總 說 明明

一、總說明………第 1 ─ 4 頁 二、主要表：

(一)收支餘絀決算表………第 5 ─ 6 頁 (二)餘絀撥補決算表………第 7 頁 (三)現金流量決算表………第 8 ─ 9 頁

(四)平衡表………第 10 ─ 12 頁 三、附屬表：

(一)業務收入明細表………第 13 頁 (二)業務外收入明細表………第 14 頁 (三)醫療成本明細表………第 15 ─ 18 頁 (四)其他業務成本明細表………第 19 頁 (五)管理及總務費用明細表………第 20 ─ 21 頁 (六)研究發展及訓練費用明細表………第 22 ─ 24 頁 (七)業務外費用明細表………第 25 ─ 26 頁 (八)資產折舊明細表………第 27 頁 (九)資產報廢明細表………第 29 頁 (十)固定資產建設改良擴充明細表………第 30 ─ 31 頁

(十一)固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表………第 32 ─ 33 頁 (十二)主要營運項目執行績效摘要表………第 34 頁

(十三)基金數額增減明細表………第 35 頁 (十四)資金轉投資及其餘絀明細表………第 36 ─ 37 頁 (十五)員工人數彙計表………第 39 頁 (十六)用人費用彙計表………第 40 ─ 43 頁

(十七)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表………第 45 頁 (十八)所屬作業單位收支概況表………第 46 ─ 47 頁

(十九)各項費用彙計表………第 48 ─ 49 頁 (二十)管制性項目及統計所需項目比較表………第 50 頁 四、附錄：

(一)臺中榮民總醫院(本院)………第 1-1 ─ 1-41 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院………第 2-1 ─ 2-39 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院………第 3-1 ─ 3-39 頁

臺中榮民總醫院作業基金 目 次 目 次 目 次 目 次

中華民國105年度

總 說 明

臺中 臺中

臺中 臺中榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 總說明

總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 105 年度 年度 年度 年度

1

一 一 一

一、 、 、 業務計畫實施績效 、 業務計畫實施績效 業務計畫實施績效 業務計畫實施績效

(一) 本(105)年度診療門診病患決算數 279 萬 0,983 人次，較預算數 268 萬 1,940 人次，增加 10 萬 9,043 人次，約 4.07％。

(二) 本年度診住院病患決算數 92 萬 6,634 人日，較預算數 91 萬 9,238 人 日，增加 7,396 人日，約 0.80％。

(三) 本年度除上項醫療服務外，尚有訓練專科及臨床醫師、護理師 321 人次；提供各醫學院校之醫護、牙技學生實習 4,425 人次及建教合作 學校醫療院所 48 所；進修研究 53 人、鼓勵學術研究(提出研究論文 368 篇)、進行研究計畫 331 項，以提升醫療水準。另支援中部地區 醫院、衛生所及偏遠地區群體醫療中心等 30 所，對中部地區榮民及 民眾提供最佳醫療服務。

二 二 二

二、 、 、 收支餘絀情形 、 收支餘絀情形 收支餘絀情形 收支餘絀情形 (一) 業務收入

本年度業務收入決算數 159 億 2,890 萬 2,393 元，較預算數 141 億 6,718 萬 5,000 元，增加 17 億 6,171 萬 7,393 元，約 12.44％，分 析如下：

1. 醫療收入決算數 149 億 1,247 萬 6,541 元，較預算數 131 億 3,394 萬 1,000 元，增加 17 億 7,853 萬 5,541 元，約 13.54％，主要係門 診病患人次及住院病患人日較預計增加。

2. 其他業務收入決算數 10 億 1,642 萬 5,852 元，較預算數 10 億 3,324 萬 4,000 元，減少 1,681 萬 8,148 元，約 1.63％。

(二) 業務成本與費用

本年度業務成本與費用決算數 158 億 3,657 萬 8,814 元，較預算 數 142 億 9,142 萬 7,000 元，增加 15 億 4,515 萬 1,814 元，約 10.81

％，分析如下：

1. 醫療成本決算數 137 億 1,943 萬 7,961 元，較預算數 121 億 8,950

萬 4,000 元，增加 15 億 2,993 萬 3,961 元，約 12.55％，係醫療收

入增加，成本相對增加。

臺中 臺中

臺中 臺中榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 總說明

總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 105 年度 年度 年度 年度

2

2. 其他業務成本決算數 8,210 萬 7,158 元，較預算數 4,949 萬 2,000 元，增加 3,261 萬 5,158 元，約 65.90％，主要係支援其他醫療院 所業務較預計增加所致。

3. 管理及總務費用決算數 7 億 0,583 萬 2,525 元，較預算數 7 億 1,727 萬 3,000 元，減少 1,144 萬 0,475 元，約 1.59％。

4. 研究發展及訓練費用決算數 13 億 2,920 萬 1,170 元，較預算數 13 億 3,515 萬 8,000 元，減少 595 萬 6,830 元，約 0.45％。

(三) 業務外收入

本年度業務外收入決算數 6 億 4,376 萬 9,493 元，較預算數 4 億 9,047 萬 1,000 元，增加 1 億 5,329 萬 8,493 元，約 31.26％，分析如 下：

1. 財務收入決算數 3,585 萬 1,662 元，較預算數 3,071 萬 9,000 元，

增加 513 萬 2,662 元，約 16.71％，係銀行定期存款本金較預計為 高所致。

2. 其他業務外收入決算數 6 億 0,791 萬 7,831 元，較預算數 4 億 5,975 萬 2,000 元，增加 1 億 4,816 萬 5,831 元，約 32.23％，主要係以 前年度溢提應付費用轉列收入及配合中央健康保險署點值結算作 業，以前年度備抵醫療折讓提列不足，收回獎勵金較預計增加所 致。

