第 1 ─ 13 頁 二、預算主要表
(一)收支餘絀預計表及說明……… 第 15 ─ 17 頁 (二)餘絀撥補預計表……… 第 18 頁 (三)現金流量預計表及補充說明……… 第 19 ─ 20 頁 三、預算明細表
(一)醫療收入明細表……… 第 21 頁 (二)其他業務收入明細表……… 第 22 頁 (三)業務外收入明細表……… 第 23 頁 (四)醫療成本明細表及說明……… 第 24 ─ 36 頁 (五)其他業務成本明細表及說明……… 第 37 ─ 38 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明……… 第 39 ─ 42 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明……… 第 43 ─ 48 頁 (八)業務外費用明細表及說明……… 第 49 ─ 50 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表……… 第 51 頁 (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表……… 第 52 ─ 53 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表……… 第 54 ─ 55 頁 (十二)資產折舊明細表……… 第 56 頁 (十三)基金數額增減明細表……… 第 57 頁 四、預算參考表
(一)預計平衡表……… 第 59 ─ 60 頁 (二)5年來主要營運項目分析表……… 第 61 頁 (三)員工人數彙計表……… 第 63 頁 (四)用人費用彙計表……… 第 64 ─ 65 頁 (五)各項費用彙計表……… 第 66 ─ 69 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表……… 第 70 頁 五、預算附屬表
(一)臺中榮民總醫院(本院)……… 第 1-1 ─ 1-56 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院……… 第 2-1 ─ 2-52 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院……… 第 3-1 ─ 3-52 頁
中華民國106年度
一、業務計畫及預算說明………
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
壹、 基金概況 一、 設立宗旨
國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社會 醫療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,特於 75 年度依預算法規定設立榮民總醫院作業基金,79 年度分立為臺北榮民 總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱本基金),同年 10 月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於 82 年 7 月改制為高雄榮民 總醫院,84 年度設立高雄榮民總醫院作業基金。
鑒於臺北、臺中、高雄 3 所榮民總醫院作業基金與榮民醫院醫療 作業基金均為提供醫療服務及教學研究而設立,性質相同,為統籌運 用資源,爰於 87 年度依中央政府特種基金管理準則第 16 條規定,將 上述 4 個基金合併為榮民醫療作業基金;本基金隸屬榮民醫療作業基 金,為其分基金。
復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革,本 基金依據 99 年 7 月 14 日行政院院臺榮字第 0990039235 號函核定國 軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,100 年度整合 嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋 分院,101 年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院埔里分院。
二、 組織概況
(一) 臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)依榮民總醫院組織通則及本院處務 規程,置院長 1 人、副院長 3 人及主任秘書 1 人;醫務方面,設內 科部、外科部、骨科部、婦女醫學部、兒童醫學部、放射線部、精 神部、急診部、眼科部、耳鼻喉頭頸部、放射腫瘤部、病理檢驗部、
家庭醫學部、麻醉部、口腔醫學部、重症醫學部、藥學部、護理部、
教學部、醫學研究部、神經醫學中心、心臟血管中心、高齡醫學中
心、品質管理中心、感染管制中心、復健科、核醫科、皮膚科、傳
統醫學科、營養室 30 個專業醫療部門,負責病患之檢診治療;行
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
政方面,設醫務企管室、社會工作室、勞工安全衛生室、工務室、
補給室、總務室、人事室、政風室、主計室、資訊室 10 個行政單 位,負責院內行政支援工作。
(二) 嘉義分院及灣橋分院、埔里分院依榮民總醫院各分院組織準則及該 等分院辦事細則置院長 1 人、副院長分別置 2 人及 1 人綜理院務;
醫務方面,設內科部、外科部、護理部、婦產部等專業醫療部門,
負責病患之檢診治療;並設置醫務企管室等行政單位,負責院內行 政支援工作。
三、 基金歸類及屬性
本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定,經付出仍可收回,而 非用於營業之作業基金,隸屬榮民醫療作業基金,並編製附屬單位預 算之分預算。
貳、 前年度及上年度已過期間預算執行情形(前年度決算結果及上年度預算 截至 105 年 6 月 30 日止執行情形)
一、 前(104)年度決算結果
(一) 業務收入:決算數 148 億 9,220 萬 2 千元,較預算數 138 億 2,738 萬 9 千元,增加 10 億 6,481 萬 3 千元,約 7.70%。
(二) 業務成本與費用:決算數 148 億 0,493 萬 7 千元,較預算數 139 億 2,246 萬 7 千元,增加 8 億 8,247 萬元,約 6.34%。
(三) 業務外收入:決算數 5 億 8,150 萬 6 千元,較預算數 3 億 5,017 萬 9 千元,增加 2 億 3,132 萬 7 千元,約 66.06%,主要係配合中央健康 保險署點值結算作業,沖回以前年度溢提備抵醫療折讓較預計增加 所致。
(四) 業務外費用:決算數 2 億 5,199 萬 2 千元,較預算數 1,621 萬 1 千
元,增加 2 億 3,578 萬 1 千元,約 1,454.45%,主要係配合中央健
康保險署點值結算作業,補提以前年度備抵醫療折讓及因應勞動基
準法第 56 條修正,補提勞工退休準備金所致。
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,決算數 4 億 1,678 萬 1 千元,較預算 數 2 億 3,889 萬元,增加 1 億 7,789 萬 1 千元,約 74.47%。
(六) 固定資產之建設改良擴充:決算數 8 億 5,834 萬 3 千元,可用預算 數 9 億 3,880 萬元,執行率 91.43%。
二、 上(105)年度截至 6 月底止預算執行情形
(一) 業務收入:實際數 77 億 0,090 萬 2 千元,較分配預算數 69 億 7,559 萬 8 千元,增加 7 億 2,530 萬 4 千元,約 10.40%。
(二) 業務成本與費用:實際數 76 億 6,103 萬 6 千元,較分配預算數 70 億 3,596 萬 3 千元,增加 6 億 2,507 萬 3 千元,約 8.88%。
(三) 業務外收入:實際數 2 億 3,992 萬 5 千元,較分配預算數 2 億 8,574 萬 4 千元,減少 4,581 萬 9 千元,約 16.03%,主要係配合中央健康 保險署點值結算作業,沖回以前年度溢提備抵醫療折讓較預計減少 所致。
(四) 業務外費用:實際數 6,659 萬 3 千元,較分配預算數 1,208 萬元,
增加 5,451 萬 3 千元,約 451.27%,主要係補提列以前年度支出所 致。
(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,實際數 2 億 1,319 萬 8 千元,較分配 預算數 2 億 1,329 萬 9 千元,減少 10 萬 1 千元,約 0.05%。
(六) 固定資產之建設改良擴充:實際執行數 3 億 3,749 萬 8 千元,分配 預算數 2 億 9,404 萬 1 千元,執行率 114.78%。
參、 業務計畫 一、 營運計畫
本(106)年度主要任務配合全民健保政策,加強對全民之醫療服
