領標投標估價影響因素之案例分析

國 立 交 通 大 學

工學院專班營建技術與管理組

碩 士 論 文

領標投標估價影響因素之案例分析

Factors Affecting Bid/No-Bid and Bid-Price

Decisions

研 究 生 : 倪 金 樹

指導教授 : 王 維 志 教授

中華民國九十五年六月

領標投標估價影響因素之案例分析

Factors Affecting Bid/No-Bid and Bid-Price Decisions

研 究 生：倪 金 樹 Student：Chin-Su Ni 指導教授：王維志 Advisor：Wei-Chih Wang 國 立 交 通 大 學 工學院專班營建技術與管理組 碩 士 論 文 A Thesis

Master Degree Program of Construction Technology and Management College of Engineering

National Chiao Tung University

in Partial Fulfillment of the Requirements for the Degree of

Master of Science In

Program of Construction Technology and Management June 2006

Hsinchu, Taiwan, Republic of China

領標投標估價影響因素之案例分析

研究生：倪金樹 指導教授：王維志 博士 國立交通大學 土木工程學系 碩士班

摘 要

營建業廠商要生存與發展必須憑藉完善的投標評估程序以獲得好 的專案，找出適合的投標評估準則是營建業廠商獲得好專案首要之務， 這些評估準則可以輔助投標決策者找出具有價值的專案，公司進而將資 源投入這些具有價值的專案中而獲取利潤或效益。 然而在進行投標評估時，營建業廠商所必須進行的決策可略分為兩 大階段，第一階段主要是決定那些專案值得去購買標單，第二階段是由 已購買標單的專案中決定出合理的專案成本與專案投標價。本研究為了 使相關學習者能更貼近實務，因此運用個案研究法來分析專案投標評估 準則，以兩個實際案例來說明專案投標評估程序中各階段的評估準則。 本研究運用案例描述、專案訪談與案例歸納等方式來讓相關學習者能夠 以實務工作者的角度進行思考，並提供研究結果給投標評估工作者擬定 相關決策時之參考。

The evaluative criteria of tender process by case approach

Graduate Student : Chin-Su Ni Advisors : Wei-Chih Wang

Department (Institute) of Civil Engineering National Chiao Tung University

Abstract

Construction firms survive in the extreme competition by a conducting a good tender evaluative process. Figuring out the criteria that fits the tender evaluation process which will assist bid decision makers is a very important task for construction firms and lead to the input of resources into these projects to acquire benefits and profits.

The decisions that construction firms need to make during the tender evaluative process consists of two stages. The first stage is to decide which projects should be participated while the second stage is to determine the reasonable cost and bid price from those projects. To let related learners to be closer to practices, this study adapts case approach to explain and to analyze tender evaluative criteria in each stage mentioned before with two real cases. In addition, this study uses case description, project interview, and case generalization to let related learners to think in a practice view and provides research results to consultants as reference.

誌 謝

本論文得以完成首先要感激指導教授王維志 博士，在學生論文撰 寫期間，從選訂論文研究題目、論文架構釐清與研究方法，不辭辛勞犧 牲假期悉心指導。每回教授都能針對論文中的疑點、須修正的方向給予 指導。感受最深的是教授希望同學堅持到底的勉勵，一再叮嚀學生只要 每天累積一點進度，一定可以完成論文，在教授的鼓勵與指導下，研究 論文終於撰寫完成。 感謝論文口試委員，曾仁杰 教授、余文德 教授、楊智斌 教授， 在論文口試期間，對論文內容予以指正與提出建議，使內容更趨完整。 研究所學習期間就教於陳春盛 副院長、吳永照 教授、黃金維 教授、 郭一羽 教授、梁樾 教授、陳威仁 教授、雷明遠 博士，在師長的引領 下，學生得以在營建管理知識領域中有所獲益，特此表達對授業師長的 感謝。 對任職公司鼓勵員工進修的苦心與本公司廖 副董事長的支持，李 總經理、黃 副總經理、曾 總工程師與顏 處長的全力推薦，就學期間 任職單位主管的成全與包容，始能順利完成課業，在此表達感謝。 感謝互助營造 曾 前總經理、范陽樓 副處長、鄒朱富 副處長、林 鼎賀主任、日商華大林組 楊有文 經理、啟霖 學長、國倫 學長、好友 文鎗、耀文、蒂文在論文撰寫期間的協助。研究期間承蒙日商鹿島營造、 榮工處、達欣工程、工信工程、大陸工程、中華工程等同業不吝賜教與 提供經驗、資料，一併表達謝忱。 博士生家立對研究論文撰寫方式的協助，研究所學弟、學妹協助找 尋研究相關參考資料，使論文內容得以更完整，尤其要感謝文華學妹協 助調整論文格式與檔案上傳。 最要表達感恩的是辛苦撫育我的父母親，體諒因課業之故無法返鄉 克盡孝道，仍不時鼓勵我以課業與身體健康為重。感激美華、美雲、金

獅夫婦、文騫、美燕、林木夫婦對雙親的盡心照顧。至愛秀珍，不僅要 照護稚子煒哲，忍受懷有身孕的不適，仍然堅持獨力操持家務，俾讓我 無後顧之憂，得以全心完成研究所的學業。次子煒博在論文口試通過審 查之際平安降臨，帶來更大的喜悅，是畢業的最佳禮物。 願將畢業的喜悅與我最愛的家人共享! 金樹 丁亥年仲夏 書於臺南

目

錄

中文摘要 ……… i 英文摘要 ……… ii 致謝 ……… iii 目錄 ……… v 表目錄 ……… vii 圖目錄 ……… viii 一、 緒論 1.1 研究背景與動機 ……… 1 1.2 問題描述與定義 ……… 2 1.3 研究目的 ……… 4 1.4 研究概念說明 ……… 4 1.5 研究流程 ……… 6 1.6 論文架構 ……… 7 二、 文獻回顧 2.1 投標估價定義 ……… 9 2.2 投標估價作業流程 ……… 10 2.3 投標決策因素分析 ……… 10 2.3.1 投標決策之層次分析 ……… 10 2.3.2 投標決策之經濟因素分析 ……… 18 2.4 投標決策系統之研究 ……… 21 2.4.1 多階段投標決策輔助系統之研究 ……… 21 2.4.2 營建工程競標決策系統之研究 ……… 22 2.4.3 營建廠商競標利潤組成模式 ……… 22 2.4.4 領標資訊在決標價格預測之應用 ……… 23 2.5 小結 ……… 23 三、 投標估價流程及影響因素 3.1 營建廠商投標估價流程 ……… 25 3.2 文獻及業界訪談得出之投標估價影響因素 ……… 31 3.3 投標估價各階段影響因素 ……… 36 3.4 小結 ……… 39 四、 案例分析 4.1 案例工程背景說明 ……… 41 4.1.1 工程位址 ……… 42

4.1.2 工程範圍 ……… 42 4.1.3 工程規模 ……… 45 4.1.4 主要結構工程比較 ……… 46 4.2 領標階段 ……… 47 4.2.1 領標階段影響因素說明 ……… 48 4.2.2 領標階段影響因素比較表 ……… 61 4.3 估算階段 ……… 65 4.3.1 估算階段影響因素說明 ……… 65 4.3.2 估算階段影響因素比較表 ……… 82 4.4 決策階段 ……… 86 4.4.1 決策階段影響因素說明 ……… 86 4.4.2 決策階段影響因素比較表 ……… 95 4.5 決標後之檢討 ……… 98 4.5.1 決標後檢討項目說明 ……… 98 4.5.2 決標後之檢討因素比較表 ……… 105 4.6 投標估價作業各階段影響因素彙整 ……… 106 4.6.1 投標廠商領標階段影響因素彙整 ……… 106 4.6.2 投標廠商估價階段影響因素彙整 ……… 106 4.6.3 決策階段影響因素彙整 ……… 111 4.6.4 投標廠商影響因素重要程度彙整 ……… 113 4.7 小結 ……… 116 五、 結論與建議 5.1 研究結論與貢獻 ……… 117 5.2 未來研究發展方向與建議 ……… 118 參考文獻 ……… 119 附錄一 論文口試委員意見回覆表……… 121 附錄二 業界專家訪談記錄摘要……… 123

