競爭市場下工程保險之聯營共保組織經營策略研究 : 以財團法人工程保險協進會為例 - 政大學術集成

全文

(1)國立政治大學商學院經營管理碩士學程風險管理組碩士論文. 競爭市場下工程保險之聯營共保組織經營策略研究. 治政大以財團法人工程保險協進會為例立 ‧ 國. 學. Pool and Operating Strategy for. Engineering Insurance in Taiwan’s. ‧. Competitive Market. sit. y. Nat. io. n. al. er. An Example: Engineering Insurance Association (EIA). Ch. engchi. i n U. v. 指導教授：魏寶生教授研究生：王瑞卿撰. 中華民國九十八年七月. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(2) 謝. 辭. 在離開學校逾二十年之際，能夠堅定信心再次當起學生，回到學校上課充電，最該感謝的是九三級沈順卿學長，他同時也是本公司汽車業務部經理，正當在職場有安於現狀不思前進之時，其適時扮起良師益友的角色，時常諄諄提醒，喚起我最大勇氣重拾課本。我相當的感恩，能夠認識這麼瞭解我的好朋友，沒有他的鼓勵與相助，或許我還是依然如故。在學期間我確實享受了不一樣的學生生活，除課堂上的專業課. 治政大程，同學互相就理論與實務切磋交流外，更多的是師長及同學之間的立情誼互動、或是卡拉 OK 互尬、或是品嘗美酒、或是高球場上的聯誼. ‧ 國. 學. 等等活動，緊緊拉住了師長與同學之間的情感，在職場上與同學之間. ‧. 的交流更加緊密，令人回味無窮。. sit. y. Nat. 要感謝的人真的很多，如實務訪談陳繼堯教授、保發中心曾武仁. er. io. 總經理、蘇黎世產險公司郭鴻文總經理、旺旺友聯產險公司潘少昀經. n. al 理及 EIA 吳川執行長等，多面向的提供許多寶貴意見，豐富了本篇論 iv Ch. 文內容，讓建言更為貼切。. n U engchi. 感謝魏寶生老師在公務繁忙之餘，仍須費心針對論文的研究方向、大綱及內容的撰寫，給於許多寶貴的指正，終使本篇論文能夠順利完成。同時也要感謝論文口試委員林建智教授，由於您適時的提醒，得使我及時調整建言內容，更切合實際需要。當然要感謝我服務的公司-中央再保險公司的長官及同事們的包容，得以讓我政大 EMBA 順利完成學業。最後要感謝我的另一半蕭聖文，有其照顧好兩個正值叛逆期的兒子，讓我能心無旁鶩專心學業，. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(3) 妳辛苦了! 另外，我必須要感謝兩位幕後的貴人，賴立情副理大力在公餘協助繕打及編排論文，蘇金珠副理協助提供許多寶貴資訊及建言，謝謝你們。. 王瑞卿謹誌于. 立. 政治大政治大學風管所中華民國九十八年七月. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i n U. v. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(4) 中文摘述我國工程保險已逾四十年的發展歷史，可說和工程保險協進會 (EIA)聯營組織密不可分，EIA 成立之目的即是辦理有關工程保險之研究及改進事宜，以聯營共保組織方式來提供會員公司核保、理賠、查勘等技術與經驗，並協助消化與分散風險，的確有很好的成果。但近年工程保險市場的變化，因經濟不景氣及國家財政不佳，使. 政治大公共工程的推動受阻，工程險業務大幅萎縮，各保險公司為維持適度立. ‧ 國. 學. 的保費量的收入，非理性削價競爭成為最直接取得業務的手段，讓保費的下降更加大幅度。另外保險公司經營規模的擴大，也培養了自己. ‧. 的工程保險技術團隊，EIA 原有的功能也逐漸被取代，經理之聯營組. Nat. sit. y. 織業務減少，收入減少產生生存危機，遂以 EIA 為例，透過本研究分. al. er. io. 析，找出 EIA 聯營共保組織的功能再發揮為方向。. n. v i n Ch 本論文研究探討方式，除文獻探討相關分散風險機制及再保險的 engchi U 理論與實務等外，另就相關市場之統計資料進行分析整理。再一個重點作 EIA 議題相關的實務訪談，確認研究主題分析的客觀性，加上筆者多年參與 EIA 執委會就近觀察心得，作出適當可行的未來運作架構建言，以對 EIA 在工程保險市場經營的藍海策略有所助益，是本篇論文提出的最主要目的。關鍵字；工程保險、工程保險協進會、再保險、聯營組織、分散風險機制. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(5) Abstract Engineering Insurance has developed for more than 40 years in our country. It is inseparable from Engineering Insurance Association (EIA). The purpose of establishment of EIA is research and improvement of Engineering Insurance. EIA provide member companies with the technology and experience of underwriting, claims, and surveys by the reinsurance pool. In addition, it is the. 政治大. excellent result indeed to assist insurers in risks diversification.. 立. ‧ 國. 學. However, there is a huge change in Taiwan engineering insurance market in recent years. The promotion of public works was. ‧. impeded due to the depression of economy and the bad. Nat. sit. y. performance finance condition of the government, so the business. a. er. io. of Engineering Insurance shrinks rapidly. Insurance companies. n. l obtain the businessn iinv order to maintain irrationally price war to. Ch. engchi U. enough incomes of the premium that leads to massively decline of the. premium.. Besides,. insurance. companies. have. own. technological team of Engineering Insurance and the scale of operation become bigger so that the original function of EIA is replaced gradually. Because of the reduction of businesses and incomes as EIA, we hope to look for the new function of EIA through the analysis of this research.. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(6) Not. only. does. the. thesis. research. the. function. of. risks diversification and the practice and theory of reinsurance, but it also analyze statistical data of the market. Moreover, it makes the appropriate and feasible operational framework in the future by author join the executive committee experience and practical interviews of relevant EIA issues to ensure objectivity of the topic. The purpose of this thesis is beneficial for EIA to operate the. 政治大. market of Engineering Insurance.. 學. ‧ 國. 立. Key words: Engineering insurance;. ‧. Engineering Insurance Association (EIA);. Nat. io. Pool;. n. a. l Risks diversification. Ch. engchi. er. sit. y. Reinsurance;. i n U. v. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(7) 目第一章第一節. 錄. 緒論．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１研究動機．．．．．．．．．．．．．．．．．．１. 第二節研究目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．２第三節研究方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．３第四節研究內容與架構．．．．．．．．．．．．．．．４第二章. 保險聯營組織之相關理論探討．．．．．．．．．．６. 政治大. 第一節風險的分散特性．．．．．．．．．．．．．．．．６. 立. 第二節保險聯營的意義及設立理由．．．．．．．．．．．９. ‧ 國. 學. 第三節保險聯營的成立型態及運作特色．．．．．．．．１１. ‧. 第四節保險聯營的功能．．．．．．．．．．．．．．．１５第五節國內相關風險分散組織．．．．．．．．．．．．１９. sit. y. Nat. 台灣工程保險市場經營概況．．．．．．．．．．．２５. er. io. 第三章. n. al v ．．．．．．２５第一節產險市場的經營現況．．．．．．． i．. n U e n g c h i ．．．．．．．．３３第二節工程保險市場現況．．．．．．．. Ch. 一、工程保險經營概況．．．．．．．．．．．．３３二、工程保險市場簡介與市場特色．．．．．．．