務,並因應政府長期照護政策,落實總統政見,持續辦理高齡醫學整
合照護服務;賡續執行教學訓練與醫學研究發展工作,提升國內醫療
科技水準,善盡醫學中心職責。主要營運目標分述如下:
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
(一) 門診病患醫療:預計診療門診病患 286 萬 6,631 人次,較上年度預 算數 268 萬 1,940 人次,增加 18 萬 4,691 人次,約 6.89%。
(二) 住院病患醫療:預計診療住院病患 92 萬 3,054 人日,較上年度預算 數 91 萬 9,238 人日,增加 3,816 人日,約 0.42%。
(三) 工程管理費:
專案計畫:依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定,按 3%~0.7%估算工程管理費 1,684 千元,本年度編列 805 千元。
二、 固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效 益分析
(一) 本年度預算編列 13 億 1,941 萬 8 千元,計有專案計畫及一般建築及 設備計畫,並均由營運資金支應:
1. 專案計畫 1 億 3,065 萬 5 千元,其中:
(1) 繼續計畫:3,882 萬 4 千元。
(2) 新興計畫:9,183 萬 1 千元。
2. 一般建築及設備計畫 11 億 8,876 萬 3 千元,均係一次性項目。
(二) 本年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖 1。
(三) 專案計畫
1. 臺中榮民總醫院新門診大樓興建計畫 (1) 計畫目的
提升門診服務能量,擴大對中部地區重症門診服務。
提供病人及醫護人員舒適醫療環境。
改善院區內外交通動線,並增設訪客停車空間。
響應節能減碳及綠建築政策推動。
整合門診區各項醫療資源。
(2) 計畫內容(含目標能量)
新門診大樓規劃為地下 3 層,地上 8 層之建築,總樓地板面
積 34,660.44 平方公尺,內部機能分為門診醫療區、附屬設
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
施、社會服務區、公共服務區等。
汽機車停車場規劃於戶外及地下 1-3 層,依法定數量設置。
(3) 計畫期間:自 100 年 1 月起至 106 年 3 月止,共計 6 年 3 個月。
(4) 計畫投資總額及資金來源
單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)
項目 金額
100 - - -
101 - - -
102 9,004 營運資金 9,004 103 150,000 營運資金 150,000 104 295,000 營運資金 295,000 105 681,968 營運資金 681,968 106 38,824 營運資金 38,824 合計 1,174,796 營運資金 1,174,796 (5) 效益分析
新門診大樓與鄰近舊門診大樓,兩相串聯,整合病歷、檢驗、
藥劑、批價掛號作業,集中管理,精簡人力。
單一窗口作業,動線清晰,提升門診人次及服務品質。
整體規劃動線,有效區隔住院與門診動線。
2. 臺中榮民總醫院埔里分院新建長照大樓計畫 (1) 計畫目的
提升長期照顧服務能量。
提供病人及醫護人員舒適醫療環境。
(2) 計畫內容(含目標能量)
新建長照大樓規劃為地上 1 層之建築,總樓地板面積 5,500
平方公尺,內部機能分為病房區、醫護工作區、活動聯誼區及
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
其他附屬設施等。
(3) 計畫期間:自 105 年 1 月起至 107 年 12 月止,共計 3 年。
(4) 計畫投資總額及資金來源
單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)
項目 金額
105 - - -
106 91,831 營運資金 91,831 107 124,487 營運資金 124,487 小計 216,318 營運資金 216,318
完成 30%之綜
合規劃設計費
1,682 營運資金 1,682
合計 218,000 營運資金 218,000
註:完成 30%之綜合規劃設計費於 105 年度一般建築及設備計畫項下 調整容納。
(5) 效益分析
改善既有醫療照護環境。
提供完整長期照護及醫療服務。
持續高齡醫學專業人才培訓。
(四) 一般建築及設備計畫:11 億 8,876 萬 3 千元,均係一次性項目,編 列項目如下:
1. 房屋及建築 3 億 1,450 萬元,係醫療空間、病房整修等工程。
2. 機械及設備 8 億 6,142 萬 5 千元,主要係資訊及醫療儀器增置及 汰舊換新。
3. 交通及運輸設備 227 萬 1 千元,主要係救護車及氣送管輸送系統 等設備汰舊換新。
4. 什項設備 1,056 萬 7 千元,主要係辦公設備汰舊換新。
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
肆、 預算概要
一、 業務收支及餘絀之預計
(一) 本年度業務收入 155 億 7,004 萬 9 千元,較上年度預算數 141 億 6,718 萬 5 千元,增加 14 億 0,286 萬 4 千元,約 9.90%,主要係醫療收入 增加所致。
(二) 本年度業務成本與費用 154 億 7,247 萬 4 千元,較上年度預算數 142 億 9,142 萬 7 千元,增加 11 億 8,104 萬 7 千元,約 8.26%,主要係 醫療收入增加,醫療成本隨同增加所致。
(三) 本年度業務外收入 3 億 5,706 萬 2 千元,較上年度預算數 4 億 9,047 萬 1 千元,減少 1 億 3,340 萬 9 千元,約 27.20%,主要係雜項收入 減少所致。
(四) 本年度業務外費用 3,142 萬 5 千元,較上年度預算數 2,415 萬元,
增加 727 萬 5 千元,約 30.12%,係雜項費用增加所致。
(五) 本年度業務總收支相抵後,計賸餘 4 億 2,321 萬 2 千元,較上年度 預算數 3 億 4,207 萬 9 千元,增加 8,113 萬 3 千元,約 23.72%。
(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近 5 年收入與費用圖表,
詳圖 2、3。
二、 餘絀撥補之預計
(一) 本年度預算賸餘 4 億 2,321 萬 2 千元,連同前期未分配賸餘 6 億 8,543 萬 7 千元,共有賸餘 11 億 0,864 萬 9 千元,除提存公積 4 億元外,
尚餘 7 億 0,864 萬 9 千元,留待以後年度處理。
(二) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表,詳圖 4、5。
三、 現金流量之預計
(一) 本年度業務活動之淨現金流入 8 億 7,811 萬 1 千元,包括:
1. 本期賸餘 4 億 2,321 萬 2 千元。
2. 調整非現金項目增加 4 億 5,489 萬 9 千元,係提存呆帳、醫療折
讓及短絀 15 億 1,651 萬 4 千元,折舊 7 億 0,128 萬 3 千元,攤銷
業務計畫及預算說明
中華民國 106 年度
8,178 萬 5 千元,流動資產淨增 16 億 9,483 萬元,流動負債淨減 1 億 4,985 萬 3 千元。
(二) 本年度投資活動之淨現金流出 14 億 2,457 萬 5 千元,包括增加固定 資產 13 億 1,941 萬 8 千元,增加無形資產、遞延借項及其他資產 1 億 0,515 萬 7 千元。
(三) 本年度融資活動之淨現金流入 2,152 萬 3 千元,其中現金流入 4,452 萬元,係增加其他負債之數;現金流出 2,299 萬 7 千元,係減少其 他負債之數。
(四) 本年度現金及約當現金淨減 5 億 2,494 萬 1 千元,係期末現金 41 億 0,528 萬 2 千元,較期初現金 46 億 3,022 萬 3 千元減少之數。
單位:新臺幣千元
建設改良擴充 106年度預算 資金來源 106年度預算
土地 營運資金 1,319,418
土地改良物 出售不適用資產
房屋及建築 406,331 國庫撥款
機械及設備 900,249 其他
交通及運輸設備 2,271 外借資金
什項設備 10,567
合 計 1,319,418 合 計 1,319,418
圖1 106年度固定資產建設改良擴充及資金來源
房屋及建築 30.80%
機械及設備 68.23%
交通及運輸設備 0.17%
什項設備 0.80%
營運資金 100.00%
建設改良擴充
資金來源
單位:新臺幣千元
收入 106年度預算 成本與費用及賸餘 106年度預算
業務收入 15,570,049 業務成本與費用 15,472,474 醫療收入 14,579,003 醫療成本 13,178,172
其他業務收入 991,046 其他業務成本 53,073