表目錄

表 2-1 是否購買招標文件與繼續投標作業影響因素比較表 … 14 表 2-2 工程投標金額影響因素 ……… 16 表 2-3 研究文獻回顧彙整表 ……… 24 表 3-1 台灣區營造廠工程競標問卷統計表-1 ……… 31 表 3-2 台灣區營造廠工程競標問卷統計表-2 ……… 32 表 3-3 台北市營造廠商工程競標問卷調查統計表-1 ………… 33 表 3-4 台北市營造廠商工程競標問卷調查統計表-2 ………… 34 表 3-5 由文獻與業界訪談得出之投標估價影響因素彙整表 … 35 表 3-6 領標階段影響因素 ……… 36 表 3-7 估價階段影響因素 ……… 37 表 3-8 決策階段影響因素 ……… 38 表 3-9 投標後檢討項目 ……… 39 表 3-10 投標估價各階段影響因素彙整表 ……… 40 表 4-1 案例工程甲工程範圍 ……… 43 表 4-2 案例工程乙工程範圍 ……… 44 表 4-3 案例工程甲主要結構工程 ……… 46 表 4-4 案例工程乙主要結構工程 ……… 47 表 4-5 研究公司年度營業額達成率一覽表 ……… 54 表 4-6 研究公司上一年度標案投標紀錄分析 ……… 59 表 4-7 領標階段影響因素比較表 ……… 62 表 4-8 案例工程鋼筋用量統計表 ……… 71 表 4-9 案例工程混凝土用量統計表 ……… 71 表 4-10 案例工程領標廠商統計表 ……… 78 表 4-11 估算階段影響因素比較表 ……… 82 表 4-12 在建工程廠商及案例工程領標廠商比較表 ……… 91 表 4-13 案例工程甲設定主要競爭廠商分析表 ……… 94 表 4-14 決策階段影響因素比較表 ……… 95 表 4-15 案例工程甲決標紀錄分析 ……… 101 表 4-16 案例工程乙決標紀錄分析 ……… 102 表 4-17 表 4-18 廠商投標金額與案例工程公告預算差異分析表 ……… 決標後檢討項目重要程度比較表 ……… 104 105 表 4-19 投標廠商領標階段影響因素重要程度比較表 ………… 108 表 4-20 投標廠商估算階段影響因素重要程度比較表 ………… 110 表 4-21 表 4-22 投標廠商領標階段影響因素重要程度彙整表 ………… 投標廠商估算階段影響因素重要程度彙整表 ………… 114 115

圖目錄

圖 1-1 營建工程專案生命週期……… 1 圖 1-2 研究流程圖……… 6 圖 2-1 估算流程圖……… 11 圖 2-2 是否購買招標文件影響構面圖……… 12 圖 2-3 是否繼續投標作業影響構面圖……… 13 圖 2-4 決定投標金額影響因素階層結構圖……… 17 圖 2-5 考慮專案價值投標決策之考量因素……… 20 圖 3-1 廠商投標價評估流程……… 26 圖 3-2 成本基礎定價模式……… 27 圖 3-3 實務投標估價作業流程圖……… 30 圖 4-1 領標階段影響因素階層圖……… 107 圖 4-2 估算階段影響因素階層圖……… 109 圖 4-3 決策階段影響因素階層圖……… 112

第1章、

緒論

1.1 研究背景與動機

營建業廠商可視為大型產品製造廠商，每一件營建工程產品設計單 位皆針對起造單位使用需求、功能、建築物用途等方面不同，進行規劃、 設計，因此每一件營建工程最終產品也各不相同。既然每一件營建工程 完成必須符合起造單位的各項需求，因此營建業廠商無法像其他製造業 廠商，將樣品生產完成或大量產品製造完成後，再提供樣品給消費者參 考訂購或是讓消費者在現場進行採購。營建業廠商的產品必須是符合起 造單位基於特定需求所作之規劃、設計、興建、使用與維護，每件營建 工程產品皆是獨特且唯一。 相對於其他製造業廠商可先將產品大量製造完成，提供給客戶訂 購，營建業廠商的產品則必須在顧客訂購後才能開始進行製造，造成營 建業廠商承攬工程標案來源不確定。由於承攬工程標案來源不確定，加 以每個工程標案的起造單位、設計單位、工程特性、工程規模、工程類 型不同，且營建工程專案生命週期長，各項物料及成本常受到外在因素 影響，因此營建業廠商的經營環境充滿眾多外部影響因素。 一個營建工程專案生命週期一般可概分為幾個階段，如圖 1-1，其中 營建業廠商最關注工程招標與工程施工兩個階段。

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劃

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圖 1-1 營建工程專案生命週期

由於經營環境充滿著不確定性，因此營建業廠商在進行投標估價作 業時，除了必須和同業競爭以取得工程標案的承攬權外，還必須要考慮 如何估算才能獲得合理利潤以維持公司永續經營。國內營建工程招標方 式多以總價承攬方式發包，以最低價作為決標條件，因此工程標案是否 能勝過同業競爭順利取得承攬權，關鍵常繫乎於投標價格的競爭力，在 一個工程標案的投標估價作業過程必須歷經工程標案資訊取得、領標、 工程項目數量估算與單價決定、建議投標總價，決定最後投標總價。在 投標估價作業過程各階段有不同的影響因素，本研究對下列方向進行探 討: (1)營建業廠商實際進行投標估價各階段作業有那些影響因素。 (2)營建業廠商實際進行工程標案投標估價作業時，各階段影響因素 考量重要程度。 (3)同一個工程標案，不同營建業廠商對相同影響因素進行考量時， 該影響因素的重要程度是否相同。 (4)不同工程標案時，相同營建業廠商對同一個影響因素進行考量 時，考量的重要程度是否有差異。 本研究由訪談營建業專家及工程投標估價作業參與人員，以了解國 內營建業界實際進行投標估價作業過程中，營建業界普遍關心的影響因 素。並透過兩個工程類型與工程規模幾乎相同的案例工程進行投標估價 作業影響因素分析，探討這些影響因素如何影響營建業廠商的投標估價 作業。

1.2 問題描述與定義

問題描述： 營建業廠商由於承攬工程標案來源不確定性高，取得工程標案承攬

權又是營建業廠商維持公司永續經營的主要依據。在投標前各項準備工 作與對投標估價作業眾多影響因素所進行的分析、評估，皆以取得工程 標案承攬權為最終目標。進行工程標案投標估價作業時，營建業廠商面 臨必須不斷對下列問題進行評估、考量： (1)評估是否投入人力參與競標 ? (領標前之評估會議) (2)各工程項目單價與工程投標總價如何訂定? (投標估算各階段影響 因素評估) (3)參與競標取得該工程標案承攬權的可能性如何? (投標前評估會議) (4)決策階段如何決定最後投標價? (最後投標總價評估與決定) 研究問題定義： 本研究以投標估價作業過程中各階段影響因素進行探討、分析，乃 是基於目前營建業廠商投入各工程標案投標估價作業時，雖然對工程投 標價格評估的影響因素眾多，但對投標估價作業的影響因素，經常以下 列方式進行考量: (1)一個工程標案並不會對每一個影響因素進行考量。 (2)同類型工程標案即使投標估價作業過程中對某項影響因素加以考 量，由於時空環境不同造成考量的重要程度卻有所差異。 (3)影響因素的重要程度隨工程標案類型不同而有所差異。 本研究案例工程分析的範圍將著重在土建工程方面，案例工程中其 他相關機電、空調、設備、環境控制等專業工程，並未納入本研究深入 探討與分析之範圍。

1.3 研究目的

本研究目的為利用案例工程探討營建業廠商從事投標估價作業各階 段之影響因素(是否領標的影響因素、估算階段的影響因素、最後建議投 標總價訂定的影響因素)。由本研究針對投標估價作業流程中各階段影響 因素進行探討，讓初次接觸投標估價作業之學習者或同業了解，最後投 標價決定前的各項準備工作與眾多的考量因素才是決定最後投標價格的 基本依據。投標前所從事的種種考量、調查、詢價、分析、比較等作為 皆是取得工程標案承攬權前所必須進行之活動。 將上列投標估價影響因素以敘述及表列方式加以說明，輔以對業界 專家的訪談記錄來探討，試著將營建業廠商在從事投標估價作業時經常 考量的影響因素與重要程度進行探討。使初次接觸投標估價作業之學習 者或同業能有所依循，在投遞標單前各階段明瞭從何處著手進行不至於 無所適從，不致遺漏任何必須被考量之影響因素，更進而明瞭這些被考 量因素中，那些是重要且常被考量的影響因素，以及這些影響因素被考 量重要程度如何，進而擬定出最妥適且具競爭力的投標價。

1.4 研究概念說明

任何工程標案公開競標作業皆充滿不確定性，即使是投標經驗豐富 之營建業廠商，沒有任何一家營建業廠商在其參與競標的工程標案尚未 開標決定承攬廠商前，對獲取該標案之承攬權有絕對的把握，即使投入 大批人力、財力及物力，對取得工程標案承攬權仍充滿不確定性。決標 結果若未能得標，除了獲取工程投標經驗外，所投入一切人力、物力皆 付之一炬。持續取得工程標案承攬權始能維持營建業廠商營運於不墜，