(四) 業務外費用

本年度業務外費用(悉數為其他業務外費用)決算數 2 億 1,495 萬 6,873 元，較預算數 2,415 萬元，增加 1 億 9,080 萬 6,873 元，約 790.09

％，主要係補提以前年度支出所致。

(五) 本年度賸餘（短絀）

收支相抵後，本年度決算賸餘 5 億 2,113 萬 6,199 元，較預算賸 餘 3 億 4,207 萬 9,000 元，增加 1 億 7,905 萬 7,199 元，約 52.34％。

三 三 三

三、 、 、 、 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況

本期賸餘 5 億 2,113 萬 6,199 元，連同前期未分配賸餘 7 億 3,135

臺中 臺中

臺中 臺中榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 總說明

總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 105 年度 年度 年度 年度

3

萬 8,383 元，累計賸餘 12 億 5,249 萬 4,582 元，經提存公積 3 億 8,800 萬元後，尚餘 8 億 6,449 萬 4,582 元，留待以後年度處理。

四 四 四

四、 、 、 現金流量結果 、 現金流量結果 現金流量結果 現金流量結果

(一) 本期現金及約當現金決算數淨增 3 億 4,498 萬 9,031 元，較預算數淨 減 5 億 3,851 萬元，增加 8 億 8,349 萬 9,031 元，分述如下：

1. 業務活動之現金流量

業務活動之淨現金流入 12 億 5,245 萬 1,042 元，包括本期賸 餘 5 億 2,113 萬 6,199 元，調整非現金項目流入 7 億 3,131 萬 4,843 元。

2. 投資活動之現金流量

投資活動之淨現金流出 11 億 5,928 萬 4,465 元，其中現金流 入 6 億 1,911 萬 6,620 元，包括減少短期貸墊款 2 億 7,323 萬 8,539 元，減少其他資產 3 億 4,587 萬 8,081 元；現金流出 17 億 7,840 萬 1,085 元，包括增加短期貸墊款 2 億 8,523 萬 7,214 元，增加固 定資產 10 億 9,119 萬 6,165 元，增加無形資產、遞延借項及其他 資產 4 億 0,196 萬 7,706 元。

3. 融資活動之現金流量

融資活動之淨現金流入 2 億 5,182 萬 2,454 元，其中現金流入 30 億 2,808 萬 7,585 元，係增加其他負債之數；現金流出 27 億 7,626 萬 5,131 元，係減少其他負債之數。

(二) 現金及約當現金之淨增 3 億 4,498 萬 9,031 元，係期末現金 54 億 9,232 萬 7,108 元，較期初現金 51 億 4,733 萬 8,077 元增加之數。

五 五 五

五、 、 、 資產負債 、 資產負債 資產負債情況 資產負債 情況 情況 情況

(一) 資產總額計 199 億 6,802 萬 1,088 元，其中流動資產 91 億 6,300 萬 5,517 元，占 45.89％；投資、長期應收款、貸墊款及準備金 1 億 6,313 萬 9,332 元，占 0.82％；固定資產 81 億 5,240 萬 6,349 元，占 40.83

％；無形資產 5,263 萬 5,792 元，占 0.26％；遞延借項 2 億 4,107 萬

5,978 元，占 1.21％；其他資產 21 億 9,575 萬 8,120 元，占 10.99％。

臺中 臺中

臺中 臺中榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 榮民總醫院作業基金 總說明

總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 105 年度 年度 年度 年度

4

(二) 負債總額計 67 億 9,529 萬 7,330 元，占負債及淨值 34.03％，其中流 動負債 21 億 5,322 萬 8,329 元，占負債及淨值 10.78％；其他負債 46 億 4,206 萬 9,001 元，占負債及淨值 23.25％。

(三) 淨值總額計 131 億 7,272 萬 3,758 元，占負債及淨值 65.97％，其中基

金 80 億 1,525 萬 2,957 元，占負債及淨值 40.14％；公積 24 億 7,712 萬

8,955 元，占負債及淨值 12.41％；累積餘絀 8 億 6,449 萬 4,582 元，占負

債及淨值 4.33％；淨值其他項目 18 億 1,584 萬 7,264 元，占負債及淨

值 9.09％。

主 要 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 業務收入

業務收入 業務收入

業務收入 14,167,185,000 100.00 15,928,902,393 100.00 1,761,717,393 12.44 14,892,202,414 100.00

醫療收入 醫療收入醫療收入

醫療收入 13,133,941,000 92.71 14,912,476,541 93.62 1,778,535,541 13.54 13,917,408,959 93.45

門診醫療收入 7,511,614,000 53.02 8,532,980,555 53.57 1,021,366,555 13.60 7,868,825,264 52.84

住院醫療收入 6,963,810,000 49.15 7,722,927,426 48.48 759,117,426 10.90 7,298,541,380 49.01

其他醫療收入 191,018,000 1.35 181,899,530 1.14 -9,118,470 -4.77 185,417,094 1.25

減：醫療折讓(-) 1,471,899,000 10.39 1,474,724,481 9.26 2,825,481 0.19 1,386,365,608 9.31

減：醫療優待免費(-) 60,602,000 0.43 50,606,489 0.32 -9,995,511 -16.49 49,009,171 0.33

其他業務收入 其他業務收入其他業務收入

其他業務收入 1,033,244,000 7.29 1,016,425,852 6.38 -16,818,148 -1.63 974,793,455 6.55

臨床教學研究補助收入 277,450,000 1.96 277,450,000 1.74 269,129,000 1.81

其他補助收入 667,364,000 4.71 614,937,669 3.86 -52,426,331 -7.86 628,915,636 4.22

雜項業務收入 88,430,000 0.62 124,038,183 0.78 35,608,183 40.27 76,748,819 0.52

業務成本與費用 業務成本與費用 業務成本與費用

業務成本與費用 14,291,427,000 100.88 15,836,578,814 99.42 1,545,151,814 10.81 14,804,936,563 99.41

