總 說 明明

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一、業務計畫及預算說明--- 第 1 ─ 14 頁 二、主要表

 (一)收支預計表及說明--- 第 15 ─ 17 頁

 (二)餘絀撥補預計表--- 第 18 ─ 18 頁   (三)現金流量預計表及補充說明--- 第 19 ─ 20 頁 三、明細表

 (一)醫療收入明細表--- 第 21 ─ 21 頁   (二)其他業務收入明細表--- 第 22 ─ 22 頁

 (三)業務外收入明細表--- 第 23 ─ 23 頁

 (四)醫療成本明細表及說明--- 第 24 ─ 36 頁   (五)其他業務成本明細表及說明--- 第 37 ─ 38 頁  (六)管理及總務費用明細表及說明--- 第 39 ─ 42 頁

 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明--- 第 43 ─ 48 頁  (八)業務外費用明細表及說明--- 第 49 ─ 50 頁  (九)固定資產建設改良擴充明細表--- 第 51 ─ 51 頁  (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表--- 第 52 ─ 53 頁  (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表--- 第 54 ─ 55 頁

 (十二)資產折舊明細表--- 第 56 ─ 56 頁  (十三)基金數額增減明細表--- 第 57 ─ 57 頁

四、參考表

 (一)預計平衡表--- 第 59 ─ 60 頁   (二)5年來主要營運項目分析表--- 第 61 ─ 61 頁

 (三)員工人數彙計表--- 第 63 ─ 63 頁   (四)用人費用彙計表--- 第 64 ─ 65 頁   (五)各項費用彙計表--- 第 66 ─ 69 頁  (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表--- 第 70 ─ 70 頁 五、附屬表

 (一)臺中榮民總醫院(本院)--- 第1-1 ─1-56頁   (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院--- 第2-1 ─2-52頁

 (三)臺中榮民總醫院埔里分院--- 第3-1 ─3-50頁

中華民國104年度

(3)
(4)

壹 壹 壹

壹、 、 、 、 基金概況 基金概況 基金概況 基金概況 一、

二、 組織概況 (一) 設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社會醫 療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,特於75年 度依預算法規定設置榮民總醫院作業基金,79年度分立為臺北榮民總 醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱本基金),同年10 月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於82年7月改制為高雄榮民總醫 院,84年度設立高雄榮民總醫院作業基金。

行政院鑒於臺北、臺中、高雄3所榮民總醫院作業基金與榮民醫 院醫療作業基金均屬提供醫療服務而設置,性質相同,自87年度起依 中央政府特種基金管理準則第16條規定,將上述4個基金合併為榮民 醫療作業基金。本基金隸屬於榮民醫療作業基金項下之分基金,以統 籌運用醫療資源。

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革,本 基金依據99年7月14日行政院院臺榮字第0990039235號函核定國軍退 除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,自100年度整合嘉 義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院

,101年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院埔里分院。

依臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)組織規程置院長1人、副院長3 人及主任秘書1人;醫務方面,設有:內科部、外科部、骨科 部、婦女醫學部、兒童醫學部、放射線部、精神部、急診部、眼 科部、耳鼻喉頭頸部、放射腫瘤部、病理檢驗部、家庭醫學部、

麻醉部、口腔醫學部、重症醫學部、藥學部、護理部、教學部、

醫學研究部、神經醫學中心、心臟血管中心、高齡醫學中心、品

質管理中心、感染管制中心、復健科、核醫科、皮膚科、傳統醫

學科、營養室等30個專業醫療部門,負責病患之檢診治療;行政

方面,設有:醫務企管室、勞工安全衛生室、工務室、資訊室、

(5)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

(二)

三、 基金歸類及屬性

貳 貳 貳 貳、 、 、 、

一、 前(102)年度決算結果 (一)

(二)

(三)

(四)

(五)

(六)

業務成本與費用:決算數134億6,409萬元,較預算數126億7,533 萬7千元,增加7億8,875萬3千元,約6.22%。

業務外收入:決算數4億6,337萬8千元,較預算數3億3,309萬8千 元,增加1億3,028萬元,約39.11%,主要係配合中央健保署結 算作業辦理以前年度備抵醫療折讓沖轉所致。

收支賸餘:以上收支相抵後,決算數賸餘2億0,069萬3千元,較 預算數賸餘2億1,519萬1千元,減少1,449萬8千元,約6.74%。

業務外費用:決算數6,603萬9千元,較預算數1,524萬4千元,增 加5,079萬5千元,約333.21%,主要係雜項費用較預計增加所 致。

本基金係預算法第4條第1項第2款所定,凡經付出仍可收回,而 非用於營業之作業基金,並隸屬於榮民醫療作業基金項下,編製附屬 單位預算之分預算。

前 前 前

前年 年 年 年度 度 度 度及 及 及 及上 上 上 上年 年 年 年度 度 度 度已 已 已 已過 過 過 過期 期 期 期間 間 間 間預 預 預 預算 算 算 算執 執 執 執行 行 行 行情 情 情形 情 形 形( 形 ( (前 ( 前 前年 前 年 年度 年 度 度決 度 決 決算 決 算 算結 算 結 結果 結 果 果及 果 及 及上 及 上 上 上年 年 年 年度 度 度 度預 預 預 預算 算 算 算截 截 截 截 至103年6月30日止執行情形

至103年6月30日止執行情形 至103年6月30日止執行情形 至103年6月30日止執行情形) ) ) )

業務收入:決算數132億6,744萬4千元,較預算數125億7,267萬4 千元,增加6億9,477萬元,約5.53%。

依嘉義分院及灣橋分院、埔里分院組織規程置分院長1人、副分 院長1人綜理院務;醫務方面,設有:內科部、外科部、婦產 部、護理部等專業醫療部門,負責病患之檢診治療;並設置醫務 企管室等行政單位,負責院內行政支援工作。

補給室、社會工作室、總務室、人事室、主計室、政風室等10個 行政單位,負責院內行政支援工作。

固定資產建設改良擴充:決算數5億2,132萬3千元,預算數6億

(6)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

二、

(一)

(二)

(三)

(四)

(五)

(六)

參 參 參

參、 、 、 、 業務計畫 業務計畫 業務計畫 業務計畫 一、

(一)

(二)

二、

營運計畫

業務收入:實際數67億8,685萬9千元,較預計數64億3,287萬6千 元,增加3億5,398萬3千元,約5.50%。

業務成本與費用:實際數67億9,840萬1千元,較預計數64億 9,151萬5千元,增加3億0,688萬6千元,約4.73%。

業務外收入:實際數3億7,818萬1千元,較預計數1億5,436萬6千 元,增加2億2,381萬5千元,約144.99%,主要係轉銷以前年度 溢提備抵醫療折讓所致。