業務外收入 357,062 管理及總務費用 725,419
研究發展及訓練費用 1,515,810
業務外費用 31,425
本期賸餘 423,212
收入總額 15,927,111 成本、費用及賸餘總額 15,927,111
圖2 106年度收入、成本與費用及賸餘
醫療收入 91.54%
其他業務收入 6.22%
業務外收入 2.24%
收入
醫療成本 82.74%
其他業務成本 0.33%
管理及總務費 用 4.55%
研究發展及訓 練費用
9.52%
業務外費用 0.20%
本期賸餘 2.66%
成本與費用及賸餘
年度
項目 102年度決算 103年度決算 104年度決算 105年度預算 106年度預算 收入
業務收入 13,267,443 13,937,796 14,892,202 14,167,185 15,570,049 業務外收入 463,378 595,322 581,506 490,471 357,062 收入合計 13,730,822 14,533,117 15,473,709 14,657,656 15,927,111 費用
業務成本與費用 13,464,090 14,098,735 14,804,937 14,291,427 15,472,474 業務外費用 66,039 97,785 251,992 24,150 31,425 費用合計 13,530,129 14,196,521 15,056,928 14,315,577 15,503,899 本期賸餘 200,693 336,597 416,781 342,079 423,212 註:1.102至104年度決算數為審定決算數;105年度為法定預算數。
2.決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入之關係。
單位:新臺幣千元
圖3 最近5年收入與費用
12,000 12,500 13,000 13,500 14,000 14,500 15,000 15,500 16,000 16,500
102 103 104 105 106
百萬元
收入 費用
年度
單位:新臺幣千元
按分配程序分 106年度預算 按所得對象分 106年度預算
填補累積短絀 中央政府所得
提存公積 400,000 留存非營業基金 1,108,649
賸餘撥充基金 解繳國庫淨額
未分配賸餘 708,649
合 計 1,108,649 合 計 1,108,649
圖4 106年度賸餘分配
提存公積 36.08%
未分配賸餘 63.92%
按分配程序分
留存非營業基金 100.00%
按所得對象分
年度
項目 102年度決算 103年度決算 104年度決算 105年度預算 106年度預算 賸餘分配
填補累積短絀
提存公積 612,840 200,000 210,000 388,000 400,000 賸餘撥充基金數
解繳國庫淨額
未分配賸餘 387,981 524,578 731,358 507,547 708,649 合 計 1,000,821 724,578 941,358 895,547 1,108,649 註:102至104年度決算數為審定決算數;105年度為法定預算數。
單位:新臺幣千元
圖5 最近5年賸餘分配
0 200 400 600 800 1,000 1,200
102 103 104 105 106
百萬元
未分配賸餘 解繳國庫淨額 賸餘撥充基金數 提存公積 填補累積短絀
年度
本頁空白
要 表
% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00 業務收入 15,570,049 100.00 14,167,185 100.00 1,402,864 9.90
93.45 醫療收入 14,579,003 93.63 13,133,941 92.71 1,445,062 11.00 52.84 門診醫療收入 8,292,292 53.26 7,511,614 53.02 780,678 10.39 49.01 住院醫療收入 7,669,323 49.26 6,963,810 49.15 705,513 10.13 1.25 其他醫療收入 191,691 1.23 191,018 1.35 673 0.35 9.31 減:醫療折讓 1,515,884 9.74 1,471,899 10.39 43,985 2.99 0.33 減:醫療優待免費 58,419 0.38 60,602 0.43 -2,183 -3.60
6.55 991,046 6.37 1,033,244 7.29 -42,198 -4.08
1.81 臨床教學研究補助收入 280,229 1.80 277,450 1.96 2,779 1.00 4.22 其他補助收入 635,335 4.08 667,364 4.71 -32,029 -4.80 0.52 雜項業務收入 75,482 0.48 88,430 0.62 -12,948 -14.64 99.41 業務成本與費用 15,472,474 99.37 14,291,427 100.88 1,181,047 8.26
85.50 醫療成本 13,178,172 84.64 12,189,504 86.04 988,668 8.11
39.05 門診醫療成本 5,969,814 38.34 5,403,788 38.14 566,026 10.47 45.12 住院醫療成本 7,013,831 45.05 6,600,460 46.59 413,371 6.26 1.33 其他醫療成本 194,527 1.25 185,256 1.31 9,271 5.00 0.35 其他業務成本 53,073 0.34 49,492 0.35 3,581 7.24 0.35 雜項業務成本 53,073 0.34 49,492 0.35 3,581 7.24 4.78 管理及總務費用 725,419 4.66 717,273 5.06 8,146 1.14 4.78 管理費用及總務費用 725,419 4.66 717,273 5.06 8,146 1.14 8.78 研究發展及訓練費用 1,515,810 9.74 1,335,158 9.42 180,652 13.53 4.20 研究發展費用 685,638 4.40 628,385 4.44 57,253 9.11 4.58 訓練費用 830,172 5.33 706,773 4.99 123,399 17.46 0.59 業務賸餘(短絀-) 97,575 0.63 -124,242 -0.88 221,817 -178.54
其他業務收入 前 年 度 決 算 數
收支餘絀預計表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)
科 目
金 額
185,417 1,386,366 49,009 974,793 14,892,202 13,917,409 7,868,825 7,298,541
269,129
76,749 628,916
12,733,138 5,815,764 6,719,467 197,907 14,804,937
1,307,293 625,576 681,717 87,266 51,914 51,914 712,591 712,591
% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 前 年 度 決 算 數
收支餘絀預計表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)
科 目
金 額
3.90 業務外收入 357,062 2.29 490,471 3.46 -133,409 -27.20
0.29 財務收入 40,620 0.26 30,719 0.22 9,901 32.23
0.29 利息收入 40,620 0.26 30,719 0.22 9,901 32.23 3.61 其他業務外收入 316,442 2.03 459,752 3.25 -143,310 -31.17 0.95 資產使用及權利金收入 136,608 0.88 131,250 0.93 5,358 4.08 0.00 受贈收入
0.00 賠(補)償收入
0.03 違規罰款收入 3,288 0.02 3,522 0.02 -234 -6.64
0.00 收回呆帳 150 0.00 150
2.63 雜項收入 176,396 1.13 324,980 2.29 -148,584 -45.72
1.69 業務外費用 31,425 0.20 24,150 0.17 7,275 30.12
1.69 其他業務外費用 31,425 0.20 24,150 0.17 7,275 30.12 1.69 雜項費用 31,425 0.20 24,150 0.17 7,275 30.12
2.21 325,637 2.09 466,321 3.29 -140,684 -30.17
2.80 423,212 2.72 342,079 2.41 81,133 23.72
註:1.
