業務計畫及預算說明業務計畫及預算說明

第 1 ─ 13 頁 二、預算主要表

(一)收支餘絀預計表及說明

第 15 ─ 17 頁 (二)餘絀撥補預計表

第 18 頁 (三)現金流量預計表及補充說明

第 19 ─ 21 頁 三、預算明細表

(一)醫療收入明細表

第 23 頁 (二)其他業務收入明細表

第 24 頁 (三)業務外收入明細表

第 25 頁 (四)醫療成本明細表及說明

第 26 ─ 38 頁 (五)其他業務成本明細表及說明

第 39 ─ 40 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明

第 41 ─ 44 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明

第 45 ─ 50 頁 (八)業務外費用明細表及說明

第 51 ─ 52 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表

第 54 ─ 55 頁 (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表

第 56 ─ 57 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表

第 58 ─ 59 頁 (十二)資產折舊明細表

第 60 頁 (十三)基金數額增減明細表

第 61 頁 (十四)無形資產明細表

第 62 頁 四、預算參考表

(一)預計平衡表

第 63 ─ 64 頁 (二)5年來主要營運項目分析表

第 65 頁 (三)員工人數彙計表

第 66 頁 (四)用人費用彙計表

第 68 ─ 69 頁 (五)各項費用彙計表

第 70 ─ 73 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表

第 74 頁 五、預算附屬表

(一)臺中榮民總醫院（本院）

第 1-1 ─ 1-58 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院

第 2-1 ─ 2-54 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院

第 3-1 ─ 3-54 頁

中華民國109年度

一、業務計畫及預算說明

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

壹、 基金概況 一、 設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社會 醫療服務，提升醫療水準，並加強醫學研究發展暨教學訓練，特於 75 年度依預算法規定設立榮民總醫院作業基金，79 年度分立為臺北榮民 總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱本基金)，同年 10 月成立臺北榮民總醫院高雄分院，嗣於 82 年 7 月改制為高雄榮民 總醫院，84 年度設立高雄榮民總醫院作業基金。

鑒於臺北、臺中、高雄 3 所榮民總醫院作業基金與榮民醫院醫療 作業基金均為提供醫療服務及教學研究而設立，性質相同，為統籌運 用資源，爰於 87 年度依中央政府特種基金管理準則第 16 條規定，將 上述 4 個基金合併為榮民醫療作業基金；本基金隸屬榮民醫療作業基 金，為其分基金。

復為落實政府醫療政策，共享醫療資源，結合健保制度改革，本 基金依據 99 年 7 月 14 日行政院院臺榮字第 0990039235 號函核定國 軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫，100 年度整合 嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋 分院，101 年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院埔里分院。

二、 組織概況

(一) 臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)依榮民總醫院組織通則及本院處務 規程，置院長 1 人、副院長 3 人及主任秘書 1 人；醫務方面，設內 科部、外科部、骨科部、婦女醫學部、兒童醫學中心、放射線部、

精神部、急診部、眼科部、耳鼻喉頭頸部、放射腫瘤部、病理檢驗 部、家庭醫學部、麻醉部、口腔醫學部、重症醫學部、藥學部、護 理部、教學部、醫學研究部、神經醫學中心、心臟血管中心、高齡 醫學中心、品質管理中心、感染管制中心、癌症防治中心、復健科、

核醫科、皮膚科、傳統醫學科、營養室 31 個專業醫療部門，負責

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

病患之檢診治療；行政方面，設醫務企管部、社會工作室、職業安 全衛生室、工務室、補給室、總務室、人事室、政風室、主計室、

資訊室 10 個行政單位，負責院內行政支援工作。

(二) 嘉義分院及灣橋分院、埔里分院依榮民總醫院各分院組織準則及該 等分院辦事細則置院長 1 人、副院長分別置 2 人及 1 人綜理院務；

醫務方面，設內科部、外科部、護理部、婦產部等專業醫療部門，

負責病患之檢診治療；並設置醫務企管室等行政單位，負責院內行 政支援工作。

三、 基金歸類及屬性

本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定，經付出仍可收回，而 非用於營業之作業基金，隸屬榮民醫療作業基金，並編製附屬單位預 算之分預算。

貳、 前年度及上年度已過期間預算執行情形(前年度決算結果及上年度預算 截至 108 年 6 月 30 日止執行情形)

一、 前(107)年度決算結果

(一) 業務收入：決算數 173 億 9,795 萬元，較預算數 167 億 2,087 萬 2 千 元，增加 6 億 7,707 萬 8 千元，約 4.05％，主要係醫療收入較預計增 加所致。

(二) 業務成本與費用：決算數 173 億 157 萬 5 千元，較預算數 165 億 8,874 萬 2 千元，增加 7 億 1,283 萬 3 千元，約 4.30％，主要係醫療收入增 加，醫療成本隨同增加所致。

(三) 業務外收入：決算數 9 億 5,961 萬 3 千元，較預算數 4 億 1,448 萬 6 千元，增加 5 億 4,512 萬 7 千元，約 131.52％，主要係配合會計制度 修正，將受贈公積轉受贈收入，及收回以前年度溢提備抵醫療折讓 所致。

(四) 業務外費用：決算數 2 億 2,693 萬 5 千元，較預算數 4,449 萬 3 千元，

增加 1 億 8,244 萬 2 千元，約 410.05％，主要係補提以前年度用人費

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

用所致。

(五) 收支賸餘：以上收支相抵後，決算數 8 億 2,905 萬 4 千元，較預算數 5 億 212 萬 3 千元，增加 3 億 2,693 萬 1 千元，約 65.11％。

(六) 固定資產之建設改良擴充：決算數 14 億 7,054 萬 9 千元，可用預算 數 17 億 3,764 萬 7 千元，執行率 84.63％。

二、 上(108)年度截至 6 月底止預算執行情形

(一) 業務收入：實際數 87 億 4,308 萬 8 千元，較分配預算數 87 億 972 萬 7 千元，增加 3,336 萬 1 千元，約 0.38％，主要係醫療收入較預計 增加所致。

(二) 業務成本與費用：實際數 86 億 8,586 萬 3 千元，較分配預算數 85 億 9,903 萬 7 千元，增加 8,682 萬 6 千元，約 1.01％，主要係醫療收 入增加，醫療成本隨同增加所致。

(三) 業務外收入：實際數 4 億 2,704 萬 2 千元，較分配預算數 1 億 7,235 萬 5 千元，增加 2 億 5,468 萬 7 千元，約 147.77％，主要係收回以前 年度溢提備抵醫療折讓較預計增加所致。

(四) 業務外費用：實際數 6,048 萬 8 千元，較分配預算數 1,402 萬 8 千元，

增加 4,646 萬元，約 331.20％，主要係臨床試驗計畫費用較預計增加 所致。

(五) 收支賸餘：以上收支相抵後，實際數 4 億 2,377 萬 9 千元，較分配預 算數 2 億 6,901 萬 7 千元，增加 1 億 5,476 萬 2 千元，約 57.53％。