業務外費用:實際數2,877萬9千元,較預計數948萬2千元,增加 1,929萬7千元,約203.51%,主要係補提列以前年度支出所致。

9,168萬4千元,執行率75.37%,主要係部分資本支出計畫尚未 完成驗收及付款程序,辦理預算保留所致。

上(103)年度截至6月底止預算執行情形

收支賸餘:以上收支相抵後,實際賸餘3億3,786萬元,較預計賸 餘8,624萬5千元,增加2億5,161萬5千元,約291.74%。

固定資產建設改良擴充:實際執行數1億4,441萬7千元,預計分 配數1億7,965萬3千元,執行率80.39%,主要係房屋建築施工中 尚未完成計價及驗收,另機械設備配合業務需要,重新檢討規格 尚未辦理招標所致。

門診醫療:預計全年診療人次253萬9,857人次,較上年度預計 242萬0,291人次,增加11萬9,566人次,約4.94%。

住院醫療:預計全年診療人日92萬7,000人日,較上年度預計92 萬3,798人日,增加3,202人日,約0.35%。

固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效

益分析

(7)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

(一)

1. 專案計畫為2億9,500萬元,屬繼續計畫。

2. 一般建築及設備計畫為6億2,236萬9千元。

(二)

(三) 固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖1。

資金來源9億1,736萬9千元,均為自有資金。

本(104)年度預算總數為9億1,736萬9千元。

(8)

單位:新臺幣千元

建設改良擴充 104年度預算 資金來源 104年度預算

土地 營運資金 917,369

土地改良物 出售不適用資產

房屋及建築 364,800 國庫撥款

機械及設備 507,587 外借資金

交通及運輸設備 16,215

什項設備 28,767

合 計 917,369 合 計 917,369

建設改良擴充 建設改良擴充 建設改良擴充 建設改良擴充

資金來源 資金來源 資金來源 資金來源

圖1 104年度固定資產建設改良擴充及資金來源 圖1 104年度固定資產建設改良擴充及資金來源 圖1 104年度固定資產建設改良擴充及資金來源 圖1 104年度固定資產建設改良擴充及資金來源

房屋及建築 39.77%

機械及設備 55.33%

交通及運輸設備 1.77%

什項設備 3.13%

營運資金 100.00%

(9)

(四) 專案計畫 1.

(1) (2) (3) (4) (5) 2.

(1)

(2)

3.

4.

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

計畫目的

資金來源(自有資金) 預算數

計畫內容(含目標能量)

105

9,004 150,000

681,968 681,968 合計 1,135,972 1,135,972

-

- -

100 101

-

295,000 150,000 104

9,004

提升門診服務能量,擴大對中部地區重症門診服務。

提供病人及醫護人員舒適之醫療環境。

改善院區內外交通動線,並增設訪客停車空間。

響應節能減碳及綠建築政策推動。

整合門診區之各項醫療資源。

本院新門診大樓規劃為地下4層,地上7層之建築,總樓 地板建築面積32,010平方公尺,內部功能有門診醫療 區、附屬設施、社會服務區、公共服務區等。

汽機車停車場規劃於戶外及地下2-4層,依法定數量設 置。

295,000 年度

單位:新臺幣千元 計畫期間:自100年1月起至105年10月止,共計5年10個月。

計畫投資總額及資金來源

102

103

(10)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

5.

(1)

(2) (3) (五)

1.

2.

3.

4.

一、

(一)

(二)

(三)

(四)

本年度業務收入138億2,738萬9千元,較上年度預算數131億 0,866萬8千元,增加7億1,872萬1千元,約5.48%,主要係醫療 收入增加所致。

本年度業務成本與費用139億2,246萬7千元,較上年度預算數132 億0,112萬1千元,增加7億2,134萬6千元,約5.46%,主要係醫 療收入增加,醫療成本相對增加所致。

本年度業務外費用1,621萬1千元,較上年度預算數1,900萬4千元

,減少279萬3千元,約14.70%,主要係雜項費用減少所致。

本年度業務外收入3億5,017萬9千元,較上年度預算數3億0,967 萬4千元,增加4,050萬5千元,約13.08%,主要係雜項收入增加 所致。

肆 肆 肆

肆、 、 、預算概要 、 預算概要 預算概要 預算概要

業務收支及餘絀之預計

機械及設備:5億0,758萬7千元,主要為資訊及醫療儀器汰舊 更新。

房屋及建築:6,980萬元,配合醫療空間及病房更新等工程。

交通及運輸設備:1,621萬5千元,主要為嘉義分院電力整合 監控系統等設備汰舊更新。

什項設備:2,876萬7千元,主要為更新辦公設備。

效益分析

一般建築及設備計畫:編列6億2,236萬9千元。均係一次性項目

,編列項目如下:

單一窗口作業,動線清晰,提升門診人次及服務品質。

新門診大樓與鄰近舊門診大樓,兩相串聯,整合病歷、

檢驗、藥劑、批價掛號作業集中管理、精簡人力。

整體規劃動線,有效區隔住院與門診動線。

(11)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

(五)

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近5年度收入、成本與 費用,詳圖2、3。

業務總收支相抵後,計賸餘2億3,889萬元,較上年度預算數1億

9,821萬7千元,增加4,067萬3千元,增加20.52%。

(12)

單位:新臺幣千元

收入 104年度預算 成本與費用及賸餘 104年度預算

業務收入 13,827,389 業務成本與費用 13,922,467

醫療收入 12,822,597 醫療成本 11,885,573

其他業務收入 1,004,792 其他業務成本 28,654

業務外收入 350,179 管理及總務費用 712,830

研究發展及訓練費用 1,295,410

業務外費用 16,211

本期賸餘 238,890

收入總額 14,177,568 成本、費用及賸餘總額 14,177,568 收入

收入 收入 收入

成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘

圖2 104年度收入 圖2 104年度收入 圖2 104年度收入

圖2 104年度收入、 、 、 、成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘

醫療收入 90.44%

其他業務收入 7.09%

業務外收入 2.47%

醫療成本 83.83%

其他業務成本 0.20%

管理及總務費用 5.03%

研究發展及訓練費 用9.14%

業務外費用 0.11%

本期賸餘 1.69%

(13)

