業務計畫及預算說明

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(1)

第 1 ─ 15 頁 二、預算主要表

(一)收支餘絀預計表及說明

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第 17 ─ 19 頁 (二)餘絀撥補預計表

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第 20 頁

(三)現金流量預計表及補充說明

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第 21 ─ 23 頁 三、預算明細表

(一)醫療收入明細表

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第 25 頁

(二)其他業務收入明細表

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第 26 頁

(三)業務外收入明細表

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第 27 頁

(四)醫療成本明細表及說明

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第 28 ─ 40 頁 (五)其他業務成本明細表及說明

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第 41 ─ 43 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明

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第 44 ─ 47 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明

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第 48 ─ 53 頁 (八)業務外費用明細表及說明

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第 54 ─ 55 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表

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第 56 ─ 57 頁 (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表

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第 58 ─ 59 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表

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第 60 ─ 61 頁 (十二)資產折舊明細表

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第 62 頁

(十三)基金數額增減明細表

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第 63 頁

(十四)無形資產明細表

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第 64 頁

四、預算參考表

(一)預計平衡表

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第 65 ─ 66 頁 (二)5年來主要營運項目分析表

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第 67 頁

(三)員工人數彙計表

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第 68 頁

(四)用人費用彙計表

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第 70 ─ 71 頁 (五)各項費用彙計表

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第 72 ─ 75 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表

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第 76 頁

五、附錄

(一)一般建築及設備計畫之分年性項目明細表

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第 77 頁

六、預算附屬表

(一)臺中榮民總醫院(本院)

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第 1-1 ─ 1-59 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院

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第 2-1 ─ 2-54 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院

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第 3-1 ─ 3-54 頁

中華民國110年度

一、業務計畫及預算說明

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(3)
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(5)

業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

壹、 基金概況 一、 設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社會 醫療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,特於 75 年度依預算法規定設立榮民總醫院作業基金,79 年度分立為臺北榮民 總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱本基金),同年 10 月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於 82 年 7 月改制為高雄榮民 總醫院,84 年度設立高雄榮民總醫院作業基金。

鑒於臺北、臺中、高雄 3 所榮民總醫院作業基金與榮民醫院醫療 作業基金均為提供醫療服務及教學研究而設立,性質相同,為統籌運 用資源,爰於 87 年度依中央政府特種基金管理準則第 16 條規定,將 上述 4 個基金合併為榮民醫療作業基金;本基金隸屬榮民醫療作業基 金,為其分基金。

復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革,本 基金依據 99 年 7 月 14 日行政院院臺榮字第 0990039235 號函核定國 軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,100 年度整合 嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋 分院,101 年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院埔里分院。

二、 組織概況

(一) 臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)依榮民總醫院組織通則及本院處務 規程,置院長 1 人、副院長 3 人及主任秘書 1 人;醫務方面,設內 科部、外科部、骨科部、婦女醫學部、兒童醫學中心、放射線部、

精神部、急診部、眼科部、耳鼻喉頭頸部、放射腫瘤部、病理檢驗 部、家庭醫學部、麻醉部、口腔醫學部、重症醫學部、藥學部、護 理部、教學部、醫學研究部、神經醫學中心、心臟血管中心、高齡 醫學中心、品質管理中心、感染管制中心、癌症防治中心、復健科、

核醫科、皮膚科、傳統醫學科、營養室 31 個專業醫療部門,負責

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業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

病患之檢診治療;行政方面,設醫務企管部、社會工作室、職業安 全衛生室、工務室、補給室、總務室、人事室、政風室、主計室、

資訊室 10 個行政單位,負責院內行政支援工作。

(二) 嘉義分院及灣橋分院、埔里分院依榮民總醫院各分院組織準則及該 等分院辦事細則置院長 1 人、副院長分別置 2 人及 1 人綜理院務;

醫務方面,設內科部、外科部、護理部、婦產部等專業醫療部門,

負責病患之檢診治療;並設置醫務企管室等行政單位,負責院內行 政支援工作。

三、 基金歸類及屬性

本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定,經付出仍可收回,而 非用於營業之作業基金,隸屬榮民醫療作業基金,並編製附屬單位預 算之分預算。

貳、 前年度及上年度已過期間預算執行情形(前年度決算結果及上年度預算 截至 109 年 6 月 30 日止執行情形)

一、 前(108)年度決算結果

(一) 業務收入:決算數 180 億 8,005 萬 2 千元,較預算數 177 億 2,353 萬 6 千元,增加 3 億 5,651 萬 6 千元,約 2.01%,主要係醫療收入較預 計增加所致。

(二) 業務成本與費用:決算數 178 億 9,583 萬 8 千元,較預算數 175 億 6,048 萬 7 千元,增加 3 億 3,535 萬 1 千元,約 1.91%,主要係醫療 收入增加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 業務外收入:決算數 8 億 9,006 萬元,較預算數 4 億 324 萬 1 千元,

增加 4 億 8,681 萬 9 千元,約 120.73%,主要係收回以前年度溢提備 抵醫療折讓所致。

(四) 業務外費用:決算數 2 億 8,758 萬 9 千元,較預算數 4,208 萬 4 千元,

增加 2 億 4,550 萬 5 千元,約 583.37%,主要係依規定提列獎金所致。

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,決算數 7 億 8,668 萬 4 千元,較預算數

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業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

5 億 2,420 萬 6 千元,增加 2 億 6,247 萬 8 千元,約 50.07%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:決算數 8 億 7,450 萬 6 千元,可用預算數 11 億 3,341 萬 8 千元,執行率 77.16%。

二、 上(109)年度截至 6 月底止預算執行情形

(一) 業務收入:實際數 87 億 9,321 萬 9 千元,較分配預算數 89 億 6,754 萬 9 千元,減少 1 億 7,433 萬元,約 1.94%,主要係新冠肺炎疫情影 響致門急診就診人次減少所致。

(二) 業務成本與費用:實際數 87 億 2,573 萬 2 千元,較分配預算數 88 億 4,485 萬 1 千元,減少 1 億 1,911 萬 9 千元,約 1.35%,主要係醫 療收入減少,醫療成本隨同減少所致。

(三) 業務外收入:實際數 3 億 8,013 萬 5 千元,較分配預算數 1 億 9,221 萬 6 千元,增加 1 億 8,791 萬 9 千元,約 97.76%,主要係收回以前 年度溢提備抵醫療折讓較預計增加所致。

(四) 業務外費用:實際數 7,821 萬元,較分配預算數 2,299 萬 7 千元,增 加 5,521 萬 3 千元,約 240.09%,主要係臨床試驗計畫費用較預計增 加所致。