３８三、工程保險市場發展不易之原因．．．．．．．４５第三節工程再保險經營現況．．．．．．．．．．．．．．４９一、工程再保險經營概況．．．．．．．．．．．４９二、工程保險之再保險的特色．．．．．．．．．５１三、工程保險之再保險的安排方式．．．．．．．５３. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(8) 第四章. 個案研究－財團法人工程保險協進會(EIA)．．．．５６. 第一節工程保險協進會沿革．．．．．．．．．．．．．５６第二節工程保險協進會成立宗旨與經營現況．．．．．．５８一、目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．５８二、業務範圍．．．．．．．．．．．．．．．．５８三、組織．．．．．．．．．．．．．．．．．．５９四、執行業務情況．．．．．．．．．．．．．．６５五、業務運作方式．．．．．．．．．．．．．．６６六、. 治政發揮的功能．．．．．．．．．．．．．．．７０大立. 第三節工程保險協進會經營策略．．．．．．．．．．．７３. ‧ 國. 學. 第四節工程保險協進會面臨之挑戰．．．．．．．．．．７５. ‧. 第五章. 實務訪談．．．．．．．．．．．．．．．．．．７９. y. Nat. io. sit. 第一節實務訪談詳細內容．．．．．．．．．．．．．．８１. al. er. 一、保險學界陳教授繼堯訪談內容．．．．．．．．．．８１. n. v i n Ch 二、蘇黎世產物保險公司郭總經理鴻文訪談內容．．． engchi U. ８５. 三、工程保險協進會吳執行長川、吳主任工程師及揚、邱專員美玲訪談內容．．．．．．．．．．．．．．．．８９. 四、財團法人保險事業發展中心曾總經理武仁訪談內容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．９６五、旺旺友聯產物保險公司工程保險處潘經理少昀訪談內容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１０４第二節實務訪談摘要整理．．．．．．．．．．．．．１０８. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(9) 第六章. 結論與建議．．．．．．．．．．．．．．．．．１０９. 第一節結論．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１０９第二節建議．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１１６. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i n U. v. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(10) 表目錄表 3-1：保費收入及成長率表．．．．．．．．．．．．．．．３１表3-2：賠款率表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３２表3-3：工程保險保費表．．．．．．．．．．．．．．．．．３６表3-4：工程保險保費比重表．．．．．．．．．．．．．．．３６表3-5：工程保險賠率表．．．．．．．．．．．．．．．．．３７表 3-6～13：分析其他國家工程保險保費比重表．．．．４０～４４. 政治大表 3-15：民國九十七年險種別再保費比重表．．．．．．．．５０立. 表 3-14：近五年產險市場再保費比較表．．．．．．．．．．４９. ‧ 國. 學. 表 3-16：近五年工程保險再保費比較表．．．．．．．．．．５１表 4-1：工程保險協進會董監事名單．．．．．．．．．．．．６０. ‧. 表 4-2：工程保險協進會執行委員會名單．．．．．．．．．．６１. Nat. sit. y. 表 4-3：工程保險協進會基本會員名單．．．．．．．．．．．６３. er. io. 表 4-4：工程保險協進會贊助會員名單．．．．．．．．．．．６４. n. a. v. l C 表 4-5：九十八年納入聯營組織業務共保比例表．．．．．．．６９ ni. hengchi U. 表 4-6:工程保險協進會九十一~九十七年收支表．．．．．．．７６. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(11) 圖目錄圖 3-1 九十七年各種財產保險之市場占有率．．．．．．．２９圖3-2. 財產保險賠率圖．．．．．．．．．．．．．．．．３２. 圖3-3. 九十七年度保險公司工程保險保費收入市占率比較圖３４. 圖3-4. 工程保險保費比重比較圖．．．．．．．．．．．．３７. 圖 4-1：工程保險協進會組織架構圖．．．．．．．．．．．．６２圖 4-2.3.：工程保險聯營（Pool）組織作業流程．．．６７.６８. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i n U. v. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(12) 第一章第一節. 緒論. 研究動機. 我國自引進營造險以來，已逾四十年的發展，近年受主客觀條件影響，使得工程保險市場發展不易，主觀條件上，近幾年來因經濟不景氣及國家財政不佳，使公共工程的推動受阻，公共工程又是台灣工程保險市場主要業務來源，致使保費收入嚴重萎縮。台灣地區工程保險市場大餅有限之下，各保險公司為維持適度的保費量的收入，非理. 政治大. 性削價競爭成為最直接取得業務的手段，讓保費的下降更加大幅度。. 立. 客觀條件因素，台灣地區颱風洪水及地震頻率偏高,導致工程險經營. ‧ 國. 學. 不易，再保險安排條件又受大型國外再保險公司左右，因競爭之故，. sit. y. Nat. 膨脹，可能影響公司經營安全。. ‧. 使若干業務無法符合再保條件，危險分散受阻，非自願自留責任過於. a. er. io. 在營造險開辦之初，由於各保險公司缺乏專業及技術人員，且無. n. v l 核保及理賠經驗，保險同業在報價及風險分散遭受到相當大的困難， ni Ch. engchi U. 為解決上述難題，讓業務推展順利，保險同業遂主動成立工程保險協進會（EIA），以聯營共保組織方式來提供會員公司核保、理賠、查勘等技術與經驗，並協助消化與分散風險，確實也都有很好的成果，但工程保險經過逾二十五年的發展，過去的依賴今天是否一樣的存在呢？答案應該是否定的，各保險公司已有了自己的工程師，核保及理賠人員，經營規模也已經擴大，再需要工程保險協進會支援，已不是那麼殷切！因此，遂以工程保險協進會之聯營組織功能存廢作為為本研究之探討課題。 1. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(13) 第二節. 研究目的. 台灣地區工程保險的發展歷史，可說和 EIA 聯營組織密不可分，其成立之目的即是辦理有關工程保險之研究與改進事宜，以發展我國保險為宗旨，業務營運的目標有下列幾項： 1. 資料之蒐集、調查、研究與提供。 2. 核保理賠技術之研究、改進、訓練、協助與提供。 3. 再保險之聯繫與安排之協助。. 政治大 4. 新種保險之研究與發展。立. ‧ 國. 學. 5. 會員委託辦理共保及其他有關事項之處理。. ‧. 由於近幾年工程保險市場的變化，會員公司透過 EIA 聯營組織經理業. Nat. y. 務大幅萎縮，其經費的收入銳減，營運受到相當的影響，外加許多的. er. io. sit. 功能已被保險公司所取代，產生生存危機。希望透過本研究分析，讓 EIA 聯營組織瞭解其優勢及危機，同時建議其未來的可行方向，使 EIA a. n. iv l C n 聯營組織功能再發揮為目的。 hengchi U. 2. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(14) 第三節. 研究方法. 本文主要研究方法如下： 1.文獻探討藉由研讀聯營組織相關理論、分散風險機制及再保險理論與實務等文獻，已公開之市場統計資料及研究報告與論文，瞭解聯營組織之需要理論基礎。 2.實務訪談. 立. 政治大. 為求本個案研究能更切合實際，實務訪談了 EIA 創辦人陳繼堯教. ‧ 國. 學. 授、蘇黎世產險公司郭總經理、現任 EIA 執行長、保險事業發展中心. ‧. 曾總經理、現任 EIA 執行委員會資深委員潘經理及個人多年參與 EIA 執委會心得，提出聯營組織及對 EIA 未來發展之見解，以期能真實反. y. Nat. n. al. er. io 3.實務與理論並陳. sit. 應 EIA 問題，提出可行建議。. Ch. engchi. i n U. v. 藉由實務訪談之觀點及理論應用之說明，寄理論基礎於實務運作，相輔相成，確認 EIA 必要之理。. 3. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(15) 第四節. 研究內容與架構. 本論文共分六章，各張內容分述如下：第一章. 緒論介紹本論文研究動機、研究目的、研究方法、研究內容與架構。. 第二章. 保險聯營組織之相關理論探討. 政治大. 相關文獻之探討與分析. 立. 台灣工程保險市場經營概況. 學. ‧ 國. 第三章. 本章探討台灣工程保險市場概況，除簡略介紹台灣產. ‧. 險市場及工程保險市場現況外，並敘明工程保險特色及目. a. n. 第四章. er. io. 險分散方式，工程保險之再保險。. sit. y. Nat. 前發展不易的原因，同時也介紹在工程保險相當重要的風. v. l C 個案研究－財團法人工程保險協進會(EIA) ni. hengchi U. 針對 EIA 成立的歷史、成立目的、業務執行範圍及運作方式說明，並清楚點出 EIA 目前業務執行策略與面臨之危機。第五章. 實務訪談為深入瞭解工程保險協進會營運之問題，乃設計了八項訪談綱要，其中包括（一）以聯營組織(Pool)的再保型態，在工程保險的再保險市場存在的價值為何？需有哪些 4. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(16) 策略配合，以發揮其最大功效？（二）EIA 所經理之聯營共保組織，需有何營運策略，以避免被其他再保險的方式所取代？（三）EIA 在產險市場的角色及定位是否需調整或改變呢？原因何在？其經營策略應如何配合？（四）EIA 目前推動「損害防阻人才培訓及認證計畫」及「損害防阻服務平台」可行性為何？若是可行 EIA 之角色需如何與保險事業發展中心和產險公會分工？（五）EIA 營運經費如. 政治大 EIA 的經營隨時間的改變，其原成立之功能有些已不是那立. 何維持收入穩定，哪些具體策略可供其營運參考？（六）. ‧ 國. 學. 麼受到保險公司所需，未來應朝哪些經營策略努力，重新創造在工程保險市場被需求的價值或功能？（七）政府為. ‧. 刺激景氣帶動經濟發展，積極推動愛台 12 大建設，預料. Nat. sit. y. 將帶動工程保險的業績，EIA 在這波機會中，應如何採取. er. io. 