年度

項目 100年度決算 101年度決算 102年度決算 103年度預算 104年度預算 收入

收入 收入 收入

業務收入 12,164,772 12,800,443 13,267,444 13,108,668 13,827,389 業務外收入 472,244 358,356 463,378 309,674 350,179 收入合計

收入合計 收入合計

收入合計 12,637,016 13,158,799 13,730,822 13,418,342 14,177,568 費用 費用 費用

費用

業務成本與費用 12,271,794 12,881,089 13,464,090 13,201,121 13,922,467 業務外費用 31,220 65,495 66,039 19,004 16,211 費用合計 費用合計 費用合計

費用合計 12,303,014 12,946,584 13,530,129 13,220,125 13,938,678 本期賸餘 本期賸餘 本期賸餘

本期賸餘 334,002 212,215 200,693 198,217 238,890 註:100至102年度決算數為審定決算數;103年度為預算案數。

單位:新臺幣千元

圖3 最近5年收入與費用 圖3 最近5年收入與費用 圖3 最近5年收入與費用 圖3 最近5年收入與費用

11,000 11,500 12,000 12,500 13,000 13,500 14,000 14,500

100年度決算 101年度決算 102年度決算 103年度預算 104年度預算

百萬元 收入

費用

年度

(14)

二、 餘絀撥補之預計

(一) 本年度預計賸餘2億3,889萬元,連同前期未分配賸餘3億8,619 萬8千元,共有賸餘6億2,508萬8千元,扣除提存公積2億1,000 萬元,未分配賸餘4億1,508萬8千元留待以後年度處理。

(二) 本年度及最近5年度賸餘分配圖表,詳圖4、5。

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

(15)

單位:新臺幣千元

按分配程序分 104年度預算 按所得對象分 104年度預算

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 210,000 留存非營業基金 625,088

賸餘撥充基金 解繳國庫淨額

未分配賸餘 415,088

合 計 625,088 合 計 625,088

按分配程序分 按分配程序分 按分配程序分 按分配程序分

按所得對象分 按所得對象分 按所得對象分 按所得對象分

圖4 104年度賸餘分配 圖4 104年度賸餘分配 圖4 104年度賸餘分配 圖4 104年度賸餘分配

提存公積 33.60%

未分配賸餘 66.40%

留存非營業基金 100.00%

(16)

年度

項目 100年度決算 101年度決算 102年度決算 103年度預算 104年度預算 賸餘分配

填補累積短絀 139

提存公積 612,840 200,000 210,000

賸餘撥充基金 解繳國庫淨額

未分配賸餘 582,987 800,128 387,981 400,696 415,088 合 計 582,987 800,267 1,000,821 600,696 625,088 註:100至102年度決算數為審定決算數;103年度為預算案數。

單位:新臺幣千元

圖5 最近5年賸餘分配 圖5 最近5年賸餘分配 圖5 最近5年賸餘分配 圖5 最近5年賸餘分配

0 200 400 600 800 1,000 1,200

100決算 101決算 102決算 103預算 104預算

百萬元

未分配賸餘 解繳國庫淨額 賸餘撥充基金 提存公積 填補累積短絀

年度

(17)

三、 現金流量之預計 (一)

1. 本期賸餘2億3,889萬元。

2. 調整非現金項目6億1,386萬8千元,含加計提存呆帳、醫療折 讓及短絀14億2,824萬6千元、折舊6億2,094萬6千元、攤銷 5,878萬8千元、流動負債淨增4,003萬1千元及減計流動資產 淨增15億3,414萬3千元。

(二)

(三)

(四)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國104年度

預計業務活動之淨現金流入8億5,275萬8千元,包括:

現金及約當現金淨增6,323萬8千元,係期末現金44億3,702萬8千 元,較期初現金43億7,379萬元增加之數。

預計融資活動之淨現金流入1億8,612萬2千元。其中現金流入1億 8,647萬2千元,係增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞 延貸項;現金流出35萬元,係減少短期債務、流動金融負債、其 他負債及遞延貸項。

預計投資活動之淨現金流出9億7,564萬2千元。其中現金流入130

萬5千元,係減少無形資產、遞延借項及其他資產;現金流出9億

7,694萬7千元,係包括增加流動金融資產及短期貸墊款156萬

元、增加固定資產及遞耗資產9億1,736萬9千元,及增加無形資

產、遞延借項及其他資產5,801萬8千元。

(18)
(19)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00 業務收入 13,827,389 100.00 13,108,668 100.00 718,721 5.48

92.62 醫療收入 12,822,597 92.73 12,124,361 92.49 698,236 5.76 55.11 門診醫療收入 7,423,570 53.69 6,811,286 51.96 612,284 8.99 47.09 住院醫療收入 6,701,651 48.47 6,598,629 50.34 103,022 1.56 1.29 其他醫療收入 183,309 1.33 178,891 1.36 4,418 2.47 10.47 減:醫療折讓 1,427,986 10.33 1,390,697 10.61 37,289 2.68 0.40 減:醫療優待免費 57,947 0.42 73,748 0.56 -15,801 -21.43 7.38 1,004,792 7.27 984,307 7.51 20,485 2.08 1.99 臨床教學研究補助收入 269,129 1.95 273,337 2.09 -4,208 -1.54 4.88 其他補助收入 675,296 4.88 654,070 4.99 21,226 3.25 0.50 雜項業務收入 60,367 0.44 56,900 0.43 3,467 6.09 101.48 業務成本與費用 13,922,467 100.69 13,201,121 100.71 721,346 5.46 86.36 醫療成本 11,885,573 85.96 11,233,543 85.70 652,030 5.80 38.47 門診醫療成本 5,311,682 38.41 4,942,904 37.71 368,778 7.46 46.76 住院醫療成本 6,415,359 46.40 6,139,472 46.84 275,887 4.49 1.13 其他醫療成本 158,532 1.15 151,167 1.15 7,365 4.87 0.30 其他業務成本 28,654 0.21 28,335 0.22 319 1.13 0.30 雜項業務成本 28,654 0.21 28,335 0.22 319 1.13 5.02 管理及總務費用 712,830 5.16 711,039 5.42 1,791 0.25 5.02 管理費用及總務費用 712,830 5.16 711,039 5.42 1,791 0.25 9.80 研究發展及訓練費用 1,295,410 9.37 1,228,204 9.37 67,206 5.47 4.49 研究發展費用 591,941 4.28 547,611 4.18 44,330 8.10 5.31 訓練費用 703,469 5.09 680,593 5.19 22,876 3.36 -1.48 業務賸餘(短絀-) -95,078 -0.69 -92,453 -0.71 -2,625