(六) 固定資產之建設改良擴充：實際執行數 3 億 6,040 萬 1 千元，分配預 算數 4 億 6,103 萬元，執行率 78.17％。

參、 業務計畫 一、 營運計畫

本(109)年度主要任務配合全民健保政策，加強對全民之醫療服

務，並因應政府長期照護政策，落實總統政見，持續辦理高齡醫學整

合照護服務；賡續執行教學訓練與醫學研究發展工作，提升國內醫療

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

科技水準，善盡醫學中心職責。主要營運目標分述如下：

(一) 門診病患醫療：預計診療門診病患 291 萬 9,029 人次，較上年度預算 數 302 萬 2,884 人次，減少 10 萬 3,855 人次，約 3.44％。

(二) 住院病患醫療：預計診療住院病患 97 萬 2,584 人日，較上年度預算 數 93 萬 3,356 人日，增加 3 萬 9,228 人日，約 4.20％。

(三) 工程管理費

專案計畫：依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定，按 3%~0.5%估算工程管理費，本年度編列於「房屋及建築」28 萬 8 千元。

二、 固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效 益分析

(一) 本年度預算編列 8 億 5,962 萬 3 千元，計有專案計畫及一般建築及設 備計畫，並均由營運資金支應：

1. 專案計畫 5,006 萬 8 千元，其中：

(1) 繼續計畫 3,396 萬元。

(2) 新興計畫 1,610 萬 8 千元。

2. 一般建築及設備計畫 8 億 955 萬 5 千元，均係一次性項目。

(二) 本年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表，詳圖 1。

(三) 專案計畫 ：

1.臺中榮民總醫院嘉義分院長期照護大樓興建計畫 (1)計畫目的

配合長期照護十年計畫 2.0 之規劃。

落實長照單元照護，發展全方位整合性長期照顧。

建構以住民為中心及符合新設置標準之居家環境。

舒緩外部長期之競爭威脅。

調整醫療空間不足及醫療區域區隔化。

響應智慧建築及綠建築之政策推動。

(2)計畫內容(含目標能量)

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

新建長照大樓規劃為地下 1 層，地上 4 層之建築，總樓地 板面積 17,007 平方公尺，內部機能分為病房區、醫護工作區、

活動聯誼區及其他附屬設施等。

(3)計畫期間：自 106 年 9 月起至 113 年 12 月止，共計 7 年 4 個月。

(4)計畫投資總額及資金來源

單位：新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

106 - - -

107 - - -

108 2,367 營運資金 2,367 109 33,960 營運資金 33,960 110 195,616 營運資金 195,616 111 312,444 營運資金 312,444 112 134,451 營運資金 134,451 113 13,405 營運資金 13,405 合計 692,243 營運資金 692,243 (5)效益分析

改善既有醫療照護環境。

提供完整長期照護及醫療服務。

持續高齡醫學專業人才培訓。

2.臺中榮民總醫院第三醫療大樓興辦計畫 (1) 計畫目的

因應中部地區民眾醫療需求，擴充中榮重症治療照護能量。

中榮為中部地區唯一的公立醫學中心，醫療設施必須符合新 制評鑑基準。

引進 AI 智能醫療科技，精實中榮醫療作業環境。

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

(2) 計畫內容(含目標能量)

新建第三醫療大樓規劃為地下 6 層，地上 12 層之建築，總 樓地板面積 97,410 平方公尺，內部機能分為病房區、醫護工作 區、公共服務區、社會服務區、活動聯誼區及其他附屬設施等。

(3) 計畫期間：自 107 年 10 月起至 119 年 12 月止，共計 12 年 3 個 月。

(4) 計畫投資總額及資金來源

單位：新臺幣千元 年度 預算數

資 金 來 源

自有資金 外借資金

項目 金額 項目 金額

107 - - - - -

108 - - - - -

109 16,108 營運資金 16,108 國內借款 0 110 40,269 營運資金 40,269 國內借款 0 111 48,323 營運資金 48,323 國內借款 0 112 56,377 營運資金 56,377 國內借款 0 113 352,321 營運資金 352,321 國內借款 0 114 580,602 營運資金 580,602 國內借款 0 115 1,826,624 營運資金 1,826,624 國內借款 0 116 1,850,112 營運資金 1,300,112 國內借款 550,000 117 579,264 營運資金 579,264 國內借款 0 118 200,000 營運資金 200,000 國內借款 0 119 250,000 營運資金 250,000 國內借款 0 合計 5,800,000 營運資金 5,250,000 國內借款 550,000 (5) 效益分析

擴充重症治療照護能量。

引進 AI 智能醫療科技，精實醫療作業環境。

整合榮民醫療資源，提升經營績效，完善健康照護體系相扣

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

合。

(四) 一般建築及設備計畫：8 億 955 萬 5 千元，均係一次性項目，編列項 目如下：

1. 房屋及建築 1 億 3,500 萬元，係醫療空間、病房裝修等工程。

2. 機械及設備 6 億 6,147 萬 5 千元，主要係資訊及醫療儀器增置及汰 舊換新。

3. 交通及運輸設備 536 萬元，主要係汰舊換新醫療巡迴車、電話總 機等設備增置及汰舊換新。

4. 什項設備 772 萬元，主要係辦公設備增置及汰舊換新。

肆、 預算概要

一、 業務收支及餘絀之預計

(一) 本年度業務收入 183 億 9,477 萬 4 千元，較上年度預算數 177 億 2,353 萬 6 千元，增加 6 億 7,123 萬 8 千元，約 3.79％，主要係醫療收入增 加所致。

(二) 本年度業務成本與費用 182 億 4,395 萬 5 千元，較上年度預算數 175 億 6,048 萬 7 千元，增加 6 億 8,346 萬 8 千元，約 3.89％，主要係醫 療收入增加，醫療成本隨同增加所致。

(三) 本年度業務外收入 4 億 4,113 萬 9 千元，較上年度預算數 4 億 324 萬 1 千元，增加 3,789 萬 8 千元，約 9.40％，主要係雜項收入增加所 致。

(四) 本年度業務外費用 5,355 萬 8 千元，較上年度預算數 4,208 萬 4 千元，

增加 1,147 萬 4 千元，約 27.26％，主要係雜項費用增加所致。

(五) 本年度業務總收支相抵後，賸餘 5 億 3,840 萬元，較上年度預算數 5 億 2,420 萬 6 千元，增加 1,419 萬 4 千元，約 2.71％。

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近 5 年收入與費用圖表，

詳圖 2、3。

二、 餘絀撥補之預計

業務計畫及預算說明

中華民國 109 年度

(一) 本年度預算賸餘 5 億 3,840 萬元，連同前期未分配賸餘 23 億 5,658 萬 1 千元，共有賸餘 28 億 9,498 萬 1 千元，留待以後年度處理。

(二) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表，詳圖 4、5。

三、 現金流量之預計

(一) 本年度業務活動之淨現金流入 26 億 7,933 萬 4 千元，包括：

1. 本期賸餘 5 億 3,840 萬元。

2. 利息股利之調整減少 3,695 萬 1 千元，悉數係利息收入。

3. 調整非現金項目增加 21 億 4,036 萬 7 千元，係提存呆帳及醫療折 讓 18 億 6,453 萬 7 千元，提列折舊 8 億 4,901 萬 8 千元，攤銷 5,966 萬 9 千元，遞延收入隨折舊及攤銷費用提列轉列受贈收入 496 萬 5 千元，流動資產淨增 7 億 3,888 萬 3 千元，流動負債淨增 1 億 1,099 萬 1 千元。