即使競標作業充滿不確定性營建業廠商仍必須不斷的投入競標的行列。 營建業廠商一旦決定投入某工程標案的競標行列，則下列因素將持 續被考量：是否領標影響因素、訂定各工程項目單價影響因素、最後投 標總價訂定影響因素。 工程標案的基本條件、各工程項目投標單價的訂定，最後投標總價 的訂定，一直都是營建廠商非常關心的議題。本研究將針對這些階段考 量的影響因素作深入研究： (1)評估是否領標進行競標作業的影響因素。 (2)投標估算階段訂定各工項單價的影響因素。 (3)決策階段最後投標總價訂定的影響因素。 (4)決標後之檢討。 在林家立「考慮專案價值之廠商標價決策模式」研究報告中提出， 由評估是否領標影響因素、訂定工程項目單價影響因素、訂定最後投標 總價影響因素三個方向探討工程項目投標單價與訂定投標總價的議題。 各工程項目投標單價及投標總價訂定的討論是一體兩面，藉由投標估價 作業對各工程項目投標單價審慎、合理訂定才能決定出最適當之初步投 標總價。 至於決策階層決定最後投標總價則和公司整體的投標策略有很大關 聯。以營建業廠商的觀點，在投標前必會考量公司或組織的目標，進而 擬定投標策略。若營建業廠商目標在於利潤極大化，則營建業廠商會儘 量提高投標價或降低成本以獲取最大利益，反之若營建業廠商的投標策 略在於提高工程實績或擴大市場佔有率，則會傾向在可以接受的的利潤 下以低價投標，而此時的市場就會出現較激烈的競標行為，最後就由市 場供需來決定標價。 本研究主要是藉由業界專家訪談歸納出在投標估價作業過程中的影 響因素，再由案例工程去探討影響投標估價作業各階段影響因素在不同 標案、不同環境、不同時空，影響的重要程度與考量方向。

1.5 研究流程

本研究首先了解並分析研究問題，由文獻回顧與業界專家訪談得 出投標估價估作業流程中經常被考量之影響因素，選定擬進行分析之案 例工程，再利用問卷與訪談方式得出各階段影響因素在案例工程中對競 標廠商的影響程度，進而得出本研究之結論。研究流程如圖 1-2 所示。

投標估價

影響因素

專家訪談

瞭解並分析

研究問題

文獻回顧

案例工程投標

估價影響因素

專家訪談

問卷調查

案例工程分析

結論與建議

案例工程

資料收集

圖 1-2 研究流程圖

1.6 論文架構

本研究共分成五章進行研究、討論 (緒論、文獻回顧、投標估價流程 及影響因素、案例分析、結論與建議)，各章內容概述如下: 第一章 緒論 本章描述研究的背景與動機，藉由研究問題的描述與定義，逐步規 劃出整個研究方向，並確定研究重心與目的，釐清研究範圍與建構研究 流程。 第二章 文獻回顧 彙整學者及業界著力研究之論點，首先藉由蒐集過往與本研究相關 的期刊、論文、書籍等各項研究資料，建立投標估價的基本概念。於第 四章再藉由案例工程進行探討、分析，對於投標估價影響因素如何被考 量加以闡述。 第三章 投標估價流程及影響因素 本章先介紹營建業廠商完整的投標估價作業流程，再由專家訪談、 問卷調查與文獻中所提出之投標估價影響因素，整理得出在各階段投標 估價作業進行時的影響因素，由這些投標估價作業各階段的影響因素 中，再整理得出進行案例工程投標估價作業時考量的影響因素。 第四章 案例分析 投標估價作業各階段影響因素一直存在著，差異只在於時空環境不 同、工程類型不同、工程規模不同，使得考量影響投標估價因素的重要 程度上有所不同，但被考量的各項影響因素卻無太大的變動。 工程投標估價作業影響因素眾多，不同條件下考量的影響因素為何?

探討、分析，需藉由工程性質及工程規模相仿的工程標案才得以進行。 本研究所選定作為探討與分析的兩個案例工程相似程度甚高，因此進行 投標估價作業之影響因素相似，可更深入對案例工程投標估價作業各階 段影響因素加以探討、比較與分析。 第五章 結論與建議 本章將案例工程探討的研究成果加以整理，並提出相關研究結 論與後續研究方向之建議。

第2章、

文獻回顧

取得工程標案承攬權前的投標估價作業係維持營建業廠商營運之必 要活動，因此有許多談論投標估價作業之書籍與研究論述，本研究首先 藉由這些業界專家與投標估價作業相關書籍作者對工程「投標估價」所 作的闡述加以摘錄，希望讓初次接觸工程投標估價作業人員對「投標估 價作業」能有初步認識。 目前國內營建業廠商多為民間企業，民間企業以追求合理利潤、維 持公司永續發展及營運為首要目標。既然「投標估價」係指欲承攬的營 建業廠商預先根據設計圖說估算工程成本，然後向業主提出報價。因此 在投標估算時必須非常小心謹慎，慎填標單、正確預估市場行情、所有 成本必須詳盡考量與評估、檢討設計圖說是否有隱性綁標之處、了解標 案競爭同業與其特色為何，尤其是否有惡性競爭之同業參與競標。 投標估價不僅期望取得標案承攬權以維持公司正常營運，更要求估 算的正確性，否則若因估算不正確造成損失，不僅可能無法獲取利潤外， 嚴重者可能使公司營運陷入困境，因此從事「投標估價」作業時必須格 外謹慎。

2.1 投標估價定義

在范光懿先生所編著「投標估價與數量計算」一書中定義「投標估 價」係指工程標案業主於設計完成後，藉由招標、比價、議價等方式將 工程交付承攬時，欲承攬的一方依據設計圖說、業主需求、法令規章的 限制、工程地點周圍的人、事、地、物等諸多因素預先估算工程成本， 然後向業主提出報價。(范光懿，民國 90 年) 。

2.2 投標估價作業流程

本節將介紹營建業廠商進行投標估價作業ㄧ般流程，在王玨先生所 編著「建築工程估價投標」一書中，對營建業廠商投標估價作業流程大 致描述詳盡，如圖 2-1 估算流程圖。營建業廠商在實際從事投標估價作業 流程若與圖 2-1 略有差異，乃在於各營建業廠商從事投標估價作業時因各 家公司經營方式或作業方式不同而有所差異。

2.3 投標決策因素分析

投標估價作業一直存在於營建市場中，每天都有不同的工程標案進 行招標、投標估價與決標，許多學者與業界專家投入有關投標估價的分 析研究，茲摘錄有關投標決策因素分析之研究文獻如下。 2.3.1 投標決策之層次分析 姚乃嘉等人在 2001 年所提出「投標決策因素之分析與應用」研究中 指出，投標決策問題可以概分成三個層次：第一個層次為「是否購買招 標文件」， 第二個層次為「是否繼續投標作業」，第三個層次為「工程投 標金額」。 1.第一個層次為「是否購買招標文件」，主要影響構面有五個： (1) 工程基本條件(工程種類、工程位址、工程期限)。 (2) 業主條件(財務狀況、工程供給量、業務往來、政治環境)。 (3) 公司現況(業務需求度、提昇知名度、技術提升、資金調度)。

評估是否領標 參與投標 不參與投標 領取圖說 圖說文件研究 工地勘察 工程計劃初編 數量計算 成本分析 單價估算 初定投標總價 決定投標總價 投 標 得 標 未得標 編列預算 簽訂合約 工程計劃 作業檢討 資料儲存 結果評估 工程招標 準備開工 資料收集查詢市價 圖 2-1 估 算 流 程 圖

(4) 市場狀況(市場景氣、同業競爭)。 (5) 施工風險(施工困難度、人機料之取得、小包配合度)。 工程基 本條件 業主 條件 公司 現狀 工程供 給量 財務 狀況 提昇知 名度 技術 提升 工程 種類 工程 位址 工程 期限 資金 調度 市場 狀況 施工 風險 業務 往來 政治 環境 市場 景氣 業務需 求度 同業 競爭 施工困 難度 人機料 之取得 小包配 合度 是否購買招標文件 圖 2-2 是否購買招標文件影響構面圖 2.第二個層次為「是否繼續投標作業」，主要影響構面有六個： (1) 工程基本條件(工程種類、工程位址、工程規模、工程期限)。 (2) 合約規範要求(規範要求嚴苛程度、合約條款之公平性、品質要求、 保固期限、變更設計程序)。 (3) 工程成本條件(差額保證金、逾期罰款、預付款、付款方式、工程 獲益性、物價指數調整方式、業主付款能力)。