上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

收支預計表 收支預計表 收支預計表 收支預計表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

12,288,596 7,311,545

其他業務收入

本 年 度 預 算 數

金 額

前 年 度 決 算 數

978,848 13,267,444

648,006 6,247,608 171,383 1,388,961 52,979

264,226

13,464,090 66,616

-196,646 11,457,811 5,104,266 6,203,892 149,653 39,511 39,511 666,055 666,055 1,300,713 596,081 704,632

(20)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

收支預計表 收支預計表 收支預計表 收支預計表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

金 額

前 年 度 決 算 數

3.49 業務外收入 350,179 2.53 309,674 2.36 40,505 13.08 0.30 財務收入 38,194 0.28 36,870 0.28 1,324 3.59 0.30 利息收入 38,194 0.28 36,870 0.28 1,324 3.59 3.20 其他業務外收入 311,985 2.26 272,804 2.08 39,181 14.36 0.98 資產使用及權利金收入 130,504 0.94 109,884 0.84 20,620 18.77 0.00 受贈收入

0.01 賠(補)償收入

0.02 違規罰款收入 1,781 0.01 4,553 0.03 -2,772 -60.88 0.00 收回呆帳

2.18 雜項收入 179,700 1.30 158,367 1.21 21,333 13.47 0.50 業務外費用 16,211 0.12 19,004 0.14 -2,793 -14.70 0.50 其他業務外費用 16,211 0.12 19,004 0.14 -2,793 -14.70 0.50 雜項費用 16,211 0.12 19,004 0.14 -2,793 -14.70 2.99 業務外賸餘(短絀-) 333,968 2.42 290,670 2.22 43,298 14.90 1.51 本期賸餘(短絀-) 238,890 1.73 198,217 1.51 40,673 20.52

註:前年度決算數為審定決算數;上年度預算數為預算案數。

289,308 463,378 39,171 39,171 424,207 129,957 103 1,990 2,830 19

66,039 66,039 66,039 397,339 200,693

(21)

一、

(一) 1.

2.

3.

4.

5.

(二)

二、

(一) 1.

2.

3.

(二) (三) (四) 三、

四、

(一) (二)

五、

六、

七、

以上業務收支相抵後,預計業務外賸餘333,968千元。

其他醫療成本:158,532千元。

其他業務成本:28,654千元。

業務及業務外收支相抵後,預計賸餘238,890千元。

本年度業務外收入350,179千元,較上年度預算數309,674千元,增加40,505千元,約13.08%,分項 編列情形如次:

財務收入38,194千元,為利息收入。

其他業務外收入311,985千元,主要為資產使用及權利金收入130,504千元,違規罰款收入1,781 千元,雜項收入179,700千元。

業務外費用16,211千元,較上年度預算數19,004千元,減少2,793千元,約14.70%,均為雜項費用。

管理及總務費用:712,830千元。

研究發展及訓練費用:1,295,410千元。

以上業務收支相抵後,預計業務短絀95,078千元。

其他業務收入1,004,792千元。主要為臨床教學研究補助收入269,129千元,其他補助收入 675,296千元(社區醫療服務及居家護理31,259千元、優惠存款差息補助73,413千元、退休撫卹 經費補助295,892千元、公費養護病床139,936千元、執行公共衛生任務35,446千元、高齡醫學 發展與照護計畫9,548千元、安寧緩和醫療照護與推廣3,898千元及健保署給付之教學補助 85,904千元),雜項業務收入60,367千元。

本年度業務成本與費用13,922,467千元,較上年度預算數13,201,121千元,增加721,346千元,約 5.46%,分項編列情形如次:

醫療成本11,885,573千元,主要為:

門診醫療成本:預計門診就醫為2,539,857人次,平均單價為2,091.33元。

住院醫療成本:預計住院診療為927,000人日,平均單價為6,920.56元。

收支預計表說明 收支預計表說明 收支預計表說明 收支預計表說明

中華民國104年度

醫療優待免費:係對院內員工、國軍遺族掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費用減免。

住院醫療收入:預計住院診療為927,000人日,平均單價為7,229.40元。

醫療折讓:係為中央健康保險署剔退醫療費用提撥之準備。

其他醫療收入:183,309千元。

本年度業務收入13,827,389千元,較上年度預算數13,108,668千元,增加718,721千元,約5.48%,

分項編列情形如次:

醫療收入12,822,597千元,主要為:

門診醫療收入:預計門診就醫為2,539,857人次,平均單價為2,922.83元。

(22)

金 額 % 金 額 % 600,696 100.00賸餘之部 625,088 100.00 198,217 33.00 本期賸餘 238,890 38.22 402,479 67.00 前期未分配賸餘 386,198 61.78 200,000 33.29 分配之部 210,000 33.60 200,000 33.29 提存公積 210,000 33.60 400,696 66.71 未分配賸餘 415,088 66.40

註:上年度預算數為預算案數。

上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

(23)

業務活動之現金流量

本期賸餘(短絀-) 238,890

調整非現金項目 613,8681.

2.

3.

4. 流動資產淨增 1,534,143千元。

5. 流動負債淨增 40,031千元。

業務活動之淨現金流入(流出-) 852,758

投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 減少固定資產及遞耗資產

減少無形資產、遞延借項及其他資產 1,305

其他投資活動之現金流入

增加流動金融資產及短期貸墊款 -1,560

增加固定資產及遞耗資產 -917,369

增加無形資產、遞延借項及其他資產 -58,018

其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -975,642

融資活動之現金流量

186,472

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-350 減少長期負債

減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) 186,122

匯率變動影響數

現金及約當現金之淨增(淨減-) 63,238

期初現金及約當現金 4,373,790

期末現金及約當現金 4,437,028

增加房屋及建築364,800千元、機械 及設備507,587千元、交通及運輸設 備 16,215 千 元 、 什 項 設 備 28,767 千

增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項

減少短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項 減少應付保管款350千元。

增加無形資產31,847千元、遞延借項 25,000 千 元 、 暫 付 及 待 結 轉 帳 項 1,171千元。

增加存入保證金24,373千元、應付保 管款3,750千元、暫收及待結轉帳項 130,349千元、其他什項負債28,000 千元。

說 明

項 目 預 算 數

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表 現金流量預計表 現金流量預計表 現金流量預計表

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

提列呆帳、醫療折讓及短絀 1,428,246千元。

提列折舊620,946千元。

攤銷58,788千元。

減少暫付及待結轉帳項1,305千元。

增加短期墊款1,560千元。

(24)

1.

2.