2.
141,405 343 581,506 43,643 43,643 537,864
251,992 251,992 108 4,753 72 391,182
前年度決算數為審定決算數;上年度預算數為法定預算數。
百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入關係。以下各表同。
251,992 329,515
416,781 本期賸餘(短絀-)
業務外賸餘(短絀-)
一、
二、
三、
四、
五、
六、
七、
(二) 2.
業務總收支相抵後,計獲賸餘423,212千元。
其他業務收入991,046千元,包括臨床教學研究補助收入280,229千元,其他補助收入635,335千元(本 會補助社區醫療服務31,259千元、優惠存款差息75,630千元、退休撫卹金270,373千元、公費養護病 床129,769千元、執行公共衛生任務36,838千元、高齡醫學發展與照護28,024千元、安寧緩和醫療照 護與推廣2,790千元及衛生福利部人員培訓補助60,652千元),雜項業務收入75,482千元。
其他業務外收入316,442千元,包括資產使用及權利金收入136,608千元,違規罰款收入3,288千元,
收回呆帳150千元,雜項收入176,396千元。
研究發展及訓練費用:1,515,810千元。
本年度業務外收入357,062千元,較上年度預算數490,471千元,減少133,409千元,約27.20%,分項編 列情形如次:
財務收入40,620千元,係利息收入。
3.
(二)
本年度業務外費用31,425千元,悉數係雜項費用,較上年度預算數24,150千元,增加7,275千元,約 30.12%。
(一) 醫療成本13,178,172千元,包括:
門診醫療成本:5,969,814千元,診療門診病患2,866,631人次,平均成本2,082.52元。
住院醫療成本:7,013,831千元,診療住院病患923,054人日,平均成本7,598.51元。
其他醫療成本:194,527千元。
其他業務成本:53,073千元。
管理及總務費用:725,419千元。
1.
醫療折讓:1,515,884千元,係為中央健康保險署核減醫療費用提列之數。
醫療優待免費:58,419千元,係對院內員工、現役軍人掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費 用減免。
本年度業務成本與費用15,472,474千元,較上年度預算數14,291,427千元,增加1,181,047千元,約 8.26%,分項編列情形如次:
4.
5.
(二)
醫療收入14,579,003千元,包括:
(一)
門診醫療收入:8,292,292千元,診療門診病患2,866,631人次,平均單價2,892.70元。
住院醫療收入:7,669,323千元,診療住院病患923,054人日,平均單價8,308.64元。
其他醫療收入:191,691千元。
1.
2.
3.
以上業務收支相抵後,預計業務賸餘97,575千元。
以上業務外收支相抵後,預計業務外賸餘325,637千元。
(三) (四)
(一)
收支餘絀預計表說明
中華民國106年度
本年度業務收入15,570,049千元,較上年度預算數14,167,185千元,增加1,402,864千元,約9.90%,分 項編列情形如次:
金 額 % 金 額 %
895,547 100.00 賸餘之部 1,108,649 100.00
342,079 38.20 本期賸餘 423,212 38.17 553,468 61.80 前期未分配賸餘 685,437 61.83
388,000 43.33 分配之部 400,000 36.08
388,000 43.33 提存公積 400,000 36.08
507,547 56.67 未分配賸餘 708,649 63.92
註:上年度預算數為法定預算數。
上 年 度 預 算 數
說 明
餘絀撥補預計表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元
項 目
本 年 度 預 算 數
業務活動之現金流量
423,212
調整非現金項目 454,899 1.
2.
3.
4.
5.
業務活動之淨現金流入(流出-) 878,111
投資活動之現金流量
減少流動金融資產及短期貸墊款 減少固定資產及遞耗資產
減少無形資產、遞延借項及其他資產 其他投資活動之現金流入
增加流動金融資產及短期貸墊款
增加固定資產及遞耗資產 -1,319,418
增加無形資產、遞延借項及其他資產 -105,157
其他投資活動之現金流出
投資活動之淨現金流入(流出-) -1,424,575 融資活動之現金流量
44,520
增加長期負債
增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入
-22,997 減少長期負債
減少基金及公積 賸餘分配款
其他融資活動之現金流出
融資活動之淨現金流入(流出-) 21,523
匯率變動影響數
-524,941
期初現金及約當現金 4,630,223
期末現金及約當現金 4,105,282
流動負債淨減149,853千元。
增加房屋及建築406,331千元、機械 及設備900,249千元、交通及運輸設 備 2,271 千 元 、 什 項 設 備 10,567 千 元。
增加無形資產29,882千元、遞延借 項48,300千元、暫付及待結轉帳項 26,001千元、存出保證金974千元。
說 明
項 目 預 算 數
中華民國106年度 單位:新臺幣千元
現金流量預計表
現金及約當現金之淨增(淨減-)
1,516,514千元。
減少短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項 減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金
增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金
增加存入保證金2,778千元、應付保 管 款 10,742 千 元 、 其 他 什 項 負 債 31,000千元。
減 少 暫 收 及 待 結 轉 帳 項 22,997 千 元。
本期賸餘(短絀-)
提列呆帳、醫療折讓及短絀 提列折舊701,283千元。
攤銷81,785千元。
增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項
流動資產淨增1,694,830千元。
1.
2.
3.
4.