4. 收取利息 3,751 萬 8 千元。

(二) 本年度投資活動之淨現金流出 6 億 8,261 萬 8 千元，其中現金流入數 2 億 4,717 萬 1 千元，包括減少流動金融資產 1 億 2,354 萬 1 千元及 減少其他資產 1 億 2,363 萬元；現金流出 9 億 2,978 萬 9 千元，包括 增加不動產、廠房及設備 8 億 5,962 萬 3 千元，增加無形資產及其他 資產 7,016 萬 6 千元。

(三) 本年度籌資活動之淨現金流出 6,835 萬元，其中現金流入 1,545 萬 5 千元，係增加其他負債之數；現金流出 8,380 萬 5 千元，係減少其他 負債之數。

(四) 本年度現金及約當現金淨增 19 億 2,836 萬 6 千元，係期末現金 35 億 7,625 萬 2 千元，較期初現金 16 億 4,788 萬 6 千元增加之數。

四、 其他：榮民醫療作業基金整併後係由 3 所榮民總醫院作業基金組成(臺

北、臺中及高雄榮民總醫院作業基金)，臺中榮民總醫院(本院)、嘉義

分院及灣橋分院、埔里分院則依整併計畫隸屬臺中榮民總醫院作業基

金，相關成本與費用增加原因，詳分基金各成本與費用說明。

單位：新臺幣千元

建設改良擴充

資金來源

不動產、廠房及設備

營運資金 859,623

土地 出售不適用資產

土地改良物 國庫撥款

房屋及建築 185,068 其他

機械及設備 661,475 外借資金

交通及運輸設備 5,360

什項設備 7,720

合 計

合 計

圖1 109年度固定資產建設改良擴充及資金來源

房屋及建築 21.53%

機械及設備 76.95%

交通及運輸設備 0.62%

什項設備 0.90%

營運資金 100.00%

建設改良擴充

資金來源

單位：新臺幣千元

收入

成本與費用及賸餘

業務收入

業務成本與費用

　醫療收入 17,365,118 　醫療成本 15,830,799 　其他業務收入 1,029,656 　其他業務成本 105,299 業務外收入

　管理及總務費用 762,163 　研究發展及訓練費用 1,545,694

業務外費用

本期賸餘

收入總額

成本、費用及賸餘總額

圖2 109年度收入、成本與費用及賸餘

醫療收入 92.19%

其他業務收入 5.47%

業務外收入 2.34%

收入

醫療成本 84.04%

其他業務成本

0.56% 管理及總務費用 4.05%

研究發展及訓練 費用 8.21%

業務外費用 0.28%

本期賸餘 2.86%

成本與費用及賸餘

105年度決算 106年度決算 107年度決算 108年度預算 109年度預算

15,928,902 16,600,613 17,397,950 17,723,536 18,394,774 643,769 645,400 959,613 403,241 441,139

15,836,579 16,560,225 17,301,575 17,560,487 18,243,955 214,957 146,961 226,935 42,084 53,558

本期賸餘

105至107年度決算數為審定決算數；108年度預算經立法程序公布者，為法定預算數，未完成相 關程序者，為預算案數。以下各表同。

　業務外收入 收入合計 費用

　業務成本與費用 　業務外費用 費用合計

年度 項目

收入

　業務收入

單位：新臺幣千元

圖3 最近5年收入與費用

14,500 15,000 15,500 16,000 16,500 17,000 17,500 18,000 18,500 19,000 19,500

105 106 107 108 109

百萬元

收入合計 費用合計

年度

單位：新臺幣千元 按分配程序分

按所得對象分

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 留存非營業基金 2,894,981

賸餘撥充基金 解繳公庫淨額

未分配賸餘 2,894,981

合 計

合 計

圖4 109年度賸餘分配

留存非營業基金 100.00%

按所得對象分

100.00%

按分配程序分

年度

項目 105年度決算 106年度決算 107年度決算 108年度預算 109年度預算

賸餘分配 填補累積短絀

提存公積 388,000 400,000 賸餘撥充基金數

解繳公庫淨額 其他依法分配數

未分配賸餘 864,495 1,003,322 1,832,376 2,029,650 2,894,981 合 計

單位：新臺幣千元

圖5 最近5年賸餘分配

0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500

105 106 107 108 109

百萬元

未分配賸餘 提存公積

年度

本頁空白

% 金 額 % 金 額 % 金 額 %

100.00 業務收入 18,394,774 100.00 17,723,536 100.00 671,238 3.79

94.38 醫療收入 17,365,118 94.40 16,753,987 94.53 611,131 3.65

55.29 門診醫療收入 10,172,511 55.30 9,896,977 55.84 275,534 2.78 49.15 住院醫療收入 8,920,109 48.49 8,429,516 47.56 490,593 5.82 1.02 其他醫療收入 184,866 1.00 182,696 1.03 2,170 1.19 -10.81 醫療折讓 -1,864,303 -10.13 -1,708,838 -9.64 -155,465 9.10 -0.27 醫療優待免費 -48,065 -0.26 -46,364 -0.26 -1,701 3.67

5.62 1,029,656 5.60 969,549 5.47 60,107 6.20

1.51 臨床教學研究補助收入 264,573 1.44 267,502 1.51 -2,929 -1.09 3.48 其他補助收入 627,870 3.41 595,132 3.36 32,738 5.50 0.63 雜項業務收入 137,213 0.75 106,915 0.60 30,298 28.34

99.45 業務成本與費用 18,243,955 99.18 17,560,487 99.08 683,468 3.89

86.68 醫療成本 15,830,799 86.06 15,243,433 86.01 587,366 3.85

39.78 門診醫療成本 7,050,114 38.33 6,814,873 38.45 235,241 3.45 45.78 住院醫療成本 8,578,080 46.63 8,225,632 46.41 352,448 4.28 1.12 其他醫療成本 202,605 1.10 202,928 1.14 -323 -0.16 0.45 其他業務成本 105,299 0.57 82,568 0.47 22,731 27.53 0.45 雜項業務成本 105,299 0.57 82,568 0.47 22,731 27.53 4.04 管理及總務費用 762,163 4.14 732,999 4.14 29,164 3.98 4.04 管理費用及總務費用 762,163 4.14 732,999 4.14 29,164 3.98 8.28 研究發展及訓練費用 1,545,694 8.40 1,501,487 8.47 44,207 2.94 4.14 研究發展費用 732,243 3.98 716,950 4.05 15,293 2.13 4.14 訓練費用 813,451 4.42 784,537 4.43 28,914 3.69

0.55 150,819 0.82 163,049 0.92 -12,230 -7.50

109,397 17,301,575

96,375 1,440,844 720,007 720,837 77,878 77,878 702,221 702,221 6,921,045 7,964,598 194,988 15,080,631 262,024 -1,880,826 -46,895 977,043