醫療成本醫療成本醫療成本

醫療成本 12,189,504,000 86.04 13,719,437,961 86.13 1,529,933,961 12.55 12,733,137,571 85.50

門診醫療成本 5,403,788,000 38.14 5,764,202,608 36.19 360,414,608 6.67 5,815,763,835 39.05

住院醫療成本 6,600,460,000 46.59 7,742,051,828 48.60 1,141,591,828 17.30 6,719,467,072 45.12

其他醫療成本 185,256,000 1.31 213,183,525 1.34 27,927,525 15.08 197,906,664 1.33

其他業務成本 其他業務成本其他業務成本

其他業務成本 49,492,000 0.35 82,107,158 0.52 32,615,158 65.90 51,914,352 0.35

雜項業務成本 49,492,000 0.35 82,107,158 0.52 32,615,158 65.90 51,914,352 0.35

管理及總務費用 管理及總務費用管理及總務費用

管理及總務費用 717,273,000 5.06 705,832,525 4.43 -11,440,475 -1.59 712,591,219 4.78

管理費用及總務費用 717,273,000 5.06 705,832,525 4.43 -11,440,475 -1.59 712,591,219 4.78

研究發展及訓練費用 研究發展及訓練費用研究發展及訓練費用

研究發展及訓練費用 1,335,158,000 9.42 1,329,201,170 8.34 -5,956,830 -0.45 1,307,293,421 8.78

研究發展費用 628,385,000 4.44 665,341,475 4.18 36,956,475 5.88 625,576,171 4.20

訓練費用 706,773,000 4.99 663,859,695 4.17 -42,913,305 -6.07 681,717,250 4.58

業務賸餘 業務賸餘 業務賸餘

業務賸餘(短絀短絀短絀-)短絀 -124,242,000 -0.88 92,323,579 0.58 216,565,579 -174.31 87,265,851 0.59 上 年 度 決 算 數 中華民國105年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 上 年 度 決 算 數 中華民國105年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 決 算 表

業務外收入 業務外收入 業務外收入

業務外收入 490,471,000 3.46 643,769,493 4.04 153,298,493 31.26 581,506,443 3.90

財務收入 財務收入財務收入

財務收入 30,719,000 0.22 35,851,662 0.23 5,132,662 16.71 43,642,643 0.29

利息收入 30,719,000 0.22 35,851,662 0.23 5,132,662 16.71 43,642,643 0.29

其他業務外收入 其他業務外收入其他業務外收入

其他業務外收入 459,752,000 3.25 607,917,831 3.82 148,165,831 32.23 537,863,800 3.61

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 131,250,000 0.93 156,161,492 0.98 24,911,492 18.98 141,405,375 0.95

受託經營賸餘

受贈收入 371,157 0.00 371,157 343,118 0.00

賠(補)償收入 108,114 0.00

違規罰款收入 3,522,000 0.02 8,144,666 0.05 4,622,666 131.25 4,752,905 0.03

收回呆帳 157,247 0.00 157,247 72,487 0.00

雜項收入 324,980,000 2.29 443,083,269 2.78 118,103,269 36.34 391,181,801 2.63

業務外費用 業務外費用 業務外費用

業務外費用 24,150,000 0.17 214,956,873 1.35 190,806,873 790.09 251,991,624 1.69

其他業務外費用 其他業務外費用其他業務外費用

其他業務外費用 24,150,000 0.17 214,956,873 1.35 190,806,873 790.09 251,991,624 1.69

財產交易短絀

受託經營短絀

雜項費用 24,150,000 0.17 214,956,873 1.35 190,806,873 790.09 251,991,624 1.69

業務外賸餘 業務外賸餘 業務外賸餘

業務外賸餘(短絀短絀短絀-)短絀 466,321,000 3.29 428,812,620 2.69 -37,508,380 -8.04 329,514,819 2.21

本期賸餘 本期賸餘 本期賸餘

本期賸餘(短絀短絀短絀-)短絀 342,079,000 2.41 521,136,199 3.27 179,057,199 52.34 416,780,670 2.80

餘 絀 撥 補 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

賸餘之部 賸餘之部 賸餘之部

賸餘之部 895,547,000 100.00 1,252,494,582 100.00 356,947,582 39.86 941,358,383 100.00

本期賸餘 342,079,000 38.20 521,136,199 41.61 179,057,199 52.34 416,780,670 44.27

前期未分配賸餘 553,468,000 61.80 731,358,383 58.39 177,890,383 32.14 524,577,713 55.73

公積轉列數

分配之部分配之部

分配之部分配之部 388,000,000 43.33 388,000,000 30.98 210,000,000 22.31

填補累積短絀

提存公積 388,000,000 43.33 388,000,000 30.98 210,000,000 22.31

賸餘撥充基金數

解繳國庫淨額

其他依法分配數

未分配賸餘 未分配賸餘 未分配賸餘

未分配賸餘 507,547,000 56.67 864,494,582 69.02 356,947,582 70.33 731,358,383 77.69

短絀之部短絀之部 短絀之部短絀之部

本期短絀

前期待填補之短絀

填補之部 填補之部 填補之部 填補之部

撥用賸餘

撥用公積

折減基金

國庫撥款

待填補之短絀 待填補之短絀 待填補之短絀 待填補之短絀

中華民國105年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

上 年 度 決 算 數 項 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

金 額 ％ 業務活動之現金流量

業務活動之現金流量 業務活動之現金流量 業務活動之現金流量

本期賸餘(短絀-) 342,079,000 521,136,199 179,057,199 52.34 調整非現金項目 586,177,000 731,314,843 145,137,843 24.76 業務活動之淨現金流入(流出-) 928,256,000 1,252,451,042 324,195,042 34.93 投資活動之現金流量