現金流量預計表補充說明
中華民國106年度
提撥醫療糾紛互助金700千元,什項資產及什項負債同額增加700千元。
賸餘提存公積400,000千元。
註:不影響現金流量之投資及融資活動
提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加15,629千元。
代管資產折舊提列數57,757千元,什項資產及什項負債同額減少57,757千元,轉入受贈公積57,757千元。
數 量 單 價 ( 元 ) 金 額
醫療收入 14,579,003
門診醫療收入 人次 2,866,631 2,892.70 8,292,292 住院醫療收入 人日 923,054 8,308.64 7,669,323
其他醫療收入 191,691
減:醫療折讓 1,515,884
減:醫療優待免費 58,419
醫療收入明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元
說 明
單 位
預 算 數
科 目 及 營 運 項 目
其他業務收入 991,046
臨床教學研究補助收入 280,229
其他補助收入 635,335 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
雜項業務收入 75,482
公費養護病床補助款129,769千元。
公共衛生任務補助款36,838千元。
高齡醫學發展與照護補助款28,024千元。
舊制退休及撫卹金補助款270,373千元。
其他業務收入明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元
衛生福利部人員培訓補助款60,652千元。
安寧緩和醫療照護與推廣補助款2,790千元。
科 目 及 業 務 項 目 預 算 數 說 明
社區醫療服務補助款31,259千元。
優惠存款利息差額補助款75,630千元。
業務外收入 357,062
財務收入 40,620
利息收入 40,620
其他業務外收入 316,442
資產使用及權利金收入 136,608
違規罰款收入 3,288
收回呆帳 150
雜項收入 176,396
說 明
預 算 數
科 目 及 業 務 項 目
業務外收入明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元
數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
醫療成本 13,178,172
門診醫療成本 人次 2,866,631 2,082.52 5,969,814
用人費用 1,760,137
正式員額薪資 567,017
聘僱及兼職人員薪資 76,482
超時工作報酬 74,617
獎金 719,810
退休及卹償金 198,157
福利費 123,952
提繳費 102
服務費用 769,182
水電費 75,328
郵電費 5,690
旅運費 1,514
印刷裝訂與廣告費 5,465
修理保養及保固費 70,218
保險費 490
一般服務費 162,783
專業服務費 447,694
材料及用品費 3,145,654
使用材料費 4,218
用品消耗 17,548
商品及醫療用品 3,123,888
租金與利息 43,894
房租 280
機器租金 35,511
交通及運輸設備租金 6,724
什項設備租金 1,379
折舊、折耗及攤銷 244,992
土地改良物折舊 41
房屋折舊 33,673
科 目 及 營 運 項 目
醫療成本
中華民國
本 年 度 預 算 數
單位
平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
12,189,504 12,733,138
2,014.88 5,403,788 2,738,100 2,124.01 5,815,764
1,556,829 1,614,493
559,145 507,710
36,381 50,714
60,837 57,735
634,921 709,765
155,344 172,910
110,125 115,570
76 88
692,844 700,938
66,510 70,472
6,096 5,807
1,680 1,639
6,234 6,323
69,356 72,658
372 360
128,050 144,032
414,546 399,647
2,867,997 3,253,444
6,450 3,317
11,774 20,561
2,849,773 3,229,567
54,139 41,509
240 274
47,245 33,890
5,309 6,062
1,345 1,283
225,004 197,423
43 36
34,126 28,623
數 量
前 年 度 決 算 數
上 年 度 預 算 數
2,681,940
單位:新臺幣千元
明細表
106年度
數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
科 目 及 營 運 項 目
醫療成本
中華民國
本 年 度 預 算 數
單位
機械及設備折舊 147,205
交通及運輸設備折舊 2,644
什項設備折舊 11,933
代管資產折舊 26,658
攤銷 22,838
稅捐與規費(強制費) 1,995
消費與行為稅 1,517
規費 478
3,710
會費 3,710
短絀、賠償與保險給付 190
各項短絀 190
其他 60
其他費用 60
住院醫療成本 人日 923,054 7,598.51 7,013,831
用人費用 2,763,967
正式員額薪資 995,528
聘僱及兼職人員薪資 129,761
超時工作報酬 131,401
獎金 1,015,151
退休及卹償金 334,753
福利費 157,281
提繳費 92
服務費用 1,249,550
水電費 109,086
郵電費 6,158
旅運費 251
印刷裝訂與廣告費 4,377
修理保養及保固費 126,386
保險費 282
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費
平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
數 量
前 年 度 決 算 數
上 年 度 預 算 數
單位:新臺幣千元
明細表
106年度
148,975 131,749
2,627 2,079
7,787 10,204
20,497 15,367
10,949 9,365
2,084 1,998
1,657 1,566
427 432
4,771 4,397
4,771 4,397
70 1,313
70 1,313
50 249
50 249
7,180.36 6,600,460 911,533 7,371.61 6,719,467
2,730,785 2,519,018
955,207 880,233
180,011 91,966
100,774 103,971
998,880 1,001,534
340,797 291,591
155,025 149,636
91 89
1,160,735 1,134,690
114,291 99,944
6,898 5,634
220 278
4,662 5,059
119,624 129,300
275 223
919,238
數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
科 目 及 營 運 項 目
醫療成本
中華民國
本 年 度 預 算 數
單位
一般服務費 217,706
專業服務費 785,304
材料及用品費 2,607,212
使用材料費 6,672
用品消耗 30,464
商品及醫療用品 2,570,076
租金與利息 25,564
機器租金 24,665
交通及運輸設備租金
什項設備租金 899
折舊、折耗及攤銷 359,600
土地改良物折舊 78
房屋折舊 59,533
機械及設備折舊 239,906
交通及運輸設備折舊 3,652
什項設備折舊 3,674
代管資產折舊 23,874
攤銷 28,883
稅捐與規費(強制費) 1,971
消費與行為稅 1,544
規費 427
5,407
會費 5,407
短絀、賠償與保險給付 440
各項短絀 440
其他 120
其他費用 120
其他醫療成本 194,527
用人費用 26,520
正式員額薪資 17,640
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費
平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
數 量
前 年 度 決 算 數
上 年 度 預 算 數
單位:新臺幣千元
明細表
106年度
200,962 214,952
713,803 679,300
2,332,135 2,727,026
10,335 5,539
23,222 59,102
2,298,578 2,662,385
30,807 25,775
28,695 25,180
892 13
1,220 582
339,707 301,908
72 60
49,901 50,663
224,739 214,072
3,428 3,380
12,525 2,697
30,349 19,290
18,693 11,745
1,672 1,993
1,219 1,569
453 424
4,044 5,719
4,044 5,719
190 2,092
190 2,092
385 1,246
385 1,246
185,256 197,907
33,834 23,420
15,501 15,924
數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
科 目 及 營 運 項 目
醫療成本
中華民國
本 年 度 預 算 數
單位
超時工作報酬 1,116
獎金 900
退休及卹償金 4,956
福利費 1,908
服務費用 125,490
水電費 2,700
郵電費 36
旅運費
印刷裝訂與廣告費 72
修理保養及保固費 4,788
保險費 12
一般服務費 117,846
專業服務費 36
材料及用品費 38,844
使用材料費 48
用品消耗 33,206
商品及醫療用品 5,590
折舊、折耗及攤銷 3,564
房屋折舊 936
機械及設備折舊 384
交通及運輸設備折舊 48
什項設備折舊 2,196
稅捐與規費(強制費) 53
消費與行為稅 53
56
會費 56
註: 一般服務費內含契僱人力169人(行政人員),計時與計件人員酬金80,623千元。專業服務費內含契1.
