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業務計畫及預算說明

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Academic year: 2022

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(1)
(2)

第 1 ─ 13 頁 二、預算主要表

(一)收支餘絀預計表及說明……… 第 15 ─ 17 頁 (二)餘絀撥補預計表……… 第 18 頁 (三)現金流量預計表及補充說明……… 第 19 ─ 20 頁 三、預算明細表

(一)醫療收入明細表……… 第 21 頁 (二)其他業務收入明細表……… 第 22 頁 (三)業務外收入明細表……… 第 23 頁 (四)醫療成本明細表及說明……… 第 24 ─ 36 頁 (五)其他業務成本明細表及說明……… 第 37 ─ 38 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明……… 第 39 ─ 42 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明……… 第 43 ─ 48 頁 (八)業務外費用明細表及說明……… 第 49 ─ 50 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表……… 第 51 頁 (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表……… 第 52 ─ 53 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表……… 第 54 ─ 55 頁 (十二)資產折舊明細表……… 第 56 頁 (十三)基金數額增減明細表……… 第 57 頁 四、預算參考表

(一)預計平衡表……… 第 59 ─ 60 頁 (二)5年來主要營運項目分析表……… 第 61 頁 (三)員工人數彙計表……… 第 63 頁 (四)用人費用彙計表……… 第 64 ─ 65 頁 (五)各項費用彙計表……… 第 66 ─ 69 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表……… 第 70 頁 五、預算附屬表

(一)臺中榮民總醫院(本院)……… 第 1-1 ─ 1-56 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院……… 第 2-1 ─ 2-52 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院……… 第 3-1 ─ 3-52 頁

中華民國106年度

一、業務計畫及預算說明………

(3)
(4)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

壹、 基金概況 一、 設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社會 醫療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,特於 75 年度依預算法規定設立榮民總醫院作業基金,79 年度分立為臺北榮民 總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱本基金),同年 10 月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於 82 年 7 月改制為高雄榮民 總醫院,84 年度設立高雄榮民總醫院作業基金。

鑒於臺北、臺中、高雄 3 所榮民總醫院作業基金與榮民醫院醫療 作業基金均為提供醫療服務及教學研究而設立,性質相同,為統籌運 用資源,爰於 87 年度依中央政府特種基金管理準則第 16 條規定,將 上述 4 個基金合併為榮民醫療作業基金;本基金隸屬榮民醫療作業基 金,為其分基金。

復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革,本 基金依據 99 年 7 月 14 日行政院院臺榮字第 0990039235 號函核定國 軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,100 年度整合 嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋 分院,101 年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院埔里分院。

二、 組織概況

(一) 臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)依榮民總醫院組織通則及本院處務 規程,置院長 1 人、副院長 3 人及主任秘書 1 人;醫務方面,設內 科部、外科部、骨科部、婦女醫學部、兒童醫學部、放射線部、精 神部、急診部、眼科部、耳鼻喉頭頸部、放射腫瘤部、病理檢驗部、

家庭醫學部、麻醉部、口腔醫學部、重症醫學部、藥學部、護理部、

教學部、醫學研究部、神經醫學中心、心臟血管中心、高齡醫學中

心、品質管理中心、感染管制中心、復健科、核醫科、皮膚科、傳

統醫學科、營養室 30 個專業醫療部門,負責病患之檢診治療;行

(5)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

政方面,設醫務企管室、社會工作室、勞工安全衛生室、工務室、

補給室、總務室、人事室、政風室、主計室、資訊室 10 個行政單 位,負責院內行政支援工作。

(二) 嘉義分院及灣橋分院、埔里分院依榮民總醫院各分院組織準則及該 等分院辦事細則置院長 1 人、副院長分別置 2 人及 1 人綜理院務;

醫務方面,設內科部、外科部、護理部、婦產部等專業醫療部門,

負責病患之檢診治療;並設置醫務企管室等行政單位,負責院內行 政支援工作。

三、 基金歸類及屬性

本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定,經付出仍可收回,而 非用於營業之作業基金,隸屬榮民醫療作業基金,並編製附屬單位預 算之分預算。

貳、 前年度及上年度已過期間預算執行情形(前年度決算結果及上年度預算 截至 105 年 6 月 30 日止執行情形)

一、 前(104)年度決算結果

(一) 業務收入:決算數 148 億 9,220 萬 2 千元,較預算數 138 億 2,738 萬 9 千元,增加 10 億 6,481 萬 3 千元,約 7.70%。

(二) 業務成本與費用:決算數 148 億 0,493 萬 7 千元,較預算數 139 億 2,246 萬 7 千元,增加 8 億 8,247 萬元,約 6.34%。

(三) 業務外收入:決算數 5 億 8,150 萬 6 千元,較預算數 3 億 5,017 萬 9 千元,增加 2 億 3,132 萬 7 千元,約 66.06%,主要係配合中央健康 保險署點值結算作業,沖回以前年度溢提備抵醫療折讓較預計增加 所致。

(四) 業務外費用:決算數 2 億 5,199 萬 2 千元,較預算數 1,621 萬 1 千

元,增加 2 億 3,578 萬 1 千元,約 1,454.45%,主要係配合中央健

康保險署點值結算作業,補提以前年度備抵醫療折讓及因應勞動基

準法第 56 條修正,補提勞工退休準備金所致。

(6)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,決算數 4 億 1,678 萬 1 千元,較預算 數 2 億 3,889 萬元,增加 1 億 7,789 萬 1 千元,約 74.47%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:決算數 8 億 5,834 萬 3 千元,可用預算 數 9 億 3,880 萬元,執行率 91.43%。

二、 上(105)年度截至 6 月底止預算執行情形

(一) 業務收入:實際數 77 億 0,090 萬 2 千元,較分配預算數 69 億 7,559 萬 8 千元,增加 7 億 2,530 萬 4 千元,約 10.40%。

(二) 業務成本與費用:實際數 76 億 6,103 萬 6 千元,較分配預算數 70 億 3,596 萬 3 千元,增加 6 億 2,507 萬 3 千元,約 8.88%。

(三) 業務外收入:實際數 2 億 3,992 萬 5 千元,較分配預算數 2 億 8,574 萬 4 千元,減少 4,581 萬 9 千元,約 16.03%,主要係配合中央健康 保險署點值結算作業,沖回以前年度溢提備抵醫療折讓較預計減少 所致。