投資活動之現金流量 投資活動之現金流量 投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 273,238,539 273,238,539

減少固定資產及遞耗資產

1,610,000 345,878,081 344,268,081 21,383.11

增加流動金融資產及短期貸墊款 -285,237,214 -285,237,214

增加固定資產及遞耗資產 -1,446,851,000 -1,091,196,165 355,654,835 -24.58 增加無形資產、遞延借項及其他資產 -191,864,000 -401,967,706 -210,103,706 109.51 其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -1,637,105,000 -1,159,284,465 477,820,535 -29.19 融資活動之現金流量

融資活動之現金流量 融資活動之現金流量 融資活動之現金流量

195,919,000 3,028,087,585 2,832,168,585 1,445.58

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-25,580,000 -2,776,265,131 -2,750,685,131 10,753.26

減少長期負債 減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) 170,339,000 251,822,454 81,483,454 47.84 現金及約當現金之淨增

現金及約當現金之淨增 現金及約當現金之淨增

現金及約當現金之淨增(淨減淨減淨減淨減-) -538,510,000 344,989,031 883,499,031 -164.06 期初現金及約當現金

期初現金及約當現金 期初現金及約當現金

期初現金及約當現金 4,262,254,000 5,147,338,077 885,084,077 20.77 期末現金及約當現金

期末現金及約當現金 期末現金及約當現金

期末現金及約當現金 3,723,744,000 5,492,327,108 1,768,583,108 47.49 增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加短期債務、流動金融負債、

其他負債及遞延貸項

減少短期債務、流動金融負債、

其他負債及遞延貸項

減少無形資產、遞延借項及其他資產 其他投資活動之現金流入

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

預 算 數

單位：新臺幣元

項 目 決 算 數比 較 增 減

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

註：不影響現金流量之投資及融資活動

受贈固定資產與受贈公積同額增加21,202,614元，包括機械及設備11,201,517元，交通及運輸設備6,167,527元，什 項設備3,833,570元。

依105年申報地價調增帳面價值，土地與未實現重估增值同額增加587,365,705元。

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加32,377,748元；支付約聘僱人 員離職金，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少45,912,039元。

支付早期提撥工友技工退休準備金，其他準備金與其他什項負債同額減少7,850,905元；撥入勞工退休準備金及專 戶孳息，其他準備金與其他什項負債同額增加25,148,056元。

賸餘提存公積388,000,000元。

代管資產折舊提列轉入受贈公積數56,946,158元。

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

代管資產與應付代管資產同額增加87,033,201元，同額減少11,718,506元。

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 資產

資產 資產

資產 19,968,021,088 100.00 18,401,430,765 100.00 1,566,590,323 8.51

流動資產 流動資產 流動資產

流動資產 9,163,005,517 45.89 8,757,063,852 47.59 405,941,665 4.64

現金 現金現金

現金 5,492,327,108 27.51 5,147,338,077 27.97 344,989,031 6.70

庫存現金 8,857 0.00 2,834 0.00 6,023 212.53

銀行存款 5,491,133,251 27.50 5,146,160,243 27.97 344,973,008 6.70 零用金及週轉金 1,185,000 0.01 1,175,000 0.01 10,000 0.85 應收款項

應收款項應收款項

應收款項 3,022,180,956 15.14 2,815,497,970 15.30 206,682,986 7.34

應收帳款

備抵呆帳-應收帳款(-)

應收醫療帳款 5,016,949,369 25.12 5,613,571,239 30.51 -596,621,870 -10.63 備抵醫療折讓(-) 2,060,546,057 10.32 2,838,824,838 15.43 -778,278,781 -27.42 備抵呆帳-應收醫療帳款(-) 1,038,802 0.01 1,034,802 0.01 4,000 0.39

應收利息 167,427 0.00 291,002 0.00 -123,575 -42.47

其他應收款 72,492,626 0.36 41,495,369 0.23 30,997,257 74.70

備抵呆帳-其他各項應收款(-) 5,843,607 0.03 5,843,607

存貨存貨存貨

存貨 329,238,599 1.65 478,012,148 2.60 -148,773,549 -31.12

物料 2,054,224 0.01 1,917,731 0.01 136,493 7.12

醫療用品 327,184,375 1.64 476,094,417 2.59 -148,910,042 -31.28 預付款項

預付款項預付款項

預付款項 276,101,365 1.38 285,056,843 1.55 -8,955,478 -3.14

預付貨款 130,900 0.00 4,500 0.00 126,400 2,808.89

用品盤存 4,246,881 0.02 3,528,617 0.02 718,264 20.36 預付費用 271,162,702 1.36 276,085,010 1.50 -4,922,308 -1.78 進項稅額

其他預付款 560,882 0.00 5,438,716 0.03 -4,877,834 -89.69 短期貸墊款

短期貸墊款短期貸墊款

短期貸墊款 43,157,489 0.22 31,158,814 0.17 11,998,675 38.51 短期墊款 43,157,489 0.22 31,158,814 0.17 11,998,675 38.51 投資

投資 投資

投資、、、長期應收款、長期應收款長期應收款、長期應收款、、、貸墊款及準備金貸墊款及準備金貸墊款及準備金貸墊款及準備金 163,139,332 0.82 159,376,472 0.87 3,762,860 2.36 長期投資

