀況(市場景氣、同業競爭)。
(4) 公司現況(業務需求度、資金調度) (5) 市場狀況(市場景氣、同業競爭)
(6) 施工風險(施工困難度、人機料之取得、小包配合度 、類似之工程經驗)。
是否繼續投標作業 工程基本條件 合約規範要求 工程成本條件
規範要求嚴苛程度
合約條款之 公平性
差額保證金 逾期罰款
預付款 工程種類
工程位址 工程規模
工程期限 付款方式
公司現狀 市場狀況 施工風險
品質要求 保固期限
變更設計程序 工程獲益性
物價指數調整方式
業主付款能力
資金調度 業務需求度
市場景氣 同業競爭
人機料之取得 類似之工程經驗
小包配合度
施工困難度 其他風險
圖 2-3 是否繼續投標作業影響構面圖
在第一個層次與第二個層次，兩者差異如表 2-1 所示，在於「是否繼續投標作業」比「是否購買招標文件」
多了合約規範要求與工程成本條件兩個構面，而少了業主條件構面，僅剩下工程成本條件中的業主付款能力準則。
表 2-1 是否購買招標文件與繼續投標作業影響因素比較表 影響因素類別 影響因素 是否購買招標文件 是否繼續投標作業
工程種類 V V
工程位址 V V
工程期限 V V
1.工程基本條件
工程規模 － V
財務狀況 V －
工程供給量 V －
業務往來 V －
2.業主條件
政治環境 V －
業務需求度 V V
提昇知名度 V －
技術提升 V －
3.公司現狀
資金調度 V V
規範要求嚴苛程度 － V
合約條款之公平性 － V
品質要求 － V
保固期限 － V
4.合約規範要求
變更設計程序 － V
差額保證金 － V
逾期罰款 － V
預付款 － V
付款方式 － V
工程獲益性 － V
物價指數調整方式 － V
5.工程成本條件
業主付款能力 － V
市場景氣 V V
6.市場狀況
同業競爭 V V
施工困難度 V V
人機料之取得 V V
小包配合度 V V
類似之工程經驗 － V
7.施工風險
其他風險 － V
3.第三個層次為「工程投標金額」，此層次考量所涵蓋的構面最廣，包含 下列七個構面：
(1) 工程基本條件。
(2) 合約規範要求。
(3) 工程成本條件。
(4) 公司現況。
(5) 經營策略。
(6) 市場狀況。
(7) 施工風險。
第三個層次「工程投標金額」所考量的因素幾乎涵蓋了第一層次「是 否購買招標文件」與第二層次「是否繼續投標作業」的所有因素。在工 程投標金額決定的考量因素之所以必須如此周全，主要原因在於工程投 標金額不僅影響營建廠商是否能得到工程標案承攬權，更關係到得到工 程標案承攬權後，該工程標案執行的損益與是否能順利執行，因此在這 個層次考量的因素比「是否購買招標文件」及「是否繼續投標作業」所 包含的構面更為審慎、完整。
姚乃嘉等人在「投標決策因素之分析與應用」研究中，藉由問卷調 查及專家訪談方式，分析影響國內工程投標決策之因素，並引用層級分 析法(AHP)之層級概念，對所分析的影響因素建立結構化之決定投標金額 影響因素階層結構圖(如圖 2-4)，此層級結構圖可用於輔助工程投標決策 之分析 (姚乃嘉等人， 2001 年) 。
依姚乃嘉等人於 2001 年所提出「投標決策因素之分析與應用」研究 整理所得出影響投標估價之因素如表 2-2 所列。
表 2-2 工程投標金額影響因素 工程種類
工程位址 工程規模 工程期限 1.工程基本條件
變更設計可能性 規範要求嚴苛程度 合約條款之公平性 品質要求
保固期限 2.合約規範要求
變更設計程序 差額保證金 逾期罰款 預付款 付款方式 工程獲益性
物價指數調整方式 3.工程成本條件
業主付款能力 資金調度 業務需求度 4.公司現況
估算之保守度 建立投標資格 知名度提昇 技術提升 5.經營策略
其他考量因素 市場景氣 6.市場狀況
同業競爭 人機料之取得 類似之工程經驗 小包配合度 施工困難度 7.施工風險
其他風險
工程投標金額
工程基本條件 合約規範要求 工程成本條件
規範要求嚴苛程度
合約條款之 公平性
差額保證金
逾期罰款
預付款 工程種類
工程位址
工程規模
工程期限 付款方式
公司現狀 經營策略 市場狀況 施工風險
變更設計可能性
品質要求
保固期限
變更設計程序 工程獲益性
物價指數調整方式
業主付款能力
資金調度
業務需求度
估算之保守度
建立投標資格
知名度提升
技術提升
其他
市場景氣
同業競爭
人機料之取得
類似之工程經驗
小包配合度
施工困難度
其他風險
圖 2-4 決定投標金額影響因素階層結構圖(姚乃嘉等人，2001 年)
2.3.2 投標決策之經濟因素分析
考慮經濟因素狀況下所作的投標決策分析，在林家立「考慮專案價 值之廠商標價決策模式」的研究中，以北部某公共工程作為研究案例，
進行實務上業界專家訪談，得出如圖 2-5 及下列所述考慮專案價值時進行 投標決策之考量因素(林家立，民國 94 年)。
(1)經濟狀況
當國內整體經濟狀況良好時，若該專案過於競爭，則營建業廠商通
當國內整體經濟狀況良好時，若該專案過於競爭，則營建業廠商通