(四) 業務外費用:實際數 6,659 萬 3 千元,較分配預算數 1,208 萬元,

增加 5,451 萬 3 千元,約 451.27%,主要係補提列以前年度支出所 致。

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,實際數 2 億 1,319 萬 8 千元,較分配 預算數 2 億 1,329 萬 9 千元,減少 10 萬 1 千元,約 0.05%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:實際執行數 3 億 3,749 萬 8 千元,分配 預算數 2 億 9,404 萬 1 千元,執行率 114.78%。

參、 業務計畫 一、 營運計畫

本(106)年度主要任務配合全民健保政策,加強對全民之醫療服

務,並因應政府長期照護政策,落實總統政見,持續辦理高齡醫學整

合照護服務;賡續執行教學訓練與醫學研究發展工作,提升國內醫療

科技水準,善盡醫學中心職責。主要營運目標分述如下:

(7)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

(一) 門診病患醫療:預計診療門診病患 286 萬 6,631 人次,較上年度預 算數 268 萬 1,940 人次,增加 18 萬 4,691 人次,約 6.89%。

(二) 住院病患醫療:預計診療住院病患 92 萬 3,054 人日,較上年度預算 數 91 萬 9,238 人日,增加 3,816 人日,約 0.42%。

(三) 工程管理費:

專案計畫:依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定,按 3%~0.7%估算工程管理費 1,684 千元,本年度編列 805 千元。

二、 固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效 益分析

(一) 本年度預算編列 13 億 1,941 萬 8 千元,計有專案計畫及一般建築及 設備計畫,並均由營運資金支應:

1. 專案計畫 1 億 3,065 萬 5 千元,其中:

(1) 繼續計畫:3,882 萬 4 千元。

(2) 新興計畫:9,183 萬 1 千元。

2. 一般建築及設備計畫 11 億 8,876 萬 3 千元,均係一次性項目。

(二) 本年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖 1。

(三) 專案計畫

1. 臺中榮民總醫院新門診大樓興建計畫 (1) 計畫目的

提升門診服務能量,擴大對中部地區重症門診服務。

提供病人及醫護人員舒適醫療環境。

改善院區內外交通動線,並增設訪客停車空間。

響應節能減碳及綠建築政策推動。

整合門診區各項醫療資源。

(2) 計畫內容(含目標能量)

新門診大樓規劃為地下 3 層,地上 8 層之建築,總樓地板面

積 34,660.44 平方公尺,內部機能分為門診醫療區、附屬設

(8)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

施、社會服務區、公共服務區等。

汽機車停車場規劃於戶外及地下 1-3 層,依法定數量設置。

(3) 計畫期間:自 100 年 1 月起至 106 年 3 月止,共計 6 年 3 個月。

(4) 計畫投資總額及資金來源

單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

100 - - -

101 - - -

102 9,004 營運資金 9,004 103 150,000 營運資金 150,000 104 295,000 營運資金 295,000 105 681,968 營運資金 681,968 106 38,824 營運資金 38,824 合計 1,174,796 營運資金 1,174,796 (5) 效益分析

新門診大樓與鄰近舊門診大樓,兩相串聯,整合病歷、檢驗、

藥劑、批價掛號作業,集中管理,精簡人力。

單一窗口作業,動線清晰,提升門診人次及服務品質。

整體規劃動線,有效區隔住院與門診動線。

2. 臺中榮民總醫院埔里分院新建長照大樓計畫 (1) 計畫目的

 提升長期照顧服務能量。

 提供病人及醫護人員舒適醫療環境。

(2) 計畫內容(含目標能量)

新建長照大樓規劃為地上 1 層之建築,總樓地板面積 5,500

平方公尺,內部機能分為病房區、醫護工作區、活動聯誼區及

(9)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

其他附屬設施等。

(3) 計畫期間:自 105 年 1 月起至 107 年 12 月止,共計 3 年。

(4) 計畫投資總額及資金來源

單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

105 - - -

106 91,831 營運資金 91,831 107 124,487 營運資金 124,487 小計 216,318 營運資金 216,318

完成 30%之綜

合規劃設計費

1,682 營運資金 1,682

合計 218,000 營運資金 218,000

註:完成 30%之綜合規劃設計費於 105 年度一般建築及設備計畫項下 調整容納。

(5) 效益分析

改善既有醫療照護環境。

提供完整長期照護及醫療服務。

持續高齡醫學專業人才培訓。

(四) 一般建築及設備計畫:11 億 8,876 萬 3 千元,均係一次性項目,編 列項目如下:

1. 房屋及建築 3 億 1,450 萬元,係醫療空間、病房整修等工程。

2. 機械及設備 8 億 6,142 萬 5 千元,主要係資訊及醫療儀器增置及 汰舊換新。

3. 交通及運輸設備 227 萬 1 千元,主要係救護車及氣送管輸送系統 等設備汰舊換新。

4. 什項設備 1,056 萬 7 千元,主要係辦公設備汰舊換新。

(10)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

肆、 預算概要

一、 業務收支及餘絀之預計

(一) 本年度業務收入 155 億 7,004 萬 9 千元,較上年度預算數 141 億 6,718 萬 5 千元,增加 14 億 0,286 萬 4 千元,約 9.90%,主要係醫療收入 增加所致。

(二) 本年度業務成本與費用 154 億 7,247 萬 4 千元,較上年度預算數 142 億 9,142 萬 7 千元,增加 11 億 8,104 萬 7 千元,約 8.26%,主要係 醫療收入增加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 本年度業務外收入 3 億 5,706 萬 2 千元,較上年度預算數 4 億 9,047 萬 1 千元,減少 1 億 3,340 萬 9 千元,約 27.20%,主要係雜項收入 減少所致。

(四) 本年度業務外費用 3,142 萬 5 千元,較上年度預算數 2,415 萬元,

增加 727 萬 5 千元,約 30.12%,係雜項費用增加所致。

(五) 本年度業務總收支相抵後,計賸餘 4 億 2,321 萬 2 千元,較上年度 預算數 3 億 4,207 萬 9 千元,增加 8,113 萬 3 千元,約 23.72%。

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近 5 年收入與費用圖表,

詳圖 2、3。

二、 餘絀撥補之預計

(一) 本年度預算賸餘 4 億 2,321 萬 2 千元,連同前期未分配賸餘 6 億 8,543 萬 7 千元,共有賸餘 11 億 0,864 萬 9 千元,除提存公積 4 億元外,

尚餘 7 億 0,864 萬 9 千元,留待以後年度處理。

(二) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表,詳圖 4、5。

三、 現金流量之預計

(一) 本年度業務活動之淨現金流入 8 億 7,811 萬 1 千元,包括:

1. 本期賸餘 4 億 2,321 萬 2 千元。

2. 調整非現金項目增加 4 億 5,489 萬 9 千元,係提存呆帳、醫療折

讓及短絀 15 億 1,651 萬 4 千元,折舊 7 億 0,128 萬 3 千元,攤銷

(11)

業務計畫及預算說明

中華民國 106 年度

8,178 萬 5 千元,流動資產淨增 16 億 9,483 萬元,流動負債淨減 1 億 4,985 萬 3 千元。

(二) 本年度投資活動之淨現金流出 14 億 2,457 萬 5 千元,包括增加固定 資產 13 億 1,941 萬 8 千元,增加無形資產、遞延借項及其他資產 1 億 0,515 萬 7 千元。

(三) 本年度融資活動之淨現金流入 2,152 萬 3 千元,其中現金流入 4,452 萬元,係增加其他負債之數;現金流出 2,299 萬 7 千元,係減少其 他負債之數。

(四) 本年度現金及約當現金淨減 5 億 2,494 萬 1 千元,係期末現金 41 億 0,528 萬 2 千元,較期初現金 46 億 3,022 萬 3 千元減少之數。

(12)

單位:新臺幣千元

建設改良擴充 106年度預算 資金來源 106年度預算

土地 營運資金 1,319,418

土地改良物 出售不適用資產

房屋及建築 406,331 國庫撥款

機械及設備 900,249 其他

交通及運輸設備 2,271 外借資金

什項設備 10,567

合 計 1,319,418 合 計 1,319,418

圖1 106年度固定資產建設改良擴充及資金來源

房屋及建築 30.80%

機械及設備 68.23%

交通及運輸設備 0.17%

什項設備 0.80%

營運資金 100.00%

建設改良擴充

資金來源

(13)

單位:新臺幣千元

收入 106年度預算 成本與費用及賸餘 106年度預算

業務收入 15,570,049 業務成本與費用 15,472,474 醫療收入 14,579,003 醫療成本 13,178,172

其他業務收入 991,046 其他業務成本 53,073

業務外收入 357,062 管理及總務費用 725,419

研究發展及訓練費用 1,515,810

業務外費用 31,425

本期賸餘 423,212

收入總額 15,927,111 成本、費用及賸餘總額 15,927,111

圖2 106年度收入、成本與費用及賸餘

醫療收入 91.54%

其他業務收入 6.22%

業務外收入 2.24%

收入

醫療成本 82.74%

其他業務成本 0.33%

管理及總務費 4.55%

研究發展及訓 練費用

9.52%

業務外費用 0.20%

本期賸餘 2.66%

成本與費用及賸餘

(14)

年度

項目 102年度決算 103年度決算 104年度決算 105年度預算 106年度預算 收入

業務收入 13,267,443 13,937,796 14,892,202 14,167,185 15,570,049 業務外收入 463,378 595,322 581,506 490,471 357,062 收入合計 13,730,822 14,533,117 15,473,709 14,657,656 15,927,111 費用

業務成本與費用 13,464,090 14,098,735 14,804,937 14,291,427 15,472,474 業務外費用 66,039 97,785 251,992 24,150 31,425 費用合計 13,530,129 14,196,521 15,056,928 14,315,577 15,503,899 本期賸餘 200,693 336,597 416,781 342,079 423,212 註:1.102至104年度決算數為審定決算數;105年度為法定預算數。

2.決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入之關係。

單位:新臺幣千元

圖3 最近5年收入與費用

12,000 12,500 13,000 13,500 14,000 14,500 15,000 15,500 16,000 16,500

102 103 104 105 106

百萬元

收入 費用

年度

(15)

單位:新臺幣千元

按分配程序分 106年度預算 按所得對象分 106年度預算

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 400,000 留存非營業基金 1,108,649

賸餘撥充基金 解繳國庫淨額

未分配賸餘 708,649

合 計 1,108,649 合 計 1,108,649

圖4 106年度賸餘分配

提存公積 36.08%

未分配賸餘 63.92%

按分配程序分

留存非營業基金 100.00%

按所得對象分

(16)

年度

項目 102年度決算 103年度決算 104年度決算 105年度預算 106年度預算 賸餘分配

填補累積短絀

提存公積 612,840 200,000 210,000 388,000 400,000 賸餘撥充基金數

解繳國庫淨額

未分配賸餘 387,981 524,578 731,358 507,547 708,649 合 計 1,000,821 724,578 941,358 895,547 1,108,649 註:102至104年度決算數為審定決算數;105年度為法定預算數。

單位:新臺幣千元

圖5 最近5年賸餘分配

0 200 400 600 800 1,000 1,200

102 103 104 105 106

百萬元

未分配賸餘 解繳國庫淨額 賸餘撥充基金數 提存公積 填補累積短絀

年度

(17)

本頁空白

(18)

要 表

(19)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00 業務收入 15,570,049 100.00 14,167,185 100.00 1,402,864 9.90

93.45 醫療收入 14,579,003 93.63 13,133,941 92.71 1,445,062 11.00 52.84 門診醫療收入 8,292,292 53.26 7,511,614 53.02 780,678 10.39 49.01 住院醫療收入 7,669,323 49.26 6,963,810 49.15 705,513 10.13 1.25 其他醫療收入 191,691 1.23 191,018 1.35 673 0.35 9.31 減:醫療折讓 1,515,884 9.74 1,471,899 10.39 43,985 2.99 0.33 減:醫療優待免費 58,419 0.38 60,602 0.43 -2,183 -3.60

6.55 991,046 6.37 1,033,244 7.29 -42,198 -4.08

1.81 臨床教學研究補助收入 280,229 1.80 277,450 1.96 2,779 1.00 4.22 其他補助收入 635,335 4.08 667,364 4.71 -32,029 -4.80 0.52 雜項業務收入 75,482 0.48 88,430 0.62 -12,948 -14.64 99.41 業務成本與費用 15,472,474 99.37 14,291,427 100.88 1,181,047 8.26

85.50 醫療成本 13,178,172 84.64 12,189,504 86.04 988,668 8.11

39.05 門診醫療成本 5,969,814 38.34 5,403,788 38.14 566,026 10.47 45.12 住院醫療成本 7,013,831 45.05 6,600,460 46.59 413,371 6.26 1.33 其他醫療成本 194,527 1.25 185,256 1.31 9,271 5.00 0.35 其他業務成本 53,073 0.34 49,492 0.35 3,581 7.24 0.35 雜項業務成本 53,073 0.34 49,492 0.35 3,581 7.24 4.78 管理及總務費用 725,419 4.66 717,273 5.06 8,146 1.14 4.78 管理費用及總務費用 725,419 4.66 717,273 5.06 8,146 1.14 8.78 研究發展及訓練費用 1,515,810 9.74 1,335,158 9.42 180,652 13.53 4.20 研究發展費用 685,638 4.40 628,385 4.44 57,253 9.11 4.58 訓練費用 830,172 5.33 706,773 4.99 123,399 17.46 0.59 業務賸餘(短絀-) 97,575 0.63 -124,242 -0.88 221,817 -178.54