605,622

其他業務收入 前 年 度 決 算 數

收支餘絀預計表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

17,397,950 16,420,907 9,619,975 8,551,810 176,843

業務賸餘（短絀）

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 前 年 度 決 算 數

收支餘絀預計表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

5.52 業務外收入 441,139 2.40 403,241 2.28 37,898 9.40

0.22 財務收入 36,951 0.20 29,746 0.17 7,205 24.22

0.22 利息收入 36,951 0.20 29,746 0.17 7,205 24.22 5.30 其他業務外收入 404,188 2.20 373,495 2.11 30,693 8.22 0.97 資產使用及權利金收入 169,246 0.92 167,279 0.94 1,967 1.18 0.09 違規罰款收入 4,272 0.02 3,934 0.02 338 8.59

0.77 受贈收入 4,965 0.03 4,965

0.00 賠（補）償收入

0.00 收回呆帳 100 0.00 100 0.00

3.46 雜項收入 225,605 1.23 202,182 1.14 23,423 11.59

1.30 業務外費用 53,558 0.29 42,084 0.24 11,474 27.26

1.30 其他業務外費用 53,558 0.29 42,084 0.24 11,474 27.26 1.30 雜項費用 53,558 0.29 42,084 0.24 11,474 27.26

4.21 387,581 2.11 361,157 2.04 26,424 7.32

4.77 538,400 2.93 524,206 2.96 14,194 2.71

註：

959,613

226,935 732,679 829,054 133,944 99 630 601,731

百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入，係四捨五入關係。以下各表同。

本期賸餘（短絀）

業務外賸餘（短絀）

169,397 15,651 38,161 38,161 921,453

226,935 226,935

一、

二、

三、

四、

五、

六、

七、

本期收支項目之說明：

(三) (四)

(一)

收支餘絀預計表說明

中華民國109年度

本年度業務收入18,394,774千元，較上年度預算數17,723,536千元，增加671,238千元，約3.79％，分項 編列情形如次：

醫療收入17,365,118千元，包括：

(一)

門診醫療收入：10,172,511千元，診療門診病患2,919,029人次，平均單價3,484.9元。

住院醫療收入：8,920,109千元，診療住院病患972,584人日，平均單價9,171.56元。

其他醫療收入：184,866千元。

1.

2.

3.

醫療折讓：1,864,303千元，係為中央健康保險署核減醫療費用提列之數。

醫療優待免費：48,065千元，係對院內員工、現役軍人掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費 用減免。

本年度業務成本與費用18,243,955千元，較上年度預算數17,560,487千元，增加683,468千元，約3.89％

，分項編列情形如次：

387,581千元。

以上業務外收支相抵後，預計業務外賸餘 4.

5.

(二)

本年度業務外費用53,558千元，係雜項費用，較上年度預算數42,084千元，增加11,474千元，約 27.26％。

(一) 醫療成本15,830,799千元，包括：

門診醫療成本：7,050,114千元，診療門診病患2,919,029人次，平均成本2,415.23元。

住院醫療成本：8,578,080千元，診療住院病患972,584人日，平均成本8,819.89元。

其他醫療成本：202,605千元。

其他業務成本：105,299千元。

管理及總務費用：762,163千元。

1.

(二) 2.

業務總收支相抵後，賸餘538,400千元。

其他業務收入1,029,656千元，包括臨床教學研究補助收入264,573千元，其他補助收入627,870千元 (本會補助社區醫療服務54,118千元、優惠存款差息75,312千元、退休撫卹金190,200千元、公費養護 病床126,817千元、執行公共衛生任務78,990千元、高齡醫學發展與照護38,394千元、安寧緩和醫療 照護與推廣21,556千元、公部門主動解決低薪方案791千元及衛生福利部人員培訓補助41,692千元)

，雜項業務收入137,213千元。

以上業務收支相抵後，預計業務賸餘150,819千元。

其他業務外收入404,188千元，包括資產使用及權利金收入169,246千元，違規罰款收入4,272千元，

受贈收入4,965千元，收回呆帳100千元，雜項收入225,605千元。

研究發展及訓練費用：1,545,694千元。

本年度業務外收入441,139千元，較上年度預算數403,241千元，增加37,898千元，約9.40％，分項編列 情形如次：

財務收入36,951千元，係利息收入。

3.

(二)

金 額 ％ 金 額 ％

2,029,650 100.00 賸餘之部 2,894,981 100.00

524,206 25.83 本期賸餘 538,400 18.60 1,505,444 74.17 前期未分配賸餘 2,356,581 81.40

2,029,650 100.00 未分配賸餘 2,894,981 100.00

上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表

中華民國109年度 　 　　　　 單位：新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

業務活動之現金流量

538,400

利息股利之調整 -36,951

501,449

調整項目 2,140,367 1.

2.

3.

4.

5. 738,883千元。

6. 110,991千元。

2,641,816 37,518 支付利息

業務活動之淨現金流入（流出） 2,679,334 投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 123,541

減少投資性不動產 減少生物資產－非流動

減少無形資產及其他資產 123,630

其他投資活動之現金流入 增加流動金融資產及短期貸墊款

-859,623

-70,166 其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入（流出） -682,618 增加不動產、廠房及設備及礦產資源

增加無形資產及其他資產 收取股利

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金 本期賸餘（短絀）

流 動 資 產 淨 增

提存呆帳及醫療折讓1,864,537千元。

提列折舊849,018千元。

攤銷59,669千元。

未計利息股利之本期賸餘（短絀）

遞延收入隨折舊及攤銷費用提列轉列受 贈收入4,965千元。

流 動 負 債 淨 增

減少不動產、廠房及設備及礦產資源

增加生物資產－非流動 增加投資性不動產

增加房屋及建築185,068千元、機械及設備 661,475千元、交通及運輸設備5,360千元及 什項設備7,720千元。

收取利息

減少其他金融資產－流動123,541千元。

減少暫付及待結轉帳項123,630千元。

說 明

項 目 預 算 數

中華民國109年度 單位：新臺幣千元

現金流量預計表

收取利息

未計利息股利之現金流入（流出）

增加無形資產33,141千元、遞延資產36,060 千元、存出保證金965千元。

說 明

項 目 預 算 數

中華民國109年度 單位：新臺幣千元

現金流量預計表

15,455 增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀

-83,805

減少長期負債 減少基金及公積

賸餘分配款

籌資活動之淨現金流入（流出） -68,350

1,928,366

期初現金及約當現金 1,647,886

期末現金及約當現金 3,576,252

減少存入保證金41,053千元、應付保管款 4.427千元及其他什項負債38,325千元。

增加暫收及待結轉帳項15,455千元。

籌資活動之現金流量

其他籌資活動之現金流入

增加短期債務、流動金融負債及其他負債

現金及約當現金之淨增（淨減）

減少短期債務、流動金融負債及其他負債

匯率影響數 支付利息

其他籌資活動之現金流出

1.

2.