長期投資長期投資

長期投資 28,800,000 0.14 28,800,000 0.16

以成本衡量之金融資產-非流動 28,800,000 0.14 28,800,000 0.16 準備金

準備金準備金

準備金 134,339,332 0.67 130,576,472 0.71 3,762,860 2.88

退休及離職準備金 93,532,271 0.47 107,066,562 0.58 -13,534,291 -12.64 其他準備金 40,807,061 0.20 23,509,910 0.13 17,297,151 73.57 固定資產固定資產

固定資產固定資產 8,152,406,349 40.83 6,977,811,665 37.92 1,174,594,684 16.83

土地土地土地

土地 2,005,911,931 10.05 1,418,546,226 7.71 587,365,705 41.41

土地 2,005,911,931 10.05 1,418,546,226 7.71 587,365,705 41.41 土地改良物

土地改良物土地改良物

土地改良物 2,837,991 0.01 3,031,479 0.02 -193,488 -6.38 土地改良物 32,072,407 0.16 32,072,407 0.17

累計折舊-土地改良物(-) 29,234,416 0.15 29,040,928 0.16 193,488 0.67 房屋及建築

房屋及建築房屋及建築

房屋及建築 3,038,541,165 15.22 3,145,098,011 17.09 -106,556,846 -3.39 房屋及建築 5,092,960,711 25.51 5,092,724,463 27.68 236,248 0.00 累計折舊-房屋及建築(-) 2,054,419,546 10.29 1,947,626,452 10.58 106,793,094 5.48 比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年12月31日

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 決 算 數

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年12月31日

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 決 算 數

機械及設備 機械及設備機械及設備

機械及設備 1,768,854,689 8.86 1,734,309,445 9.42 34,545,244 1.99 機械及設備 7,112,575,544 35.62 6,899,256,919 37.49 213,318,625 3.09 累計折舊-機械及設備(-) 5,343,720,855 26.76 5,164,947,474 28.07 178,773,381 3.46 交通及運輸設備

交通及運輸設備交通及運輸設備

交通及運輸設備 45,993,737 0.23 39,169,244 0.21 6,824,493 17.42 交通及運輸設備 139,824,765 0.70 125,130,722 0.68 14,694,043 11.74 累計折舊-交通及運輸設備(-) 93,831,028 0.47 85,961,478 0.47 7,869,550 9.15 什項設備

什項設備什項設備

什項設備 130,741,388 0.65 137,623,079 0.75 -6,881,691 -5.00

什項設備 484,087,885 2.42 465,992,692 2.53 18,095,193 3.88 累計折舊-什項設備(-) 353,346,497 1.77 328,369,613 1.78 24,976,884 7.61 租賃資產

租賃資產租賃資產 租賃資產

租賃資產

累計折舊-租賃資產(-) 租賃權益改良

租賃權益改良租賃權益改良 租賃權益改良

租賃權益改良

累計折舊-租賃權益改良(-) 購建中固定資產

購建中固定資產購建中固定資產

購建中固定資產 1,159,525,448 5.81 500,034,181 2.72 659,491,267 131.89 未完工程 1,154,163,139 5.78 409,983,972 2.23 744,179,167 181.51

預付工程及土地款 60,139,849 0.33 -60,139,849 -100.00

訂購機件及設備款 5,362,309 0.03 29,910,360 0.16 -24,548,051 -82.07 無形資產

無形資產 無形資產

無形資產 52,635,792 0.26 52,583,374 0.29 52,418 0.10

無形資產無形資產無形資產

無形資產 52,635,792 0.26 52,583,374 0.29 52,418 0.10

專利權 3,105,862 0.02 2,392,017 0.01 713,845 29.84 電腦軟體 49,529,930 0.25 50,191,357 0.27 -661,427 -1.32 其他無形資產

遞延借項遞延借項

遞延借項遞延借項 241,075,978 1.21 211,364,584 1.15 29,711,394 14.06

遞延費用 遞延費用遞延費用

遞延費用 241,075,978 1.21 211,364,584 1.15 29,711,394 14.06

遞延費用 241,075,978 1.21 211,364,584 1.15 29,711,394 14.06 其他資產

其他資產 其他資產

其他資產 2,195,758,120 10.99 2,243,230,818 12.19 -47,472,698 -2.12

非業務資產 非業務資產非業務資產 非業務資產

委託處分資產 什項資產 什項資產什項資產

什項資產 2,195,758,120 10.99 2,243,230,818 12.19 -47,472,698 -2.12

存出保證金 312,800 0.00 1,005,500 0.01 -692,700 -68.89 存出保證品

催收款項 53,394,090 0.27 65,427,940 0.36 -12,033,850 -18.39 備抵呆帳-催收款項(-) 36,736,136 0.18 38,087,550 0.21 -1,351,414 -3.55 暫付及待結轉帳項 28,147,380 0.14 82,613,479 0.45 -54,466,099 -65.93 代管資產 2,985,968,687 14.95 2,914,445,272 15.84 71,523,415 2.45 累計折舊-代管資產(-) 835,328,701 4.18 782,173,823 4.25 53,154,878 6.80 受託經營權益

其他什項資產

19,968,021,088 100.00 18,401,430,765 100.00 1,566,590,323 8.51 合合

合合 計計計計

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年12月31日

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 決 算 數

負債 負債 負債

負債 6,795,297,330 34.03 6,415,357,683 34.86 379,939,647 5.92

流動負債 流動負債 流動負債

流動負債 2,153,228,329 10.78 2,015,744,232 10.95 137,484,097 6.82

應付款項應付款項應付款項

應付款項 2,141,626,145 10.73 2,005,762,424 10.90 135,863,721 6.77

應付票據

應付帳款 111,689,801 0.56 101,509,929 0.55 10,179,872 10.03 應付代收款 276,115,408 1.38 270,828,761 1.47 5,286,647 1.95 應付費用 554,621,098 2.78 595,438,741 3.24 -40,817,643 -6.86