僱人力1,852人,專技人員酬金1,152,765千元,其中醫師97人,編列84,260千元;護理人員1,284人
,編列774,495千元;其他醫事人員374人,編列250,196千元;非醫事技術人員97人,編列43,814千 元。
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費
平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位
成 本 ( 元 ) 金 額
數 量
前 年 度 決 算 數
上 年 度 預 算 數
單位:新臺幣千元
明細表
106年度
518 855
10,183 818
6,088 4,128
1,544 1,695
114,450 123,696
2,343 2,504
44 40
3 1
66 95
3,975 4,896
12 14
107,993 116,102
14 45
33,642 47,404
92 42
33,550 39,874
7,488
3,221 3,241
1,122 795
177 334
24 43
1,898 2,069
53 92
53 92
56 55
56 55
2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養73人,相關費用49,670千元。一般服務 費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理11人,相關費用30,097千元;營養膳食勞務55人,相關費用 81,910千元;環境及設備維護保養267人,相關費用114,255千元;照顧服務員148人,相關費用52,942千 元;醫療行政雜務329人,相關費用113,518千元;安全維護警衛勤務54人,相關費用16,752千元。
門診醫療成本 一、
用人費用
提繳費 7.
服務費用
水電費 1.
郵電費 2.
修理保養及保固費 5.
保險費 6.
材料及用品費
使用材料費 1.
門診醫療成本:5,969,814千元 用人費用:1,760,137千元
醫療成本說明
中華民國106年度
醫療成本
科 目 說 明
本年度醫療成本13,178,172千元,較上年度預算數12,189,504千元,增加 988,668千元,約8.11%,分項編列情形如下:
專業服務費
提繳費:編列勞工墊償基金提繳費102千元。
服務費用:769,182千元
水電費:依業務及設備運作需要編列75,328千元。
郵電費:依業務聯絡需要編列5,690千元。
專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金393,654千元,法律事 務費308千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費690千元,委 託檢驗(定)試驗認證費11,714千元,委託考選訓練費68千元,電子 計算機軟體服務費4,275千元,其他36,985千元,計447,694千元。
7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費152千 元,外包費112,626千元,義工服務費1,658千元,計時與計件人員 酬金46,389千元,體育活動費1,958千元,計162,783千元。
印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費5,430千元,業 務宣導費35千元,計5,465千元。
8.
使用材料費:依業務需要編列物料及燃料4,218千元。
材料及用品費:3,145,654千元 2.
3.超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費17,105千元,
醫護人員值班費55,582千元,誤餐費1,930千元,計74,617千元。
超時工作報酬
正式員額薪資 1.正式員額薪資:編列顧問人員報酬36千元,及按預計進用員額依
「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金539,529千元,工 員工資27,452千元,計567,017千元。
獎金 4.獎金:編列績效獎金561,938千元,考績獎金78,882千元,年終獎 金78,990千元,計719,810千元。
聘僱及兼職人員薪資 聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資76,482千元。
退休及卹償金 5.退休及卹償金:編列職員退休及離職金189,608千元,工員退休及 離職金5,509千元,卹償金3,040千元,計198,157千元。
福利費 6.福利費:編列分擔員工保險費83,706千元,傷病醫藥費952千元,
其他福利費39,294千元,計123,952千元。
一般服務費
保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列490千元。
旅運費 3.旅運費:依業務需要編列國內旅費1,451千元,貨物運費63千元,
計1,514千元。
修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費70,218千元。
印刷裝訂與廣告費 4.
(一)
(二)
(三)
醫療成本說明
中華民國106年度
科 目 說 明
用品消耗 2.
商品及醫療用品 3.
租金與利息
房租 1.
機器租金 2.
交通及運輸設備租金 3.
什項設備租金 4.
折舊、折耗及攤銷
土地改良物折舊 1.
房屋折舊 2.
機械及設備折舊 3.
交通及運輸設備折舊 4.
什項設備折舊 5.
代管資產折舊 6.
攤銷 7.
稅捐與規費(強制費)
消費與行為稅 1.
規費 2.
會費
短絀、賠償與保險給付 各項短絀
其他
其他費用
住院醫療成本 二、
用人費用
2.
房租:依業務需要編列場地租金280千元。
交通及運輸設備租金:依業務需要編列車輛租金6,724千元。
什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金1,379千 元。
用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等17,548千元。
商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液3,123,888千 元。
租金與利息:43,894千元
機器租金:依業務需要編列醫療設備租金35,511千元。
稅捐與規費(強制費):1,995千元
土地改良物折舊:依直線法計提折舊41千元。
機械及設備折舊:依直線法計提折舊147,205千元。
交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,644千元。
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:3,710千元 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分
攤、救助(濟)與交流活動費
各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用190千元。
會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費3,710千元。
住院醫療成本:7,013,831千元 用人費用:2,763,967千元
正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要
點」編列職員薪金947,398千元,工員工資48,130千元,計995,528 千元。
(四)
(五)
(六)
(七)
(一) (九) (八)
房屋折舊:依直線法計提折舊33,673千元。
什項設備折舊:依直線法計提折舊11,933千元。
代管資產折舊:依直線法計提折舊26,658千元。
短絀、賠償與保險給付:190千元 折舊、折耗及攤銷:244,992千元
聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資129,761千元。
消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅1,517千元。
規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費478千元。
攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷22,838千元。
聘僱及兼職人員薪資
其他:60千元
其他費用:依業務需要編列各項雜支60千元。
醫療成本說明
中華民國106年度
科 目 說 明
提繳費 7.
服務費用
水電費 1.
郵電費 2.
修理保養及保固費 5.
保險費 6.
材料及用品費
使用材料費 1.
用品消耗 2.
商品及醫療用品 3.
租金與利息
機器租金 1.
什項設備租金 2.
折舊、折耗及攤銷
土地改良物折舊 1.
機器租金:依業務需要編列醫療設備租金24,665千元。
什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金899千元。
折舊、折耗及攤銷:359,600千元
一般服務費 7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費608千 元,外包費179,026千元,義工服務費1,744千元,計時與計件人員 酬金34,234千元,體育活動費2,094千元,計217,706千元。
專業服務費 8.專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金759,111千元,法律事 務費693千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費263千元,委 託檢驗(定)試驗認證費11,558千元,委託考選訓練費354千元,電 子計算機軟體服務費3,986千元,其他9,339千元,計785,304千元。
旅運費 3.旅運費:依業務需要編列國內旅費228千元,貨物運費23千元,計
251千元。
印刷裝訂與廣告費
福利費 6.福利費:編列分擔員工保險費107,286千元,傷病醫藥費918千元,
其他福利費49,077千元,計157,281千元。
提繳費:編列勞工墊償基金提繳費92千元。
服務費用:1,249,550千元
印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費4,377千 元。
水電費:依業務及設備運作需要編列109,086千元。
郵電費:依業務聯絡需要編列6,158千元。
獎金 4.獎金:編列績效獎金791,913千元,考績獎金107,926千元,年終獎 金115,312千元,計1,015,151千元。
退休及卹償金 5.退休及卹償金:編列職員退休及離職金322,899千元,工員退休及 離職金7,934千元,卹償金3,920千元,計334,753千元。
超時工作報酬 3.超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費29,208千元,
醫護人員值班費99,265千元,誤餐費2,928千元,計131,401千元。
(二)
(三)
修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費126,386千 元。保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列282千元。
4.