適當經營策略以開創業務新機會？（八）EIA 是否可能併. a. n. v. l C 入保險事業發中心或產險公會或其他單位（公司）以收整 ni. hengchi U. 合之綜效，有何具體建議與作法？第六章. 結論與建議本章針對 EIA 業務經營的瓶頸提出結論，試以個人研擬之建議供 EIA 及監理機關政策參考。. 5. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(17) 第二章. 保險聯營組織之相關理論探討. 在國內外保險市場分散或是消納風險技術上，保險聯營機制的運用，係屬常態，也是重要的運用工具之一。我國保險發展過程中，在產險業以保險聯營方式經營之業務，例子也相當多，如早期的漁船保險國內共同自留、工程保險共保組織、核能保險共保、大宗物資保險共保、強制汽機車第三人責任保險、大眾捷運系統旅客運送責任保. 政治大. 險、住宅地震保險共保及傷害險恐怖主義行為保險共保等，運用得相. 立. 當廣泛，由於新種保險不斷的推出，未來聯營的機制仍是分散及消納. ‧ 國. 學. 風險的必要方式。本章則就風險的分散特性來探討保險聯營制度1之. ‧. 意義、設立理由、成立型態、運作方式及其功能探討做學理探討。. n. al. C. er. io. sit. y. Nat 第一節風險的分散特性. i n U. v. hengchi 保險公司核心業務之一是核發保險單承擔風險。大家可能會懷疑，不管有沒有保單畢竟危險造成的損失都一樣，又不可能有保險損失就會比較少，為什麼保險公司就比個人或一般公司更能管理其承接的風險？主要是保險公司有能力把風險分散，而個人或一般公司則無此能力，保險公司依大數法則承受個別的風險以擴大風險組合。風險組合與個別風險比較何者危險呢？風險組合中，各個風險的總合，一般來說，很少會相等於風險組合的全部風險，原因就在於分散效果 1. 陳郁棻著，保險聯營制度之研究－兼論保險業之風險分散方式，國立政治大學風險管理與保險學研究所，碩士論文，民國 96 年 6 月，P.10,12-13,18-27 6. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(18) （The Diversification Effect）的形成。以統計分析的共變數與相關係數來加以說明2，只要風險組合中，危險因子是不完全相關（只要相關係數小於 1）時，多就會有分散效果產生，避險效果才會產生；換句話說，若是完全相關（相關係數等於 1），簡單說，就是危險因子引起的損失，必然引起完全相關因子的另一損失，則風險組合起不了分散效益，毫無避險作用，風險組合風險變異幅度將變高，因此，保險公司對危險組合中，個別的危險間是完全不相關（相關係數等於. 政治大. 0），成為其最大的期望，或是頂多稍微相關（亦即相關係數小於 1）。. 立. 為達到危險組合充分分散方法。. 學. ‧ 國. 參考瑞士再保險公司相關研究論著3，以下幾種方式為保險公司. ‧. 1. 建立足夠大量與同質性的組合。. y. sit. Nat. 2. 核保險種多樣化。. io. er. 3. 對危險因子實施風險累積控管，以避免其過度暴露而影響到. n. 其他保單或險種，另一是藉由累積風險控管來確認某些潛在 a 風險。. iv l C n hengchi U. 4. 安排再保險，即移轉超過自留部份之責任風險綜上所言，保險公司的存在依附在被保險人的需要之上，因其協助保險人承擔了他無法負擔的風險，而保公司匯集所有風險之後，本身承擔風險能力並非是無限，在其能力之外，保險公司應用其專業技術，安排風險分散，本研究討論之聯營共保組織，即是保險風險分散. 2. 3. 核保風險自留與再保險的風險管理決策研究，國立政治大學經營管理碩士學程風險管理與保險組歐金裕著，碩士論文，民國 93 年 1 月，P.13-14 Swiss Re, from risk to capital- An insurance perspective, 1999,P.18 7. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(19) 的其中一種方式。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i n U. v. 8. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(20) 第二節. 保險聯營的意義及設立理由. 意義保險係一般大眾最常使用之危險轉嫁方式4，為保險人倘承受過多同類同範圍之業務，致危險過於集中，或投保危險數目不足運用大數法則，則必須藉由風險管理方法，來避免造成危險營運的損失。保險人可能會因承保之危險，損失發生率過於頻繁或突發之巨災損失幅度過大等原因，而沒有足夠能力可單獨承受特定風險，保險聯營係針. 政治大. 對這種目的由保險人主動或政府要求被動設立之機制5，國內業者主. 立. 動成立的聯營組織如工程保險協進會、傷害險恐怖主義行為保險共保. ‧ 國. 學. 等即是，而住宅地震保險共保即屬政府強制要求成立之實例。此係以. ‧. 集合危險管理之方式，作為理論基礎發展而來，藉由保險聯營可匯集. sit. y. Nat. 多數危險單位，使實際損失之變異數侷限於預期之一定幅度之內，也就是說，當危險發生次數增加時，實際經驗與預期經驗所產生之變異. er. io. 雖增加，但變異數會因為有足夠之危險單位作為分散風險的基礎，使 a. n. iv l C n hengchi U 整體的變化幅度受到控制。從保險經營立場言，保險人透過保險聯 6. 營方式，不僅得到融合消化危險，亦增加了市場的穩健。綜上所言，保險聯營組織的意義，係指數保險人協議以聯合承保能量方式，共同消納保險市場特定風險。. 廖述源等合譯，保險學原理（上冊），財團法人保險事業發展中心，民國 81 年 11 月，P.34 5 Bernard L. Webb & Connor M. Harrison & James J.Markham, Insurance Operation, Volume 1, Second, American Institute for CPCU, 1997, P6 6 Robert I. Mehr & Emerson Cammack., Principle of Insurance, Third ed., Richard D. Irwin, Inc., 1961, p.19-20 4. 9. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(21) 設立理由聯營機制成立是有其因素存在，主要有下列幾項：－處理特定種類之風險或特定之業務(defined business)。－避免損失頻率過高或幅度過大之標的自留責任累積過大。－消納性質特殊之風險7。－應付鉅額保險業務需要8。－避免同業間之惡性競爭9。－舉辦新種保險業務10。. 立. 政治大. 從上述所列舉的理由，瞭解保險聯營組織是一種相當有意義的危. ‧ 國. 學. 險分散方法，因為這些保險人面臨類似之意外危險，不僅同舟共濟並. ‧. 且符合同質危險之條件，對於危險之評估與費率之釐定，均能充分發. n. al. er. io. sit. y. Nat. 揮保險制度之原理11。. Ch. engchi. i n U. v. Long, John Douglas, Property And Liability Insurance Handbook, Homewood, Illinois,Richard D. Irwin, Inc. 1965, p.970 8 同註 4 9 同註 4 10 同註 4 11 陳彩稚著，保險學，三民書局，二版，民國 93 年 8 月，P.348-349 7. 10. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(22) 第三節保險聯營的成立型態及運作特色. 一、成立型態本研究於上一節說明中，已點出聯營組織機制成立有兩種型態，其一是保險人主動成立，另一種說法叫他為任意性保險聯營組織，第二種型態是由政府要求強制被動成立，也可以叫做非任意性保險聯營. 政治大. 組織，下列將兩種成立型態加予說明：. 立. ‧ 國. 學. 1.任意性保險聯營組織(Voluntary Pool). 保險同業間為因應市場之需求，而自行成立之聯營組織，即是. ‧. 所謂的任意性保險聯營組織。換言之，保險人非為配合政府政策，. Nat. sit. y. 係主動需要，依法律規定12組設，因此對於是否參與該聯營組織，. n. al. er. io. 由保險人自由決定。不過這種任意性組成需求，大致原因有：－分散與消化風險. Ch. engchi. i n U. v. －新種業務無承保理賠經驗，避免損失超出預期。－快速累積經驗資料。－損失經驗不佳，再保人不願意支持。 12. 我國共保方式承保規定在保險法第一百四十四條之一，內容為：. 有下列情形之一者，保險業得以共保方式承保：一、有關巨災損失之保險者。二、配合政府政策需要者。三、基於公共利益之考量者。四、能有效提昇對投保大眾之服務者。五、其他經主管機關核准者。 11. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(23) －互相交換核保理賠經驗。－較大型或特殊業務。－擴大承保能量。如：我國漁船保險國內共同自留即是因過去損失率不佳，再保險人不願意承受再保，為解決同業分保困難，同業集合大家的能量，主動成立，協助同業力量一起承擔風險，當然這只是其中一個例子，再如：英國勞伊茲(Lloyd’s)聯合組成之辛狄卡(Syndicate)也是屬保. 政治大. 險人自行約定為融合分散風險而成立。. 立. 當然，聯營組織機制成立為使整個組織與所有成員的經營運作順. ‧ 國. 學. 暢，或為預防削價競爭，都會定有最低門檻條件，以防組織經營業績. Nat. sit. 2. 非任意性保險聯營組織(Involuntary Pool). y. ‧. 惡化。. a. er. io. 指政府針對特定風險，頒布法規命令，強制由市場上所有保險人. n. v l 以聯營方式承保之，而凡符合法令資格者，均需納入保障範圍，即是 ni Ch. engchi U. 所謂的非任意性保險聯營組織，亦稱強制聯營組織。與任意性者相反，其只要具備投保資格之要保人，保險人無核保權限，不得拒絕承保，抑或對於組織直接承受之業務，需按約定承受。如：我國住宅地震保險共保，美國汽車分派危險保險計畫 13 (Automobile assigned. 13. 美國汽車分派危險保險計畫指於美國為駕駛記錄不良無法取得傳統汽車責任保險之個人所提供的保障計畫。該等保障均於剩餘保險市場(residual insurance market)安排，即指定保險公司以較高保險費率按公司保險費占州保險費比率提供該險保障。此計畫使乘坐汽車者，因無法正常取得保險之不良駕駛之疏忽，致受有體傷或財物損失時得有保障。 12. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(24) risk insurance plane)與沿海計畫14(coastal plan)等15 二、運作特色 1.