應付稅款 674,642 0.00 693,358 0.00 -18,716 -2.70

應付利息

應付工程款 51,603,457 0.26 22,034,402 0.12 29,569,055 134.19 應付繳庫數

其他應付款 1,146,921,739 5.74 1,015,257,233 5.52 131,664,506 12.97 預收款項

預收款項預收款項

預收款項 11,602,184 0.06 9,981,808 0.05 1,620,376 16.23

預收收入 4,217,458 0.02 3,436,825 0.02 780,633 22.71 預收定金

銷項稅額

其他預收款 7,384,726 0.04 6,544,983 0.04 839,743 12.83 長期負債

長期負債 長期負債 長期負債

長期債務長期債務長期債務 長期債務

應付租賃款 其他負債其他負債

其他負債其他負債 4,642,069,001 23.25 4,399,613,451 23.91 242,455,550 5.51

什項負債 什項負債什項負債

什項負債 4,642,069,001 23.25 4,399,613,451 23.91 242,455,550 5.51

存入保證金 200,291,765 1.00 178,972,214 0.97 21,319,551 11.91 應付保管款 9,848,377 0.05 16,041,401 0.09 -6,193,024 -38.61 應付退休及離職金 93,532,271 0.47 107,066,562 0.58 -13,534,291 -12.64 應付代管資產 2,150,639,986 10.77 2,132,271,449 11.59 18,368,537 0.86 暫收及待結轉帳項 2,133,653,624 10.69 1,928,455,998 10.48 205,197,626 10.64 其他什項負債 54,102,978 0.27 36,805,827 0.20 17,297,151 47.00 淨值淨值

淨值淨值 13,172,723,758 65.97 11,986,073,082 65.14 1,186,650,676 9.90

基金 基金 基金

基金 8,015,252,957 40.14 8,015,252,957 43.56

基金 基金基金

基金 8,015,252,957 40.14 8,015,252,957 43.56

基金 8,015,252,957 40.14 8,015,252,957 43.56 公積

公積 公積

公積 2,477,128,955 12.41 2,010,980,183 10.93 466,148,772 23.18

資本公積 資本公積資本公積

資本公積 1,066,288,955 5.34 988,140,183 5.37 78,148,772 7.91

受贈公積 1,066,288,955 5.34 988,140,183 5.37 78,148,772 7.91 其他資本公積

特別公積特別公積特別公積

特別公積 1,410,840,000 7.07 1,022,840,000 5.56 388,000,000 37.93

特別公積 1,410,840,000 7.07 1,022,840,000 5.56 388,000,000 37.93 累積餘絀

累積餘絀 累積餘絀

累積餘絀 864,494,582 4.33 731,358,383 3.97 133,136,199 18.20

累積賸餘累積賸餘累積賸餘

累積賸餘 864,494,582 4.33 731,358,383 3.97 133,136,199 18.20

累積賸餘 864,494,582 4.33 731,358,383 3.97 133,136,199 18.20 累積短絀

累積短絀累積短絀 累積短絀

累積短絀 淨值其他項目 淨值其他項目 淨值其他項目

淨值其他項目 1,815,847,264 9.09 1,228,481,559 6.68 587,365,705 47.81 未實現重估增值

未實現重估增值未實現重估增值

未實現重估增值 1,815,847,264 9.09 1,228,481,559 6.68 587,365,705 47.81 未實現重估增值 1,815,847,264 9.09 1,228,481,559 6.68 587,365,705 47.81 19,968,021,088 100.00 18,401,430,765 100.00 1,566,590,323 8.51 註：

合 合 合

合 計計計計

「信託代理與保證資產(負債)」科目，本年度決算數311,785,946元，包括保管品(應付保管品)13元，保證品(應付 保 證 品 )311,785,933 元 ； 上 年 度 決 算 數 303,127,349 元 ， 包 括 保 管 品 ( 應 付 保 管 品 )13 元 ， 保 證 品 ( 應 付 保 證 品)303,127,336元。

附 屬 表

金 額 ％ 業務收入

業務收入 業務收入

業務收入 14,167,185,000 15,928,902,393 1,761,717,393 12.44

醫療收入 醫療收入醫療收入

醫療收入 13,133,941,000 14,912,476,541 1,778,535,541 13.54

門診醫療收入 7,511,614,000 8,532,980,555 1,021,366,555 13.60門診病患人次較預 計增加。

住院醫療收入 6,963,810,000 7,722,927,426 759,117,426 10.90住院病患人日較預 計增加。

其他醫療收入 191,018,000 181,899,530 -9,118,470 -4.77 減:醫療折讓 1,471,899,000 1,474,724,481 2,825,481 0.19

減:醫療優待免費 60,602,000 50,606,489 -9,995,511 -16.49實際符合優免條件 之 人 數 較 預 計 為 低。

其他業務收入 其他業務收入 其他業務收入

其他業務收入 1,033,244,000 1,016,425,852 -16,818,148 -1.63 臨床教學研究補助收入 277,450,000 277,450,000

其他補助收入 667,364,000 614,937,669 -52,426,331 -7.86 雜項業務收入 88,430,000 124,038,183 35,608,183 40.27