(4) 公司現況(業務需求度、資金調度) (5) 市場狀況(市場景氣、同業競爭) (6) 施工風險(施工困難度、人機料之取得、小包配合度 、類似之工程經驗)。 是否繼續投標作業 工程基本條件 合約規範要求 工程成本條件 規範要求嚴苛程度 合約條款之 公平性 差額保證金 逾期罰款 預付款 工程種類 工程位址 工程規模 工程期限 付款方式 公司現狀 市場狀況 施工風險 品質要求 保固期限 變更設計程序 工程獲益性 物價指數調整方式 業主付款能力 資金調度 業務需求度 市場景氣 同業競爭 人機料之取得 類似之工程經驗 小包配合度 施工困難度 其他風險 圖 2-3 是否繼續投標作業影響構面圖 在第一個層次與第二個層次，兩者差異如表 2-1 所示，在於「是否繼續投標作業」比「是否購買招標文件」 多了合約規範要求與工程成本條件兩個構面，而少了業主條件構面，僅剩下工程成本條件中的業主付款能力準則。

表 2-1 是否購買招標文件與繼續投標作業影響因素比較表 影響因素類別 影響因素 是否購買招標文件 是否繼續投標作業 工程種類 V V 工程位址 V V 工程期限 V V 1.工程基本條件 工程規模 － V 財務狀況 V － 工程供給量 V － 業務往來 V － 2.業主條件 政治環境 V － 業務需求度 V V 提昇知名度 V － 技術提升 V － 3.公司現狀 資金調度 V V 規範要求嚴苛程度 － V 合約條款之公平性 － V 品質要求 － V 保固期限 － V 4.合約規範要求 變更設計程序 － V 差額保證金 － V 逾期罰款 － V 預付款 － V 付款方式 － V 工程獲益性 － V 物價指數調整方式 － V 5.工程成本條件 業主付款能力 － V 市場景氣 V V 6.市場狀況 同業競爭 V V 施工困難度 V V 人機料之取得 V V 小包配合度 V V 類似之工程經驗 － V 7.施工風險 其他風險 － V

3.第三個層次為「工程投標金額」，此層次考量所涵蓋的構面最廣，包含 下列七個構面： (1) 工程基本條件。 (2) 合約規範要求。 (3) 工程成本條件。 (4) 公司現況。 (5) 經營策略。 (6) 市場狀況。 (7) 施工風險。 第三個層次「工程投標金額」所考量的因素幾乎涵蓋了第一層次「是 否購買招標文件」與第二層次「是否繼續投標作業」的所有因素。在工 程投標金額決定的考量因素之所以必須如此周全，主要原因在於工程投 標金額不僅影響營建廠商是否能得到工程標案承攬權，更關係到得到工 程標案承攬權後，該工程標案執行的損益與是否能順利執行，因此在這 個層次考量的因素比「是否購買招標文件」及「是否繼續投標作業」所 包含的構面更為審慎、完整。 姚乃嘉等人在「投標決策因素之分析與應用」研究中，藉由問卷調 查及專家訪談方式，分析影響國內工程投標決策之因素，並引用層級分 析法(AHP)之層級概念，對所分析的影響因素建立結構化之決定投標金額 影響因素階層結構圖(如圖 2-4)，此層級結構圖可用於輔助工程投標決策 之分析 (姚乃嘉等人， 2001 年) 。 依姚乃嘉等人於 2001 年所提出「投標決策因素之分析與應用」研究 整理所得出影響投標估價之因素如表 2-2 所列。

表 2-2 工程投標金額影響因素 工程種類 工程位址 工程規模 工程期限 1.工程基本條件 變更設計可能性 規範要求嚴苛程度 合約條款之公平性 品質要求 保固期限 2.合約規範要求 變更設計程序 差額保證金 逾期罰款 預付款 付款方式 工程獲益性 物價指數調整方式 3.工程成本條件 業主付款能力 資金調度 業務需求度 4.公司現況 估算之保守度 建立投標資格 知名度提昇 技術提升 5.經營策略 其他考量因素 市場景氣 6.市場狀況 同業競爭 人機料之取得 類似之工程經驗 小包配合度 施工困難度 7.施工風險 其他風險

工程投標金額 工程基本條件 合約規範要求 工程成本條件 規範要求嚴苛程度 合約條款之 公平性 差額保證金 逾期罰款 預付款 工程種類 工程位址 工程規模 工程期限 付款方式 公司現狀 經營策略 市場狀況 施工風險 變更設計可能性 品質要求 保固期限 變更設計程序 工程獲益性 物價指數調整方式 業主付款能力 資金調度 業務需求度 估算之保守度 建立投標資格 知名度提升 技術提升 其他 市場景氣 同業競爭 人機料之取得 類似之工程經驗 小包配合度 施工困難度 其他風險 圖 2-4 決定投標金額影響因素階層結構圖(姚乃嘉等人，2001 年)

2.3.2 投標決策之經濟因素分析 考慮經濟因素狀況下所作的投標決策分析，在林家立「考慮專案價 值之廠商標價決策模式」的研究中，以北部某公共工程作為研究案例， 進行實務上業界專家訪談，得出如圖 2-5 及下列所述考慮專案價值時進行 投標決策之考量因素(林家立，民國 94 年)。 (1)經濟狀況 當國內整體經濟狀況良好時，若該專案過於競爭，則營建業廠商通 常不願投標，但若經濟情況不佳，則營建業廠商基於公司營運考量，則 會盡量參與投標，而此時的投標價也會因為廠商的競標行為而下降，但 接受訪談的營建業廠商也指出除非有特殊情況，大型營建業廠商通常不 太願意低價進行搶標。 (2)市場競爭情況 當市場競爭過於激烈則會造成工程標案投標價降低，其主要原因是 營建業廠商基於得標考量不敢編列過高的公司管銷費用以及預期利潤， 因此大型營建業廠商在專案競標上普遍較為保守，小型營建業廠商則較 具有彈性(價格、專案規模)。 (3)管銷費用率 大型營建業廠商通常會依據去年的營運狀況來編列今年的預估公司 管銷費用，因此當年度的公司承攬案量(營業額)多寡會影響到各專案所應 當分擔的公司管銷費用額度，因此若公司規模較大，則承攬專案時會傾 向爭取工程規模較大的專案，以降低管理專案數目，反之公司規模較小 的營建業廠商，則較不會有此顧慮，因此廠商規模不同在進行投標價的 決策有不同的考量。

(4)工程成本波動 投標廠商預期工程成本中某些重大工程材料(如:鋼材、砂石、混凝土) 有漲價疑慮時，當經濟情況佳時，營建業廠商通常會在各工程項目投標 單價因應物價波動進行調整。但若是經濟情況不佳，基於得標考量下營 建業廠商不會將物價波動完全反映在各工程項目投標單價上，在此情況 下對有關物價波動調整通常會在合約書中另行約定(物價調整條款)，除非 成本有大幅波動時(物價波動超過合約書之約定)，廠商才能運用物價調整 條款來彌補在物價波動上的損失。 (5)分包商議價能力 營建業廠商承攬大型工程時，某些專業工程項目，基於技術限制或 成本考量下不會自行施作，依規定可分包專業廠商，在投標前會先委請 專業廠商進行報價，營建業廠商在得標後則會與專業分包廠商進行議 價，因此營建業廠商對專業分包廠商議價能力的高低會影響營建業廠商 是否能降低標案最後投標標格。 (6)合約條件(預付款與計價週期) 若業主提供較高的工程預付款，營建業廠商會評估該筆預付款在實 際支付施工成本前所產生的利息收入與對公司資金調度的幫助，並且適 度將其反映在專案投標價上。其次若業主的計價頻率較高或限制較少 時，則廠商通常能有較高的營運資金流動性，廠商有時會為此提供較低 的投標價。 但計價週期通常是相對參考的，因為若廠商以延遲支付分包商工程 款的方式，例如以遠期支票支付工程款項或是付款給予分包商的合約條 件完全視與業主的合約條款而定，將業主延遲付款的利息支出轉嫁或規 避，則廠商就比較不會顧慮計價週期。 此外若廠商在營建市場的影響力大於分包商，有時並不願給予分包 商等同於業主所給予的合約條件，如業主以現金支付，但廠商對分包商

仍然以遠期支票支付，此部份的利息收入可視為廠商部分營業收入。 (7)企業策略考量 若承攬該工程標案有助於公司提昇企業形象、知名度或是能提高工 程實績，有助於廠商再去承攬新的工程標案，則廠商有時願意以較低的 投標價來進行投標，以利取得該工程標案之承攬權。 (8)既有的客戶關係 營建業廠商為了維持與既有客戶的合作關係，持續服務公司原有的 客戶，有時願意以較低的投標價來承攬工程標案。

考慮專案價值投標決策

之考量因素

6.