其他業務收入 前 年 度 決 算 數

收支餘絀預計表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

185,417 1,386,366 49,009 974,793 14,892,202 13,917,409 7,868,825 7,298,541

269,129

76,749 628,916

12,733,138 5,815,764 6,719,467 197,907 14,804,937

1,307,293 625,576 681,717 87,266 51,914 51,914 712,591 712,591

(20)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 前 年 度 決 算 數

收支餘絀預計表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

3.90 業務外收入 357,062 2.29 490,471 3.46 -133,409 -27.20

0.29 財務收入 40,620 0.26 30,719 0.22 9,901 32.23

0.29 利息收入 40,620 0.26 30,719 0.22 9,901 32.23 3.61 其他業務外收入 316,442 2.03 459,752 3.25 -143,310 -31.17 0.95 資產使用及權利金收入 136,608 0.88 131,250 0.93 5,358 4.08 0.00 受贈收入

0.00 賠(補)償收入

0.03 違規罰款收入 3,288 0.02 3,522 0.02 -234 -6.64

0.00 收回呆帳 150 0.00 150

2.63 雜項收入 176,396 1.13 324,980 2.29 -148,584 -45.72

1.69 業務外費用 31,425 0.20 24,150 0.17 7,275 30.12

1.69 其他業務外費用 31,425 0.20 24,150 0.17 7,275 30.12 1.69 雜項費用 31,425 0.20 24,150 0.17 7,275 30.12

2.21 325,637 2.09 466,321 3.29 -140,684 -30.17

2.80 423,212 2.72 342,079 2.41 81,133 23.72

註:1.

2.

141,405 343 581,506 43,643 43,643 537,864

251,992 251,992 108 4,753 72 391,182

前年度決算數為審定決算數;上年度預算數為法定預算數。

百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入關係。以下各表同。

251,992 329,515

416,781 本期賸餘(短絀-)

業務外賸餘(短絀-)

(21)

一、

二、

三、

四、

五、

六、

七、

(二) 2.

業務總收支相抵後,計獲賸餘423,212千元。

其他業務收入991,046千元,包括臨床教學研究補助收入280,229千元,其他補助收入635,335千元(本 會補助社區醫療服務31,259千元、優惠存款差息75,630千元、退休撫卹金270,373千元、公費養護病 床129,769千元、執行公共衛生任務36,838千元、高齡醫學發展與照護28,024千元、安寧緩和醫療照 護與推廣2,790千元及衛生福利部人員培訓補助60,652千元),雜項業務收入75,482千元。

其他業務外收入316,442千元,包括資產使用及權利金收入136,608千元,違規罰款收入3,288千元,

收回呆帳150千元,雜項收入176,396千元。

研究發展及訓練費用:1,515,810千元。

本年度業務外收入357,062千元,較上年度預算數490,471千元,減少133,409千元,約27.20%,分項編 列情形如次:

財務收入40,620千元,係利息收入。

3.

(二)

本年度業務外費用31,425千元,悉數係雜項費用,較上年度預算數24,150千元,增加7,275千元,約 30.12%。

(一) 醫療成本13,178,172千元,包括:

門診醫療成本:5,969,814千元,診療門診病患2,866,631人次,平均成本2,082.52元。

住院醫療成本:7,013,831千元,診療住院病患923,054人日,平均成本7,598.51元。

其他醫療成本:194,527千元。

其他業務成本:53,073千元。

管理及總務費用:725,419千元。

1.

醫療折讓:1,515,884千元,係為中央健康保險署核減醫療費用提列之數。

醫療優待免費:58,419千元,係對院內員工、現役軍人掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費 用減免。

本年度業務成本與費用15,472,474千元,較上年度預算數14,291,427千元,增加1,181,047千元,約 8.26%,分項編列情形如次:

4.

5.

(二)

醫療收入14,579,003千元,包括:

(一)

門診醫療收入:8,292,292千元,診療門診病患2,866,631人次,平均單價2,892.70元。

住院醫療收入:7,669,323千元,診療住院病患923,054人日,平均單價8,308.64元。

其他醫療收入:191,691千元。

1.

2.

3.

以上業務收支相抵後,預計業務賸餘97,575千元。

以上業務外收支相抵後,預計業務外賸餘325,637千元。

(三) (四)

(一)

收支餘絀預計表說明

中華民國106年度

本年度業務收入15,570,049千元,較上年度預算數14,167,185千元,增加1,402,864千元,約9.90%,分 項編列情形如次:

(22)

金 額 % 金 額 %

895,547 100.00 賸餘之部 1,108,649 100.00

342,079 38.20 本期賸餘 423,212 38.17 553,468 61.80 前期未分配賸餘 685,437 61.83

388,000 43.33 分配之部 400,000 36.08

388,000 43.33 提存公積 400,000 36.08

507,547 56.67 未分配賸餘 708,649 63.92

註:上年度預算數為法定預算數。

上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表

中華民國106年度        單位:新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

(23)

業務活動之現金流量

423,212

調整非現金項目 454,899 1.

2.

3.

4.

5.

業務活動之淨現金流入(流出-) 878,111

投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 減少固定資產及遞耗資產

減少無形資產、遞延借項及其他資產 其他投資活動之現金流入

增加流動金融資產及短期貸墊款

增加固定資產及遞耗資產 -1,319,418

增加無形資產、遞延借項及其他資產 -105,157

其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -1,424,575 融資活動之現金流量

44,520

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-22,997 減少長期負債

減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) 21,523

匯率變動影響數

-524,941

期初現金及約當現金 4,630,223

期末現金及約當現金 4,105,282

流動負債淨減149,853千元。

增加房屋及建築406,331千元、機械 及設備900,249千元、交通及運輸設 備 2,271 千 元 、 什 項 設 備 10,567 千 元。

增加無形資產29,882千元、遞延借 項48,300千元、暫付及待結轉帳項 26,001千元、存出保證金974千元。

說 明

項 目 預 算 數

中華民國106年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表

現金及約當現金之淨增(淨減-)

1,516,514千元。

減少短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項 減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加存入保證金2,778千元、應付保 管 款 10,742 千 元 、 其 他 什 項 負 債 31,000千元。

減 少 暫 收 及 待 結 轉 帳 項 22,997 千 元。

本期賸餘(短絀-)

提列呆帳、醫療折讓及短絀 提列折舊701,283千元。

攤銷81,785千元。

增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項

流動資產淨增1,694,830千元。

(24)

1.