危險之同一化保險聯營組織之經營，理論上要求是同一性，申言之，凡放進於聯營組織的業務，抑或所承保的危險範圍，應具有同一性。究其源由，乃係營運技術上，諸如保險條件、保險費計算基礎及聯營組織內規等，得因統一處理而獲得便利性。. 立. 2.承受與融合危險. 政治大. ‧ 國. 學. 保險人放入聯營組織之業務，其費率、承保條件、保險費與貨幣別等，均須與原簽發之保單相同，成員應按契約約定之成份放入組織. ‧. 中，始不違背誠信原則，且組織得完全承受融合所有危險單位。理論. y. Nat. io. sit. 上，組織公司應將百分之百業務放入聯營組織中，但實務上，一般會. al. er. 約定保險人應自留一定比例，其餘始納入組織內，並且自留部分不得. n. v i n 安排再保險，也不得與他保險人簽訂共同保險契約，此舉用意在於使 Ch engchi U 原承保之保險人具備與其他成員間利害與共之自覺，俾能使其審慎核保；否則，則可能產生該組織公司對業務不加選擇，抑或將不良甚而. 拒保業務，悉予放進，終至影響其他各組織公司與保險聯營整體之運作。除此之外，禁止安排再保險亦係為防止一些組織公司貪圖再保險佣金，將自留之責任，轉嫁給他，目的仍是為避免破壞成員間之和諧 14. 沿海計畫係由各州政府所推動，解決颶風發生頻繁地區，消費者無法獲得保險保障之問題。由保險人根據該計畫組成聯營組織，承受颶風可能造成的損失，確保該週人民之財產安全。. 15. R.Michael Cass & Peter R. Kensicki & Gary S. Patrik & Robert C. Reinarz & Doris Hoopes, Reinsurance practice, Volume 2, Second Edition., 1997, P.86 13. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(25) 與利害與共關係16。 3.全體保險人成為利害共同體組織之成立，不以保險人間具備利害關係為要件，但就經濟觀點而言，保險聯營組織整體係為一經濟共同體，因此保險人一旦參與組織運作，相互間即產生利害與共之關係。主要原因，乃在於「危險之參與」。組織中之所有保險人一同參與風險之承擔，因此對於投進的任一危險的品質所造成整體營運結果，均須共負其責。換言之，危險. 政治大. 經放入後，已融合而為各組織成員所參與承受，一旦任一危險單位損. 立. 失發生，則全體成員基於經濟上共同利害關係，分別依所負責之成分. ‧. ‧ 國. 學. 分攤理賠。. n. er. io. sit. y. Nat. al. 16. Ch. engchi. i n U. v. 陳繼堯著，保險 pool，產險期刊，第三十九期，民國 70 年 6 月 P.7 14. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(26) 第四節保險聯營的功能 1.分散風險保險的基本原理在於聚合眾多危險單位，共同分擔其中少數單位因意外事故發生所致之損失，並減少因特定危險所造成的不確定損失結果，藉以確保經濟生活之安定。而保險聯營即依此原則結合多數保險人之力量，針對特定業務，匯集至聯營組織中，再依事前約定之比例分配給各保險人承擔。基此，不但得避免事故發生時，因危險過度集. 政治大. 中而造成個別保險人經營上之巨大影響，並藉由將個別保險人獨立簽. 立. 單之業務風險，分由聯營組織中所有成員一同分攤，達其危險分散之. ‧. ‧ 國. 學. 目的。. 2.有效運用大數法則. Nat. sit. y. 保險經營，首重大數法則，所謂大數法則係指參與保險之曝險單位. a. er. io. （exposures）愈多，則實際結果則會愈接近以無窮大單位數為計算. n. v l 基準之預期可能結果17，換言之，危險單位愈多，保險人愈能精準預 ni Ch. engchi U. 估損失，以正確計算費率，穩定經營。而針對某些特定業務，單一保險人可能因為個別承受之業務量過小或本身規模不足，則必須透過保險聯營，整合所有成員投入之風險單位數量，始得使大數法則充分發揮，健全穩固整體運作。 3.擴大承保能量就個別保險人而言，基於本身資本額及各項經營因素考量，故其. 17. ，同註 6,. P35 15. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(27) 承擔業務之承保能量均有一定之限制，因此對於保險金額過巨之業務，保險人通常多不願獨自承擔全部保險責任，以免危及自身事業之永續經營。而透過聯營機制，能使國內保險市場整體潛在承保能量獲得充分運用，使之具備相當程度之承保能量來承受巨災風險或特定種類的巨大風險（例如：航空風險）。而保險人因此亦不需要特別去提高該類業務之核保門檻，即可承受該類風險，使被保險人得以獲得足够保障。 4.消化與融合平均危險. 立. 政治大. 聯營組織消化與融合平均危險，乃聯營組織最重要的功能。各保. ‧ 國. 學. 險人將所承受之危險一併放入聯營組織，即得融合而為各組織成員依. ‧. 其成分參與分擔，一旦任一危險單位發生損失，皆由聯營組織所有成. y. sit. Nat. 員，分別以責任額度為上限負責理賠。換言之，聯營組織中之各成員. io. er. 按約定所承受之責任額，每次可使其均等或儘量使其均等，此種均等保險金額之機能，實與再保險之功能，有異曲同工之妙。 a. n. iv l C n hengchi U 5.降低保險業經營成本. 聯營組織成立後，各會員公司之共同工作可由組織聘請保險專業人員集中處理各項保險事宜。因此個別保險人得免去諸多行政作業，如此，自可節省各項業務費用及人事開銷，直接降低保險經營成本，有助於降低保險費率結構中之附加費用率，同時直接減輕被保險人之保險費負擔，進而提高要投保意願，因此聯營組織所帶來之節省費用的效果對於保險人拓展業務有積極性之正面作用。例如：美國航空機. 16. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(28) 體保險集團18（United States Aircraft Insurance Group, USAIG），係由規模不够龐大的小保險人藉由聯營組織群聚，並結合個別保險人的財務資源後，提供符合市場需求之承保能量並僱請專業技術人員，達到降低整體費用及擴大經營版圖之效。 6.利於安排再保險保險聯營理論上，具備取代再保險之功能。因為透過保險聯營組織之設立，已經擴大了國內保險市場之整體承保能量，且藉由保險人. 政治大. 間交換業務之程序，亦已達分散風險之效。惟當組織面對保險金額過. 立. 高或損失幅度過大或頻率過於頻繁之業務時，仍須仰賴再保險人之安. ‧ 國. 學. 排。而因聯營組織為集結眾保險人之承保能量，總自留額度較高，且. a. er. io. 7.促進市場安定，避免惡性競爭. sit. y. Nat. 險人。. ‧. 已先為融合分散風險之步驟，通常於安排再保險時，較有利於單一保. n. v l 保險人之間採行聯營之方式經營時，彼此間會對聯營條件與內容 ni Ch. engchi U. 事先會商協訂，然後嚴格要求所有參加聯營組織之保險人共同遵守。此種共同規範目的，主要係在建立業務處理之一致標準，同時並藉此約束共同保險人不得從事各種惡性競爭，尤其是價格競爭（price competition）。為免削價競爭導致影響保險人經營之穩定性，通常在採用自由費率（non-tariff）且損失率偏高的業務，保險人住往自動組設聯營組織，不僅緩和市場激烈競爭，並確保市場秩序與紀律之維持。過去產物保險公會對於大宗貨物（bulk cargo）之海上貨物保險， 18. 係指提供航空保險各種保單文件及有關資料之保險團體 17. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(29) 組成聯營組織，集中處理，即肇因於此。 8.累積經驗與技術交流聯營組織係由多數保險人共同結合組成，對於參與組織之保險人，均可透過此機制增加彼此接觸學習的機會，提升核保及理賠技術等，達到相互切磋與經驗技術交流之目的。除此之外，聯營組織尚能從事研究發展之工作，對各會員公司提供核保、理賠之改善意見。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i n U. v. 18. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(30) 第五節國內相關風險分散組織. 國內保險市場，保險人間所運用風險分散組織，包括有漁船保險共保委員會、中華民國核能保險聯合會、大宗物資共保委員會、強制汽車責任保險共保小組、大眾捷運旅客運送責任保險、住宅地震保險共保組織、傷害保險恐怖主義行為保險共保組織及財團法人工程保險協進會等，本研究將探討分析較為大家熟知五個風險分散組織，其中. 政治大. 工程保險協進會部分另於第四章詳細探討。. 立. ‧ 國. 學. Nat. y. 成立原因. ‧. 一、漁船保險共保. er. io. sit. 主要是自民國四十五年起至六十七年間漁船保險業務業績欠佳，國外再保人不願意再支持再保險業務，為避免國內產險業因漁船 a. n. iv l C n 險業務自留，無法分散風險，危及各公司營運，遂於民國六十七年， hengchi U 在產險公會所屬之水險委員會組成『漁船險國內共同自留額共保集團』19，並同時修訂漁船險費率規章，以再度尋求新再保險人的支持。. 於民國六十八由國內產險公司聯合組成『漁船險共保委員會』，以會員方式組織成立，隸屬產險公會水險委員會，並未具法人資格。設立目的. 林榮章著，漁船保險之比較研究，逢甲工商學院保險研究所，碩士論文，民國 69 年，P58-66 19. 19. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(31) 是為謀求國內漁船保險市場之安定，並促進業務健全經營與發展，提高由國內產物保險公司共同承擔國內共同自留額度，互相分散危險，彼此間相互扶持，減少仰賴國外再保險人，並降低其損失率，尋求應有之合理利潤。運作方式－最高共保限額：新台幣一億二千萬元。－共同自留比率：77%共同承受，23%轉分由國外再保險公司承受。. 政治大. －訂立統一規章費率、承保條件、聯合承保、漁船船價表、優惠. 立. －統一處理漁船保險及理賠事宜。. sit. io. er. Nat. y. ‧. 二、核能保險共保成立原因. 學. ‧ 國. 條件、參與聯營公司之分配比率等一致行為20。. 核能保險因其保險金額相當巨大且危險性特殊，因此在國際慣例 a. n. iv l C n 上，均以保險聯營之方式承保核能險，並將承保之業務向國外的保險 hengchi U 聯營組織辦理再保險或彼此交換業務。在國內之核能保險業務，國內產險業者為配合國家經濟建設，保障社會安全，進而提供各項核能保險服務，於是成立核能保險共保組織。核能保險聯合會係以會員方式籌組成立，並委由特定會員公司代為經營各項業務，目前是由兆豐產物保險公司擔任聯合會的經理人，本身並非以財團法人方式籌組成立，因而未具法人資格。