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,實際數 3 億 6,941 萬 2 千元,較分配預 算數 2 億 9,191 萬 7 千元,增加 7,749 萬 5 千元,約 26.55%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:實際執行數 3 億 3,505 萬 2 千元,分配預 算數 3 億 7,075 萬 4 千元,執行率 90.37%。

參、 業務計畫 一、 營運計畫

本(110)年度主要任務配合全民健保政策,加強對全民之醫療服 務,並因應政府長期照護政策,落實總統政見,持續辦理高齡醫學整 合照護服務;賡續執行教學訓練與醫學研究發展工作,提升國內醫療 科技水準,善盡醫學中心職責。主要營運目標分述如下:

(一) 門診病患醫療:預計診療門診病患 297 萬 4,674 人次,較上年度預算

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業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

數 291 萬 9,029 人次,增加 5 萬 5,645 人次,約 1.91%。

(二) 住院病患醫療:預計診療住院病患 98 萬 1,795 人日,較上年度預算 數 97 萬 2,584 人日,增加 9,211 人日,約 0.95%。

(三) 工程管理費

1. 專案計畫:依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定,按 3%~0.5%估算工程管理費,本年度編列於「房屋及建築」168 萬 元。

2. 一般建築及設備計畫: 依「中央政府各機關工程管理費支用要點」

規定,按 3%~1%估算工程管理費,本年度編列於「房屋及建築」

18 萬 7 千元。

二、 固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效 益分析

(一) 本年度預算編列 10 億 8,436 萬 7 千元,計有專案計畫及一般建築及 設備計畫,並由營運資金及衛生福利部補助款支應:

1. 專案計畫 3 億 8,324 萬 3 千元,其中:

(1) 繼續計畫 2 億 9,858 萬 2 千元。

(2) 新興計畫 8,466 萬 1 千元。

2. 一般建築及設備計畫 7 億 112 萬 4 千元,其中:

(1) 分年性項目 4,080 萬元。

(2) 一次性項目 6 億 6,032 萬 4 千元。

(二) 本年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖 1。

(三) 專案計畫 :

1.臺中榮民總醫院嘉義分院長期照護大樓興建計畫 (1)計畫目的

配合長期照護十年計畫 2.0 之規劃。

落實長照單元照護,發展全方位整合性長期照顧。

建構以住民為中心及符合新設置標準之居家環境。

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業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

舒緩外部長期之競爭威脅。

調整醫療空間不足及醫療區域區隔化。

響應智慧建築及綠建築之政策推動。

(2)計畫內容(含目標能量)

新建長照大樓規劃為地下 1 層,地上 4 層之建築,總樓地 板面積 17,007 平方公尺,內部機能分為病房區、醫護工作區、

活動聯誼區及其他附屬設施等。

(3)計畫期間:自 106 年 9 月起至 112 年 12 月止,共計 6 年 4 個月。

(4)計畫投資總額及資金來源

單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

106 - - -

107 - - -

108 2,367 營運資金 2,367 109 33,960 營運資金 33,960 110 258,313 營運資金 258,313 111 315,305 營運資金 315,305 112 82,298 營運資金 82,298 合計 692,243 營運資金 692,243 (5)效益分析

改善既有醫療照護環境。

提供完整長期照護及醫療服務。

持續高齡醫學專業人才培訓。

2.臺中榮民總醫院第三醫療大樓興辦計畫 (1) 計畫目的

因應中部地區民眾醫療需求,擴充中榮重症治療照護能量。

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業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

中榮為中部地區唯一的公立醫學中心,醫療設施必須符合新 制評鑑基準。

引進 AI 智能醫療科技,精實中榮醫療作業環境。

(2) 計畫內容(含目標能量)

新建第三醫療大樓規劃為地下 6 層,地上 12 層之建築,總 樓地板面積 97,410 平方公尺,內部機能分為病房區、醫護工作 區、公共服務區、社會服務區、活動聯誼區及其他附屬設施等。

(3) 計畫期間:自 107 年 10 月起至 119 年 12 月止,共計 12 年 3 個 月。

(4) 計畫投資總額及資金來源

單位:新臺幣千元 年度 預算數

資 金 來 源

自有資金 外借資金

項目 金額 項目 金額

107 - - - - -

108 - - - - -

109 16,108 營運資金 16,108 國內借款 0

110 40,269 營運資金 40,269 國內借款 0

111 48,323 營運資金 48,323 國內借款 0

112 56,377 營運資金 56,377 國內借款 0

113 352,321 營運資金 352,321 國內借款 0

114 580,602 營運資金 580,602 國內借款 0

115 1,826,624 營運資金 1,826,624 國內借款 0

116 1,850,112 營運資金 1,300,112 國內借款 550,000

117 579,264 營運資金 579,264 國內借款 0

118 200,000 營運資金 200,000 國內借款 0

119 250,000 營運資金 250,000 國內借款 0

合計 5,800,000 營運資金 5,250,000 國內借款 550,000

(5) 效益分析

(11)

業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

擴充重症治療照護能量。

引進 AI 智能醫療科技,精實醫療作業環境。

整合榮民醫療資源,提升經營績效,完善健康照護體系相扣 合。

3. 臺中榮民總醫院嘉義分院鹿滿住宿式長照機構大樓興辦計畫 (1) 計畫目的

配合長期照護十年計畫 2.0 之規劃。

提供全時照顧住宿等之服務。

以服務使用者為中心,並提供適切服務。

減輕家庭主要照顧壓力及經濟壓力,就近安心托老。

落實『在地老化服務』以維持『生活品質』。

(2) 計畫內容(含目標能量)

興建地上二層 RC 構造建築 1 棟,建築面積:4,155 平方公 尺,總樓地板面積:7,500 平方公尺,內部機能分為住房區、工 作區、活動聯誼區及其他附屬設施等。

(3) 計畫期間:自 109 年 1 月起至 112 年 12 月止,共計 4 年。

(4) 計畫投資總額及資金來源

單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

109 - - -

110 84,661

營運資金 6,460 其他(衛福部補助款) 78,201 111 173,284

營運資金 26,000 其他(衛福部補助款) 147,284 112 112,055

營運資金 37,540

其他(衛福部補助款) 74,515

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業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

合計 370,000

營運資金 70,000 其他(衛福部補助款) 300,000 (5) 效益分析

取得及持續維持高齡友善長期照顧機構認證,打造適合高齡 者生活環境。

人才培育計畫:機構內人員皆完成衛生福利部長期照護訓練 LevelⅠ、Ⅱ訓練。

行銷方面:透過社區關懷小站及社區活動,讓竹崎鄉在地民 眾家中有需求者,可就地療養,讓家屬因距離近而增加多探 視次數,讓住民享天倫之樂。

(四) 一般建築及設備計畫:7 億 112 萬 4 千元,包含分年性項目及一次性 項目,編列項目如下:

1. 分年性項目:編列房屋及建築 4,080 萬元,係臺中榮民總醫院(本 院) ORA 手術室增設工程(建築、機電),總經費 8,800 萬元,於 110 及 111 年度編列。

2. 一次性項目:

(1) 房屋及建築 5,920 萬元,係醫療空間、病房裝修等工程。

(2) 機械及設備 5 億 8,608 萬 7 千元,主要係資訊及醫療儀器增置 及汰舊換新。

(3) 交通及運輸設備 189 萬元,主要係汰舊換新 8 人座小客車 1 輛、

視訊等設備增置及汰舊換新。

(4) 什項設備 1,314 萬 7 千元,主要係辦公設備增置及汰舊換新。

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業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

肆、 預算概要

一、 業務收支及餘絀之預計

(一) 本年度業務收入 191 億 1,401 萬 1 千元,較上年度預算數 183 億 9,477 萬 4 千元,增加 7 億 4,623 萬 7 千元,約 4.06%,主要係醫療收入增 加所致。

(二) 本年度業務成本與費用 189 億 5,048 萬 6 千元,較上年度預算數 182 億 4,395 萬 5 千元,增加 7 億 653 萬 1 千元,約 3.87%,主要係醫療 收入增加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 本年度業務外收入 5 億 3,728 萬元,較上年度預算數 4 億 4,113 萬 9 千元,增加 9,614 萬 1 千元,約 21.79%,主要係雜項收入增加所致。

(四) 本年度業務外費用 1 億 2,356 萬 2 千元,較上年度預算數 5,355 萬 8 千元,增加 7,000 萬 4 千元,約 130.71%,主要係雜項費用增加所致。

(五) 本年度業務總收支相抵後,賸餘 6 億 424 萬 3 千元,較上年度預算 數 5 億 3,840 萬元,增加 6,584 萬 3 千元,約 12.23%。

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近 5 年收入與費用圖表,

詳圖 2、3。

二、 餘絀撥補之預計

(一) 本年度預算賸餘 6 億 424 萬 3 千元,連同前期未分配賸餘 31 億 5,746 萬元,共有賸餘 37 億 6,170 萬 3 千元,留待以後年度處理。

(二) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表,詳圖 4、5。

三、 現金流量之預計

(一) 本年度業務活動之淨現金流入 13 億 1,286 萬 7 千元,包括:

1. 本期賸餘 6 億 424 萬 3 千元。

2. 利息股利之調整減少 4,017 萬 1 千元,悉數係利息收入。

3. 調整非現金項目增加 7 億 870 萬 4 千元,係提存呆帳及醫療折讓

18 億 6,958 萬 7 千元,提列折舊 8 億 7,796 萬 8 千元,攤銷 6,008

萬 4 千元,遞延收入隨折舊及攤銷費用提列轉列受贈收入 1,915

(14)

業務計畫及預算說明

中華民國 110 年度

萬 8 千元,流動資產淨增 19 億 2,736 萬 4 千元,流動負債淨減 1 億 5,241 萬 3 千元。

4. 收取利息 4,009 萬 1 千元。

(二) 本年度投資活動之淨現金流出 9 億 6,365 萬 6 千元,其中現金流入數 1 億 9,064 萬元,包括減少非流動其他金融資產 1 億 8,946 萬 1 千元 及減少其他資產 117 萬 9 千元;現金流出 11 億 5,429 萬 6 千元,包 括增加短期墊款 36 萬元、增加不動產、廠房及設備 10 億 8,436 萬 7 千元,增加無形資產及其他資產 6,956 萬 9 千元。

(三) 本年度籌資活動之淨現金流出 5 億 6,581 萬 3 千元,其中現金流入 1 億 2,172 萬 6 千元,係增加其他負債之數;現金流出 6 億 8,753 萬 9 千元,係減少其他負債 4 億 2,879 萬 4 千元及減少基金 2 億 5,874 萬 5 千元

(四) 本年度現金及約當現金淨減 2 億 1,660 萬 2 千元,係期末現金 34 億 9,457 萬 2 千元,較期初現金 37 億 1,117 萬 4 千元減少之數。

四、 其他:榮民醫療作業基金整併後係由 3 所榮民總醫院作業基金組成(臺

北、臺中及高雄榮民總醫院作業基金),臺中榮民總醫院(本院)、嘉義

分院及灣橋分院、埔里分院則依整併計畫隸屬臺中榮民總醫院作業基

金,相關成本與費用增加原因,詳分基金各成本與費用說明。

(15)

單位:新臺幣千元

建設改良擴充

110年度預算

資金來源

110年度預算

不動產、廠房及設備

1,084,367

營運資金 1,006,166

土地 出售不適用資產

土地改良物 國庫撥款

房屋及建築 483,243 其他 78,201

機械及設備 586,087 外借資金

交通及運輸設備 1,890

什項設備 13,147

合 計

1,084,367

合 計

1,084,367

圖1 110年度固定資產建設改良擴充及資金來源

房屋及建築 44.56%

機械及設備 54.05%

交通及運輸設備 0.18%

什項設備 1.21%

營運資金 92.79%

其他 7.21%

建設改良擴充

資金來源

(16)

單位:新臺幣千元

收入

110年度預算

成本與費用及賸餘

110年度預算

業務收入

19,141,011

業務成本與費用

18,950,486

 醫療收入 18,198,671  醫療成本 16,455,773

 其他業務收入 942,340  其他業務成本 101,869

業務外收入

537,280

 管理及總務費用 750,894

 研究發展及訓練費用 1,641,950

業務外費用

123,562

本期賸餘

604,243

收入總額

19,678,291

成本、費用及賸餘總額

19,678,291

圖2 110年度收入、成本與費用及賸餘

醫療收入 92.48%

其他業務收入 4.79%

業務外收入 2.73%

收入

醫療成本 83.62%

其他業務成本

0.52% 管理及總務費用 3.82%

研究發展及訓練 費用 8.34%

業務外費用 0.63%

本期賸餘 3.07%

成本與費用及賸餘

(17)

106年度決算 107年度決算 108年度決算 109年度預算 110年度預算

16,600,613 17,397,950 18,080,052 18,394,774 19,141,011 645,400 959,613 890,060 441,139 537,280

17,246,013 18,357,563 18,970,112 18,835,913 19,678,291

16,560,225 17,301,575 17,895,838 18,243,955 18,950,486 146,961 226,935 287,589 53,558 123,562

16,707,186 17,528,510 18,183,427 18,297,513 19,074,048 538,827 829,054 786,684 538,400 604,243 註:

年度 項目

收入

 業務收入

單位:新臺幣千元

圖3 最近5年收入與費用

本期賸餘

106至108年度決算數為審定決算數;109年度預算數為法定預算數。以下各表同。

 業務外收入 收入合計 費用

 業務成本與費用  業務外費用 費用合計

15,000 15,500 16,000 16,500 17,000 17,500 18,000 18,500 19,000 19,500 20,000

106 107 108 109 110

百萬元

收入合計 費用合計

年度

(18)

單位:新臺幣千元

按分配程序分

110年度預算

按所得對象分

110年度預算

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 留存非營業基金 3,761,703

賸餘撥充基金 解繳公庫淨額

未分配賸餘 3,761,703

合 計

3,761,703

合 計

3,761,703

圖4 110年度賸餘分配

留存非營業基金 100.00%

按所得對象分

未分配賸餘

100.00%

按分配程序分

(19)

年度

項目 106年度決算 107年度決算 108年度決算 109年度預算 110年度預算

賸餘分配 填補累積短絀

提存公積 400,000

賸餘撥充基金數 解繳公庫淨額 其他依法分配數

未分配賸餘 1,003,322 1,832,376 2,619,060 2,894,981 3,761,703 合 計

1,403,322 1,832,376 2,619,060 2,894,981 3,761,703

單位:新臺幣千元

圖5 最近5年賸餘分配

0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 4,000

106 107 108 109 110

百萬元

未分配賸餘 提存公積

年度

(20)

本頁空白

(21)
(22)
(23)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 %

100.00 業務收入 19,141,011 100.00 18,394,774 100.00 746,237 4.06

94.70 醫療收入 18,198,671 95.08 17,365,118 94.40 833,553 4.80

53.94 門診醫療收入 10,272,474 53.67 10,172,511 55.30 99,963 0.98 49.92 住院醫療收入 9,648,379 50.41 8,920,109 48.49 728,270 8.16 0.96 其他醫療收入 184,240 0.96 184,866 1.00 -626 -0.34 -9.92 醫療折讓 -1,865,927 -9.75 -1,864,303 -10.13 -1,624 0.09 -0.19 醫療優待免費 -40,495 -0.21 -48,065 -0.26 7,570 -15.75

5.30 942,340 4.92 1,029,656 5.60 -87,316 -8.48

1.46 臨床教學研究補助收入 252,442 1.32 264,573 1.44 -12,131 -4.59 3.14 其他補助收入 556,476 2.91 627,870 3.41 -71,394 -11.37 0.69 雜項業務收入 133,422 0.70 137,213 0.75 -3,791 -2.76

98.98 業務成本與費用 18,950,486 99.00 18,243,955 99.18 706,531 3.87

86.20 醫療成本 16,455,773 85.97 15,830,799 86.06 624,974 3.95

38.41 門診醫療成本 7,102,739 37.11 7,050,114 38.33 52,625 0.75 46.52 住院醫療成本 9,148,857 47.80 8,578,080 46.63 570,777 6.65 1.27 其他醫療成本 204,177 1.07 202,605 1.10 1,572 0.78 0.55 其他業務成本 101,869 0.53 105,299 0.57 -3,430 -3.26 0.55 雜項業務成本 101,869 0.53 105,299 0.57 -3,430 -3.26 3.88 管理及總務費用 750,894 3.92 762,163 4.14 -11,269 -1.48 3.88 管理費用及總務費用 750,894 3.92 762,163 4.14 -11,269 -1.48 8.35 研究發展及訓練費用 1,641,950 8.58 1,545,694 8.40 96,256 6.23 4.19 研究發展費用 791,365 4.13 732,243 3.98 59,122 8.07 4.17 訓練費用 850,585 4.44 813,451 4.42 37,134 4.56

1.02 190,525 1.00 150,819 0.82 39,706 26.33

15,584,925 6,945,149 8,410,368 229,407 17,895,838

1,510,581 756,929 753,652 184,214 99,116 99,116 701,217 701,217 -35,051 957,519 18,080,052 17,122,533 9,751,875 9,026,056

前 年 度 決 算 數

收支餘絀預計表

中華民國110年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

264,573

125,304

其他業務收入 173,363

-1,793,709

567,641

業務賸餘(短絀)

(24)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 前 年 度 決 算 數

收支餘絀預計表

中華民國110年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

4.92 業務外收入 537,280 2.81 441,139 2.40 96,141 21.79

0.23 財務收入 40,171 0.21 36,951 0.20 3,220 8.71

0.23 利息收入 40,171 0.21 36,951 0.20 3,220 8.71 4.69 其他業務外收入 497,109 2.60 404,188 2.20 92,921 22.99 0.92 資產使用及權利金收入 167,927 0.88 169,246 0.92 -1,319 -0.78 0.05 違規罰款收入 4,346 0.02 4,272 0.02 74 1.73 0.11 受贈收入 19,558 0.10 4,965 0.03 14,593 293.92 0.00 賠(補)償收入

0.00 收回呆帳 100 0.00 100 0.00

3.61 雜項收入 305,178 1.59 225,605 1.23 79,573 35.27

1.59 業務外費用 123,562 0.65 53,558 0.29 70,004 130.71

1.59 其他業務外費用 123,562 0.65 53,558 0.29 70,004 130.71 1.59 雜項費用 123,562 0.65 53,558 0.29 70,004 130.71

3.33 413,718 2.16 387,581 2.11 26,137 6.74

4.35 604,243 3.16 538,400 2.93 65,843 12.23

註:

19,497 49 686 653,384

287,589 602,471 786,684 287,589

百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入關係。以下各表同。

本期賸餘(短絀)

業務外賸餘(短絀)

166,071 8,500 890,060 41,873 41,873 848,187

287,589

(25)

一、

二、

三、

四、

五、

六、

七、

本期收支項目之說明:

(三) (四)

(一)

收支餘絀預計表說明

中華民國110年度

本年度業務收入19,141,011千元,較上年度預算數18,394,774千元,增加746,237千元,約4.06%,分項 編列情形如次:

醫療收入18,198,671千元,包括:

(一)

門診醫療收入:10,272,474千元,診療門診病患2,974,674人次,平均單價3,453.31元。

住院醫療收入:9,648,379千元,診療住院病患981,795人日,平均單價9,827.28元。

其他醫療收入:184,240千元。

1.

2.

3.

醫療折讓:1,865,927千元,係為中央健康保險署核減醫療費用提列之數。

醫療優待免費:40,495千元,係對院內員工掛號費及部分負擔、國軍人員及警察消防海巡空勤人 員掛號費、無職榮民住院等費用減免。

本年度業務成本與費用18,950,486千元,較上年度預算數18,243,955千元,增加706,531千元,約3.87%

,分項編列情形如次:

413,718千元。

以上業務外收支相抵後,預計業務外賸餘 4.

5.