2.

3.

4.

現金流量預計表補充說明

中華民國106年度

提撥醫療糾紛互助金700千元,什項資產及什項負債同額增加700千元。

賸餘提存公積400,000千元。

註:不影響現金流量之投資及融資活動

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加15,629千元。

代管資產折舊提列數57,757千元,什項資產及什項負債同額減少57,757千元,轉入受贈公積57,757千元。

(25)
(26)

數 量 單 價 ( 元 ) 金 額

醫療收入 14,579,003

門診醫療收入 人次 2,866,631 2,892.70 8,292,292 住院醫療收入 人日 923,054 8,308.64 7,669,323

其他醫療收入 191,691

減:醫療折讓 1,515,884

減:醫療優待免費 58,419

醫療收入明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

(27)

其他業務收入 991,046

臨床教學研究補助收入 280,229

其他補助收入 635,335 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

雜項業務收入 75,482

公費養護病床補助款129,769千元。

公共衛生任務補助款36,838千元。

高齡醫學發展與照護補助款28,024千元。

舊制退休及撫卹金補助款270,373千元。

其他業務收入明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元

衛生福利部人員培訓補助款60,652千元。

安寧緩和醫療照護與推廣補助款2,790千元。

科 目 及 業 務 項 目 預 算 數 說 明

社區醫療服務補助款31,259千元。

優惠存款利息差額補助款75,630千元。

(28)

業務外收入 357,062

財務收入 40,620

利息收入 40,620

其他業務外收入 316,442

資產使用及權利金收入 136,608

違規罰款收入 3,288

收回呆帳 150

雜項收入 176,396

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

業務外收入明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元

(29)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本 13,178,172

門診醫療成本 人次 2,866,631 2,082.52 5,969,814

用人費用 1,760,137

正式員額薪資 567,017

聘僱及兼職人員薪資 76,482

超時工作報酬 74,617

獎金 719,810

退休及卹償金 198,157

福利費 123,952

提繳費 102

服務費用 769,182

水電費 75,328

郵電費 5,690

旅運費 1,514

印刷裝訂與廣告費 5,465

修理保養及保固費 70,218

保險費 490

一般服務費 162,783

專業服務費 447,694

材料及用品費 3,145,654

使用材料費 4,218

用品消耗 17,548

商品及醫療用品 3,123,888

租金與利息 43,894

房租 280

機器租金 35,511

交通及運輸設備租金 6,724

什項設備租金 1,379

折舊、折耗及攤銷 244,992

土地改良物折舊 41

房屋折舊 33,673

科 目 及 營 運 項 目

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

(30)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

12,189,504 12,733,138

2,014.88 5,403,788 2,738,100 2,124.01 5,815,764

1,556,829 1,614,493

559,145 507,710

36,381 50,714

60,837 57,735

634,921 709,765

155,344 172,910

110,125 115,570

76 88

692,844 700,938

66,510 70,472

6,096 5,807

1,680 1,639

6,234 6,323

69,356 72,658

372 360

128,050 144,032

414,546 399,647

2,867,997 3,253,444

6,450 3,317

11,774 20,561

2,849,773 3,229,567

54,139 41,509

240 274

47,245 33,890

5,309 6,062

1,345 1,283

225,004 197,423

43 36

34,126 28,623

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

2,681,940

單位:新臺幣千元

明細表

106年度

(31)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

科 目 及 營 運 項 目

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

機械及設備折舊 147,205

交通及運輸設備折舊 2,644

什項設備折舊 11,933

代管資產折舊 26,658

攤銷 22,838

稅捐與規費(強制費) 1,995

消費與行為稅 1,517

規費 478

3,710

會費 3,710

短絀、賠償與保險給付 190

各項短絀 190

其他 60

其他費用 60

住院醫療成本 人日 923,054 7,598.51 7,013,831

用人費用 2,763,967

正式員額薪資 995,528

聘僱及兼職人員薪資 129,761

超時工作報酬 131,401

獎金 1,015,151

退休及卹償金 334,753

福利費 157,281

提繳費 92

服務費用 1,249,550

水電費 109,086

郵電費 6,158

旅運費 251

印刷裝訂與廣告費 4,377

修理保養及保固費 126,386

保險費 282

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(32)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表

106年度

148,975 131,749

2,627 2,079

7,787 10,204

20,497 15,367

10,949 9,365

2,084 1,998

1,657 1,566

427 432

4,771 4,397

4,771 4,397

70 1,313

70 1,313

50 249

50 249

7,180.36 6,600,460 911,533 7,371.61 6,719,467

2,730,785 2,519,018

955,207 880,233

180,011 91,966

100,774 103,971

998,880 1,001,534

340,797 291,591

155,025 149,636

91 89

1,160,735 1,134,690

114,291 99,944

6,898 5,634

220 278

4,662 5,059

119,624 129,300

275 223

919,238

(33)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

科 目 及 營 運 項 目

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

一般服務費 217,706

專業服務費 785,304

材料及用品費 2,607,212

使用材料費 6,672

用品消耗 30,464

商品及醫療用品 2,570,076

租金與利息 25,564

機器租金 24,665

交通及運輸設備租金

什項設備租金 899

折舊、折耗及攤銷 359,600

土地改良物折舊 78

房屋折舊 59,533

機械及設備折舊 239,906

交通及運輸設備折舊 3,652

什項設備折舊 3,674

代管資產折舊 23,874

攤銷 28,883

稅捐與規費(強制費) 1,971

消費與行為稅 1,544

規費 427

5,407

會費 5,407

短絀、賠償與保險給付 440

各項短絀 440

其他 120

其他費用 120

其他醫療成本 194,527

用人費用 26,520

正式員額薪資 17,640

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(34)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表

106年度

200,962 214,952

713,803 679,300

2,332,135 2,727,026

10,335 5,539

23,222 59,102

2,298,578 2,662,385

30,807 25,775

28,695 25,180

892 13

1,220 582

339,707 301,908

72 60

49,901 50,663

224,739 214,072

3,428 3,380

12,525 2,697

30,349 19,290

18,693 11,745

1,672 1,993

1,219 1,569

453 424

4,044 5,719

4,044 5,719

190 2,092

190 2,092

385 1,246

385 1,246

185,256 197,907

33,834 23,420

15,501 15,924

(35)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

科 目 及 營 運 項 目

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

超時工作報酬 1,116

獎金 900

退休及卹償金 4,956

福利費 1,908

服務費用 125,490

水電費 2,700

郵電費 36

旅運費

印刷裝訂與廣告費 72

修理保養及保固費 4,788

保險費 12

一般服務費 117,846

專業服務費 36

材料及用品費 38,844

使用材料費 48

用品消耗 33,206

商品及醫療用品 5,590

折舊、折耗及攤銷 3,564

房屋折舊 936

機械及設備折舊 384

交通及運輸設備折舊 48

什項設備折舊 2,196

稅捐與規費(強制費) 53

消費與行為稅 53

56

會費 56

註: 一般服務費內含契僱人力169人(行政人員),計時與計件人員酬金80,623千元。專業服務費內含契1.