現金流量預計表補充說明

中華民國109年度

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加43,468千元。

註：不影響現金流量之投資及籌資活動

代管資產折舊提列數63,893千元，什項資產及什項負債同額減少63,893千元，轉入受贈公積63,893千 元。

本頁空白

數 量 單 價 ( 元 ) 金 額

醫療收入 17,365,118

門診醫療收入 人次 2,919,029 3,484.90 10,172,511 住院醫療收入 人日 972,584 9,171.56 8,920,109

其他醫療收入 184,866

醫療折讓 -1,864,303

醫療優待免費 -48,065

醫療收入明細表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

其他業務收入 1,029,656

臨床教學研究補助收入 264,573

其他補助收入 627,870 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

雜項業務收入 137,213

科 目 及 業 務 項 目預 算 數 說 明

社區醫療服務補助款54,118千元。

優惠存款利息差額補助款75,312千元。

其他業務收入明細表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元

衛生福利部人員培訓補助款41,692千元。

安寧緩和醫療照護與推廣補助款21,556千 元。

公費養護病床補助款126,817千元。

公共衛生任務補助款78,990千元。

高齡醫學發展與照護補助款38,394千元。

舊制退休及撫卹金補助款190,200千元。

公部門主動解決低薪方案補助款791千元。

業務外收入 441,139

財務收入 36,951

利息收入 36,951

其他業務外收入 404,188

資產使用及權利金收入 169,246

違規罰款收入 4,272

受贈收入 4,965

收回呆帳 100

雜項收入 225,605

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

業務外收入明細表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本 15,830,799

門診醫療成本 人次 2,919,029 2,415.23 7,050,114

用人費用 1,732,795

正式員額薪資 589,882

聘僱及兼職人員薪資 29,744

超時工作報酬 63,792

746,977

退休及卹償金 186,369

福利費 115,898

提繳費 133

服務費用 911,243

水電費 68,307

郵電費 6,875

旅運費 1,350

印刷裝訂與廣告費 6,063

修理保養及保固費 84,822

保險費 347

一般服務費 249,247

專業服務費 494,232

材料及用品費 4,058,461

使用材料費 3,477

用品消耗 19,759

4,035,225

租金與利息 37,981

318 30,522 4,294 2,847

折舊、折耗及攤銷 301,049

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

什項設備租金 交通及運輸設備租金

科 目 及 營 運 項 目

獎金

房租 機器租金 商品及醫療用品

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

15,243,433 15,080,631

2,254.43 6,814,873 2,918,993 2,371.04 6,921,045

1,824,182 1,576,274

633,865 501,190

76,815 22,326

75,072 55,609

720,270 710,427

200,073 183,861

117,963 102,751

124 110

939,841 796,594

67,545 49,116

6,396 7,825

369 1,760

5,470 7,391

108,627 89,189

475 287

193,755 189,321

557,204 451,705

3,761,338 4,249,150

6,556 3,037

19,901 18,303

3,734,881 4,227,810

40,590 32,662

280 289

33,680 25,884

4,850 4,316

1,780 2,174

242,549 256,500

3,022,884

單位：新臺幣千元

明細表

109年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

科 目 及 營 運 項 目

274,586 16,133 10,330 2,651 2,217 434 5,780 5,780

短絀、賠償與保險給付 37

37 117 117

住院醫療成本 人日 972,584 8,819.89 8,578,080

用人費用 2,982,344

正式員額薪資 972,118

聘僱及兼職人員薪資 162,371

超時工作報酬 159,424

1,185,230

退休及卹償金 347,792

福利費 155,291

提繳費 118

服務費用 1,696,732

水電費 101,430

郵電費 6,148

旅運費 268

印刷裝訂與廣告費 3,237

修理保養及保固費 147,312

保險費 378

規費

不動產、廠房及設備折舊

會費、捐助、補助、分攤、救助（濟）

與交流活動費

稅捐與規費（強制費）

消費與行為稅

會費 攤銷

其他 其他費用 各項短絀

獎金

其他折舊性資產折舊

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

單位：新臺幣千元

明細表

109年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

217,550 231,343

16,059 17,228

8,940 7,930

2,565 2,510

1,954 2,068

611 441

3,671 5,524

3,671 5,524

37 1,595

37 1,595

100 235

100 235

8,812.96 8,225,632 947,863 8,402.69 7,964,598

2,915,717 2,832,776

987,752 920,472

137,077 136,200

169,237 141,175

1,101,958 1,151,656

350,988 331,615

168,580 151,564

125 93

1,605,598 1,509,057

101,386 106,755

5,488 5,666

331 269

4,061 4,202

177,380 154,725

310 306

933,356

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

科 目 及 營 運 項 目

一般服務費 279,675

專業服務費 1,158,284

材料及用品費 3,416,752

使用材料費 9,107

用品消耗 31,281

3,376,364

租金與利息 39,251

38,423 828

折舊、折耗及攤銷 435,852

393,772 23,746 18,334 1,753 1,533 220 4,359 4,359

短絀、賠償與保險給付 197

197 840 840

其他醫療成本 202,605

用人費用 31,944

正式員額薪資 14,096

超時工作報酬 492

10,668

退休及卹償金 5,156

什項設備租金

不動產、廠房及設備折舊 商品及醫療用品

機器租金

其他折舊性資產折舊 攤銷

稅捐與規費（強制費）

其他

消費與行為稅 規費

獎金 各項短絀

會費、捐助、補助、分攤、救助（濟）

與交流活動費 會費

其他費用

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

單位：新臺幣千元

明細表

109年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

285,544 341,384

1,031,098 895,750

3,254,681 3,199,861

11,484 7,936

31,258 57,837

3,211,939 3,134,088

41,113 30,484

40,339 29,800

774 684

399,748 380,277

362,733 344,914

23,659 22,850

13,356 12,512

1,945 1,753

1,728 1,538

217 215

5,722 4,153

5,722 4,153

197 5,389

197 5,389

911 847

911 847

202,928 194,988

27,312 31,961

18,216 14,078

1,152 447

876 9,866

5,088 6,040

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

科 目 及 營 運 項 目

福利費 1,532

服務費用 129,790

水電費 2,652

郵電費 84

印刷裝訂與廣告費 96

修理保養及保固費 4,216

保險費 12

一般服務費 122,562

專業服務費 168

材料及用品費 37,052

使用材料費 106

用品消耗 31,081

5,865

折舊、折耗及攤銷 3,644

3,644 79 79 96

96

註： 一般服務費內含契僱人力236人(行政人員)，計時與計件人員酬金129,423千元。專業服務費內含契1.