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

支援其他醫療院所 業務較預計增加，

支援收入增加。

單位：新臺幣元

預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％ 業務外收入

業務外收入 業務外收入

業務外收入 490,471,000 643,769,493 153,298,493 31.26 財務收入

財務收入 財務收入

財務收入 30,719,000 35,851,662 5,132,662 16.71

利息收入 30,719,000 35,851,662 5,132,662 16.71銀行定期存款本金 較預計為高。

其他業務外收入 其他業務外收入 其他業務外收入

其他業務外收入 459,752,000 607,917,831 148,165,831 32.23 財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 131,250,000 156,161,492 24,911,492 18.98場地使用等收入較 預計為高。

受託經營賸餘

受贈收入 371,157 371,157 依實際受贈情形認

列。

賠(補)償收入

違規罰款收入 3,522,000 8,144,666 4,622,666 131.25廠商違約罰款情事 較預計增加。

收回呆帳 157,247 157,247 依實際收回情形認

列。

雜項收入 324,980,000 443,083,269 118,103,269 36.34以前年度溢提應付 費用轉列收入及配 合中央健康保險署 點值結算作業，以 前年度備抵醫療折 讓提列不足，收回 獎 勵 金 較 預 計 增 加。

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

單位：新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

金 額 ％ 醫療成本

醫療成本 醫療成本

醫療成本 12,189,504,000 13,719,437,961 1,529,933,961 12.55

門診醫療成本 門診醫療成本 門診醫療成本

門診醫療成本 5,403,788,000 5,764,202,608 360,414,608 6.67 用人費用

用人費用用人費用

用人費用 1,556,829,000 1,616,087,804 59,258,804 3.81

正式員額薪資 559,145,000 491,181,290 -67,963,710 -12.15 聘僱及兼職人員薪資 36,381,000 21,252,795 -15,128,205 -41.58 超時工作報酬 60,837,000 66,040,868 5,203,868 8.55 獎金 634,921,000 787,905,172 152,984,172 24.09 退休及卹償金 155,344,000 146,260,762 -9,083,238 -5.85 福利費 110,125,000 103,355,631 -6,769,369 -6.15

提繳費 76,000 91,286 15,286 20.11

服務費用 服務費用服務費用

服務費用 692,844,000 723,802,694 30,958,694 4.47

水電費 66,510,000 52,342,619 -14,167,381 -21.30

郵電費 6,096,000 6,496,614 400,614 6.57

旅運費 1,680,000 1,430,439 -249,561 -14.85

印刷裝訂與廣告費 6,234,000 7,108,768 874,768 14.03 修理保養及保固費 69,356,000 73,395,330 4,039,330 5.82

保險費 372,000 319,561 -52,439 -14.10

一般服務費 128,050,000 155,025,932 26,975,932 21.07 專業服務費 414,546,000 427,683,431 13,137,431 3.17 材料及用品費

材料及用品費材料及用品費

材料及用品費 2,867,997,000 3,155,642,740 287,645,740 10.03 使用材料費 6,450,000 3,821,550 -2,628,450 -40.75 用品消耗 11,774,000 19,134,782 7,360,782 62.52 商品及醫療用品 2,849,773,000 3,132,686,408 282,913,408 9.93 租金與利息

租金與利息租金與利息

租金與利息 54,139,000 43,854,641 -10,284,359 -19.00

房租 240,000 276,000 36,000 15.00

機器租金 47,245,000 35,452,994 -11,792,006 -24.96 交通及運輸設備租金 5,309,000 7,049,077 1,740,077 32.78 什項設備租金 1,345,000 1,076,570 -268,430 -19.96 折舊折舊折舊

折舊、、、折耗及攤銷、折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷 225,004,000 215,455,357 -9,548,643 -4.24

土地改良物折舊 43,000 35,820 -7,180 -16.70

房屋折舊 34,126,000 34,969,260 843,260 2.47

機械及設備折舊 148,975,000 153,353,680 4,378,680 2.94 交通及運輸設備折舊 2,627,000 2,897,934 270,934 10.31 什項設備折舊 7,787,000 7,390,042 -396,958 -5.10

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

代管資產折舊 20,497,000 10,451,438 -10,045,562 -49.01 攤銷 10,949,000 6,357,183 -4,591,817 -41.94 稅捐與規費

稅捐與規費稅捐與規費

稅捐與規費(強制費強制費強制費強制費) 2,084,000 1,955,148 -128,852 -6.18

消費與行為稅 1,657,000 1,597,992 -59,008 -3.56

規費 427,000 357,156 -69,844 -16.36

4,771,000 5,661,662 890,662 18.67

會費 4,771,000 5,661,662 890,662 18.67

短絀 短絀短絀

短絀、、、、賠償與保險給付賠償與保險給付賠償與保險給付賠償與保險給付 70,000 1,485,983 1,415,983 2,022.83

各項短絀 70,000 1,485,983 1,415,983 2,022.83

其他 其他其他

其他 50,000 256,579 206,579 413.16

其他費用 50,000 256,579 206,579 413.16

住院醫療成本 住院醫療成本 住院醫療成本

住院醫療成本 6,600,460,000 7,742,051,828 1,141,591,828 17.30住院收入較預 計增加，成本 相對增加。

用人費用 用人費用用人費用

用人費用 2,730,785,000 2,605,564,810 -125,220,190 -4.59

正式員額薪資 955,207,000 847,590,691 -107,616,309 -11.27 聘僱及兼職人員薪資 180,011,000 107,359,834 -72,651,166 -40.36 超時工作報酬 100,774,000 126,830,760 26,056,760 25.86 獎金 998,880,000 1,061,722,660 62,842,660 6.29 退休及卹償金 340,797,000 318,331,235 -22,465,765 -6.59 福利費 155,025,000 143,633,188 -11,391,812 -7.35