合

約

條

件

2.

市

場

競

爭

情

況

4.

工

程

成

本

波

動

3.

管

銷

費

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5.

分

包

商

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價

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1.

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濟

狀

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7.

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業

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略

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量

8.

既

有

的

客

戶

關

係

圖 2-5 考慮專案價值投標決策之考量因素(林家立，民國 94 年)

2.4 投標決策系統之研究

為了維持公司正常營運，營建業廠商必須不斷進行投標估價作業， 相關的研究文獻亦希望能研究出對營建業廠商在進行投標估價作業時可 以有效輔助的系統，以下提出有關投標決策系統的研究文獻。 2.4.1 多階段投標決策輔助系統之研究 營建業中，取得工程專案承攬權維繫著營造公司的永續發展，藉由 不斷參與競標與適當的投標決策是獲得工程專案承攬權的重要關鍵。近 年來由於電腦功能日益增強以及網路普及化，工程招標資訊除了在一般 大眾媒體公告外，逐漸採用同時在網路上公告招標資訊。由於自網路取 得招標資訊較為容易、迅速、成本亦低，因此營建業廠商每天所須檢視 之招標資訊龐大，在有限資源與成本考量下，營建業廠商無法對每一個 蒐集到的工程標案進行投標估價作業，必須先對是否參與競標或暫時先 投入多少投標估價作業的人力進行評估。 投標過程一般可概分為兩個階段：(1)工程標案評估。 (2)決定投標價 格。文獻中所發表的投標決策模式研究大都著重在如何決定最佳投標價 格，只有少數探討工程標案投標估價作業進行前的評估階段。在評估階 段，決策者必須評估投標估價作業所須投入的人力、是否要審視標單、 是否要訪查業主、是否要到工程位址進行現地觀察、是否要計算標單及 採用何種精確度進行標單計算等，這些決策所須考慮的因素除傳統競標 模式的量化變數外，亦包括許多非量化且糢糊的變數。 在「多階段投標決策輔助系統之研究」一文，主要考慮在不確定性 環境下，以流程分析（IDEF0）與電腦模擬工具（STROBOSCOPE）發展 出一套投標決策輔助系統，除協助決定最終投標價外亦包括在工程標案 前期評估階段的各種決策，並希望藉由此模式可以解釋為何有些工程標 案成本採用粗估方式，某些工程標案須採用精算方式，為何有些工程標

案在詳細了解工地現場或訪查業主後便決定不再繼續進行投標估價作業 等由傳統競標模式無法解釋的現象 (莊英略，民國 89 年)。 2.4.2 營建工程競標決策系統之研究 營建業廠商參與競標時，參與競標同業多寡與競爭廠商所採取的投 標價格策略，皆是影響廠商決定投標價及得標機率的重要因素。當廠商 採取高投標價策略參與投標時，得標機率因投標價格偏高而降低，一旦 得標即可擁有較高的利潤。若採取低價競標策略，得標機率雖相對提升 但工程利潤則減少，因此在工程標案投標估價作業進行過程中必存在一 個使利潤期望值最大且得標率最高的投標價格。 在「營建工程競標決策系統之研究」乃是以機率原理建構出一套競 標決策系統，在廠商利潤期望值最大化的原則下，推估出最佳競標價格， 作為決策者決定最後投標價格參考(黃靖芬，民國 87 年)。 2.4.3 營建廠商競標利潤組成模式 吳道生提出的「營建廠商競標利潤組成模式」研究報告則認為營建 業廠商投標價格可分為建造成本與利潤兩大項，該研究指出，建造成本 可由工程部門人員，根據工程專案特性、工程位址環境特性及公司以往 施工經驗等因素估算得出。但利潤估算通常由決策階層人員根據以往的 經驗與投標截止前最後的狀況來判斷、決定。 在「營建廠商競標利潤組成模式」研究中建構出營建業廠商工程標 案利潤組成模式，並且說明此組成模式如何形成及影響投標價格範圍， 並解釋廠商在考慮經濟因素與非經濟因素下如何決定其投標價格範圍。 該研究建立之模式希望能幫助營建業廠商以較嚴謹的方式分析投標利潤 值應考慮哪些因素？如何評估這些因素？使營建業廠商可以較合理估算 出其利潤值範圍及投標價格範圍 (吳道生，民國 86 年)。

2.4.4 領標資訊在決標價格預測之應用 隨著政府推動採購、發包制度化與透明化，公共工程發包預算將隨 之透明化，公共工程預算將會成為標案資訊之ㄧ。在「領標資訊在決標 價格預測之應用」研究中，藉由工程標案初期招標公告中所得到非常簡 略且有限的資訊，經由不同的預測技術探討與對於相同資料的處理，模 擬營建業廠商憑藉在領標時取得少量與標案有關資訊的情況下，即希望 能預測出決標價格的資訊狀態(吳道生，民國 86 年)。 若公共工程發包預算也成為標案公告資訊，則公共工程發包預算將 會成為一種競標決策的常規性資料，在「領標資訊在決標價格預測之應 用」研究中，應用各項預測技術提高投標廠商在領標階段就能對於最後 該工程標案可能的決標價格進行了解與預測，進而作為決定最後投標總 價之參考。

2.5 小結

由前面文獻回顧中，不論是從坊間書籍或學者所進行有關投標估價 作業之研究，大多著重於學理或決策系統方面之研究(表 2-3 研究文獻回 顧彙整表)，少有研究以實際工程案例對投標估價作業各階段影響因素進 行深入分析、探討。本研究由實務面切入，藉由營建業廠商對案例工程 投標估價作業時考量的影響因素進行探討、分析，希望得出一些經常被 考量的影響因素，以及這些影響因素在實際進行投標估價作業時是如何 被考量，以提供營建業廠商進行相關投標估價作業時，能從本研究得到 進行投標估價作業時的考量方向。 1.投標估價作業完整流程。 2.投標估價作業各階段有那些影響因素必須考量。 3.投標估價考量的影響因素中，那些影響因素必須優先考量。

表 2-3 研究文獻回顧彙整表 研究者 發表文獻 研究題綱 研究內容 1 姚乃嘉 楊智斌 郭文達 建築學報， 第 36 期， 2001 年 投標決策因 素之分析與 應用 對投標決策的三個層次進行研究、探討: 1.是否購買招標文件。 2.是否繼續投標作業。 3.工程投標金額。 2 莊英略 交通大學， 碩士論文， 民國 89 年 多階段投標 決策輔助系 統之研究 在不確定性環境下，以流程分析（IDEF0） 與電腦模擬工具（STROBOSCOPE）發展出一套 投標決策輔助系統，協助決定最終投標價與 在標案評估期的各種決策。 3 王明德 吳道生 第一屆營建 工程與管理 研究成果聯 合發表會， 民國 86 年 領標資訊在 決標價格預 測之應用 1.由領標資訊中所得到非常簡略的資訊， 由 不同預測技術探討對於相同資訊的處理。 2.模擬營建廠商在領標時少量的資訊下，即 希望能預測決標價格的資訊狀態。 4 黃靖芬 中華大學， 碩士論文， 民國 87 年 營建工程競 標決策系統 之研究 1.以機率原理建構一競標決策系統。 2.在利潤期望值最大化原則下，推估最佳競 標價格，作為決策者決定投標價格之參考。 5 王明德 吳道生 中國土木 工程水利 學刊，第九 卷，第四 期，民國 86 年 營建廠商競 標利潤組成 模式 1.廠商在考慮經濟因素及非經濟因素下，如 何決定其投標價格範圍。 2.研究所建立之模式希望能幫助營建廠商以 較嚴謹的方式來分析投標利潤值應考慮哪 些因素及如何評估這些因素。 3.使營建業者可以較合理的估算其利潤值範 圍與投標價格範圍。 6 林家立 交通大學， 碩士論文， 民國 94 年 考慮專案價 值之廠商標 價決策模式 1.藉由了解廠商投標決策影響因素，進行分 析、探討專案投標價的三個研究要件(專案 價值、得標機率、風險成本)，如何取得平 衡，以定出廠商投標參考標價。 2.藉由層級分析法、模糊積分法決定廠商的 預期效用值、預期得標機率與預期投標價 格。

第3章、

投標估價流程及影響因素

本章重點在於瞭解營建業廠商投標前相關投標估價作業流程及各階 段影響因素，本研究試著從實際案例、業界專家的經驗與相關文獻回顧， 探討營建業廠商進行投標估價作業的影響因素。本章將先描繪出一件工 程標案由取得標案訊息至該標案投標估價作業結束，營建業廠商完整投 標估價作業流程及各階段的影響因素。 同時分析營建業廠商在進行投標估價作業時會面臨那些重要的考量 因素，本章先由實際投標估價作業經驗、業界專家訪談與相關文獻回顧， 得出營建業廠商在進行投標估價作業時各項作業流程與考量因素，建構 出投標估價作業流程中不同階段的影響因素。