僱人力2,242人，專技人員酬金1,569,607千元，其中醫師163人，編列158,159千元；護理人員1,533 人，編列1,024,967千元；其他醫事人員432人，編列310,923千元；非醫事技術人員114人，編列 75,558千元。

商品及醫療用品

稅捐與規費（強制費）

消費與行為稅

不動產、廠房及設備折舊

會費、捐助、補助、分攤、救助（濟）

與交流活動費 會費

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

單位：新臺幣千元

明細表

109年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

1,980 1,530

133,574 114,919

2,496 2,433

36 65

132 136

7,356 6,356

22 9

123,460 105,822

72 97

37,985 44,272

132 104

31,347 38,714

6,506 5,454

3,912 3,665

3,912 3,665

77 82

77 82

68 89

68 89

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力，其中環境及設備維護保養93人，相關費用66,935千元。一般服 務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理8人，相關費用35,013千元；營養膳食勞務51人，相關費 用76,186千元；環境及設備維護保養280人，相關費用146,199千元；照顧服務員211人，相關費用 88,620千元；醫療行政雜務337人，相關費用136,185千元；安全維護警衛勤務75人，相關費用31,556千 元。

門診醫療成本 一、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

正式員額薪資 1.正式員額薪資：按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金565,441千元，工員工資24,441千元，計589,882 千元。

一般服務費 7.一般服務費：依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費355千 元，外包費166,615千元，義（志）工服務費2,228千元，計時與計 件人員酬金77,792千元，體育活動費2,257千元，計249,247千元。

福利費 6.福利費：編列分擔員工保險費84,181千元，傷病醫藥費1,920千元

，其他福利費29,797千元，計115,898千元。

修理保養及保固費：為提升醫療服務品質及改善醫療環境，編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費84,822千元。

保險費：依實際需要，按投保金額及現行費率編列347千元。

專業服務費

提繳費：編列勞工墊償基金提繳費133千元。

旅運費 3.旅運費：依業務需要編列國內旅費1,320千元，貨物運費30千元，

計1,350千元。

超時工作報酬 聘僱及兼職人員薪資

4.

聘僱及兼職人員薪資：聘用之住院醫師薪資29,744千元。

3.超時工作報酬：因趕辦具時間性且重要業務之加班費13,436千元，

醫護人員值班費48,558千元，誤餐費1,798千元，計63,792千元。

5.

(二)

獎金：編列績效獎金599,341千元，考績獎金68,921千元，年終獎 金78,715千元，計746,977千元。

2.

獎金

退休及卹償金

印刷裝訂與廣告費 4.

醫療成本說明

中華民國109年度

醫療成本

科 目 說 明

本年度醫療成本15,830,799千元，較上年度預算數15,243,433千元，增加 587,366千元，約3.85％，分項編列情形如下：

門診醫療成本：7,050,114千元

印刷裝訂與廣告費：依業務需要編列印刷及裝訂費5,263千元，業 務宣導費800千元，計6,063千元。

(一) 用人費用：1,732,795千元，較上年度1,824,182千元，減少91,387千 元。

服務費用：911,243千元，較上年度939,841千元，減少28,598千元。

水電費：依業務及設備運作需要編列68,307千元。

郵電費：依業務聯絡需要編列6,875千元。

專業服務費：依業務需要編列專技人員酬金432,658千元，講課鐘 點、稿費、出席審查及查詢費926千元，委託檢驗（定）試驗認證 費18,944千元，委託考選訓練費18千元，電腦軟體服務費5,034千 元，其他36,652千元，計494,232千元。

退休及卹償金：編列職員退休及離職金177,646千元，工員退休及 離職金5,607千元，卹償金3,116千元，計186,369千元。

8.

醫療成本說明

中華民國109年度

科 目 說 明

材料及用品費

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

稅捐與規費（強制費）

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他 其他費用

(九)

各項短絀：依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用37千元。

其他費用：依業務需要編列各項雜支117千元。

商品及醫療用品：依業務需要編列衛材、藥品、血液4,035,225千 元。

租金與利息：37,981千元，較上年度40,590千元，減少2,609千元。

(六)

(七)

(八)

消費與行為稅：依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等2,217千元。

使用材料費 1.使用材料費：依業務需要編列物料、燃料等3,477千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助（濟）與交 流活 動費

會費、捐助、補助、分攤、救助（濟）與交流活動費：5,780千元，

較上年度3,671千元，增加2,109千元，主要係醫事人員所需之學術及 職業團體會費增加。

短絀、賠償與保險給付：37千元，同上年度預算數。

其他：117千元，較上年度100千元，增加17千元，主要係醫療業務 所需之其他費用增加。

規費：依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費等434千元。

攤銷：電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷10,330千元。

稅捐與規費（強制費）：2,651千元，較上年度2,565千元，增加86千 元，主要係醫療業務所需之印花稅增加。

(三)

(四)

(五)

不動產、廠房及設備折舊：依直線法計提折舊274,586千元。

會費：參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費5,780千元。

不動產、廠房及設備折 舊

材 料 及 用 品 費 ： 4,058,461 千 元 ， 較 上 年 度 3,761,338 千 元 ， 增 加 297,123千元，主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品變動費 用配合醫療收入成長而增加。

折舊、折耗及攤銷：301,049千元， 較上 年度242,549千 元 ， 增加 58,500千元，主要係醫療業務所需之機械及設備折舊及一般房屋折舊 增加。

房租：依業務需要編列房屋、場地租金318千元。

機器租金：依業務需要編列醫療設備租金30,522千元。

交通及運輸設備租金：依業務需要編列車輛租金4,294千元。

什項設備租金：依業務需要編列複印機等事務機具租金2,847千 元。

用品消耗：依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等19,759千元。

其他折舊性資產折舊：依直線法計提折舊16,133千元。

醫療成本說明

中華民國109年度

科 目 說 明

住院醫療成本 二、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

材料及用品費

(一)

(二)

(三)

1.

住院醫療成本：8,578,080千元

用人費用：2,982,344千元，較上年度2,915,717千元，增加66,627千 元，係績效獎金配合醫療收入成長而增加。

4.印刷裝訂與廣告費：依業務需要表單編列印刷及裝訂費3,237千 元。

專業服務費：依業務需要編列專技人員酬金1,136,949千元，講課 鐘點、稿費、出席審查及查詢費347千元，委託檢驗（定）試驗認 證費10,817千元，委託考選訓練費48千元，電腦軟體服務費4,548 千元，其他5,575千元，計1,158,284千元。

旅運費 3.旅運費：依業務需要編列國內旅費246千元，貨物運費22千元，計 268千元。

印刷裝訂與廣告費

使用材料費

正式員額薪資：及按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給 要 點 」 編 列 職 員 薪 金 933,758 千 元 ， 工 員 工 資 38,360 千 元 ， 計 972,118千元。

8.

修理保養及保固費：為提升醫療服務品質及改善醫療環境，編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費147,312千 元。

一般服務費 7.一般服務費：依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費82千 元，外包費224,594千元，義（志）工服務費1,916千元，計時與計 件人員酬金51,631千元，體育活動費1,452千元，計279,675千元。

提繳費：編列勞工墊償基金提繳費118千元。

服務費用：1,696,732千元，較上年度1,605,598千元，增加91,134千 元，主要係醫療業務所需之契僱人員酬金增加。

水電費：依業務及設備運作需要編列101,430千元。

郵電費：依業務聯絡需要編列6,148千元。

獎金 4.獎金：編列績效獎金942,305千元，考績獎金93,409千元，年終獎 金149,516千元，計1,185,230千元。

福利費 6.