王任昌著，產物保險業的聯合行為，逢甲大學保險研究所，碩士論文，民國 89 年，P28 20. 20. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(32) 成立目的承接核能保險業務，以確保經濟建設的安全。. 運作方式由於未具法人資格，核能保險聯合會無法直接對台灣電力公司辦理業務，目前國內業務係以兆豐產物保險公司名義簽署有關文件，與國外往來則以核能保險聯合會名義為之。核能保險聯合會所代為承保. 政治大定之淨自留金額之百分比為基礎，個別負其責任。聯合會仍與二十餘立國內業務或接受國外再保險業務之最高責任限額，會員公司以其所認. 達風險分散目的。. ‧. ‧ 國. 學. 國家核能保險組織間訂有再保險交換契約，互惠原則為業務交換，以. y. sit. io. er. 成立原因. Nat. 三、強制汽車第三人責任保險共保. 隨著國民所得水準的提高，汽車使用成為生活上的普遍運輸工 a. n. iv l C n hengchi U 具，隨之而來，交通事故頻傳，許多無辜的第三人及其家屬常淪為這項交通工具之最大受害者，於是我國在民國八十五年十二月十三日立法通過『強制汽車責任保險法』，藉法令條文的強制規範來保障受害者，運作方式為提供每一受害人之確實保障，對每一次意外事故採無限責任。產險業為配合新制強制汽車責任保險的來臨，達到無盈無虧經營本保險之目的，於民國八十四年四月一日，同意共同組設強制汽車責任保險共保組織，來共同承擔與分散風險21。 21. 江世偉著，強制汽車責任保險共保聯營之研究，逢甲大學保險研究所，碩士論文，民國 83 年，P.47-59 21. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(33) 強制汽車第三人責任保險共保工作小組設立於產險公會，隸屬於汽車險委員會，由汽車險委員會主任委員兼召集人。共保小組非以獨立組織方式設立，並未具備法人資格。成立目的 1.藉共保機制融合業務品質，分散危險以求損失之平衡。 2.藉共保組織功能之發揮，穩定市場經營、保障車禍受害人及被保險人之權益，提升服務品質，加強宣導與諮詢，落實推行政府政策性保險。. 立. ‧ 國. 學. 運作方式. 政治大. 原則上，汽車所有人只要向保險人要保，保險人皆須承接業. ‧. 務，而共保組織成員於簽發保單後，需將業務依約定比例納入組. Nat. sit. y. 織中。危險經聯營共保組織融合程序後，則依契約約定之成分計. a. er. io. 算方式，分回予所有會員承受。保險事故發生，賠款處理及理賠. n. v l 費用之勘估，係由聯營各共保公司個別辦理，再由簽單公司按月 ni Ch. engchi U. 就共保保費及賠款編制共保帳單，於次月月底送達共保工作小組。保費之收取與賠款之支出皆由各聯營共保公司自行處理，而非由聯營共保組織統收統支。四、住宅地震保險共保成立原因民國八十八年九月二十一日發生於南投集集芮氏規模 7.3 的大地震（又稱 921 集集地震），相信大家仍記憶猶新，震碎 22. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(34) 成千上萬溫馨家庭與美麗家園。 921 集集地震激起政府建立地震保險共保體系、強化地震保險機制之共識，主管機關並劍及履及於八十八年底提出「保險法部份條文修正草案」，增訂保險法第一三八條之一，納入保險業應承保住宅地震危險之規定，並應建立地震危險承擔機制。保險法修正條文於年民國九十年七月九日公布，我國政策性住宅地震保險制度的雛形乃於焉成形。成立目的. 立. 政治大. 地震防範措施做得再好也只能減少損失的發生，無法消除. ‧ 國. 學. 地震風險，大規模的地震損失仍有可能發生，因此，有必要建. ‧. 立一個地震後損害填補的保險制度，來強化整個社會的安全體. y. sit. Nat. 系。政府基於地震危險所造成之巨災損失，其對國家財政負. io. er. 擔、保險業經營穩定、國人生命財產安全等影響至深且巨，而盼藉由地震危險承擔 a 機制之設立，為國人建構完善安全網。由. n. iv l C n U 僅可以擴大國內承 h e作n第g一c 防產險業組成之共保組織，當 h i線，不保能量，亦可透過組織適度承接風險，而解除國外再保險人不願意承接再保業務之窘境，以確實達到風險分散之目的 22。運作方式. 共保組織內之會員公司依共保合約規定，將承保之住宅地震險業務，全數納入共保組織中。危險分散機制共分兩層，第一層為新台幣 28 億元，由共保組織全部承擔，各會員公司承擔責任各自獨立，會 22. 同註 2，P101 23. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(35) 員公司無連帶責任。第二層為新台幣 672 億元由住宅地震基金承擔與安排分散風險。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i n U. v. 24. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(36) 第三章台灣工程保險市場經營概況第一節產險市場的經營現況我國產險市場的經營，近幾年受經濟不景氣、新車銷售大幅下滑及產業外移影響，產險市場簽單保費總收入呈現下滑趨勢。在九十七年我國財產保險業的簽單總保費收入新台幣 1,077.41 億元，與九十六年簽單總保費收入新台幣 1,125.82 億元，相較負成長 4.31%，計大幅減少保費約新台幣 48.41 億元，創了產險市場有. 政治大史以來最大的衰退幅度。立. ‧ 國. 學. 其中有關汽車保險民國九十七年的簽單保費收入為新台. ‧. 525.47 億元，較九十六年的簽單保費收入新台幣 555.50 億元；簽. Nat. y. 單保費收入減少新台幣 30.03 億元，負成長約 5.41%，新車銷售量. er. io. sit. 的大幅減少為汽車險保費收入銳減主因，為近幾年來簽單保費收入衰退最高的一年。雖是簽單保費收入衰退最高的一年，但其在 a. n. iv l C n 整體財產保險業的簽單保費收入，仍是各險種之冠，九十七年財 hengchi U. 產保險市場汽車保險占有率 48.77%，較九十六年占有率 49.34%為低。火災保險方面; 民國九十七年簽單保費收入為新台幣 215.48 億元，與九十六年簽單保費收入新台幣 218.81 億元相較，減少了新台幣 3.33 億元，計衰退 1.53%。主要是商業火災保險費率下滑導致保費收入減少。. 25. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(37) 民國九十七年海上保險之簽單保費收入為新台幣 89.37 億元，較九十六之簽單保費收入新台幣 92.19 億元減少 2.82 億元，成長率為負 3.06%。其中貨物運輸保險之簽單保費收入民國九十七年為新台幣 63.97 億元，與九十六年的簽單保費收入新台幣 64.15 億元，微幅減少 1,800 萬元，約負成長 0.29%，衰退現象為近幾年少見的，九十八年初衰退情形更形嚴重，主要因經濟的不景氣及全球金融海嘯衝擊，造成進出口業務銳減所致。而船體保險部分. 政治大六年之簽單保費收入新台幣 28.03 億元減少 2.63 億元，衰退達立. （包括漁船保險）之簽單保費收入為新台幣 25.40 億元，較九十. ‧ 國. 學. 9.37%。. ‧. 航空保險部分民國九十七簽單保費收入新台幣 10.77 億元，. y. sit. io. a. er. 21.13%。. Nat. 較九十六年簽單保費收入 13.65 億元減少 2.88 億元，大幅衰退. n. l 傷害保險的簽單n總i v保費收入為新台幣民國九十七年健康. Ch. engchi U. 101.62 億元（其中包括於九十七年度新開辦一年期健康保險業務，簽單保費收入 0.33 億元），與九十六年簽單保費新台幣 98.64 億元計增加 2.98 億元；成長 2.70%。自國內開放財產保險業經營傷害保險以來，市場總保費收入已逾百億大關，保費收入占整體市場比重已達 9.43%，目前成長雖漸有趨緩的現象，惟保險法修法後准許產險業經營短期健康保險的商機，使得健康傷害保險保費收入的未來，仍是充滿著期待。. 26. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(38) 民國九十七年責任保險的簽單保費收入為新台幣 59.46 億元，與九十六年簽單保費新台幣 61.57 億元相較，計減少 2.11 億元，負成長 3.43%。信用保證保險在九十七年簽單保費收入新台幣 9.22 億元，較九十六年 9.67 億元簽單保費收入減少 0.45 億元，負成長 4.64%，而其他保險在九十七年簽單保費收入新台幣 21.72 億元，較九十六年簽單保費收入 22.64 億元減少 0.92 億元，衰退 4.06%。. 政治大. 工程保險部分九十七簽單保費收入新台幣 44.31 億元，較九. 立. 十六年簽單保費收入 53.15 億元減少 8.84 億元，大幅衰退. ‧ 國. 學. 16.64%，探究其簽單保費銳減的原因，應與過去自九十一年以來. ‧. 損失率良好，競爭造成費率大幅下降有關，另一原因為九十七年. y. sit. io. a. er. 保費收入。. Nat. 原物料上漲使得一些公共工程無法如期施做，直接影響工程保險. n. v l 檢視九十七年度國內產物保險市場簽單保費收入衰退原因， ni Ch. engchi U. 首先是汽車保險市場簽單保費持續嚴重萎縮，主要是新車銷售自九十四年 51 萬餘輛的最高峰，至九十五年 45 萬餘輛，九十六年 33 萬餘輛，而九十七年仍持續嚴重衰退至僅約 22 萬輛的新車銷售，嚴重衰退係因經濟的不景氣及全球金融海嘯衝擊，使得消費者採保守的緊縮消費，而車險簽單保費占全部產物保險市場保費比重近 50％，影響簽單保費收入是可以預期的。第二原因是新業務開辦有限，加以業務競爭造成費率持續下滑及進出口貿易業務大幅的負成長影響，使得商業火災保險、航空保險、船體保險、 27. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(39) 貨物運輸險、責任保險及工程保險等險種均呈嚴重衰退狀態。第三原因國內自九十年開放財產保險業經營傷害保險以來，至九十四年間財產保險業的傷害保險簽單保費收入均呈現高度的成長，已成為除了汽車保險、商業火災保險以外之第三大險種，為整體簽單保費注入可觀的成長來源；然而近三年傷害保險成長幅度已呈現趨緩，成長率已降至九十七年的 2.70％，成長幅度有限，另外產險業短期健康保險的經營商機，雖各簽單公司陸續推出新商. 政治大. 品，保費收入仍屬有限，成長額度無法彌補其他險種衰退的差額。. 立. 就整體產險市場而言，在民國九十一年呈現 11.67％的成長高. ‧ 國. 學. 峰後，成長率逐年降低，於民國九十五年開始呈現衰退，並在九. ‧. 十七年呈現產險市場歷年來最大衰退幅度 4.31％。然而費率自由. y. sit. Nat. 化第三階段於九十八年四月一日起全面實施，尤其對產險市場占. io. er. 