(二)

本年度業務外費用123,562千元,係雜項費用,較上年度預算數53,558千元,增加70,004千元,約 130.71%。

(一) 醫療成本16,455,773千元,包括:

門診醫療成本:7,102,739千元,診療門診病患2,974,674人次,平均成本2,387.74元。

住院醫療成本:9,148,857千元,診療住院病患981,795人日,平均成本9,318.5元。

其他醫療成本:204,177千元。

其他業務成本:101,869千元。

管理及總務費用:750,894千元。

1.

(二) 2.

業務總收支相抵後,賸餘604,243千元。

其他業務收入942,340千元,包括臨床教學研究補助收入252,442千元,其他補助收入556,476千元(本 會補助社區醫療服務53,760千元、優惠存款差息35,156千元、退休撫卹金180,021千元、公費養護病 床115,942千元、公共衛生政策78,783千元、高齡醫學發展與照護38,354千元、安寧緩和醫療照護與 推廣21,209千元、公部門主動解決低薪方案672千元及衛生福利部人員培訓補助32,579千元),雜項業 務收入133,422千元。

以上業務收支相抵後,預計業務賸餘 190,525千元。

其他業務外收入497,109千元,包括資產使用及權利金收入167,927千元,違規罰款收入4,346千元,

受贈收入19,558千元,收回呆帳100千元,雜項收入305,178千元。

研究發展及訓練費用:1,641,950千元。

本年度業務外收入537,280千元,較上年度預算數441,139千元,增加96,141千元,約21.79%,分項編 列情形如次:

財務收入40,171千元,係利息收入。

3.

(二)

(26)

金 額 % 金 額 %

2,894,981 100.00 賸餘之部 3,761,703 100.00

538,400 18.60 本期賸餘 604,243 16.06 2,356,581 81.40 前期未分配賸餘 3,157,460 83.94

2,894,981 100.00 未分配賸餘 3,761,703 100.00

註:上年度預算數為法定預算數。

上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表

中華民國110年度        單位:新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

(27)

業務活動之現金流量

604,243

利息股利之調整 -40,171

564,072

調整項目 708,704 1.

2.

3.

4.

5. 1,927,364千元。

6. 152,413千元。

1,272,776 40,091 支付利息

業務活動之淨現金流入(流出) 1,312,867 投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款

189,461

減少投資性不動產 減少生物資產-非流動

減少無形資產及其他資產 1,179

其他投資活動之現金流入

增加流動金融資產及短期貸墊款 -360

-1,084,367 增加不動產、廠房及設備、礦產資源

收取股利

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金 本期賸餘(短絀)

流 動 資 產 淨 增

提存呆帳及醫療折讓1,869,587千元。

提列折舊877,968千元。

攤銷60,084千元。

未計利息股利之本期賸餘(短絀)

遞延收入隨折舊及攤銷費用提列轉列受 贈收入19,158千元。

流 動 負 債 淨 減

減少不動產、廠房及設備、礦產資源

增加生物資產-非流動 增加投資性不動產

增加短期墊款360千元。

增加房屋及建築483,243千元、機械及設備 586,087千元、交通及運輸設備1,890千元及 什項設備13,147千元。

收取利息

減少存出保證金851千元及暫付及待結轉帳 項328千元。

說 明

項 目 預 算 數

中華民國110年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表

減少其他金融資產-非流動189,461千元。

收取利息

未計利息股利之現金流入(流出)

(28)

說 明

項 目 預 算 數

中華民國110年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表

-69,569

其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出) -963,656

121,726

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀

-428,794 減少長期負債

減少基金及公積 -258,745

賸餘分配款

籌資活動之淨現金流入(流出) -565,813

-216,602

期初現金及約當現金 3,711,174

期末現金及約當現金 3,494,572

減少基金258,745千元。

減少暫收及待結轉帳項428,794千元。

增加存入保證金40,998千元、應付保管款 2,527千元及遞延收入增加78,201千元。

增加無形資產及其他資產

籌資活動之現金流量

其他籌資活動之現金流入

增加短期債務、流動金融負債及其他負債

現金及約當現金之淨增(淨減)

減少短期債務、流動金融負債及其他負債

匯率影響數 支付利息

其他籌資活動之現金流出

增加無形資產29,869千元及遞延資產39,700 千元。

(29)

1.

2.

現金流量預計表補充說明

中華民國110年度

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加7,099千元。

註:不影響現金流量之投資及籌資活動

代管資產折舊提列數65,326千元,什項資產及什項負債同額減少65,326千元,轉入受贈公積65,326千 元。

(30)

本頁空白

(31)
(32)
(33)

數 量 單 價 ( 元 ) 金 額

醫療收入 18,198,671

門診醫療收入 人次 2,974,674 3,453.31 10,272,474 住院醫療收入 人日 981,795 9,827.28 9,648,379

其他醫療收入 184,240

醫療折讓 -1,865,927

醫療優待免費 -40,495

醫療收入明細表

中華民國110年度 單位:新臺幣千元

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

(34)

其他業務收入 942,340

臨床教學研究補助收入 252,442

其他補助收入 556,476 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

雜項業務收入 133,422

科 目 及 業 務 項 目 預 算 數 說 明

社區醫療服務補助款53,760千元。

優惠存款利息差額補助款35,156千元。

衛生福利部人員培訓補助款32,579千元。

其他業務收入明細表

中華民國110年度 單位:新臺幣千元

公部門主動解決低薪方案補助款672千元。

公共衛生政策補助款78,783千元。

高齡醫學發展與照護補助款38,354千元。

安寧緩和醫療照護與推廣補助款21,209千 元。

公費養護病床補助款115,942千元。

舊制退休及撫卹金補助款180,021千元。

(35)