3.

註:不影響現金流量之投資及融資活動

約聘僱人員提撥退離儲金18,919千元,退休及離職準備金及應付退休及離職金同額增加18,919千元。

提列代管資產折舊59,185千元,什項資產及什項負債同額減少59,185千元,受贈公積增加59,185千元。

賸餘提存公積210,000千元。

現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明

中華民國104年度

(25)
(26)

數 量 單價(元) 金 額

醫療收入 12,822,597

門診醫療收入 人次 2,539,857 2,922.83 7,423,570 住院醫療收入 人日 927,000 7,229.40 6,701,651

其他醫療收入 183,309

減:醫療折讓 1,427,986

減:醫療優待免費 57,947

醫療收入明細表 醫療收入明細表 醫療收入明細表 醫療收入明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

(27)

其他業務收入 1,004,792

臨床教學研究補助收入 269,129

其他補助收入 675,2961. 社區醫療服務及居家護理31,259千元。

2. 優惠存款利息差額補助款73,413千元。

3. 舊制退休及撫卹金補助款295,892千元。

4. 公費養護病床補助款139,936千元。

5. 公共衛生任務補助款35,446千元。

6. 高齡醫學發展與照護9,548千元。

7. 安寧緩和醫療照護與推廣3,898千元。

8. 健保署給付之教研補助 85,904千元。

雜項業務收入 60,367

科 目 及 業 務 項 目 說 明

其他業務收入明細表 其他業務收入明細表 其他業務收入明細表 其他業務收入明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

預 算 數

(28)

業務外收入 350,179

財務收入 38,194

利息收入 38,194

其他業務外收入 311,985

資產使用及權利金收入 130,504

違規罰款收入 1,781

雜項收入 179,700

業務外收入明細表 業務外收入明細表 業務外收入明細表 業務外收入明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

(29)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 11,885,573

門診醫療成本 人次 2,539,857 2,091.33 5,311,682

用人費用 1,601,246

正式員額薪資 580,825

聘僱及兼職人員薪資 91,750

超時工作報酬 48,561

獎金 587,349

退休及卹償金 173,384

福利費 119,290

提繳費 87

服務費用 673,918

水電費 70,037

郵電費 4,046

旅運費 689

印刷裝訂與廣告費 5,824

修理保養及保固費 75,521

保險費 230

一般服務費 131,734

專業服務費 385,837

公共關係費

材料及用品費 2,772,356

使用材料費 4,530

用品消耗 8,298

商品及醫療用品 2,759,528

租金與利息 45,594

房租 240

機器租金 39,860

交通及運輸設備租金 3,657

什項設備租金 1,837

折舊、折耗及攤銷 208,596

土地改良物折舊

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

單位

本 年 度 預 算 數

中華民國

科 目 及 營 運 項 目

(30)

104年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

11,233,543 11,457,811

2,042.28 4,942,904 2,491,059 2,049.03 5,104,266

1,431,238 1,409,288

561,361 489,866

79,739 78,250

43,122 44,293

518,587 550,875

126,007 137,406

102,347 108,516

75 82

635,266 570,293

60,823 70,582

4,783 4,230

1,552 1,521

5,282 6,233

58,863 70,188

327 212

112,232 106,079

390,587 310,218

817 1,030

2,603,400 2,897,435

6,093 4,473

13,601 9,050

2,583,706 2,883,912

56,261 50,522

240 292

50,222 46,174

4,464 2,464

1,335 1,592

209,358 166,614

114

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表 明細表 明細表 明細表

2,420,291

數 量

(31)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

單位

本 年 度 預 算 數

中華民國

科 目 及 營 運 項 目

房屋折舊 27,624

機械及設備折舊 132,943

交通及運輸設備折舊 2,003

什項設備折舊 7,197

代管資產折舊 25,943

攤銷 12,886

稅捐與規費 1,832

消費與行為稅 1,604

規費 228

5,734

會費 5,734

短絀、賠償與保險給付 110

各項短絀 110

其他 2,296

其他費用 2,296

住院醫療成本 人日 927,000 6,920.56 6,415,359

用人費用 2,498,661

正式員額薪資 954,981

聘僱及兼職人員薪資 163,062

超時工作報酬 84,199

獎金 850,042

退休及卹償金 289,909

福利費 156,380

提繳費 88

服務費用 1,059,405

水電費 98,975

郵電費 4,840

旅運費 664

印刷裝訂與廣告費 4,936

修理保養及保固費 102,023

保險費 297

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費

(32)

104年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表 明細表 明細表 明細表

數 量

32,763 27,382

144,194 105,569

2,542 1,661

3,730 5,993

22,748 18,058

3,267 7,951

2,061 1,731

1,561 1,488

500 243

5,260 5,448

5,260 5,448

60 481

60 481

2,454 2,454 6,645.90 6,139,472 871,490 7,118.72 6,203,892

2,552,591 2,394,440

968,171 874,644

196,414 132,776

76,253 83,300

873,893 855,199

292,424 289,076

145,361 159,353

75 92

976,234 1,056,949

98,932 96,972

5,120 4,318

1,027 181

4,365 4,578

100,218 99,728

302 240

923,798

(33)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

單位

本 年 度 預 算 數

中華民國

科 目 及 營 運 項 目

一般服務費 164,751

專業服務費 682,919

公共關係費

材料及用品費 2,499,139

使用材料費 8,790

用品消耗 20,757

商品及醫療用品 2,469,592

租金與利息 35,077

機器租金 31,264

交通及運輸設備租金 2,563

什項設備租金 1,250

折舊、折耗及攤銷 315,900

土地改良物折舊

房屋折舊 48,809

機械及設備折舊 217,631

交通及運輸設備折舊 2,922

什項設備折舊 3,015

代管資產折舊 25,818

攤銷 17,705

稅捐與規費 1,277

消費與行為稅 994

規費 283

4,510

會費 4,510

短絀、賠償與保險給付 150

各項短絀 150

其他 1,240

其他費用 1,240

其他醫療成本 158,532

用人費用 24,605

正式員額薪資 17,164

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費

(34)

104年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表 明細表 明細表 明細表

數 量

171,503 220,819

593,557 628,726

1,210 1,387

2,251,336 2,418,130

10,427 8,345

16,898 27,707

2,224,011 2,382,078

38,374 38,321

36,509 34,082

2,717

1,865 1,522

314,447 288,579

192

47,970 48,222

219,589 187,612

3,363 2,744

5,730 2,907

32,077 33,702

5,526 13,392

995 1,236

875 1,015

120 221

5,328 4,080

5,328 4,080

159 1,226

159 1,226

8 931

8 931

151,167 149,653

24,024 22,938

15,600 15,707

(35)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

單位

本 年 度 預 算 數

中華民國

科 目 及 營 運 項 目

超時工作報酬 660

獎金 814

退休及卹償金 4,143

福利費 1,824

服務費用 95,235

水電費 2,122

郵電費 44

旅運費 1

印刷裝訂與廣告費 71

修理保養及保固費 3,132

保險費 17

一般服務費 89,848

專業服務費

材料及用品費 36,387

使用材料費 48

用品消耗 36,339

折舊、折耗及攤銷 2,232

房屋折舊 768

機械及設備折舊 348

交通及運輸設備折舊 36

什項設備折舊 1,080

稅捐與規費 53

消費與行為稅 53

20

會費 20

註:1.