有率近 70％兩大險種，汽車保險及商業火災保險全面取消規章參考費率的適用，整體產險市場的衝擊，可能大過原寄望九十七開 a. n. iv l C n hengchi U 放財產保險業經營短年期健康保險，是否為國內產險市場帶來加成商機的影響？值得密切觀察。綜觀各種財產保險市場之占有率而言，汽車保險占有率 48.77%，仍居各險種之冠，其他的 51.22%，分別為火災保險 20.00%，傷害保險 9.42%，貨物運輸保險 5.94%，船體保險與漁船保險合計 2.36%，航空保險為 1%，工程保險 4.11%，責任保險為 5.52 %，信用保證保險與其他財產保險 2.88%。. 28. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(40) 圖 3-1. 九十七年各種財產保險之市場占有率. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. al. er. io. sit. y. Nat. 資料來源：本研究整理. Ch. engchi. i n U. v. 29. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(41) 在民國九十七年度整體財產保險業各險種合計賠款率為 46.49%，較九十六年度的 45.54%略微上升 0.95%。綜觀近幾年整體損失率尚屬平穩，歸因於國內當年度無重大天災損失或特殊巨額賠款所致。分析九十七年度財產保險各險種的賠率變化情形，其中汽車保險（含強制汽車責任保險）九十七年賠款率為 56.61%，較九十六年度的 55.80%略微上升 0.81%。火災保險之賠率 25.64%，較上一年度 17.07％上升，賠率尚屬理想。航空保險由九十六年的. 政治大. 90.03％下降至九十七年的 1.37％，係因九十六年那霸機場發生爆. 立. 炸案，而九十七年並無重大災害發生。貨物運輸險由前一年度的. ‧ 國. 學. 41.94％上升至 47.96％，船體保險由九十六年的 168.42％降至九. ‧. 十七年的 43.00％，意外保險上一年度 27.43％升至本年的 41.99. sit. y. Nat. ％，健康傷害保九十七年為 44.01％較九十六年 42.44％略微上升. io. n. 是相當理想的一年。 a. er. 1.57％，至於工程保險賠率由 21.30％升高至 31.17％，大體上仍. iv l C n hengchi U. 30. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(42) 表3-1：保費收入及成長率表 (單位：新台幣佰萬元／百分比) 度. 船體保險汽車保險. 22,101. 22,035. 21,917. 21,881. 21,548. 成長率. -8.59. -0.29. -0.54. -0.16. -1.52. 金額. 5,860. 5,906. 6,109. 6,415. 6,397. 成長率. 10.87. 0.8. 3.43. 5.01. -0.28. 金額. 2,498. 2,758. 2,800. 2,803. 2,540. 成長率. 1.83. 10.44. 1.54. 0.11. -9.37. 金額. 55,048. 58,861. 57,334. 55,550. 52,547. 成長. 9.25. 6.93. -2.59. -3.11. -5.41. 3,193. 1,971. 1,528. 1,365. 1,077. -16.85. -38.27. -22.47. -10.67. -21.13. 金額. 7,057. 5,711. 5,317. 成長率. 2.8. -19.07. -6.88. 金額. 12,523. 12,826. 金額. 7,188. 成長率. io. 金額. al. n. 成長率. 115,468 5.48. Ch. 5,315. 4,431. -0.04. -16.64. 9,826. 9,388. 9,040. 2.42. -23.39. ‧. ‧ 國. 政治大. 成長率. Nat. 計. 金額. 立成長率. 健康傷害保險合. 97. 學. 意外保險. 96. 金額. 航空保險工程保險. 95. -4.46. -3.71. 8,430. 9,270. 9,863. 10,162. 17.28. 9.96. 118,501. 114,106. 2.63. -3.71. engchi U. y. 貨物運輸保險. 94. sit. 火災保險. 93. 6.40. 3.03. 112,582. 107,731. -1.33. -4.31. er. 年. v ni. 備註：1.船體保險包括漁船保險在內。 2.意外保險包括責任保險、信用保證保險、及各種財產保險。 3.意外保險及健康傷害保險於2005年起分開計算統計資料資料來源：財團法人保險事業發展中心中華民國產物保險商業同業公會. 31. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(43) 表3-2：賠款率表 (單位：百分比) 年. 度. 93. 94. 95. 96. 97. 火災保險. 21.45. 61.13. 21.75. 17.07. 25.64. 貨物運輸保險. 38.74. 38.27. 66.00. 41.94. 47.96. 船體保險. 110.46. 71.86. 53.43. 168.42. 43.00. 汽車保險. 61.28. 60.5. 59.67. 55.8. 56.61. 航空保險. -49.08. -17.01. -59.16. 90.03. 1.37. 工程保險. 36.19. 36.1. 40.07. 21.3. 31.17. 意外保險. 40.77. 27.43. 41.99. 健康傷害保險. 36.60. 42.44. 44.01. 合計. 45.23. 45.54. 46.50. 55.24 治 49.65 政 44.37 48.95 大. 立. 55.59. 48.33. ‧ 國. 財產保險賠率圖. n. al. er. io. sit. y. Nat. 200.00%. ‧. 圖3-2. 學. 資料來源：同表3-１. 150.00%. 100.00%. Ch. engchi. i n U. v. 50.00%. 0.00%. -50.00%. -100.00%. 93. 94. 95. 96. 97. 資料來源：本研究整理 32. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(44) 第二節工程保險市場現況一、工程保險經營概況九十七年工程保險業務的總保費收入為新台幣 44.31 億元，較與九十六年總保費收入新台幣 53.15 億元減少 8.84 億元，巨幅衰退 16.64%，探究其總保費銳減的原因，應與過去自九十一年以來損失率良好，競爭造成費率大幅下降有關，另一原因為九十七年原物料上漲，又受到經濟不景氣與金融海嘯衝擊，使得一些公. 政治大共工程無法如期施做，民間投資意願低落，直接影響工程保險保立. ‧ 國. 學. 費收入。. ‧. 以保險公司分析，其中富邦產物有新台幣 10.20 億元，市占. Nat. y. 比率約 23.01%最大，其次為明台產物的 14.40%市占率，保費新台. er. io. sit. 幣 6.38 億元。再來是新光產物的新台幣 6.15 億元，市占 13.88%，其他為兆豐產物、國泰世紀、旺旺友聯、新安東京及泰安產物， a. n. iv l C n 分別為 9.08%、8.57%、7.37%、4.58%及 h e n g c h i U4.06%，其餘 13 家國內外保險公司市占率約為 15%，以此經營分析前五大公司的市占率即近 70%，可見台灣地區工程保險的經營有大者愈大趨向。. 33. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(45) 九十七年度保險公司工程保險保費收入市占率比較圖. 富邦 23.01%. 立. 明台新光兆豐. 華南. ‧. 旺旺友聯 7.37%. n. al. 台產華山第一友邦. 明台 14.40%. 蘇黎世其他公司. er. io. sit. y. Nat 國泰世紀 8.57%. 國泰世紀旺旺友聯新安東京泰安. 學. 新安東京 4.58%. 富邦. 政治大. ‧ 國. 圖3-3. Ch. 兆豐 9.08%. engchi. i n U. v. 台壽保. 新光 13.88%. 資料來源：本研究整理. 34. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(46) 以工程保險經營險種分析比較；營造綜合保險九十七年簽單總保費收入為新台幣 29.82 億元，與九十六年的簽單保費收入新台幣 32.03 億元相較減少新台幣 2.21 億元，大幅衰退 14.48％，安裝工程綜合保險九十七年簽單總保費收入為新台幣 9.89 億元，相較九十六年的簽單保費收入新台幣 15.60 億元，減少新台幣 5.71 億元，衰退 36.60%，其他營建機具綜合保險、鍋爐及壓力容器保險、機械保險、電子設備綜合保險、完工後土木工程保險等五類. 政治大新台幣 5.04 億元，減少 13.49％。立. 保險業務總保費收入合計新台幣 4.36 億元，與九十六年保費收入. ‧ 國. 學. 分析各險種保費減少原因，其中安裝工程保險保費主要來源. ‧. 為高科技廠房的新建與擴建，這些高科技廠商所生產之電子產. y. sit. Nat. 品，大部分都以外銷為主，受全球經濟不景氣及金融海嘯衝擊，. io. er. 全世界各地所有消費轉趨保守，購買力大幅減弱，直接影響這些高科技廠商的營運，生產的產品無法銷售，造成工廠停工，員工 a. n. iv l C n hengchi U 放無薪假，投資新建廠房及安裝機器設備腳步放慢或停頓，致安裝工程保費大幅縮減。營造險則是經濟不景氣，政府的公共支出降低，另外是原物料價格上漲，至原已編列的一些公共工程變成預算不足，無法發包施作，影響工程保險保費收入。. 35. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(47) 表 3-3：工程保險保費表（單位：新台幣千元） 93. 94. 95. 96. 97. 營造綜合保險. 3,996,605. 3,574,367. 2,904,133. 3,202,640. 2,982,380. 安裝工程綜合保險. 1,546,380. 1,103,570. 1,462,141. 1,560,091. 989,594. 營建機具綜合保險. 180,438. 151,688. 226,688. 151,874. 142,997. 鍋爐保險. 11,497. 10,158. 10,839. 12,231. 11,940. 機械保險. 249,833. 150,025. 116,386. 108,968. 85,903. 電子設備綜合保險. 406,577. 231,064. 194,190. 62. 328. 