業務外收入 537,280

財務收入 40,171

利息收入 40,171

其他業務外收入 497,109

資產使用及權利金收入 167,927

違規罰款收入 4,346

受贈收入 19,558

收回呆帳 100

雜項收入 305,178

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

業務外收入明細表

中華民國110年度 單位:新臺幣千元

(36)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本 16,455,773

門診醫療成本 人次 2,974,674 2,387.74 7,102,739

用人費用 1,697,240

正式員額薪資 583,409

聘僱及兼職人員薪資 28,680

超時工作報酬 43,980

751,864

退休及卹償金 173,675

福利費 115,499

提繳費 133

服務費用 930,074

水電費 67,554

郵電費 6,789

旅運費 1,451

印刷裝訂與廣告費 5,923

修理保養及保固費 92,147

保險費 457

一般服務費 234,018

專業服務費 521,735

材料及用品費 4,160,000

使用材料費 4,318

用品消耗 18,155

4,137,527

租金與利息 36,537

330 29,469 4,328 2,410

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

什項設備租金 交通及運輸設備租金

科 目 及 營 運 項 目

獎金

房租 機器租金 商品及醫療用品

(37)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

15,830,799 15,584,925

2,415.23 7,050,114 2,970,807 2,337.80 6,945,149

1,732,795 1,683,056

589,882 557,153

29,744 63,598

63,792 40,572

746,977 741,624

186,369 173,534

115,898 106,455

133 119

911,243 934,185

68,307 64,015

6,875 6,877

1,350 1,931

6,063 7,121

84,822 93,955

347 367

249,247 217,164

494,232 542,754

4,058,461 4,011,523

3,477 3,963

19,759 21,645

4,035,225 3,985,916

37,981 37,020

318 341

30,522 28,805

4,294 4,571

2,847 3,304

2,919,029

單位:新臺幣千元

明細表

110年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

(38)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

科 目 及 營 運 項 目

折舊、折耗及攤銷 271,976

245,420 16,064 10,492 2,155

1,777 378 4,431 4,431

短絀、賠償與保險給付 205

205 121 121

住院醫療成本 人日 981,795 9,318.50 9,148,857

用人費用 3,029,928

正式員額薪資 982,489

聘僱及兼職人員薪資 167,468

超時工作報酬 103,398

1,285,931

退休及卹償金 331,975

福利費 158,536

提繳費 131

服務費用 1,886,415

水電費 101,234

郵電費 5,930

旅運費 439

規費

補 貼 ( 償 ) 、 獎 勵 、 慰 問 與 救 助 ( 濟)

不動產、廠房及設備折舊

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅

會費 攤銷

其他 其他費用 各項短絀

獎金 房屋稅

其他折舊性資產折舊

(39)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 單位:新臺幣千元

明細表

110年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

301,049 271,270

274,586 243,768

16,133 16,904

10,330 10,597

2,651 1,986

2

2,217 1,636

434 347

5,780 4,158

5,780 4,141

17

37 1,669

37 1,669

117 283

117 283

8,819.89 8,578,080 943,793 8,911.24 8,410,368

2,982,344 2,651,059

972,118 872,396

162,371 113,102

159,424 87,181

1,185,230 1,119,514

347,792 307,244

155,291 151,487

118 134

1,696,732 1,547,589

101,430 100,092

6,148 4,849

268 478

972,584

(40)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

科 目 及 營 運 項 目

印刷裝訂與廣告費 3,717

修理保養及保固費 167,883

保險費 366

一般服務費 315,724

專業服務費 1,291,122

材料及用品費 3,720,940

使用材料費 8,999

用品消耗 32,459

3,679,482

租金與利息 32,135

12 31,180 13 930

折舊、折耗及攤銷 467,056

423,200 25,155 18,701 1,578 1,302 276 6,481

6,481

短絀、賠償與保險給付 3,455

3,455 869 869 房租

交通及運輸設備租金 什項設備租金

不動產、廠房及設備折舊 商品及醫療用品

機器租金

其他折舊性資產折舊 攤銷

稅捐與規費(強制費)

其他

消費與行為稅 規費

各項短絀

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費 會費

補 貼 ( 償 ) 、 獎 勵 、 慰 問 與 救 助 ( 濟)

其他費用

(41)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 單位:新臺幣千元

明細表

110年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

3,237 5,644

147,312 160,733

378 321

279,675 295,632

1,158,284 979,839

3,416,752 3,712,934

9,107 8,161

31,281 64,730

3,376,364 3,640,042

39,251 31,686

38,423 30,503

6

828 1,177

435,852 451,063

393,772 408,391

23,746 25,381

18,334 17,291

1,753 1,624

1,533 1,374

220 249

4,359 5,989

4,359 5,976

14

197 7,324

197 7,324

840 1,101

840 1,101

(42)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

單位

科 目 及 營 運 項 目

其他醫療成本 204,177

用人費用 25,168

正式員額薪資 14,592

超時工作報酬 612

1,924

退休及卹償金 6,144

福利費 1,896

服務費用 138,496

水電費 2,496

郵電費 36

印刷裝訂與廣告費 72

修理保養及保固費 4,948

保險費 24

一般服務費 130,860

專業服務費 60

材料及用品費 36,365

使用材料費 154

用品消耗 30,986

5,225

折舊、折耗及攤銷 3,972

3,972 80 80 96 96

註: 一般服務費內含契僱人力256人(行政人員),計時與計件人員酬金134,107千元。專業服務費內含契1.

僱人力2,313人,專技人員酬金1,722,079千元,其中醫師179人,編列189,728千元;護理人員1,573 人,編列1,111,674千元;其他醫事人員430人,編列332,339千元;非醫事技術人員131人,編列 88,338千元。

獎金

商品及醫療用品

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅

不動產、廠房及設備折舊

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費 會費

(43)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 單位:新臺幣千元

明細表

110年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

202,605 229,407

31,944 24,339

14,096 16,330

492 528

10,668 837

5,156 4,894

1,532 1,750

129,790 158,387

2,652 2,699

84 38

96 130

4,216 5,769

12 19

122,562 149,672

168 61

37,052 42,437

106 149

31,081 37,692

5,865 4,596

3,644 4,068

3,644 4,068

79 85

79 85

96 91

96 91

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養95人,相關費用72,174千元。一般服務 費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理7人,相關費用35,925千元;營養膳食勞務51人,相關費用 78,660千元;環境及設備維護保養304人,相關費用137,936千元;照顧服務員229人,相關費用93,177 千元;醫療行政雜務380人,相關費用151,197千元;安全維護警衛勤務99人,相關費用40,761千元。

(44)

門診醫療成本 一、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

(一)

(二)

一般服務費 7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費426千 元,外包費149,762千元,義(志)工服務費1,997千元,計時與計 件人員酬金79,601千元,體育活動費2,232千元,計234,018千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列房 屋、電腦設備、醫療儀器設備、交通運輸設備及什項設備等修護費 92,147千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列457千元。

專業服務費

福利費 6.福利費:編列分擔員工保險費84,406千元,傷病醫藥費2,088千元,

其他福利費29,005千元,計115,499千元。

2.

獎金

退休及卹償金

印刷裝訂與廣告費 4.印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費5,123千元,業 務宣導費800千元,計5,923千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費133千元。

旅運費 3.旅運費:依業務需要編列國內旅費1,441千元,貨物運費10千元,

計1,451千元。

超時工作報酬 聘僱及兼職人員薪資

4.

正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金561,711千元,工員工資21,698千元,計583,409 千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資28,680千元。

3.超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費13,129千元,

醫護人員值班費29,048千元,誤餐費1,803千元,計43,980千元。

5.