僱人力1,852人,專技人員酬金1,152,765千元,其中醫師97人,編列84,260千元;護理人員1,284人

,編列774,495千元;其他醫事人員374人,編列250,196千元;非醫事技術人員97人,編列43,814千 元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(36)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表

106年度

518 855

10,183 818

6,088 4,128

1,544 1,695

114,450 123,696

2,343 2,504

44 40

3 1

66 95

3,975 4,896

12 14

107,993 116,102

14 45

33,642 47,404

92 42

33,550 39,874

7,488

3,221 3,241

1,122 795

177 334

24 43

1,898 2,069

53 92

53 92

56 55

56 55

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養73人,相關費用49,670千元。一般服務 費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理11人,相關費用30,097千元;營養膳食勞務55人,相關費用 81,910千元;環境及設備維護保養267人,相關費用114,255千元;照顧服務員148人,相關費用52,942千 元;醫療行政雜務329人,相關費用113,518千元;安全維護警衛勤務54人,相關費用16,752千元。

(37)

門診醫療成本 一、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

材料及用品費

使用材料費 1.

門診醫療成本:5,969,814千元 用人費用:1,760,137千元

醫療成本說明

中華民國106年度

醫療成本

科 目 說 明

本年度醫療成本13,178,172千元,較上年度預算數12,189,504千元,增加 988,668千元,約8.11%,分項編列情形如下:

專業服務費

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費102千元。

服務費用:769,182千元

水電費:依業務及設備運作需要編列75,328千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列5,690千元。

專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金393,654千元,法律事 務費308千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費690千元,委 託檢驗(定)試驗認證費11,714千元,委託考選訓練費68千元,電子 計算機軟體服務費4,275千元,其他36,985千元,計447,694千元。

7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費152千 元,外包費112,626千元,義工服務費1,658千元,計時與計件人員 酬金46,389千元,體育活動費1,958千元,計162,783千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費5,430千元,業 務宣導費35千元,計5,465千元。

8.

使用材料費:依業務需要編列物料及燃料4,218千元。

材料及用品費:3,145,654千元 2.

3.超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費17,105千元,

醫護人員值班費55,582千元,誤餐費1,930千元,計74,617千元。

超時工作報酬

正式員額薪資 1.正式員額薪資:編列顧問人員報酬36千元,及按預計進用員額依

「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金539,529千元,工 員工資27,452千元,計567,017千元。

獎金 4.獎金:編列績效獎金561,938千元,考績獎金78,882千元,年終獎 金78,990千元,計719,810千元。

聘僱及兼職人員薪資 聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資76,482千元。

退休及卹償金 5.退休及卹償金:編列職員退休及離職金189,608千元,工員退休及 離職金5,509千元,卹償金3,040千元,計198,157千元。

福利費 6.福利費:編列分擔員工保險費83,706千元,傷病醫藥費952千元,

其他福利費39,294千元,計123,952千元。

一般服務費

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列490千元。

旅運費 3.旅運費:依業務需要編列國內旅費1,451千元,貨物運費63千元,

計1,514千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費70,218千元。

印刷裝訂與廣告費 4.

(一)

(二)

(三)

(38)

醫療成本說明

中華民國106年度

科 目 說 明

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷

土地改良物折舊 1.

房屋折舊 2.

機械及設備折舊 3.

交通及運輸設備折舊 4.

什項設備折舊 5.

代管資產折舊 6.

攤銷 7.

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他

其他費用

住院醫療成本 二、

用人費用

2.

房租:依業務需要編列場地租金280千元。

交通及運輸設備租金:依業務需要編列車輛租金6,724千元。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金1,379千 元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等17,548千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液3,123,888千 元。

租金與利息:43,894千元

機器租金:依業務需要編列醫療設備租金35,511千元。

稅捐與規費(強制費):1,995千元

土地改良物折舊:依直線法計提折舊41千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊147,205千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,644千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:3,710千元 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分

攤、救助(濟)與交流活動費

各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用190千元。

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費3,710千元。

住院醫療成本:7,013,831千元 用人費用:2,763,967千元

正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要

點」編列職員薪金947,398千元,工員工資48,130千元,計995,528 千元。

(四)

(五)

(六)

(七)

(一) (九) (八)

房屋折舊:依直線法計提折舊33,673千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊11,933千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊26,658千元。

短絀、賠償與保險給付:190千元 折舊、折耗及攤銷:244,992千元

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資129,761千元。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅1,517千元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費478千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷22,838千元。

聘僱及兼職人員薪資

其他:60千元

其他費用:依業務需要編列各項雜支60千元。

(39)

醫療成本說明

中華民國106年度

科 目 說 明

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

材料及用品費

使用材料費 1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

機器租金 1.

什項設備租金 2.

折舊、折耗及攤銷

土地改良物折舊 1.

機器租金:依業務需要編列醫療設備租金24,665千元。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金899千元。

折舊、折耗及攤銷:359,600千元

一般服務費 7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費608千 元,外包費179,026千元,義工服務費1,744千元,計時與計件人員 酬金34,234千元,體育活動費2,094千元,計217,706千元。

專業服務費 8.專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金759,111千元,法律事 務費693千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費263千元,委 託檢驗(定)試驗認證費11,558千元,委託考選訓練費354千元,電 子計算機軟體服務費3,986千元,其他9,339千元,計785,304千元。

旅運費 3.旅運費:依業務需要編列國內旅費228千元,貨物運費23千元,計

251千元。

印刷裝訂與廣告費

福利費 6.福利費:編列分擔員工保險費107,286千元,傷病醫藥費918千元,

其他福利費49,077千元,計157,281千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費92千元。

服務費用:1,249,550千元

印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費4,377千 元。

水電費:依業務及設備運作需要編列109,086千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列6,158千元。

獎金 4.獎金:編列績效獎金791,913千元,考績獎金107,926千元,年終獎 金115,312千元,計1,015,151千元。

退休及卹償金 5.退休及卹償金:編列職員退休及離職金322,899千元,工員退休及 離職金7,934千元,卹償金3,920千元,計334,753千元。

超時工作報酬 3.超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費29,208千元,

醫護人員值班費99,265千元,誤餐費2,928千元,計131,401千元。

(二)

(三)

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費126,386千 元。保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列282千元。

4.