5,266,932. 4,407,336. 立. 計. 6,391,333. 學. 合. 5,332,020. 5,026,523. a93l. 94. 95. ‧. ‧ 國. 完工土木工程保險. 政342,211治 306,333 大. Nat. sit. io. 96. 97. 60.81. 67.67. 安裝工程綜合保險. v i n 62.53C 57.78 h e67.04 ngchi U 24.19. 20.70. 29.09. 29.62. 22.45. 營建機具綜合保險. 2.82. 2.84. 4.51. 2.88. 3.24. 鍋爐保險. 0.18. 0.19. 0.22. 0.23. 0.27. 機械保險. 3.91. 2.81. 2.32. 2.07. 1.95. 電子設備綜合保險. 6.36. 6.42%. 6.09%. 4.39%. 4.41. 完工土木工程保險. 0.00. 0.00. 0.00. 0.00. 0.01. 100.00. 100.00. 100.00. 100.00. 100.00. 營造綜合保險. 合計. n. (比重). er. (單位：百分比%). y. 表 3-4：工程保險保費比重表. 資料來源：財團法人保險事業發展中心中華民國產物保險商業同業公會本研究整理備註：完工土木工程保險，係自96年6月開辦經營。 36. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(48) 圖3-4. 工程保險保費比重比較圖. 100% 90%. 80% 完工土木工程保險. 70%. 電子設備綜合保險. 60%. 機械保險. 50%. 鍋爐保險營建機具綜合保險. 40%. 政治大. 30%. 立. 20%. ‧ 國. 0%. 營造綜合保險. 學. 10%. 安裝工程綜合保險. 93. 94. 95. 96. 97. ‧. io. sit. y. Nat. al. (賠款率). 93. n (單位：百分比%). er. 表3-5：工程保險賠率表. Ch. e n94g c h i. i n U. v. 95. 96. 97. 營造綜合保險. 48.66. 36.60. 39.20. 30.67. 36.73. 安裝工程綜合保險. 26.55. 20.56. 19.48. 28.81. 32.77. 營建機具綜合保險. 78.31. 43.82. 26.07. 28.42. 41.72. 鍋爐保險. 25.56. 0.19. 0.00. 1.34. 15.04. 機械保險. 14.51. 250.46. 5.75. 3.03. 11.65. 電子設備綜合保險. 7.42. 11.35. 6.27. 6.92. 7.02. 完工土木工程保險. 0.00. 0.00. 0.00. 0.00. 0.00. 合計. 39.65. 36.74. 31.27. 28.32. 34.12. 資料來源：財團法人保險事業發展中心中華民國產物保險商業同業公會本研究整理. 37. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(49) 二、工程保險市場簡介與市場特色工程保險包括性質不同之險種，如財產險、責任險及利益損失險，承保危險亦隨險種而大有區別。我國目前經核准開辦的工程保險種有營造綜合保險 (CAR, Contractor’s All Risks Insurance) 、安裝工程保險 (EAR, Erection All Risks Insurance)、營建機具綜合保險(CPM, Contractor’s Plant & machinery Insurance)、鍋爐及壓力容器保險(BPV, Boiler and. 政治大 Insurance) 、電子設備綜合保險 (EEI, 立. Pressure Vessel Explosion) 、機械保險 (MB, Machinery Breakdown. Electronic. ‧ 國. 學. Equipment Insurance) 、完工後土木工程保險 (CECR, Civil Engineering Completed Risks Insurance)等七類保險業務。. ‧. y. sit. Nat. 我國自引進營造險以來，已逾四十年的發展，除營造綜合保. io. er. 險（CAR）及安裝工程保險（EAR）外，其他險種保費不多，目前營造及安裝險保費量約占總體工程保險保費的 90%，其餘險種保費 a. n. iv l C n U h e n g c h i 3-3,3-4）比重總合約 10%（近五年保費收入詳表，而在 CAR 及 EAR 兩大險種又有共同特性，係屬非續保業務，營建或安裝兩項工程保險在完工後，即移轉至財產保險，需有新的營造或安裝工程施作，才會有工程保險需求，業務的來源充滿著不確定性，顯見若欲工程保險經營的保費收入穩定成長，在國內工程保險 CAR 與 EAR. 以外險種的開發經營，是有待保險同業的努力。. 38. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(50) 歐美加地區國家在保險的經營相較其他地區國家成熟與穩定，就工程保險分析，更顯示出與我國經營工程保險結構的不同。國際工程保險協會(The International of Engineering Insurers) 簡稱 IMIA23，為目前世界上唯一專門研究工程保險，且非以營利為目的的組織，迄今已有三十五年歷史，該會宗旨「促進工程保險領域內知識提昇並求最佳實踐。建立工程保險國際網路，既以分享經驗，建立新觀念，並透過年會及工作小組進行溝通、研究，. 政治大瑞典、奧地利、義大利、丹麥及加拿大等國家（美國因提供保費立. 探討並分享重大議題之新知」。其公開資訊顯示，包括英國、德國、. ‧ 國. 學. 資料並未細分，不在本分析之內），工程保險結構 CAR 及 EAR 的比重均在 50%以下，其他有續約險種都逾 50%，特色是這些國家都是. ‧. 已開發國家，少數 CAR 保費來自政府部門的工程以外，其他 EAR. Nat. sit. n. al. er. io. 穩定。. y. 及機械等保費皆來自民間，工程保險經營及保費收入來源都相當. C. i n U. v. hen hi 至於俄羅斯是較不一樣的國家，或許因以前是共產國家建設 gc. 落後，總體工業也不甚發達，自解體後積極發展相關建設，工程保險業務結構係 CAR 與 EAR 約有 90%比重。與台灣地區接近的日本，工程保險經營結構與台灣類似，CAR 及 EAR 比重比台灣低，但也有超過 75%。. 23. 國際工程保險協會其前身是國際機械保險商協會(International Machinery Insurers Association:簡稱 IMIA) 39. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(51) 表 3-6~13：分析其他國家工程保險保費比重表. 表 3-6 日本—Premium Development Line. Unit: Million Yen. of. Gross Written Premium. Business 2005. %. 2006. %. 2007. %. MB, BE, MLOP. 18,324. 25.31. 17,869. 23.56. 17,259. 22.94. EAR. 17,649. 24.38. 18,721. 24.69. 18,644. 24.78. CAR. 36,432. 50.32. 39,249. 51.75. 39,329. 52.28. TOTAL. 72,405. 政治大. 100.00. 75,839. 100.00. 75,232. 100.00. 學. 表 3-7. 立. 義大利—Premium Development. Machinery. 66.89. y 2006. a l 16.85 71.89 v i 16.61 n Ch gchi U 1.76 e n14.59. 6.97. Profit ALOP / DSU. %. n. Breakdown M – Loss of. %. sit. 2005. io. / year. 2007. %. 89.73. 19.80. 6.55. 1.45. er. insurance. Gross Written Premium. Nat. Type of. Unit: Million EUR. ‧. ‧ 國. Year. 3.37 3.99. 1.01. 10.88. 2.51. 2.10. 0.46. EAR. 47.69. 12.01. 47.42. 10.95. 49.44. 10.91. CAR. 133.24. 33.57. 137.05. 31.65. 140.47. 31.00. Guarantee. 1.60. 0.40. 0.51. 0.12. 0.45. 0.10. Electronic. 67.17. 16.92. 70.86. 73.15. 16.15. Equipment IDI/Decennial. 16.37 5.20. 1.31. 14.69. 3.39. 21.27. 4.69. Others. 64.20. 16.17. 65.06. 15.03. 69.92. 15.43. TOTAL. 396.95. 100.00. 432.96. 100.00. 453.08. 100.00. 40. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(52) 表 3-8 丹麥—Premium Development. Unit: Million DKK Gross written premiums. Type of insurance Year. 2005. %. 2006. %. 2007. %. 329.81. 57.98. 328.45. 55.55. 341.84. 57.37. 14.57. 2.56. 12.29. 2.08. 13.05. 2.19. EAR+CAR. 170.99. 30.06. 193.09. 32.66. 186.46. 31.29. Electronic. 53.45. 9.40. 57.39. 9.71. 54.49. 9.15. 100.00. 591.22. 100.00. 595.85. 100.00. Machinery Breakdown Loss of Profit. Equipment. 立. 學 ‧. 表 3-9. 568.82. ‧ 國. Total. 政治大. 2005. MB & BE*. 54.15. Loss of Profits Erection All. al. n. Year. 7.33. y. Gross Written Premium. sit. io. Insurance. Unit: Million EUR. er. Type of. Nat. 奧地利—Premium Development. v i n 39.84 C h 54.69 38.25 e n7.28 gchi U 5.39 5.09 %. 