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費

一般服務費內含契僱人力125人(行政人員),計時與計件人員酬金65,131千元。專業服務費內含契 僱人力1,651人,專技人員酬金1,012,429千元,其中醫師73人,編列90,249千元;護理人員1,162 人,編列663,746千元;其他醫事人員354人,編列221,792千元;非醫事技術人員62人,編列 36,642千元。

(36)

104年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表 明細表 明細表 明細表

數 量

336 649

1,092 796

5,544 3,982

1,452 1,804

96,649 96,430

1,560 2,117

48 44

24 1

48 73

3,420 3,122

12 17

91,513 91,056

24

28,764 28,327

96 43

28,668 28,284

1,620 1,896

1,080 757

168 279

24 38

348 822

62 41

62 41

48 21

48 21

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養61人,相關費用45,491千元。一般服務 費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理8人,相關費用10,186千元;營養膳食勞務44人,相關費用 75,029千元;環境及設備維護保養172人,相關費用74,547千元;照顧服務員193人,相關費用44,229千 元;醫療行政雜務221人,相關費用74,650千元;安全維護警衛勤務50人,相關費用18,535千元;交通 及運輸設備租金內含勞務承攬人力,其中醫療行政雜務1人,相關費用680千元。

(37)

門診醫療成本 一、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

聘僱及兼職人員薪資 2.

超時工作報酬 3.

獎金 4.

退休及卹償金 5.

福利費 6.

提繳費 7.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國104年度

門診醫療成本:5,311,682千元 用人費用:1,601,246千元

科 目 說 明

本年度醫療成本11,885,573千元,較上年度預算數11,233,543千元,增加 652,030千元,約5.80%,分項編列情形如下:

旅運費:編列國內旅費625千元,貨物運費64千元,計689千 元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費87千元。

材料及用品費:2,772,356千元

一般服務費:編列佣金、匯費、經理費及手續費252千元,外包 費92,896千元,義工服務費1,669千元,計時與計件人員酬金 34,911千元,體育活動費2,006千元,計131,734千元。

專業服務費:編列專技人員酬金354,140千元,法律事務費212 千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費296千元,委託檢驗 (定)試驗認證費8,098千元,電子計算機軟體服務費3,846千元

,其他19,245千元,計385,837千元。

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列4,046千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費15,021千 元,醫護人員值班費31,697千元,誤餐費1,843千元,計48,561 千元。

獎金:編列績效獎金431,835千元,考績獎金74,822千元,年終 獎金80,692千元,計587,349千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費75,521千 元。保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列230千元。

印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費5,824千元。

使用材料費:依業務需要編列4,530千元。

醫療成本

退休及卹償金:提列職員退休及離職金164,093千元,工員退休 及離職金6,426千元,卹償金2,865千元,計173,384千元。

福利費:編列分擔員工保險費82,026千元,傷病醫藥費843千元

,其他福利費36,421千元,計119,290千元。

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支 給要點」編列顧問人員報酬36千元,職員薪金550,553千元,工 員工資30,236千元,計580,825千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資91,750千元。

服務費用:673,918千元

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列70,037千元。

(38)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國104年度

科 目 說 明

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息 (四)

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷 (五)

房屋折舊 1.

機械及設備折舊 2.

交通及運輸設備折舊 3.

什項設備折舊 4.

代管資產折舊 5.

攤銷 6.

稅捐與規費 (六)

消費與行為稅 1.

規費 2.

(七) 會費

短絀、賠償與保險給付 (八) 各項短絀

其他 (九)

其他費用

住院醫療成本 二、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

聘僱及兼職人員薪資 2.

機器租金:39,860千元。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

房屋折舊:依直線法計提折舊27,624千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊132,943千元。

交通及運輸設備租金:3,657千元。

折舊、折耗及攤銷:208,596千元 房租:240千元。

什項設備租金:1,837千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊8,298千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列2,759,528千元。

租金與利息:45,594千元

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,003千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊7,197千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊25,943千元。

攤銷:12,886千元。

稅捐與規費:1,832千元

消費與行為稅:1,604千元。

規費:228千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:5,734千元

各項短絀:110千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費5,734千元。

住院醫療成本:6,415,359千元

短絀、賠償與保險給付:110千元

其他:2,296千元

用人費用:2,498,661千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支 給要點」編列職員薪金900,935千元,工員工資54,046千元,計 954,981千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資163,062千元。

其他費用:2,296千元。

(39)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國104年度

科 目 說 明

超時工作報酬 3.

獎金 4.

退休及卹償金 5.

福利費 6.

提繳費 7.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息 (四)

機器租金 1.

交通及運輸設備租金 2.

什項設備租金 3.

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費25,195千 元,醫護人員值班費56,196千元,誤餐費2,808千元,計84,199 千元。

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列98,975千元。

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列4,840千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費88千元。

服務費用:1,059,405千元

福利費:編列分擔員工保險費107,276千元,傷病醫藥費1,103 千元,其他福利費48,001千元,計156,380千元。

獎金:編列績效獎金626,691千元,考績獎金102,793千元,年 終獎金120,558千元,計850,042千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金273,706千元,工員退休 及離職金12,543千元,卹償金3,660千元,計289,909千元。

旅運費:編列國內旅費641千元,貨物運費23千元,計664千 元。印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費4,936千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費102,023千 元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列297千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列2,469,592千元。

租金與利息:35,077千元

一般服務費:編列佣金、匯費、經理費及手續費347千元,外包 費129,940千元,義工服務費1,889千元,計時與計件人員酬金 30,212千元,體育活動費2,363千元,計164,751千元。

專業服務費:編列專技人員酬金658,289千元,法律事務費840 千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費272千元,委託檢驗 (定)試驗認證費8,604千元,委託考選訓練費96千元,電子計算 機軟體服務費3,913千元,其他10,905千元,計682,919千元。

材料及用品費:2,499,139千元

使用材料費:依業務需要編列8,790千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊20,757千元。

機器租金:31,264千元。

交通及運輸設備租金:2,563千元。

什項設備租金:1,250千元。

(40)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國104年度

科 目 說 明

折舊、折耗及攤銷 (五)

房屋折舊 1.