3.1 營建廠商投標估價流程

自營建業廠商取得工程標案訊息時，已是進行該標案投標估價作業 的開始，本節首先參考林家立在民國 94 年所提出「考慮專案價值之廠商 標價決策模式」研究報告，該研究報告對在考慮經濟因素狀況下所作的 投標決策分析，對業界專家進行實務上訪談，讓該研究讀者瞭解投標實 務運作情況後，再輔以文獻回顧來強化與驗證營建業實務上投標決策流 程是否有不足之處，該研究彙整出一個普遍適用的投標作業流程與投標 決策模式。 在「考慮專案價值之廠商標價決策模式」研究報告訪談中，營建業 廠商指出進行投標估價作業時，通常會先依據建築師或工程(設計)顧問 公司所提供的工程設計圖說詳加計算標案的工程數量。再依據協力廠商 報價與營建業廠商的建造經驗單價資料來估算工程的直接成本單價。接 著依據該工程特性與工程規模編列管理費用與安全衛生費用，彙整成工 地管銷費用，同時將公司決策層所預估該工程標案需分攤的公司管銷費 用納入計算，完成初步投標價的估算。再由公司決策層評估該工程標案 的市場狀況與協力廠商的議價情形，進而決定出工程標案的基本成本加

成率，最後將投標對公司形象與承攬實績等因素納入考慮，決定出最後 工程標案成本加成率並擬定工程標案投標價，如圖 3-1 所示。 工程數量計算 工程單價推估 營建成本 工地管銷 公司管銷 成本加成率 工程投標價 建築師/工程顧問公司 廠商估算單位 分包/協力廠商 廠商估算單位 廠商估算單位 公司決策層 圖 3-1 廠商投標價評估流程(林家立，民國 94 年)

在 Krishna Mochtar 與 David Arditi 於 2001 年對工程標案投標定價策 略的研究指出，傳統以成本為基準的訂價模型，評估流程是先評估工程 標案成本，再選擇適當的成本加成率(Markup)或獲利率(Profit)，接著計 算出專案投標價(圖 3-2)。

工程標案文件 圖說與規範 工程標案成本估算 直接成本(工程成本) +間接成本(費用) 投標價 獲益率 成本加成率 圖 3-2 成本基礎定價模式(Cost-Based Pricing) 營建業廠商若決定加入競標，取得工程標案訊息即著手展開投標估 價作業，營建業廠商自取得工程標案訊息至該標案結束整個投標估價作 業流程，如圖 3-3 實務投標估價作業流程圖，概述如下: 1.取得標案訊息 (1)公共工程：由政府公開招標公告、政府採購公報等公開資訊。 (2)民間工程：公開招標公告、業主主動邀標、經由相關單位(建築師、 顧問公司)推薦。 (3)民間工程有時能於招標公告前即取得標案資訊。 2.評估是否進行領標作業 召開領標前評估會議，一般由業務部門對該工程標案進行簡報， 邀集公司各有關單位與會，就各公司內部資源與外在因素各方面進行 評估是否加入競爭該標案，若評估結果決議加入該標案之競標作業， 則著手進行投標估價作業流程。 3.成立投標估價作業小組 對於大型工程標案成立投標估價作業小組，投標估價作業小組成 員必須執行下列工作: (1)召開投標估價作業前小組會議。

(2)分配小組各成員所負責工項與任務。 (3)界定各工項估價作業完成期限。 (4)提列投標估價作業及報價應注意相關事項。 (5)投標所需相關文件收集與準備。 4.工程數量計算 購買招標文件後須立刻進行閱讀圖說、招標文件規定及工程數量 計算等作業。在國內工程一般多以總價承攬的方式發包，工程標單數 量計算、核對非常重要，也有招標文件在標單中僅列出工程項目，工 程數量並未填入，則工程數量計算正確與否對投標結果影響很大。 若是以實作數量計價的工程，則對標單中以「一式」為計價單位 的項目必須特別詳細研究圖說、規範，謹慎計算隱藏於後繁多的工作 項目與施工成本。 5.各工程項目投標單價擬定 必須藉由對設計圖說、招標文件的閱讀，查詢市場行情及專業協 力廠商報價結果，謹慎評估每一個工程項目的投標單價。各工程項目 投標單價擬定作業是整個投標估價作業中最核心的工作，最後建議投 標總價也必須以本階段估價結果作為檢討報價依據。 6.召開投標估價作業小組會議 投標估算作業期間必須召開投標估價作業小組會議，藉由開會釐 定各分配工作項目的作業進度，傳達上級對工程標案投標方向的指 示，檢討逐次彙整的估價結果。若備標期限短或工程規模小，本項工 作可能略過或僅由投標估價作業小組主管對各項工作進度予以檢討。 7. 建議投標總價彙整 彙整各分工單位估算成果，將初擬的工項單價經審慎評估後做成

投標單價，彙整為估算總價後，提報建議投標總價給決策者做為決定 最後投標總價的重要依據。 8.決策階層召開投標前評估會議 決策階層召開投標前評估會議，評估是否投遞標單，考量公司經營、 公司現況、人力運用及資金是否足以調度，評估投標風險與預設利潤 等因素。 9.最後投標價彙整與決定 投標前評估會議若決定參與投標，決策階層經多方面考量及彙整， 決定最後投標總價，參與該工程標案的競標。 10.投遞標單 備齊一切招標文件中所規定之相關文件、資料，於規定投遞標單時 間內送達指定地點。 11.決標 在國內最常採用的決標方式為採行最低價決標，基於某些特殊需要 或工程性質，亦有採最有利標決標之工程標案。 12.決標後檢討 決標後的檢討常被營建業廠商忽略，既然已投入許多人力進行投標 估價作業，不論是否得標皆必須對該標案召開決標後的檢討會議。 (1)直接成本檢討。 (2)間接成本檢討。 (3)數量計算檢討。 (4)投標施工計畫檢討。 (5)檢討是否有可降低成本之價值工程或施工方法。

取 得 標 案 訊 息 投 標 建 議 總 價 彙 整 成 立 投 標 估 價 作 業 小 組 工 程 數 量 計 算 不 參 與 投 標 召 開 投 標 前 評 估 會 議 投 遞 標 單 決 標 得 標 未 得 標 評 估 是 否 進 行 領 標 作 業 不 參 與 競 標 作 業 各 工 程 單 項 單 價 擬 定 工 程 物 價 蒐 集 單 價 分 析 最 後 投 標 價 彙 整 及 決 定 準 備 後 續 工 程 各 項 作 業 檢 討 及 結 案 圖 3-3 實務投標估價作業流程圖

3.2 文獻及業界訪談得出之投標估價影響因素

由於投標估價影響因素繁多，須藉由大規模對業界專家進行訪談、 分析，才能得出營建業廠商實際進行投標估價作業時各階段考量的影響 因素。 本研究擬以實際案例工程之分析、探討為主，因此對於營建業廠商 投標估價影響因素，乃參考姚乃嘉等人在 2001 年所提出「投標決策因素 之分析與應用」研究報告中，針對台灣區營造廠工程競標問卷統計表， 表 3-1、表 3-2，所列出詳盡的影響因素，並參考民國 86 年吳道生所提 出「營建廠商競標利潤組成模式」的研究報告中，對台北市營建業廠商 詳細調查及歸納所得出的投標估價作業影響因素，如表 3-3、表 3-4。加 上對業界專家訪談了解近幾年是否有其他新增影響因素，如表 3-5 由文 獻與業界訪談得出之投標估價影響因素彙整表。 表 3-1 台灣區營造廠工程競標問卷統計表-1 是否購買招標文件之主要考量因素 排名 影響因素 百分比(＞3％) 1 工程性質 82.50% 2 公司專長 65.00% 3 工程規模 58.97% 4 工程位置 53.85% 5 目前業務量 49.00% 6 工程期限 33.33% 7 工程業主 30.77% 8 等標期限 12.82% 資料來源：姚乃嘉 2001 年