保險費：依實際需要，按投保金額及現行費率編列378千元。

材 料 及 用 品 費 ： 3,416,752 千 元 ， 較 上 年 度 3,254,681 千 元 ， 增 加 162,071千元，主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品變動費 用配合醫療收入成長而增加。

退休及卹償金 5.退休及卹償金：編列職員退休及離職金334,974千元，工員退休及 離職金8,523千元，卹償金4,295千元，計347,792千元。

專業服務費

超時工作報酬 3.超時工作報酬：因趕辦具時間性且重要業務之加班費29,700千元，

醫護人員值班費127,540千元，誤餐費2,184千元，計159,424千元。

2.聘僱及兼職人員薪資：聘用之住院醫師薪資162,371千元。

正式員額薪資 1.

福利費：編列分擔員工保險費108,535千元，傷病醫藥費532千元，

其他福利費46,224千元，計155,291千元。

聘僱及兼職人員薪資

使用材料費：依業務需要編列物料、燃料等9,107千元。

醫療成本說明

中華民國109年度

科 目 說 明

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

機器租金 1.

什項設備租金 2.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他 其他費用

三、

用人費用

(八)

消費與行為稅：依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等1,533千元。

商品及醫療用品：依業務需要編列衛材、藥品、血液3,376,364千 元。

使用材料費

超時工作報酬：因趕辦具時間性且重要業務之加班費84千元，醫 護人員值班費408千元，計492千元。

其他醫療成本

(一)

機器租金：依業務需要編列醫療設備租金38,423千元。

獎金 3.獎金：編列績效獎金6,864千元，考績獎金1,644千元，年終獎金 2,160千元，計10,668千元。

退休及卹償金 4.退休及卹償金：編列職員退休及離職金5,060千元，工員退休及離 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分

攤、救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助（濟）與交流活動費：4,359千元，

較上年度5,722千元，減少1,363千元。

(九) 其他：840千元，較上年度911千元，減少71千元。

(七) 不動產、廠房及設備折 舊

折舊、折耗及攤銷：435,852千元， 較上 年度399,748千 元 ， 增加 36,104千元，主要係醫療業務所需之機械及設備折舊及一般房屋折舊 增加。

不動產、廠房及設備折舊：依直線法計提折舊393,772千元。

其他折舊性資產折舊：依直線法計提折舊23,746千元。

超時工作報酬 2.

什項設備租金：依業務需要編列複印機等事務機具租金828千元。

租金與利息：39,251千元，較上年度41,113千元，減少1,862千元。

用品消耗：依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等31,281千元。

正式員額薪資 1.正式員額薪資：按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金13,508千元，工員工資588千元，計14,096千 元。

(四)

(五)

其他費用：依業務需要編列各項雜支840千元。

各項短絀：依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用197千元。

使用材料費 依業務需要編列物料 燃料等 , 千元

稅捐與規費(強制費)

規費：依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費等220千元。

(六)

用人費用：31,944千元，較上年度27,312千元，增加4,632千元，績效 獎金配合醫療收入成長而增加。

會費：參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費4,359千元。

其他醫療成本：202,605千元

攤銷：電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷18,334千元。

短絀、賠償與保險給付：197千元，同上年度預算數。

稅捐與規費（強制費）：1,753千元，較上年度1,945千元，減少192 千元。

醫療成本說明

中華民國109年度

科 目 說 明

5.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 4.

材料及用品費

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

折舊、折耗及攤銷

不動產、廠房及設備折舊：依直線法計提折舊3,644千元。

消費與行為稅

會費 會費：醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費96千元。

不動產、廠房及設備折 舊

1.

服務費用：129,790千元，較上年度133,574千元，減少3,784千元。

稅捐與規費(強制費) (五) 稅捐與規費（強制費）：79千元，較上年度77千元，增加2千元，主 要係醫療業務所需之印花稅增加。

消費與行為稅：依業務需要編列印花稅79千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

(六) 會費、捐助、補助、分攤、救助（濟）與交流活動費：96千元，較 上年度68千元，增加28千元，主要係技術人員所需之職業團體會費 增加。

保險費 5.保險費：依實際需要，按投保金額及現行費率編列12千元。

(二)

(三)

(四)

水電費：依業務及設備運作需要編列2,652千元。

郵電費：依業務聯絡需要編列84千元。

專業服務費 7.專業服務費：依業務需要編列委託檢驗（定）試驗認證費168千 元。

材料及用品費：37,052千元，較上年度37,985千元，減少933千元。

用品消耗：依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊、病患膳食等31,081千元。

商品及醫療用品：依業務需要編列衛材5,865千元。

使用材料費

折舊、折耗及攤銷：3,644千元，較上年度3,912千元，減少268千 元。

使用材料費：依業務需要編列物料、燃料等106千元。

福利費 福利費：編列分擔員工保險費1,064千元，傷病醫藥費96千元，其

他福利費372千元，計1,532千元。

印刷裝訂與廣告費 3.印刷裝訂與廣告費：依業務需要表單編列印刷及裝訂費96千元。

修理保養及保固費：為提升醫療服務品質及改善醫療環境，編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費4,216千元。

一般服務費 6.一般服務費：依業務需要編列外包費122,550千元，體育活動費12 千元，計122,562千元。

職金96千元，計5,156千元。

82,568 其他業務成本 105,299

82,568 雜項業務成本 105,299

2,046 用人費用 2,437

2,046 正式員額薪資 2,437

80,522 服務費用 99,573

郵電費 601

旅運費 3,001

印刷裝訂與廣告費 71

修理保養及保固費 560

一般服務費 12,656

80,522 專業服務費 82,684

材料及用品費 3,281

使用材料費 3,281

租金與利息 8

什項設備租金 8

註：

上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

76,253

76,253

一般服務費內含契僱人力18人(行政人員)，計時與計件人員酬金12,656千元。專業服務費內含專技 人員酬金380千元(委辦計畫主持人費)。

77,878 77,878 1,625 1,625

雜項業務成本

用人費用 一、

服務費用 二、

(一) (二)

修理保養及保固費 (四)

材料及用品費 三、

租金與利息 四、

什項設備租金 什項設備租金：依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列複印機

等事務機具租金8千元。

材料及用品費：3,281千元，上年度無預算數，主要係增編依政府採 購法取得之委辦計畫業務所需經費。

使用材料費 使用材料費：依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列物料、燃

料等3,281千元。

租金與利息：8千元，上年度無預算數，主要係增編依政府採購法取 得之委辦計畫業務所需經費。

(六) (五)

正式員額薪資 正式員額薪資：按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要

點」編列職員薪金2,437千元。

專業服務費

郵費 郵電費：依政府採購法取得之委辦計畫業務聯絡需要編列601千

元。

旅運費 旅運費：依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列國內旅費210

千元，國外旅費2,791千元，計3,001千元。

印刷裝訂與廣告費 印刷裝訂與廣告費：依政府採購法取得之委辦計畫業務需要表單

編列印刷及裝訂費71千元。

專業服務費：依支援其他醫療院所及政府採購法取得之委辦計業 務需要編列專技人員酬金380千元，講課鐘點、稿費、出席審查及 查詢費342千元，其他81,962千元，計82,684千元。

修理保養及保固費：依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列 電腦設備、醫療儀器設備等修護費560千元。

一般服務費 一般服務費：依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列計時與

計件人員酬金12,656千元。

(三)