獎金:編列績效獎金610,166千元,考績獎金67,499千元,年終獎金 74,199千元,計751,864千元。

醫療成本說明

中華民國110年度

醫療成本

科 目 說 明

本年度醫療成本16,455,773千元,較上年度預算數15,830,799千元,增加 624,974千元,約3.95%,分項編列情形如下:

門診醫療成本:7,102,739千元

用人費用:1,697,240千元,較上年度1,732,795千元,減少35,555千 元。

服務費用:930,074千元,較上年度911,243千元,增加18,831千元,

主要係醫療業務所需之契僱人員酬金增加。

水電費:依業務及設備運作需要編列67,554千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列6,789千元。

專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金454,696千元,講課鐘 點、稿費、出席審查及查詢費3,608千元,委託檢驗(定)試驗認 證費16,354千元,委託考選訓練費66千元,電腦軟體服務費5,691千 元,其他41,320千元,計521,735千元。

退休及卹償金:編列職員退休及離職金165,184千元,工員退休及 離職金5,374千元,卹償金3,117千元,計173,675千元。

8.

(45)

醫療成本說明

中華民國110年度

科 目 說 明

材料及用品費

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他

其他費用 其他費用:依業務需要編列各項雜支121千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液4,137,527千 元。

租金與利息:36,537千元,較上年度37,981千元,減少1,444千元。

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊16,064千元。

(三)

(四)

(五)

短絀、賠償與保險給付:205千元,較上年度37千元,增加168千元

,主要係參酌上年預算數及前年決算數調整編列。

其他:121千元,較上年度117千元,增加4千元,主要係醫療業務所 需之其他費用增加。

(七)

(八)

使用材料費 1.使用材料費:依業務需要編列物料、燃料等4,318千元。

(六)

(九)

各項短絀:依業務需要編列催收款項呆帳費用205千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 ( 濟 ) 與 交 流活 動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:4,431千元,

較上年度5,780千元,減少1,349千元。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等1,777千元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費等378千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷10,492千元。

稅捐與規費(強制費):2,155千元,較上年度2,651千元,減少496 千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊245,420千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費4,431千元。

不動產、廠房及設備折 舊

材 料 及 用 品 費 : 4,160,000 千 元 , 較 上 年 度 4,058,461 千 元 , 增 加 101,539千元,主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品變動費 用配合醫療收入成長而增加。

折 舊 、 折 耗 及 攤 銷 : 271,976 千 元 , 較 上 年 度 301,049 千 元 , 減 少 29,073千元。

房租:依業務需要編列房屋、場地租金330千元。

機器租金:依業務需要編列電腦軟、硬體及醫療設備租金29,469千 元。

交通及運輸設備租金:依業務需要編列車輛租金4,328千元。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金2,410千 元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊、服裝等18,155千元。

(46)

醫療成本說明

中華民國110年度

科 目 說 明

住院醫療成本 二、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

材料及用品費

1.

住院醫療成本:9,148,857千元

用人費用:3,029,928千元,較上年度2,982,344千元,增加47,584千元

,係績效獎金配合醫療收入成長而增加。

福利費:編列分擔員工保險費111,353千元,傷病醫藥費654千元,

其他福利費46,529千元,計158,536千元。

使用材料費

聘僱及兼職人員薪資

福利費 6.

使用材料費:依業務需要編列物料、燃料等8,999千元。

(一)

(二)

(三)

超時工作報酬 3.超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費26,368千元,

醫護人員值班費74,798千元,誤餐費2,232千元,計103,398千元。

2.聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資167,468千元。

正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金946,052千元,工員工資36,437千元,計982,489 千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費131千元。

服務費用:1,886,415千元,較上年度1,696,732千元,增加189,683千 元,主要係醫療業務所需之契僱人員酬金增加。

水電費:依業務及設備運作需要編列101,234千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列5,930千元。

獎金 4.獎金:編列績效獎金1,038,782千元,考績獎金97,643千元,年終獎 金149,506千元,計1,285,931千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列366千元。

材 料 及 用 品 費 : 3,720,940 千 元 , 較 上 年 度 3,416,752 千 元 , 增 加 304,188千元,主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品變動費 用配合醫療收入成長而增加。

專業服務費 8.專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金1,267,383千元,講課鐘 點、稿費、出席審查及查詢費661千元,委託檢驗(定)試驗認證 費11,131千元,委託考選訓練費174千元,電腦軟體服務費5,009千 元,其他6,764千元,計1,291,122千元。

旅運費 3.旅運費:依業務需要編列國內旅費429千元,貨物運費10千元,計 439千元。

印刷裝訂與廣告費 4.印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費3,717千 元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列房 屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費167,883千元。

一般服務費 7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費93千元

,外包費257,046千元,義(志)工服務費1,981千元,計時與計件 人員酬金54,506千元,體育活動費2,098千元,計315,724千元。

退休及卹償金 5.退休及卹償金:編列職員退休及離職金319,823千元,工員退休及 離職金7,855千元,卹償金4,297千元,計331,975千元。

(47)

醫療成本說明

中華民國110年度

科 目 說 明

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他

其他費用

三、

用人費用

其他:869千元,較上年度840千元,增加29千元,主要係醫療業務 所需之其他費用增加。

(七)

(九)

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液3,679,482千 元。

稅捐與規費(強制費)

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費等276千元。

(六)

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等1,302千元。

其他醫療成本

(一)

機器租金:依業務需要編列醫療設備租金31,180千元。

不動產、廠房及設備折 舊

交通及運輸設備租金:依業務需要編列車輛租金13千元。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金930千元。

租金與利息:32,135千元,較上年度39,251千元,減少7,116千元。

房租:依業務需要編列房屋租金12千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等32,459千元。

正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金14,028千元,工員工資564千元,計14,592千元。

(四)

(五)

(八)

其他醫療成本:204,177千元

折 舊 、 折 耗 及 攤 銷 : 467,056 千 元 , 較 上 年 度 435,852 千 元 , 增 加 31,204千元,主要係醫療業務所需之機械及設備折舊及一般房屋折舊 增加。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊423,200千元。

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊25,155千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷18,701千元。

短絀、賠償與保險給付:3,455千元,較上年度197千元,增加3,258 千元,主要係參酌上年預算數及前年決算數調整編列。

稅捐與規費(強制費):1,578千元,較上年度1,753千元,減少175 千元。

其他費用:依業務需要編列各項雜支869千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

用人費用:25,168千元,較上年度31,944千元,減少6,776千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費6,481千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:6,481千元,

較上年度4,359千元,增加2,122千元,主要係醫療業務所需之醫護人 員職業團體會費增加。

各項短絀:依業務需要編列催收款項呆帳費用3,455千元。

(48)

醫療成本說明

中華民國110年度

科 目 說 明

5.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 4.

保險費 5.