表 3-2 台灣區營造廠工程競標問卷統計表-2 決定最後投標價格之主要考量因素 公司內部因素 公司外部因素 排名 影響因素 百分比 (＞3％) 排名 影響因素 百分比 (＞3％) 1 施工難易 89.74% 1 付款方式 76.92% 2 工程性質 71.80% 2 規範要求嚴苛程度 68.42% 3 工程風險 71.79% 3 合約條款之公平性 66.67% 4 同業競爭壓力 66.67% 4 目前業務量 60.00% 5 人機料取得難易 65.79% 5 工程利潤 60.00% 6 綁標現象 55.27% 6 估算之不確定性 60.00% 7 市場景氣狀況 53.85% 7 品質要求 55.26% 8 工程獲益性 51.28% 8 投資報酬率 55.00% 9 工程期限 51.28% 9 技術提升 52.50% 10 黑道介入 50.00% 10 預付款 50.00% 11 工程位置 46.15% 11 建立投標資格 50.00% 12 市場趨勢 43.59% 12 是否有經驗 47.50% 13 施工期限 42.11% 13 物價指數調整方式 46.15% 14 工程業主 35.90% 14 驗收程序 44.74% 15 工程規模 28.95% 15 資金調度 40.00% 16 變更設計 21.06% 16 下包合作狀況 40.00% 17 最低營業額 35.00% 18 差額保證金 34.21% 19 契約種類 33.33% 20 履約保證金 29.73% 21 仲裁條款 29.73% 22 保固期限 25.64% 23 逾期罰款 24.32% 24 變更設計程序 23.69% 25 股票上市 21.05% 26 擴展知名度 21.00% 27 保固款 18.42% 28 升級壓力 15.38% 資料來源：姚乃嘉 2001 年

表 3-3 台北市營造廠商工程競標問卷調查統計表-1 營造廠商是否競標的影響因素 排名 影響因素 百分比 (＞3％) 排名 影響因素 百分比 (＞3％) 1 工程規模大小 84.00% 18 競爭 63.00% 2 工程種類 84.00% 19 目前工作量 62.00% 3 困難度 80.00% 20 整體經濟狀況 60.00% 4 危險性 80.00% 21 稅賦負債 58.00% 5 對公司工程能力信賴度 78.00% 22 勞工環境 58.00% 6 業主 76.00% 23 機具設備型式與數量 56.00% 7 在相似工作的獲利經驗 74.00% 24 勞工型式與數量 54.00% 8 設計者/設計品質 74.00% 25 小包信賴度 54.00% 9 工程期限 74.00% 26 監工型式與數量 52.00% 10 合約型式 72.00% 27 一般管理費用 50.00% 11 估算之不確定性 72.00% 28 在業界力量 50.00% 12 投資風險 72.00% 29 底價高低 48.00% 13 工程地點 69.00% 30 與工作相關偶發事件 46.00% 14 工程現金流量 68.00% 31 投資時間 44.00% 15 工作需要 68.00% 32 工程開始時間 40.00% 16 資本 66.00% 33 需再發包部分 36.00% 17 毛利潤率 66.00% 34 底價知道與否 34.00% 資料來源：吳道生 民國 86 年

表 3-4 台北市營造廠商工程競標問卷調查統計表-2 營造廠商利潤率的影響因素 排名 影響因素 百分比 (＞3％) 排名 影響因素 百分比 (＞3％) 1 工程規模大小 76.00% 18 監工型式與數量 56.00% 2 危險性 76.00% 19 整體經濟狀況 54.00% 3 工程種類 74.00% 20 勞工型式與數量 54.00% 4 困難度 70.00% 21 底價高低 54.00% 5 在相似工作的獲利經驗 68.00% 22 勞工環境 52.00% 6 估價的不確定性 68.00% 23 工作需要 52.00% 7 工程現金流量 66.00% 24 需再發包部分 50.00% 8 設計者/設計品質 66.00% 25 機具設備型式與數量 50.00% 9 業主 64.00% 26 稅賦負債 48.00% 10 工期 64.00% 27 與工作相關偶發事件 48.00% 11 對公司工程能力信賴度 64.00% 28 一般管理費用 48.00% 12 工程地點 62.00% 29 目前工作量 46.00% 13 投資風險 62.00% 30 資本 42.00% 14 合約型式 60.00% 31 工程開始時間 40.00% 15 毛利潤率 60.00% 32 底價知道與否 38.00% 16 競爭 60.00% 33 在業界力量 34.00% 17 小包信賴度 56.00% 34 投資時間 24.00% 資料來源：吳道生 民國 86 年

表 3-5 由文獻與業界訪談得出之投標估價影響因素彙整表 1 工程類型 28 小包配合度 55 貸款比例 2 工程地點 29 施工困難度 56 融資利率 3 工程規模 30 氣候狀況 57 物價水準 4 工程期限 31 交通運輸 58 稅率水準 5 變更設計可能性 32 備標期限 59 經濟狀況 6 規範要求嚴苛程度 33 設計單位 60 管銷費用率 7 合約條款之公平性 34 起造單位 61 工程成本波動 8 保固期限 35 現有機具轉用 62 企業策略考量 9 差額保證金 36 決標及訂約條件 63 維持原有客戶 10 逾期罰款 37 興建預算來源 64 工程風險 11 工程預付款 38 分包商之標前協議 65 綁標現象 12 公司專長 39 對分包商議價能力 66 黑道介入 13 工程獲益性 40 特殊工程項目 67 市場趨勢 14 物價指數調整方式 41 指定廠商及材料 68 驗收程序 15 機械使用及折舊 42 聯合承攬方式 69 契約種類 16 業主財務狀況 43 法規規定 70 仲裁條款 17 公司營運轉型 44 品質要求程度 71 股票上市 18 資金調度 45 工安要求程度 72 營造業升級壓力 19 公司業務需求度 46 品管組織之要求 73 監工型式與數量 20 估算之保守度 47 標單數量是否正確 74 機具設備型式與數量 21 建立投標資格 48 重大單項施工項目 75 在業界影響力 22 知名度提升 49 重要單項預算評估 76 底價知道與否 23 技術提升 50 押標金 77 與工程相關偶發事件 24 市場景氣 51 履約保證金 78 投資時間 25 同業競爭 52 分包商計價週期 26 人機料之取得 53 業主計價週期 27 類似之工程經驗 54 工程保留款

3.3 投標估價各階段影響因素

表 3-5 由文獻與業界訪談得出之投標估價影響因素彙整表可看出， 營建業廠商進行投標估價作業影響因素眾多，但並非全部影響因素在每 次的投標估價作業中皆會被考量。其中某些影響因素在一般情形下經常 被考量，某些影響因素則不常被考量，部分影響因素甚至已逐漸被忽略。 利用問卷調查方式對參與案例工程投標估價作業人員進行訪談，得 出案例工程投標估價作業各階段的影響因素，將表 3-5 與本研究選定案 例工程分析、探討較無關聯之影響因素捨去後，得出案例工程投標估價 作業各階段主要影響價因素如下：(1)領標階段影響因素，表 3-6。(2)估 算階段影響因素，表 3-7。(3)決策階段影響因素，表 3-8。(4)投標後檢討 項目，表 3-9。 表 3-6 領標階段影響因素 項 次 影響因素 一 般 說 明 1 工程期限 規定工期內在人力、機具及財務上是否足以因應之考量 2 工程類型 土木工程、建築工程、廠房工程、捷運工程等 3 工程規模 工程標案之建築面積、建築高度、樓層高度及工程金額 4 工程位址 工程位址對工程所造成的影響，是否影響領標意願 5 設計單位 設計單位及顧問公司在業界之印象是否影響領標意願 6 備標期限 備標期限是否足夠，是否影響領標意願 7 起造單位 工程標案屬公共工程或私人工程，是否影響領標意願 8 興建預算來源 業主興建預算來源是否已充足。例如，預算已編列或已通過 9 現有機具轉用 取得工程標案承攬權是否有助於公司現有機具轉用 10 公司業務量 工程標案對公司當年度業務量之影響程度 11 人力運用 投標當時工程標案對公司人力運用之影響 12 外部技術轉移 工程標案對公司引進外部技術轉移之幫助 13 累積施工實績 工程標案對公司累積該類型工程實績或投標資格之幫助 14 公司營運轉型 工程標案對公司承攬工程類型轉移或增加之幫助 15 提昇知名度 工程標案對提昇公司社會形象及知名度之影響 16 維持原有客戶 維持公司與原有顧客合作關係，避免其他競爭對手趁機介入 17 施工技術 公司當時對工程標案施工技術勝任與否