材料及用品費:2,607,212千元
使用材料費:依業務需要編列物料及燃料6,672千元。
用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等30,464千元。
商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液2,570,076千 租金與利息:25,564千元元。
土地改良物折舊:依直線法計提折舊78千元。
(四)
(五)
醫療成本說明
中華民國106年度
科 目 說 明
房屋折舊 2.
機械及設備折舊 3.
交通及運輸設備折舊 4.
什項設備折舊 5.
代管資產折舊 6.
攤銷 7.
稅捐與規費(強制費)
消費與行為稅 1.
規費 2.
會費
短絀、賠償與保險給付 各項短絀
其他
其他費用
三、
用人費用
服務費用
水電費 1.
郵電費 2.
修理保養及保固費 4.
各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用440千元。
會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費5,407千元。
機械及設備折舊:依直線法計提折舊239,906千元。
交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊3,652千元。
什項設備折舊:依直線法計提折舊3,674千元。
稅捐與規費(強制費):1,971千元
其他醫療成本
用人費用:26,520千元
消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅1,544千元。
規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費427千元。
其他醫療成本:194,527千元 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分
攤、救助(濟)與交流活動費
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:5,407千元 房屋折舊:依直線法計提折舊59,533千元。
代管資產折舊:依直線法計提折舊23,874千元。
攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷28,883千元。
正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要
點」編列職員薪金16,932千元,工員工資708千元,計17,640千 超時工作報酬 2.元。超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費204千元,醫
護人員值班費912千元,計1,116千元。
獎金 3.獎金:編列績效獎金672千元,考績獎金108千元,年終獎金120千 元,計900千元。
退休及卹償金 4.退休及卹償金:編列職員退休及離職金4,944千元,工員退休及離 職金12千元,計4,956千元。
福利費 5.福利費:編列分擔員工保險費1,272千元,傷病醫藥費108千元,其 他福利費528千元,計1,908千元。
印刷裝訂與廣告費 3.印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費72千元。
修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費4,788千元。
服務費用:125,490千元
水電費:依業務及設備運作需要編列2,700千元。
郵電費:依業務聯絡需要編列36千元。
(二)
短絀、賠償與保險給付:440千元 (六)
(七)
其他費用:依業務需要編列各項雜支120千元。
(八)
(九) 其他:120千元
(一)
醫療成本說明
中華民國106年度
科 目 說 明
保險費 5.
材料及用品費
使用材料費 1.
用品消耗 2.
商品及醫療用品 3.
折舊、折耗及攤銷
房屋折舊 1.
機械及設備折舊 2.
交通及運輸設備折舊 3.
什項設備折舊 4.
稅捐與規費(強制費) 消費與行為稅
會費
消費與行為稅:依業務需要編列印花稅53千元。
一般服務費 6.一般服務費:依業務需要編列外包費117,822千元,體育活動費24 千元,計117,846千元。
材料及用品費:38,844千元
專業服務費 7.專業服務費:依業務需要編列委託檢驗(定)試驗認證費36千元。
(三)
會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:56千元 折舊、折耗及攤銷:3,564千元
房屋折舊:依直線法計提折舊936千元。
機械及設備折舊:依直線法計提折舊384千元。
交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊48千元。
什項設備折舊:依直線法計提折舊2,196千元。
(六)
(五) 稅捐與規費(強制費):53千元 (四)
使用材料費:依業務需要編列物料及燃料48千元。
用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等33,206千元。
保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列12千元。
商品及醫療用品:依業務需要編列衛材5,590千元。
會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費56千元。
49,492 其他業務成本 53,073
49,492 雜項業務成本 53,073
1,924 用人費用 2,032
1,924 正式員額薪資 2,032
47,568 服務費用 50,447
47,568 專業服務費 50,447
材料及用品費 594
使用材料費 594
50,770 50,770 1,144 1,144
科 目 及 業 務 計 畫 項 目 前 年 度 決 算 數
51,914 51,914
上 年 度 預 算 數
其他業務成本明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數
雜項業務成本
用人費用 一、
服務費用 二、
材料及用品費 三、
使用材料費
材料及用品費:594千元 其他業務成本
專業服務費:依支援其他醫療院所業務需要,編列其他專業服務費 50,447千元。
使用材料費:依支援其他醫療院所業務需要,編列物料594千元。
科 目
本年度其他業務成本53,073千元,較上年度預算數49,492千元,增加3,581 千元,約7.24%,分項編列情形如下:
服務費用:50,447千元 用人費用:2,032千元 正式員額薪資
專業服務費
其他業務成本說明
中華民國106年度
說 明
正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金2,032千元。
717,273 管理及總務費用 725,419
717,273 管理費用及總務費用 725,419
436,836 用人費用 425,063
212,547 正式員額薪資 176,531
12,887 聘僱及兼職人員薪資 10,005
20,769 超時工作報酬 26,364
64,140 獎金 84,246
78,006 退休及卹償金 75,933
48,388 福利費 51,877
99 提繳費 107
147,944 服務費用 146,843
26,566 水電費 21,618
4,024 郵電費 4,593
521 旅運費 928
3,264 印刷裝訂與廣告費 3,369
24,782 修理保養及保固費 26,847
541 保險費 544
68,004 一般服務費 72,405
15,674 專業服務費 11,971
4,568 公共關係費 4,568
13,961 材料及用品費 13,745
6,274 使用材料費 3,971
7,683 用品消耗 9,774
4 商品及醫療用品
1,123 租金與利息 2,325
27 地租及水租 30
700 機器租金 1,944
396 什項設備租金 351
115,575 折舊、折耗及攤銷 134,976
99 土地改良物折舊 99
12,239 房屋折舊 20,965
617 131,568 98 17,813 177 27 8 821 12,303 4,568 15,994 3,682 8,089 78,456 482 26,156 3,413 1,224 4,219 106 146,836 20,228 47,715 79,482 72,319 20,385 6,131 712,591 712,591 414,764 188,626
上 年 度 預 算 數
管理及總務費用明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目
前 年 度 決 算 數
上 年 度 預 算 數
管理及總務費用明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目
前 年 度 決 算 數
53,882 機械及設備折舊 66,851
1,894 交通及運輸設備折舊 2,929
6,503 什項設備折舊 7,143
6,411 代管資產折舊 7,225
34,547 攤銷 29,764
836 稅捐與規費(強制費) 1,128
286 消費與行為稅 437
550 規費 691
975 1,219
975 會費 1,219
短絀、賠償與保險給付 賠償給付
23 其他 120
23 其他費用 120
註:1.
2.