材料及用品費

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

折舊、折耗及攤銷

消費與行為稅

會費

水電費:依業務及設備運作需要編列2,496千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列36千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費132千元,醫 護人員值班費480千元,計612千元。

專業服務費 7.專業服務費:依業務需要編列委託檢驗(定)試驗認證費60千元。

材料及用品費:36,365千元,較上年度37,052千元,減少687千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊、病患膳食等30,986千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材5,225千元。

使用材料費

折舊、折耗及攤銷:3,972千元,較上年度3,644千元,增加328千元

,主要係業務所需之機械及設備折舊及一般房屋折舊增加。

使用材料費:依業務需要編列物料、燃料等154千元。

1.

印刷裝訂與廣告費 3.印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費72千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列房 屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費4,948千元。

一般服務費 6.一般服務費:依業務需要編列外包費130,848千元,體育活動費12 千元,計130,860千元。

(二)

(三)

(四)

福利費 福利費:編列分擔員工保險費1,332千元,傷病醫藥費108千元,其

他福利費456千元,計1,896千元。

服務費用:138,496千元,較上年度129,790千元,增加8,706千元,主 要係醫療業務所需之外包費增加。

獎金 3.獎金:編列績效獎金1,708千元,考績獎金84千元,年終獎金132千 元,計1,924千元。

退休及卹償金 4.退休及卹償金:編列職員退休及離職金4,536千元,工員退休及離 職金1,608千元,計6,144千元。

超時工作報酬 2.

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列24千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊3,972千元。

稅捐與規費(強制費) (五) 稅捐與規費(強制費):80千元,較上年度79千元,增加1千元,主 要係醫療業務所需之印花稅增加。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅80千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

(六) 會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:96千元,同 上年度預算數。

會費:參加各種職業團體會費96千元。

不動產、廠房及設備折 舊

(49)

105,299 其他業務成本 101,869

105,299 雜項業務成本 101,869

2,437 用人費用 1,800

2,437 正式員額薪資 1,800

99,573 服務費用 98,161

水電費 100

601 郵電費 576

3,001 旅運費 4,790

71 印刷裝訂與廣告費 65

560 修理保養及保固費 25

保險費 8

12,656 一般服務費 10,538

82,684 專業服務費 82,059

3,281 材料及用品費 1,795

3,281 使用材料費 132

用品消耗 1,170

商品及醫療用品 493

8 租金與利息 108

10

機器租金 53

交通及運輸設備租金 12

8 什項設備租金 33

5

消費與行為稅 5

註:

上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表

中華民國110年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 99,116 99,116 1,368 1,368 95,517 96

45 576

25 65

8 10,538 84,165 2,122 132 1,503

10 487 108

34 53 12

一般服務費內含契僱人力13人(行政人員),計時與計件人員酬金10,538千元。

房租

稅捐與規費(強制費)

(50)

雜項業務成本

用人費用 一、

服務費用 二、

水電費 郵電費

修理保養及保固費 保險費

材料及用品費 二、

租金與利息 三、

房租 機器租金

交通及運輸設備租金 (三) 交通及運輸設備租金:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列 車輛租金12千元。

租金與利息:108千元,較上年度8千元,增加100千元,主要係依政 府採購法取得之委辦計畫業務所需機器設備等租金增加。

(一) 房租:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列活動房租10千 元。

(二) 機器租金:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列電腦軟、硬 體及醫療設備租金53千元。

用品消耗 (二) 用品消耗:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列辦公用品、

實驗用品等1,170千元。

商品及醫療用品 (三) 商品及醫療用品:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列衛材 493千元。

材料及用品費:1,795千元,較上年度3,281千元,減少1,486千元。

使用材料費 (一) 使用材料費:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列燃料132 千元。

一般服務費 (七) 一般服務費:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列計時與計 件人員酬金10,538千元。

專業服務費 (八) 專業服務費:依支援其他醫療院所及政府採購法取得之委辦計畫業 務需要編列講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費117千元,委託檢 驗(定)試驗認證費5千元,電腦軟體服務費57千元,其他81,880 千元,計82,059千元。

(五) 修理保養及保固費:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列什 項設備修護費25千元。

(六) 保險費:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要,按投保金額及現 行費率編列8千元。

印刷裝訂與廣告費 (四)

用人費用:1,800千元,較上年度2,437千元,減少637千元。

服務費用:98,161千元,較上年度99,573千元,減少1,412千元。

(二) 郵電費:依政府採購法取得之委辦計畫業務聯絡需要編列576千 元。

旅運費 (三) 旅運費:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列國內旅費43千 元,國外旅費4,747千元,計4,790千元。

正式員額薪資 正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要點」

編列職員薪金1,800千元。

(一) 水電費:依政府採購法取得之委辦計畫業務及設備運作需要編列 100千元。

印刷裝訂與廣告費:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要表單編 列印刷及裝訂費65千元。

其他業務成本

科 目

本年度其他業務成本101,869千元,較上年度預算數105,299千元,減少 3,430千元,約3.26%,分項編列情形如下:

其他業務成本說明

中華民國110年度

說 明

(51)

科 目

其他業務成本說明

中華民國110年度

說 明

什項設備租金

稅捐與規費(強制費) 四、

消費與行為稅 消費與行為稅:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列印花稅5 千元。

(四) 什項設備租金:依政府採購法取得之委辦計畫業務需要編列複印機 等事務機具租金33千元。

稅捐與規費(強制費):5千元,上年度無預算數,主要係依政府採 購法取得之委辦計畫業務所需印花稅預計新增。

(52)

762,163 管理及總務費用 750,894

762,163 管理費用及總務費用 750,894

437,375 用人費用 380,914

176,156 正式員額薪資 158,144

12,161 聘僱及兼職人員薪資 8,604

28,845 超時工作報酬 6,291

90,800 獎金 95,476

85,540 退休及卹償金 68,837

43,768 福利費 43,469

105 提繳費 93

186,231 服務費用 201,812

17,445 水電費 17,930

5,348 郵電費 5,533

680 旅運費 1,120

3,906 印刷裝訂與廣告費 3,382

38,931 修理保養及保固費 29,197

764 保險費 1,008

99,568 一般服務費 124,973

13,970 專業服務費 13,051

5,619 公共關係費 5,618

11,059 材料及用品費 10,885

3,489 使用材料費 3,740

7,570 用品消耗 7,145

1,965 租金與利息 1,920

1,348 機器租金 1,180

交通及運輸設備租金 3

617 什項設備租金 737

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國110年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

7,640 701,217 701,217 355,599 146,403

83,072 4,393

45,873 68,122

4,581 95 173,200 17,670

4,930 1,454

23,909

99,554 870

14,614

15,612 4,167 5,617

11,445 2,085

121 828 1,136

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