材料及用品費:2,607,212千元

使用材料費:依業務需要編列物料及燃料6,672千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等30,464千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液2,570,076千 租金與利息:25,564千元元。

土地改良物折舊:依直線法計提折舊78千元。

(四)

(五)

(40)

醫療成本說明

中華民國106年度

科 目 說 明

房屋折舊 2.

機械及設備折舊 3.

交通及運輸設備折舊 4.

什項設備折舊 5.

代管資產折舊 6.

攤銷 7.

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他

其他費用

三、

用人費用

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 4.

各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用440千元。

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費5,407千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊239,906千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊3,652千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊3,674千元。

稅捐與規費(強制費):1,971千元

其他醫療成本

用人費用:26,520千元

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅1,544千元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費427千元。

其他醫療成本:194,527千元 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分

攤、救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:5,407千元 房屋折舊:依直線法計提折舊59,533千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊23,874千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷28,883千元。

正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要

點」編列職員薪金16,932千元,工員工資708千元,計17,640千 超時工作報酬 2.元。超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費204千元,醫

護人員值班費912千元,計1,116千元。

獎金 3.獎金:編列績效獎金672千元,考績獎金108千元,年終獎金120千 元,計900千元。

退休及卹償金 4.退休及卹償金:編列職員退休及離職金4,944千元,工員退休及離 職金12千元,計4,956千元。

福利費 5.福利費:編列分擔員工保險費1,272千元,傷病醫藥費108千元,其 他福利費528千元,計1,908千元。

印刷裝訂與廣告費 3.印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費72千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費4,788千元。

服務費用:125,490千元

水電費:依業務及設備運作需要編列2,700千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列36千元。

(二)

短絀、賠償與保險給付:440千元 (六)

(七)

其他費用:依業務需要編列各項雜支120千元。

(八)

(九) 其他:120千元

(一)

(41)

醫療成本說明

中華民國106年度

科 目 說 明

保險費 5.

材料及用品費

使用材料費 1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

折舊、折耗及攤銷

房屋折舊 1.

機械及設備折舊 2.

交通及運輸設備折舊 3.

什項設備折舊 4.

稅捐與規費(強制費) 消費與行為稅

會費

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅53千元。

一般服務費 6.一般服務費:依業務需要編列外包費117,822千元,體育活動費24 千元,計117,846千元。

材料及用品費:38,844千元

專業服務費 7.專業服務費:依業務需要編列委託檢驗(定)試驗認證費36千元。

(三)

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:56千元 折舊、折耗及攤銷:3,564千元

房屋折舊:依直線法計提折舊936千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊384千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊48千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊2,196千元。

(六)

(五) 稅捐與規費(強制費):53千元 (四)

使用材料費:依業務需要編列物料及燃料48千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等33,206千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列12千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材5,590千元。

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費56千元。

(42)

49,492 其他業務成本 53,073

49,492 雜項業務成本 53,073

1,924 用人費用 2,032

1,924 正式員額薪資 2,032

47,568 服務費用 50,447

47,568 專業服務費 50,447

材料及用品費 594

使用材料費 594

50,770 50,770 1,144 1,144

科 目 及 業 務 計 畫 項 目 前 年 度 決 算 數

51,914 51,914

上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

(43)

雜項業務成本

用人費用 一、

服務費用 二、

材料及用品費 三、

使用材料費

材料及用品費:594千元 其他業務成本

專業服務費:依支援其他醫療院所業務需要,編列其他專業服務費 50,447千元。

使用材料費:依支援其他醫療院所業務需要,編列物料594千元。

科 目

本年度其他業務成本53,073千元,較上年度預算數49,492千元,增加3,581 千元,約7.24%,分項編列情形如下:

服務費用:50,447千元 用人費用:2,032千元 正式員額薪資

專業服務費

其他業務成本說明

中華民國106年度

說 明

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金2,032千元。

(44)

717,273 管理及總務費用 725,419

717,273 管理費用及總務費用 725,419

436,836 用人費用 425,063

212,547 正式員額薪資 176,531

12,887 聘僱及兼職人員薪資 10,005

20,769 超時工作報酬 26,364

64,140 獎金 84,246

78,006 退休及卹償金 75,933

48,388 福利費 51,877

99 提繳費 107

147,944 服務費用 146,843

26,566 水電費 21,618

4,024 郵電費 4,593

521 旅運費 928

3,264 印刷裝訂與廣告費 3,369

24,782 修理保養及保固費 26,847

541 保險費 544

68,004 一般服務費 72,405

15,674 專業服務費 11,971

4,568 公共關係費 4,568

13,961 材料及用品費 13,745

6,274 使用材料費 3,971

7,683 用品消耗 9,774

4 商品及醫療用品

1,123 租金與利息 2,325

27 地租及水租 30

700 機器租金 1,944

396 什項設備租金 351

115,575 折舊、折耗及攤銷 134,976

99 土地改良物折舊 99

12,239 房屋折舊 20,965

617 131,568 98 17,813 177 27 8 821 12,303 4,568 15,994 3,682 8,089 78,456 482 26,156 3,413 1,224 4,219 106 146,836 20,228 47,715 79,482 72,319 20,385 6,131 712,591 712,591 414,764 188,626

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

(45)

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

53,882 機械及設備折舊 66,851

1,894 交通及運輸設備折舊 2,929

6,503 什項設備折舊 7,143

6,411 代管資產折舊 7,225

34,547 攤銷 29,764

836 稅捐與規費(強制費) 1,128

286 消費與行為稅 437

550 規費 691

975 1,219

975 會費 1,219

短絀、賠償與保險給付 賠償給付

23 其他 120

23 其他費用 120

註:1.

2.