2006. %. 2007. %. 57.78. 38.02. 7.09. 4.67. 13.59. 9.99. 17.17. 12.01. 17.93. 11.80. 11.34. 8.34. 12.74. 8.91. 14.79. 9.73. Guarantee. 0.17. 0.13. 0.35. 0.25. 0.45. 0.29. Electronic. 20.55. 15.12. 21.65. 15.14. 23.04. 15.16. ALOP (DSU). 28.79. 21.18. 29.10. 20.35. 30.89. 20.32. 135.92. 100.00. 142.99. 100.00. 151.97. 100.00. Risks, EAR Contractors All Risk, CAR. Others Total. *) Earned Premium have been inserted. 41. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(53) 表 3-10 英國—Premium Development. Unit: Million GBP. Type of. Gross premiums earned. insurance Year. 2005. %. 2006. %. 2007. %. Machinery. 40.1. 13.18. 40.7. 11.38%. 42.5. 11.06. 12.2. 4.01. 11.3. 3.16%. 7.5. 1.95. EAR. 23.5. 7.73. 25.2. 7.05%. 28.5. 7.42. CAR. 96.8. 31.82. 144.3. 40.35%. 132. 34.37. 1.25. -. 23.21. 76.5. Breakdown & Boiler. Profits. TOTAL. Nat. Others. -. 57.1. 18.77. 59.5. 16.64%. 304.2. 100.00. 357.6. 100.00%. io. n. al. 126.6. 32.96. 0.2. 0.05. 46.7. 12.16. y. Insurance. -. 21.39%. ‧. IDI / Decennial. 70.6. -. sit. Equipment. ‧ 國. Electronic. 3.8. 學. Guarantee. 立. 政治大. 384.1. 100.00. er. M－ Loss of. Ch. engchi. i n U. v. 42. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(54) 表 3-11 德國—Premium Development. Unit: Million EUR. Type of. Gross Written Premium. insurance / year. 2005. %. 2006. %. 2007. %. Machinery. 506.3. 44.55. 522.5. 44.25. 522.0. 44.97. 76.0. 6.69. 85.9. 7.27. 92.2. 7.94. EAR. 134.1. 11.80. 136.4. 11.55. 123.4. 10.63. CAR. 90.6. 7.97. 96.7. 8.19. 93.0. 8.01. Guarantee. 21.4. 1.88. 34.1. 2.89. 26.1. 2.25. Electronic. 308.0. 27.10. 305.2. 304.0. 26.19. Breakdown. 1,136.4. 100.00. 1,180.8. 100.00. 100.00. y. sit. io. n. 加拿大—Premium Development a Type of insurance Year. 1,160.7. ‧. Nat. 表 3-12. 25.85. er. TOTAL. 政治大. 學. Equipment. 立. ‧ 國. ALOP / DSU. v Unit: Million CAN$ i l C Net Earned Premiums hengchi Un. 2005. %. 2006. %. 2007. %. 194.05. 45.73. 203.71. 42.37. 199.71. 44.40. 61.28. 14.44. 63.69. 13.25. 63.07. 14.02. EAR. 35.00. 8.25. 39.20. 8.15. 36.70. 8.16. CAR. 134.00. 31.58. 174.20. 36.23. 150.30. 33.42. TOTAL. 424,33. 100.00. 480.81. 100.00. 449.77. 100.00. Machinery Breakdown & Boiler Explosion M – Loss of Profits. 43. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(55) 表 3-13 俄羅斯—Premium Development. Unit: Million rubles. Type of. Gross written premiums. insurance. Machinery. 2005. %. 2006. %. 2007. %. 532. 9.06. 971. 9.80. 1,216. 10.88. 9,946. 88.96. Breakdown, Boiler Explosion and other technical. 政治大. insurances C A R, E A R,. 5,329. 8,919. 90.05. 13. 0.22. 15. 0.15. 5,873. 100.00. 9,905. 100.00. Nat. 100.00. 11,180. n. er. io. al. sit. 資料來源：IMIA 網站公布資訊本研究整理. 0.16. y. TOTAL. ‧ 國. Insurance. 18. ‧. Equipment. 學. 90.74. Guarantee Electronic. 立. Ch. engchi. i n U. v. 44. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(56) 三、工程保險市場發展不易之原因國內過去經營工程保險逾四十年來看，保費收入的高峰為九十三年的新台幣 70 億元，之後即持續下滑至九十七年的新台幣 44 億元，變化不可謂不大，分析其原因如下： 1.公共工程大幅減少公共工程是工程保險保費收入重大來源，在過去四十年政. 政治大. 府積極推動國家基礎建設，主要建設集中在交通運輸，包括中. 立. 山高速公路、第二高速公路及中山高速拓寬、東西向高速公路、. ‧ 國. 學. 東西向快速道路及濱海公路等交通網路建設，也提供了工程保. ‧. 險保費收入穩定的來源，這些年來重大建設均已陸續完成。近. Nat. y. 幾年因經濟不景氣致國家財政不佳，其他公共工程的推動受阻. er. io. sit. 嚴重，公共工程又是台灣工程保險市場主要業務來源，工程保險市場規模大幅縮減，保費收入嚴重萎縮。公共工程保費約占 a. n. iv l C n 工程保險保費的 50%。h e ngchi U 2.國內政治環境影響. 國內政治環境變化是一大問題，近十年來產生了兩次政黨的輪替，各政黨間的惡鬥，使近幾年國家建設運作陷入停滯不前之情況，不只國家建設停頓，產業外移也相當嚴重，工程保險業務直接受到嚴重打擊。. 45. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(57) 3.削價競爭市場費率下降過巨工程保險的經營在台灣地區屬高風險之險種，尤其受天災的影響甚深，近五、六年來雖有天災的侵襲，幸運的是並未帶來重大的災害，在工程保險經營績效上，各保險公司都有不錯的利潤產生，因此之故，保險公司不斷的追求保費的成長，但台灣地區工程保險市場大餅有限之下，非理性削價競爭成為最直接取得業務的手段，競爭之激烈可想而知，與慕尼黑再保險. 政治大％，承保的業務風險對價是否符合，值得簽單公司三思。。立 4.保費收入極度萎縮. 學. ‧ 國. 公司(Munich Re)提供之工程核保之參考費率相較，下滑逾 70. ‧. 自民國九十三年新台幣 70 億元的保費高峰，至九十七年的. y. sit. Nat. 44 億元，顯示出市場惡性競爭結果，承保累積責任大幅增加，. io. er. 但是保費卻是不增反降，當然這其中顯示嚴重的意涵，同業間互信基礎相當不足，致合作機制在市場流於空談無法發揮作 a. n. iv l C n hengchi U 用，讓工程保險經營相當程度惡化，對價極度背離。 5.工程保險市場較不穩定. 國內工程保險經營雖然是七大險種，但除營造綜合保險 (CAR)及安裝工程保險(EAR)外，其他機械(MB)、鍋爐(BPV)、電子設備(EEI)、營建機具(CPM)及完工後土木工程保險（CECR）等五種可續保保險業務，占工程保險市場不到 10%之比重，與保險先進國家 MB、BPV、EEI、CPM 及 CECR 合計超過 50%相較，本地保險公司在工程保險經營仍有相當努力的空間。 46. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.

(58) 營造綜合保險(CAR)及安裝工程保險(EAR)兩險種業務，不像其他五險種屬一年期保單，保其長短不一，有些保單保期甚至逾十年，增加業務經營的不確定性。 6.颱風洪水及地震頻率偏高,導致工程險經營不易台灣地理環境位於太平洋邊緣，屬亞熱帶季風氣後，四、五月為梅雨季節，六至十月又為颱風季，在這四至十月期間，無論梅雨季或颱風帶來之雨水，常造成坡地之崩塌、洪水及土. 政治大. 石流之災情，十一月至三月間，西海岸地區會產生強勁東北季. 立. 風，也會對工地造成損害。. ‧ 國. 學. 本島又位於還太平洋地震帶上，地震頻繁，全球超過 70％. ‧. 以上地震均發生在此地震帶內。中央氣象局分析過去九十年本. y. sit. Nat. 島記錄之地震資料，平均每年發生 2200 次以上地震，大多為無. io. er. 感地震，有感者約 214 次。本島地震原因是菲律賓板塊歐從六百萬年前開始向歐亞大陸板塊擠壓所致，加上斷層羅列，使各 a. n. iv l C n 地皆曾發生大地震。 h e n gchi U 7.市場條件受大型國外再保公司左右. 從五十三年引進營造險，至七十三年成立工程保險協進會，目的為加強工程保險之研究發展與協助提升核保技術，真正推手正是慕尼黑再保險公司(Munich Re)，也即是全世界工程保險的領導者，其提供比率(QS) 再保合約幫助保險公司消化風險,因台灣地區保險公司本身規模不大，所有風險的分攤，以台. 47. DOI:10.6814/THE.NCCU.EMBA.020.2019.F08.