機械及設備折舊 2.

交通及運輸設備折舊 3.

什項設備折舊 4.

代管資產折舊 5.

攤銷 6.

稅捐與規費 (六)

消費與行為稅 1.

規費 2.

(七) 會費

短絀、賠償與保險給付 (八) 各項短絀

其他 (九)

其他費用

其他醫療成本 三、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

超時工作報酬 2.

獎金 3.

退休及卹償金 4.

福利費 5.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

房屋折舊:依直線法計提折舊48,809千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊217,631千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,922千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊3,015千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊25,818千元。

消費與行為稅:994千元。

規費:283千元。

其他醫療成本:158,532千元 用人費用:24,605千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支 給 要 點 」 編 列 職 員 薪 金 16,368 千 元 , 工 員 工 資 796 千 元 , 計 17,164千元。

福利費:編列分擔員工保險費1,260千元,傷病醫藥費9千元,

其他福利費555千元,計1,824千元。

服務費用:95,235千元

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費168千元,

醫護人員值班費492千元,計660千元。

獎金:編列績效獎金588千元,考績獎金96千元,年終獎金130 千元,計814千元。

折舊、折耗及攤銷:315,900千元

攤銷:17,705千元。

稅捐與規費:1,277千元

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:4,510千元

短絀、賠償與保險給付:150千元

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費4,510千元。

其他:1,240千元 其他費用:1,240千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金4,119千元,工員退休及 離職金24千元,計4,143千元。

各項短絀:150千元。

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列2,122千元。

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列44千元。

(41)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國104年度

科 目 說 明

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

用品消耗 2.

折舊、折耗及攤銷 (四)

房屋折舊 1.

機械及設備折舊 2.

交通及運輸設備折舊 3.

什項設備折舊 4.

稅捐與規費 (五)

消費與行為稅

(六) 會費

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

使用材料費:依業務需要編列48千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費3,132千 元。

旅運費:編列國內旅費1千元。

印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費71千元。

一般服務費:編列外包費89,812千元,計時與計件人員酬金8千 元,體育活動費28千元,計89,848千元。

材料及用品費:36,387千元

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊36,339千元。

消費與行為稅:53千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列17千元。

稅捐與規費:53千元

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費20千元。

折舊、折耗及攤銷:2,232千元

房屋折舊:依直線法計提折舊768千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊348千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊36千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊1,080千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:20千元

(42)

28,335其他業務成本 28,654

28,335 雜項業務成本 28,654

1,548 用人費用 1,773

1,548 正式員額薪資 1,773

26,787 服務費用 26,881

26,787 專業服務費 26,881

38,080 38,080

上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表 其他業務成本明細表 其他業務成本明細表 其他業務成本明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 39,511 39,511 1,431 1,431

(43)

雜項業務成本

用人費用 一、

正式員額薪資

服務費用 二、

專業服務費 專業服務費:編列其他26,881千元。

用人費用:1,773千元 其他業務成本

服務費用:26,881千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支給要點」

編列職員薪金1,773千元。

說 明

科 目

本年度其他業務成本28,654千元,較上年度預算數28,335千元,增加319千元

,約1.13%,分項編列情形如下:

其他業務成本說明 其他業務成本說明 其他業務成本說明 其他業務成本說明

中華民國104年度

(44)

711,039管理及總務費用 712,830

711,039 管理費用及總務費用 712,830

425,404 用人費用 415,849

222,021 正式員額薪資 199,391

9,433 聘僱及兼職人員薪資 12,278

15,633 超時工作報酬 15,996

60,135 獎金 69,885

73,299 退休及卹償金 67,767

資遣費

44,798 福利費 50,437

85 提繳費 95

146,905 服務費用 150,875

23,699 水電費 20,757

3,462 郵電費 4,060

737 旅運費 859

3,632 印刷裝訂與廣告費 2,468

27,572 修理保養及保固費 29,552

591 保險費 626

74,121 一般服務費 74,911

10,550 專業服務費 13,074

2,541 公共關係費 4,568

17,832 材料及用品費 19,251

7,556 使用材料費 10,208

10,276 用品消耗 9,043

10,391 租金與利息 2,965

地租及水租 27

9,743 機器租金 2,325

交通及運輸設備租金 59

648 什項設備租金 554

108,521 折舊、折耗及攤銷 121,486

115 土地改良物折舊 88

1,543

114,167 88 23 595 2,161 10,083 20,038 9,955 2,114 6,306 66,471 590 2,473 30,006 1,122 3,869 91 131,751 18,800 67,304

49,143 63,618 627 15,897

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

9,267 666,055 666,055 395,851 189,904

(45)

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

11,752 房屋折舊 17,174

52,781 機械及設備折舊 61,032

1,883 交通及運輸設備折舊 2,495

6,850 什項設備折舊 5,232

7,002 代管資產折舊 7,424

28,138 攤銷 28,041

805 稅捐與規費 912

364 消費與行為稅 301

441 規費 611

1,141 987

1,141 會費 987

40 其他 505

40 其他費用 505

註:1.

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養11人,相關費用8,087千元。一般 服務費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養32人,相關費用13,090千元;醫療行政雜務62 人,相關費用20,878千元;安全維護警衛勤務10人,相關費用3,465千元。

266 266

一般服務費內含契僱人力83人(行政人員),計時與計件人員酬金32,082千元。專業服務費內含契僱 人力1人(非醫事技術人員),專技人員酬金540千元。

922 922 614 285 899 54,817 2,277 4,703 7,484 27,808 16,990

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費

(46)

管理費用及總務費用

用人費用 一、

正式員額薪資 (一)

聘僱及兼職人員薪資 (二)

超時工作報酬 (三)

獎金 (四)

退休及卹償金 (五)

福利費 (六)

提繳費 (七)

服務費用 二、

水電費 (一)

郵電費 (二)

旅運費 (三)

印刷裝訂與廣告費 (四)

修理保養及保固費 (五)

保險費 (六)

一般服務費 (七)

專業服務費 (八)

公共關係費 (九)

材料及用品費 三、

使用材料費 (一)