表 3-7 估算階段影響因素 項 次 影響因素 一 般 說 明 1 工程期限 工程期限對工程項目投標單價決定之影響 2 工程位址 工程位址對成本所造成之影響 3 設計單位 設計單位以往在業界印象對工程項目投標單價決定之影 響 4 特殊材質、需求 工程標案是否有特殊材質、需求，對工程項目投標單價考 量之影響 5 工程品質要求 設計單位及業主，以往對工程品質要求在業界之印象，對 投標單價考量之影響 6 安衛的要求程度 在勞工安衛的要求程度上，是否影響工作效率、施工人員 招募，對投標價之影響 7 指定分包 工程標案中指定分包項目，對投標單價考量之影響 8 主要材料價格 各項主要材料：如鋼材、水泥、砂石之價格，對工程項目 投標單價考量之影響 9 廠商詢價結果 經由對協力廠商詢價結果評估，對工程項目投標單價考量 之影響 10 建造經驗單價 依類似工程建造經驗或相同工項之經驗單價，對工程項目 投標單價考量之影響 11 重要工項預算 依公司過往類似工程建造經驗或重要工項之經驗單價，對 重要工項預算是否合理之評估，對投標單價考量之影響 12 標單數量 設計單位以往所提供標單數量正確性在業界之印象，對工 程項目投標單價考量之影響 13 重大項目 數量龐大或所佔金額龐大之工項，對工程項目投標單價考 量之影響 14 特殊工程項目 國內首見或有能力承攬專業廠商稀少之工項，對工程項目 投標單價考量之影響 15 聯合承攬方式 若採用聯合承攬合作方式，合作廠商對工程項目投標單價 考量之影響 16 業主付款條件 業主付款條件，對投標價格考量之影響 17 同業競爭 工程標案若有較專長之同業加入競爭，對投標價格考量之 影響 18 初步風險評估 對於工程興建期間各項未知因素之考量，提供最後決策階 層參考，對投標單價考量之影響 19 工址調查 建築基地內及周邊有關交通、地形、地物、人文、氣候等 資料，對投標價格考量之影響

表 3-8 決策階段影響因素 項 次 影響因素 ㄧ 般 說 明 1 工程期限 工程期限對人事費用、管理費、假設工程費等間接費用支 出的影響 2 設計單位 設計圖面的完整程度關係著工程單項估價的風險性或施工 成本的考量 3 工程決標條件 訂約條件與決標條件，對決定最後投標總價與是否參與競 標考量之影響 4 主要材料價格 是否有物價指數調整條款、主要材料價格是否波動，對投 標價格之影響 5 重大工項議價 能力 對於標單中之重大項目是否有可再減價幅度，對決定最後 投標總價之影響 6 工程預期獲利 工程預期獲利之設定，對決定最後投標總價與是否參與競 標考量之影響 7 業主付款能力 業主財務狀況，對決定最後投標總價與是否參與競標考量 之影響 8 公司財務狀況 公司財務狀況，對決定最後投標總價與是否參與競標考量 之影響 9 公司人力運用 公司人力調度規劃，對決定最後投標總價與是否參與競標 考量之影響 10 累積施工實績 累積此類型工程投標承攬資格，對決定最後投標總價與是 否參與競標之影響 11 提昇知名度 提昇公司知名度，對決定最後投標總價與是否參與競標考 量之影響 12 市場景氣 當時業界市場景氣狀況，對決定最後投標總價與是否參與競 標之影響 13 同業競爭 進行競爭同業分析，預測該標案之競爭程度，對決定最後 投標總價與是否參與競標之影響 14 最後風險評估 考量標案興建期間各項未知因素，對決定最後投標 總價與是否參與競標之影響

表 3-9 投標後檢討項目 項 次 檢討項目 投標後檢討考量因素 1 參加投標廠商分析 以投標及決標結果對參加投標廠商進行分析 2 得標廠商分析 以決標結果對得標廠商進行分析 3 決標紀錄統計分析 對決標紀錄加以統計分析，作為得標或未得標之投 標價檢討 4 自我分析 決標後針對公司在該標案競標時，各方面的優劣點進 行探討、分析

3.4 小結

綜合上述各項投標估價作業影響因素，整理得出表 3-10 投標估價各 階段影響因素彙整表。 營建業廠商進行投標估價作業時影響因素眾多，但並非全部的影響 因素在每次投標估價作業中皆會被加以考量。其中某些投標估價影響因 素在一般情形下仍然經常被考量，某些投標估價影響因素在公共工程招 標方式與招標資訊，採取公開化、透明化的趨勢下已逐漸被忽略。

表 3-10 投標估價各階段影響因素彙整表 影響因素 領標階段 估算階段 決策階段 工程期限 工程期限 工程期限 工程期限 工程類型 工程類型 - - 工程規模 工程規模 - - 工程位址 工程位址 工程位址 - 工程 基本 條件 設計單位 設計單位 設計單位 設計單位 備標期限 備標期限 - - 工程決標條件 - - 工程決標條件 特殊材質要求 - 特殊材質要求 - 工程品質要求 - 工程品質要求 - 安全衛生要求 - 安全衛生要求 - 合約 規範 要求 指定分包 - 指定分包 - 起造單位 起造單位 - - 主要材料價格 - 主要材料價格 主要材料價格 廠商詢價結果 - 廠商詢價結果 - 建造經驗單價 - 建造經驗單價 - 重要工項預算 - 重要工項預算 - 重大工項議價能力 - - 重大工項議價能力 工程預期獲利 - - 工程預期獲利 標單數量 - 標單數量 - 重大工項 - 重大工項 - 特殊工程項目 - 特殊工程項目 - 聯合承攬方式 - 聯合承攬方式 - 興建預算來源 興建預算來源 - - 現有機具轉用 現有機具轉用 - - 工程 成本 條件 業主付款條件 - 業主付款條件 業主付款條件 公司財務狀況 - - 公司財務狀況 公司業務量 公司業務量 - - 公司 現況 人力運用 人力運用 - 公司人力運用 外部技術轉移 外部技術轉移 - - 累積施工實績 累積施工實績 - 累積施工實績 公司營運轉型 外部技術轉移 - - 提昇知名度 提昇知名度 - 提昇知名度 經營 策略 維持原有客戶 維持原有客戶 - - 市場景氣 - - 市場景氣 市場 狀況 同業競爭 - 同業競爭 同業競爭 風險評估 - 初步風險評估 最後風險評估 工址調查 - 工址調查 - 施工 風險 施工技術 施工技術 - -

第4章、

案例分析

本章將第三章歸納所得之投標估價各階段影響因素，佐以實際工程案 例進一步對領標、估價、投標各階段影響因素進行分析，以印證由文獻回 顧、業界專家訪談與從事投標估價作業人員實務經驗，整理得出在投標估 價作業中經常會被考量之影響因素。 本章除了對研究公司在兩個案例工程投標估價作業進行探討、分析， 並對參與這兩個案例工程競標的三家營建業廠商(在本研究中分別以 A 公 司、B 公司、C 公司稱之)投標估價作業人員進行訪談，期使本研究對案例 工程之探討、分析不至過於偏頗，能夠更趨完整。 第三章歸納所得之影響因素在投標估價作業流程中經常被考量，然而 在不同的工程標案中，這些投標估價影響因素被考量的重要程度迥異，肇 因於每一個工程標案有不同建造時間點與工程位址、不同的工程類型與規 模、不同的業主、設計單位等。以至於即使是相似度極高的工程標案，在 投標估價作業流程中，同一個影響因素考量的重要程度仍有所差異，同樣 有某些投標估價影響因素即使在不同性質的工程標案投標估價作業時，卻 有著極相仿的重要影響程度。 本研究以兩個案例工程進行探討、分析，比較這兩個相似度極高的案 例工程在進行投標估價作業時所考量影響因素的異同。由於這兩個案例工 程之工程規模龐大，本研究僅就土建工程範圍進行探討、分析。

4.1 案例工程背景說明

本研究選定進行探討、分析的案例工程，在本研究中分別以案例工程 甲與案例工程乙稱之。兩個案例工程相似度極高，茲概述如下：

(1)工程位址相鄰，且皆位於都會區。 (2)工程範圍相似。 (3)工程規模幾乎相同。 (4)土建主要結構工程項目幾乎相同。 (5)工程類型同屬都會區大眾捷運系統工程。 以下先就這兩個案例工程之背景作初步介紹，讓研讀本研究之讀者對 於案例工程的工程內容及相似程度有整體概念。 4.1.1 工程位址 首先介紹案例工程之建造位置，案例工程建造位置皆位於大台北都會 區市中心，建造地點人口稠密、商業活動頻繁，且案例工程甲與案例工程 乙之建造地點緊鄰。 4.1.2 工程範圍 案例工程雖然工程類型相同、規模相似，但工程範圍仍有所差異，以 下對案例工程甲與案例工程乙工程範圍加以比較。 (1)案例工程甲工程範圍 案例工程甲包含兩座明挖覆蓋地下車站（R08 車站、R09 車站）、 明挖覆蓋中央避車線、三段捷運潛盾隧道，全長約 2710 公尺，共同管 道工程包括 15 個特殊部，1005 公尺電力及電信幹管潛盾隧道、393 公 尺自來水幹管潛盾隧道、1023 公尺明挖覆蓋箱涵及約 4395 公尺長電纜 溝工程，詳表 4-1。