99 12 99 1,203 1,203 859 435 1,295 21,765 58,556 3,094 7,603 22,639
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟) 與交流活動費
一般服務費內含契僱人力72人(行政人員),計時與計件人員酬金33,647千元。
修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養9人,相關費用6,197千元。一般 服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理1人,相關費用1,930千元;環境及設備維護保養 24人,相關費用9,918千元;醫療行政雜務52人,相關費用17,790千元;安全維護警衛勤務14人,
相關費用6,176千元。
12
管理費用及總務費用
用人費用 一、
提繳費
服務費用 二、
水電費 郵電費
修理保養及保固費
保險費
公共關係費
材料及用品費 三、
使用材料費
(四)
(五)
(一) (三)
(四)
(五) 獎金
退休及卹償金
聘僱及兼職人員薪資
超時工作報酬 超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費5,817千元,
醫護人員值班費20,490千元,誤餐費57千元,計26,364千元。
福利費
管理及總務費用說明
中華民國106年度
正式員額薪資 管理及總務費用
(二)
科 目
本年度管理及總務費用725,419千元,較上年度預算數717,273千元,增加 8,146千元,約1.14%,分項編列情形如下:
材料及用品費:13,745千元 用人費用:425,063千元
說 明
正式員額薪資:編列顧問人員報酬24千元,及按預計進用員額依
「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金159,910千元,工 員工資16,597千元,計176,531千元。
聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資10,005千元。
旅運費
(一)
獎金:編列績效獎金32,296千元,考績獎金12,008千元,年終獎金 39,942千元,計84,246元。
福利費:編列分擔員工保險費34,712千元,傷病醫藥費308千元,
其他福利費16,857千元,計51,877千元。
(六)
退休及卹償金:編列職員退休及離職金66,717千元,工員退休及離 職金8,176千元,卹償金1,040千元,計75,933千元。
旅運費:依業務需要編列國內旅費912千元,貨物運費16千元,計 928千元。
服務費用:146,843千元
提繳費:編列勞工墊償基金提繳費107千元。
水電費:依業務及設備運作需要編列21,618千元。
郵電費:依業務聯絡需要編列4,593千元。
(七)
(一) (二) (三)
印刷裝訂與廣告費 印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費2,419千元,公 告費10千元,業務宣導費940千元,計3,369千元。
一般服務費 一般服務費:依業務需要編列外包費35,814千元,義工服務費
1,250千元,計時與計件人員酬金33,647千元,體育活動費1,694千 元,計72,405千元。
保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列544千元。
修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善辦公環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費26,847千元。
(六) (七)
專業服務費 專業服務費:依業務需要編列法律事務費1,836千元,講課鐘點、
稿費、出席審查及查詢費313千元,委託檢驗(定)試驗認證費4,094 千元,委託考選訓練費4千元,電子計算機軟體服務費5,278千元,
其他446千元,計11,971千元。
公共關係費:依業務推動需要編列4,568千元。
使用材料費:依業務需要編列物料及燃料3,971千元。
(八)
(九)
管理及總務費用說明
中華民國106年度
科 目 說 明
用品消耗
租金與利息 四、
地租及水租 機器租金
什項設備租金
折舊、折耗及攤銷 五、
土地改良物折舊 房屋折舊
機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊
代管資產折舊 攤銷
稅捐與規費(強制費) 六、
消費與行為稅 規費
七、
會費
其他 八、
其他費用 其他費用:依業務需要編列各項雜支120千元。
(二) 機器租金:依業務需要編列電腦軟、硬體及不斷電系統等設備租 金1,944千元。
(六) 代管資產折舊:依直線法計提折舊7,225千元。
(五)
攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷29,764千元。
稅捐與規費(強制費):1,128千元
土地改良物折舊:依直線法計提折舊99千元。
交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,929千元。
(七) (三)
(一) (二) (三) (四)
租金與利息:2,325千元 (二)
地租及水租:依業務需要編列土地租金30千元。
用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等9,774千元。
(一)
什項設備折舊:依直線法計提折舊7,143千元。
什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金351千元。
房屋折舊:依直線法計提折舊20,965千元。
機械及設備折舊:依直線法計提折舊66,851千元。
折舊、折耗及攤銷:134,976千元
消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅437千元。
規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費691千元。
其他:120千元 (一)
(二) 會費、捐助、補助、分攤、
救助(濟)與交流活動費
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:1,219千元
會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費1,219千元。
1,335,158 研究發展及訓練費用 1,515,810
628,385 研究發展費用 685,638
262,176 用人費用 297,655
45,904 正式員額薪資 53,659
18,819 聘僱及兼職人員薪資 16,200
1,069 超時工作報酬 1,524
160,303 獎金 197,376
18,391 退休及卹償金 14,340
17,690 福利費 14,556
281,607 服務費用 291,523
2,091 水電費 4,980
558 郵電費 734
1,172 旅運費 1,325
2,211 印刷裝訂與廣告費 2,981
7,284 修理保養及保固費 14,953
保險費
142,218 一般服務費 127,128
126,073 專業服務費 139,422
58,358 材料及用品費 64,870
2,000 使用材料費 3,383
12,921 用品消耗 12,120
43,437 商品及醫療用品 49,367
732 租金與利息 318
488 機器租金 60
244 什項設備租金 258
23,167 折舊、折耗及攤銷 29,220
4,613 房屋折舊 6,144
15,679 機械及設備折舊 17,784
110 交通及運輸設備折舊 156
2,615 什項設備折舊 4,836
150 攤銷 300
5,218 15,644 153 4,545 229 69 25,789 425 42,759 494 13,188 57,449 1,501 114,781 144,073 6 3,686 7,269 829 835 276,036 4,555 13,635 11,964 179,267
本 年 度 預 算 數
1,171
研究發展及訓練費用明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元
11,444 46,420
上 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目 前 年 度 決 算 數
1,307,293 625,576 263,901
本 年 度 預 算 數
研究發展及訓練費用明細表
中華民國106年度 單位:新臺幣千元 上 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目
前 年 度 決 算 數
2,345 2,052
420 會費 132
1,925 捐助、補助與獎助 1,920
其他
其他費用
706,773 訓練費用 830,172
466,575 用人費用 528,401
128,681 正式員額薪資 114,687
92,691 聘僱及兼職人員薪資 70,342
13,406 超時工作報酬 29,856
175,798 獎金 274,260
25,620 退休及卹償金 24,597
30,379 福利費 14,659
197,417 服務費用 229,525
20,378 水電費 26,772
39 郵電費 192
7,891 旅運費 6,718
1,345 印刷裝訂與廣告費 1,993
7,803 修理保養及保固費 14,663
1 保險費
108,106 一般服務費 121,703
51,854 專業服務費 57,484
32,715 材料及用品費 56,834
25 使用材料費 248
32,642 用品消耗 25,291
48 商品及醫療用品 31,295
34 租金與利息 60
交通及運輸設備租金
34 什項設備租金 60
5,889 折舊、折耗及攤銷 10,716
62 9,616 18 79 381 31,164 31,705 160 48,796 93,801 3 10,635 2,250 3,842 137 183,600 24,135 16,731 22,849 253,486 22,958 453,644 82,507 55,114 1,660 1,798
138
會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交 流活動費
110 110 681,717