用人費用：2,437千元，較上年度2,046千元，增加391千元，主要係 增編依政府採購法取得之委辦計畫業務及支援其他醫療院所所需之 職員薪金增加。

服務費用：99,573千元，較上年度80,522千元，增加19,051千元，主 要係增編依政府採購法取得之委辦計畫業務所需經費。

其他業務成本說明

中華民國109年度

說 明

其他業務成本

科 目

本年度其他業務成本105,299千元，較上年度預算數82,568千元，增加 22,731千元，約27.53％，分項編列情形如下：

732,999 管理及總務費用 762,163

732,999 管理費用及總務費用 762,163

408,994 用人費用 437,375

167,118 正式員額薪資 176,156

9,830 聘僱及兼職人員薪資 12,161

8,515 超時工作報酬 28,845

84,131 獎金 90,800

87,373 退休及卹償金 85,540

51,934 福利費 43,768

93 提繳費 105

169,425 服務費用 186,231

18,847 水電費 17,445

4,445 郵電費 5,348

890 旅運費 680

3,948 印刷裝訂與廣告費 3,906

27,210 修理保養及保固費 38,931

980 保險費 764

92,630 一般服務費 99,568

14,856 專業服務費 13,970

5,619 公共關係費 5,619

13,211 材料及用品費 11,059

5,078 使用材料費 3,489

8,133 用品消耗 7,570

2,689 租金與利息 1,965

2,226 機器租金 1,348

463 什項設備租金 617

135,760 折舊、折耗及攤銷 122,013

89,165 69,691

22,496 其他折舊性資產折舊 22,509

不動產、廠房及設備折舊 上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

9,554 702,221 702,221 357,623 159,414

67,395 24,880

42,111 54,145

4,253 124 184,291 24,360

4,514 990

39,436

92,675 828

11,757

14,565 3,438 5,477

11,127 468

141,490 318 149

23,208 84,620

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國109年度 單位：新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

24,099 攤銷 29,813

1,795 1,842

674 消費與行為稅 549

1,121 規費 1,293

972 1,584

972 會費 1,584

153 其他 94

153 其他費用 94

註：1.

2.修理保養及保固費內含勞務承攬人力，其中環境及設備維護保養12人，相關費用9,479千元。一般 服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理2人，相關費用4,759千元；環境及設備維護保養 45人，相關費用21,442千元；醫療行政雜務61人，相關費用14,587千元；安全維護警衛勤務21人

，相關費用11,101千元。

202 202

稅捐與規費（強制費）

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 （ 濟）與交流活動費

一般服務費內含契僱人力91人(行政人員)，計時與計件人員酬金40,018千元。

33,662 1,979

1,406 573

1,603 1,603

管理費用及總務費用

用人費用 一、

提繳費

服務費用 二、

水電費 郵電費

修理保養及保固費

保險費

獎金：編列績效獎金49,064千元，考績獎金19,691千元，年終獎金 22,045千元，計90,800千元。

修理保養及保固費：為提升醫療服務品質及改善辦公環境，編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費38,931千 元。

退休及卹償金：編列職員退休及離職金72,613千元，工員退休及 離職金11,838千元，卹償金1,089千元，計85,540千元。

福利費：編列分擔員工保險費32,036千元，傷病醫藥費268千元，

其他福利費11,464千元，計43,768千元。

旅運費：依業務需要編列國內旅費648千元，貨物運費32千元，計 680千元。

印刷裝訂與廣告費：依業務需要編列印刷及裝訂費2,944千元，業 務宣導費952千元，公告費10千元，計3,906千元。

超時工作報酬

管理及總務費用說明

中華民國109年度

正式員額薪資

科 目

本年度管理及總務費用762,163千元，較上年度預算數732,999千元，增加 29,164千元，約3.98％，分項編列情形如下：

說 明

正式員額薪資：按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金167,467千元，工員工資8,689千元，計176,156 千元。

(七) 福利費 (六)

管理及總務費用

(一)

(三)

(四)

用人費用：437,375千元，較上年度408,994千元，增加28,381千元，

主要係退休金為配合政府年金改革政策節省經費挹注退撫基金而增 加。

提繳費：編列勞工墊償基金提繳費105千元。

超時工作報酬：因趕辦具時間性且重要業務之加班費4,844千元，

醫護人員值班費23,985千元，誤餐費16千元，計28,845千元。

(五) 獎金

退休及卹償金

聘僱及兼職人員薪資 (二) 聘僱及兼職人員薪資：聘用之住院醫師薪資12,161千元。

旅運費

服務費用：186,231千元，較上年度169,425千元，增加16,806千元，

主要係係醫療業務所需之佣金、匯費、經理費及手續費等一般服務 費增加所致。

水電費：依業務及設備運作需要編列17,445千元。

(一) (二) (三)

郵電費：依業務聯絡需要編列5,348千元。

(四)

專業服務費 印刷裝訂與廣告費

一般服務費

(五)

一般服務費：依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費5,044 千元，外包費51,889千元，義（志）工服務費588千元，計時與計 件人員酬金40,018千元，體育活動費2,029千元，計99,568千元。

保險費：依實際需要，按投保金額及現行費率編列764千元。

(六) (七)

(八) 專業服務費：依業務需要編列法律事務費1,844千元，講課鐘點、

稿費、出席審查及查詢費334千元，委託檢驗(定)試驗認證費3,794 千元，電腦軟體服務費5,959千元，其他2,039千元，計13,970千 元。

管理及總務費用說明

中華民國109年度

科 目 說 明

公共關係費

材料及用品費 三、

用品消耗

租金與利息 四、

機器租金 什項設備租金

折舊、折耗及攤銷 五、

其他折舊性資產折舊 攤銷

六、

消費與行為稅 規費

七、

會費

其他 八、

其他費用

稅捐與規費(強制費)

其他費用：依業務需要編列各項雜支94千元。

其他：94千元，較上年度153千元，減少59千元。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助（濟）與交流活動費：1,584千元，

較上年度972千元，增加612千元，主要係技術人員所需之職業團體 會費增加。

(二)

會費：醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費1,584千元。

規費：依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費等1,293千元。

消費與行為稅：依業務需要編列印花稅及使用牌照稅549千元。

(一)

其他折舊性資產折舊：依直線法計提折舊22,509千元。

攤銷：電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷29,813千元。

(二) (三)

稅捐與規費（強制費）：1,842千元，較上年度1,795千元，增加47千 元，主要係醫療業務所需之行政規費與強制費增加。

公共關係費：依業務推動需要編列5,619千元。

用品消耗：依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等7,570千元。

(一)

不動產、廠房及設備折舊：依直線法計提折舊69,691千元。

(一) (九)

(二)

折舊、折耗及攤銷：122,013千元，較上年度135,760千元，減少 13,747千元。

(一)

什項設備租金：依業務需要編列複印機等事務機具租金617千元。

機器租金：依業務需要編列電腦軟、硬體及辦公設備、不斷電系 統等設備租金1,348千元。

(二)

使用材料費：依業務需要編列物料、燃料等3,489千元。

不動產、廠房及設備折 舊

使用材料費

材料及用品費：11,059千元，較上年度13,211千元，減少2,152千 元。

租金與利息：1,965千元，較上年度2,689千元，減少724千元。