99 12 99 1,203 1,203 859 435 1,295 21,765 58,556 3,094 7,603 22,639

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟) 與交流活動費

一般服務費內含契僱人力72人(行政人員),計時與計件人員酬金33,647千元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養9人,相關費用6,197千元。一般 服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理1人,相關費用1,930千元;環境及設備維護保養 24人,相關費用9,918千元;醫療行政雜務52人,相關費用17,790千元;安全維護警衛勤務14人,

相關費用6,176千元。

12

(46)

管理費用及總務費用

用人費用 一、

提繳費

服務費用 二、

水電費 郵電費

修理保養及保固費

保險費

公共關係費

材料及用品費 三、

使用材料費

(四)

(五)

(一) (三)

(四)

(五) 獎金

退休及卹償金

聘僱及兼職人員薪資

超時工作報酬 超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費5,817千元,

醫護人員值班費20,490千元,誤餐費57千元,計26,364千元。

福利費

管理及總務費用說明

中華民國106年度

正式員額薪資 管理及總務費用

(二)

科 目

本年度管理及總務費用725,419千元,較上年度預算數717,273千元,增加 8,146千元,約1.14%,分項編列情形如下:

材料及用品費:13,745千元 用人費用:425,063千元

說 明

正式員額薪資:編列顧問人員報酬24千元,及按預計進用員額依

「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金159,910千元,工 員工資16,597千元,計176,531千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資10,005千元。

旅運費

(一)

獎金:編列績效獎金32,296千元,考績獎金12,008千元,年終獎金 39,942千元,計84,246元。

福利費:編列分擔員工保險費34,712千元,傷病醫藥費308千元,

其他福利費16,857千元,計51,877千元。

(六)

退休及卹償金:編列職員退休及離職金66,717千元,工員退休及離 職金8,176千元,卹償金1,040千元,計75,933千元。

旅運費:依業務需要編列國內旅費912千元,貨物運費16千元,計 928千元。

服務費用:146,843千元

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費107千元。

水電費:依業務及設備運作需要編列21,618千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列4,593千元。

(七)

(一) (二) (三)

印刷裝訂與廣告費 印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費2,419千元,公 告費10千元,業務宣導費940千元,計3,369千元。

一般服務費 一般服務費:依業務需要編列外包費35,814千元,義工服務費

1,250千元,計時與計件人員酬金33,647千元,體育活動費1,694千 元,計72,405千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列544千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善辦公環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費26,847千元。

(六) (七)

專業服務費 專業服務費:依業務需要編列法律事務費1,836千元,講課鐘點、

稿費、出席審查及查詢費313千元,委託檢驗(定)試驗認證費4,094 千元,委託考選訓練費4千元,電子計算機軟體服務費5,278千元,

其他446千元,計11,971千元。

公共關係費:依業務推動需要編列4,568千元。

使用材料費:依業務需要編列物料及燃料3,971千元。

(八)

(九)

(47)

管理及總務費用說明

中華民國106年度

科 目 說 明

用品消耗

租金與利息 四、

地租及水租 機器租金

什項設備租金

折舊、折耗及攤銷 五、

土地改良物折舊 房屋折舊

機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊

代管資產折舊 攤銷

稅捐與規費(強制費) 六、

消費與行為稅 規費

七、

會費

其他 八、

其他費用 其他費用:依業務需要編列各項雜支120千元。

(二) 機器租金:依業務需要編列電腦軟、硬體及不斷電系統等設備租 金1,944千元。

(六) 代管資產折舊:依直線法計提折舊7,225千元。

(五)

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷29,764千元。

稅捐與規費(強制費):1,128千元

土地改良物折舊:依直線法計提折舊99千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,929千元。

(七) (三)

(一) (二) (三) (四)

租金與利息:2,325千元 (二)

地租及水租:依業務需要編列土地租金30千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等9,774千元。

(一)

什項設備折舊:依直線法計提折舊7,143千元。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金351千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊20,965千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊66,851千元。

折舊、折耗及攤銷:134,976千元

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅437千元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費691千元。

其他:120千元 (一)

(二) 會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:1,219千元

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費1,219千元。

(48)

1,335,158 研究發展及訓練費用 1,515,810

628,385 研究發展費用 685,638

262,176 用人費用 297,655

45,904 正式員額薪資 53,659

18,819 聘僱及兼職人員薪資 16,200

1,069 超時工作報酬 1,524

160,303 獎金 197,376

18,391 退休及卹償金 14,340

17,690 福利費 14,556

281,607 服務費用 291,523

2,091 水電費 4,980

558 郵電費 734

1,172 旅運費 1,325

2,211 印刷裝訂與廣告費 2,981

7,284 修理保養及保固費 14,953

保險費

142,218 一般服務費 127,128

126,073 專業服務費 139,422

58,358 材料及用品費 64,870

2,000 使用材料費 3,383

12,921 用品消耗 12,120

43,437 商品及醫療用品 49,367

732 租金與利息 318

488 機器租金 60

244 什項設備租金 258

23,167 折舊、折耗及攤銷 29,220

4,613 房屋折舊 6,144

15,679 機械及設備折舊 17,784

110 交通及運輸設備折舊 156

2,615 什項設備折舊 4,836

150 攤銷 300

5,218 15,644 153 4,545 229 69 25,789 425 42,759 494 13,188 57,449 1,501 114,781 144,073 6 3,686 7,269 829 835 276,036 4,555 13,635 11,964 179,267

本 年 度 預 算 數

1,171

研究發展及訓練費用明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元

11,444 46,420

上 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目 前 年 度 決 算 數

1,307,293 625,576 263,901

(49)

本 年 度 預 算 數

研究發展及訓練費用明細表

中華民國106年度 單位:新臺幣千元 上 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

2,345 2,052

420 會費 132

1,925 捐助、補助與獎助 1,920

其他

其他費用

706,773 訓練費用 830,172

466,575 用人費用 528,401

128,681 正式員額薪資 114,687

92,691 聘僱及兼職人員薪資 70,342

13,406 超時工作報酬 29,856

175,798 獎金 274,260

25,620 退休及卹償金 24,597

30,379 福利費 14,659

197,417 服務費用 229,525

20,378 水電費 26,772

39 郵電費 192

7,891 旅運費 6,718

1,345 印刷裝訂與廣告費 1,993

7,803 修理保養及保固費 14,663

1 保險費

108,106 一般服務費 121,703

51,854 專業服務費 57,484

32,715 材料及用品費 56,834

25 使用材料費 248

32,642 用品消耗 25,291

48 商品及醫療用品 31,295

34 租金與利息 60

交通及運輸設備租金

34 什項設備租金 60

5,889 折舊、折耗及攤銷 10,716

62 9,616 18 79 381 31,164 31,705 160 48,796 93,801 3 10,635 2,250 3,842 137 183,600 24,135 16,731 22,849 253,486 22,958 453,644 82,507 55,114 1,660 1,798

138

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交 流活動費

110 110 681,717

參考文獻

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