印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費2,468千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括房 屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費29,552千元。

管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明

中華民國104年度

說 明

管理及總務費用

科 目

本年度管理及總務費用712,830千元,較上年度預算數711,039千元,增加 1,791千元,約0.25%,分項編列情形如下:

用人費用:415,849千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列顧問人員報酬24千元,職員薪金177,134千元,工員工資 22,233千元,計199,391千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資12,278千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費5,171千元,

醫護人員值班費10,765千元,誤餐費60千元,計15,996千元。

獎金:編列績效獎金25,940千元,考績獎金11,252千元,年終獎金 32,693千元,計69,885千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金63,788千元,工員退休及離 職金3,004千元,卹償金975千元,計67,767千元。

福利費:編列分擔員工保險費34,316千元,傷病醫藥費334千元,

其他福利費15,787千元,計50,437千元。

旅運費:編列國內旅費844千元,貨物運費15千元,計859千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費95千元。

材料及用品費:19,251千元

使用材料費:依業務需要編列10,208千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列626千元。

一般服務費:編列佣金、匯費、經理費及手續費11千元,外包費 40,617千元,義工服務費736千元,計時與計件人員酬金32,082千 元,體育活動費1,465千元,計74,911千元。

專業服務費:編列專技人員酬金540千元,法律事務費1,517千元,

工程及管理諮詢服務費9千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢 費173千元,委託檢驗(定)試驗認證費5,533千元,電子計算機軟體 服務費5,134千元,其他168千元,計13,074千元。

公共關係費:依業務需要編列4,568千元。

服務費用:150,875千元

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列20,757千元。

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列4,060千元。

(47)

管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明

中華民國104年度

說 明

科 目

用品消耗 (二)

租金與利息 四、

地租及水租 (一)

機器租金 (二)

交通及運輸設備租金 (三)

什項設備租金 (四)

折舊、折耗及攤銷 五、

土地改良物折舊 (一)

房屋折舊 (二)

機械及設備折舊 (三)

交通及運輸設備折舊 (四)

什項設備折舊 (五)

代管資產折舊 (六)

攤銷 (七)

稅捐與規費 六、

消費與行為稅 (一)

規費 (二)

七、

會費

其他 八、

其他費用

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖書 等期刊9,043千元

代管資產折舊:依直線法計提折舊7,424千元。

攤銷:28,041千元。

機器租金:2,325千元。

交通及運輸設備租金:59千元。

什項設備租金:554千元。

折舊、折耗及攤銷:121,486千元

消費與行為稅:301千元。

規費:611千元。

租金與利息:2,965千元 地租及水租:27千元。

稅捐與規費:912千元

土地改良物折舊:依直線法計提折舊88千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊17,174千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊61,032千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,495千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊5,232千元。

其他費用:505千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會 費987千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:987千元

其他:505千元

(48)

1,228,204研究發展及訓練費用 1,295,410

547,611 研究發展費用 591,941

264,872 用人費用 262,420

42,516 正式員額薪資 51,207

15,060 聘僱及兼職人員薪資 19,356

756 超時工作報酬 900

174,984 獎金 164,706

14,696 退休及卹償金 11,611

16,860 福利費 14,640

217,616 服務費用 250,420

1,728 水電費 4,340

420 郵電費 834

1,143 旅運費 1,061

1,704 印刷裝訂與廣告費 1,816

7,248 修理保養及保固費 7,104

保險費 7

97,956 一般服務費 121,311

107,417 專業服務費 113,947

42,355 材料及用品費 52,675

2,159 使用材料費 2,940

14,564 用品消耗 7,915

25,632 商品及醫療用品 41,820

84 租金與利息 108

機器租金

84 什項設備租金 108

20,220 折舊、折耗及攤銷 23,804

4,428 房屋折舊 5,024

15,180 機械及設備折舊 16,122

108 交通及運輸設備折舊 128

480 什項設備折舊 2,374

24 攤銷 156

1,815 115 941

4,951 13,099 126 105 20,106 1,046 42,795 7,977 53,638 2,866 105,275 146,663 7 1,817 7,068 1,054 779 267,002 4,339 14,476 11,155 596,081

888 251,713

本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 1,300,713

上 年 度 預 算 數

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

17,329 46,079

161,786

(49)

本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 上 年 度 預 算 數

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

2,459 2,358

84 會費 108

2,375 捐助、補助與獎助 2,250

5 其他 156

5 其他費用 156

680,593 訓練費用 703,469

467,178 用人費用 482,663

117,678 正式員額薪資 101,647

75,204 聘僱及兼職人員薪資 88,944

9,396 超時工作報酬 17,759

216,616 獎金 236,186

19,988 退休及卹償金 20,811

28,296 福利費 17,316

169,700 服務費用 171,296

17,312 水電費 20,975

69 郵電費 108

4,307 旅運費 4,465

1,584 印刷裝訂與廣告費 1,752

11,513 修理保養及保固費 9,096

保險費 1

89,832 一般服務費 86,483

45,083 專業服務費 48,416

36,121 材料及用品費 37,986

84 使用材料費 65

36,011 用品消耗 37,619

26 商品及醫療用品 302

49 租金與利息 98

機器租金 2

49 什項設備租金 96

4,872 折舊、折耗及攤銷 7,716

2,040 房屋折舊 2,496

93 6,653 2,471 2 95 311 42,770 72 42,387 48,653 80,301 1 9,247 1,745 3,680 106 164,719 20,986 17,099 254,012 19,986 17,717 89,368 704,632 486,587 88,405 447 447 99 2,030

2,129 會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費

(50)

本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 上 年 度 預 算 數

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國104年度 單位:新臺幣千元

2,400 機械及設備折舊 2,964

240 交通及運輸設備折舊 240

192 什項設備折舊 2,016

2 稅捐與規費 22

2 規費 22

2,434 2,880

2,434 會費 2,880

237 其他 808

237 其他費用 808

註:1.

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養6人,相關費用4,457千元。一般服 務費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養53人,相關費用23,350千元;醫療行政雜務78人

,相關費用23,505千元。

969 969

一般服務費內含契僱人力405人,計時與計件人員酬金154,094千元,其中實習醫生240人,編列 34,560千元;行政人員165人,編列119,534千元。專業服務費內含契僱人力227人,專技人員酬金 128,493千元,其中醫師34人,編列17,872千元;護理人員144人,編列78,634千元;其他醫事人員 43人,編列26,195千元;非醫事技術人員6人,編列5,792千元。

2,818 2,818 21 21 2,402 239 1,541

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費

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