提繳費 91,000 96,442 5,442 5.98

服務費用服務費用服務費用

服務費用 1,160,735,000 1,242,923,147 82,188,147 7.08

水電費 114,291,000 97,057,221 -17,233,779 -15.08 郵電費 6,898,000 5,293,450 -1,604,550 -23.26

旅運費 220,000 223,843 3,843 1.75

印刷裝訂與廣告費 4,662,000 4,750,761 88,761 1.90

修理保養及保固費 119,624,000 146,495,696 26,871,696 22.46

保險費 275,000 356,530 81,530 29.65

一般服務費 200,962,000 249,799,724 48,837,724 24.30 專業服務費 713,803,000 738,945,922 25,142,922 3.52 材料及用品費

材料及用品費材料及用品費

材料及用品費 2,332,135,000 3,512,566,982 1,180,431,982 50.62 使用材料費 10,335,000 7,865,673 -2,469,327 -23.89 用品消耗 23,222,000 73,421,503 50,199,503 216.17 會

會會

會 費費費 、費、、、 捐捐捐捐 助助助助 、、、、 補補補補 助助助助 、、、、 分分分分 攤攤攤攤 、、、、 救救救救 助助助助 (濟)與交流活動費

(濟)與交流活動費(濟)與交流活動費 (濟)與交流活動費

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

商品及醫療用品 2,298,578,000 3,431,279,806 1,132,701,806 49.28 租金與利息

租金與利息租金與利息

租金與利息 30,807,000 38,565,902 7,758,902 25.19 機器租金 28,695,000 37,731,837 9,036,837 31.49

交通及運輸設備租金 892,000 31,800 -860,200 -96.43

什項設備租金 1,220,000 802,265 -417,735 -34.24

折舊 折舊折舊

折舊、、、折耗及攤銷、折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷 339,707,000 333,412,191 -6,294,809 -1.85

土地改良物折舊 72,000 60,495 -11,505 -15.98

房屋折舊 49,901,000 51,218,557 1,317,557 2.64 機械及設備折舊 224,739,000 231,190,615 6,451,615 2.87 交通及運輸設備折舊 3,428,000 4,030,733 602,733 17.58 什項設備折舊 12,525,000 12,478,546 -46,454 -0.37 代管資產折舊 30,349,000 24,660,854 -5,688,146 -18.74 攤銷 18,693,000 9,772,391 -8,920,609 -47.72 稅捐與規費

稅捐與規費稅捐與規費

稅捐與規費(強制費強制費強制費強制費) 1,672,000 2,104,940 432,940 25.89

消費與行為稅 1,219,000 1,642,491 423,491 34.74

規費 453,000 462,449 9,449 2.09

4,044,000 3,059,878 -984,122 -24.34

會費 4,044,000 3,059,878 -984,122 -24.34

190,000 2,777,923 2,587,923 1,362.06 各項短絀 190,000 2,777,923 2,587,923 1,362.06 其他其他其他

其他 385,000 1,076,055 691,055 179.49

其他費用 385,000 1,076,055 691,055 179.49

其他醫療成本 其他醫療成本 其他醫療成本

其他醫療成本 185,256,000 213,183,525 27,927,525 15.08主要係分攤外 包費較預計增 加。

用人費用 用人費用用人費用

用人費用 33,834,000 31,308,941 -2,525,059 -7.46

正式員額薪資 15,501,000 13,993,005 -1,507,995 -9.73

超時工作報酬 518,000 450,786 -67,214 -12.98

獎金 10,183,000 10,024,422 -158,578 -1.56

退休及卹償金 6,088,000 5,424,482 -663,518 -10.90

福利費 1,544,000 1,416,246 -127,754 -8.27

服務費用服務費用服務費用

服務費用 114,450,000 132,037,214 17,587,214 15.37

水電費 2,343,000 2,103,853 -239,147 -10.21

郵電費 44,000 45,944 1,944 4.42

會 會會

會 費費費 、費、、、 捐捐捐捐 助助助助 、、、、 補補補補 助助助助 、、、、 分分分分 攤攤攤攤 、、、、 救救救救 助助助助 (濟)與交流活動費

(濟)與交流活動費(濟)與交流活動費 (濟)與交流活動費

短絀 短絀短絀

短絀、、、賠償與保險給付、賠償與保險給付賠償與保險給付賠償與保險給付

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

旅運費 3,000 -3,000 -100.00

印刷裝訂與廣告費 66,000 92,891 26,891 40.74

修理保養及保固費 3,975,000 5,749,799 1,774,799 44.65

保險費 12,000 9,474 -2,526 -21.05

一般服務費 107,993,000 123,943,661 15,950,661 14.77

專業服務費 14,000 91,592 77,592 554.23

材料及用品費 材料及用品費材料及用品費

材料及用品費 33,642,000 46,255,882 12,613,882 37.49

使用材料費 92,000 76,322 -15,678 -17.04

用品消耗 33,550,000 40,029,120 6,479,120 19.31

商品及醫療用品 6,150,440 6,150,440

折舊 折舊折舊

折舊、、、折耗及攤銷、折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷 3,221,000 3,414,331 193,331 6.00

房屋折舊 1,122,000 1,141,032 19,032 1.70

機械及設備折舊 177,000 180,297 3,297 1.86

交通及運輸設備折舊 24,000 33,507 9,507 39.61

什項設備折舊 1,898,000 2,059,495 161,495 8.51

稅捐與規費 稅捐與規費稅捐與規費

稅捐與規費(強制費強制費強制費強制費) 53,000 78,816 25,816 48.71

消費與行為稅 53,000 78,816 25,816 48.71

56,000 88,341 32,341 57.75

會費 56,000 88,341 32,341 57.75

1.

2.

3.

註：

會 會會

會 費費費 、費、、、 捐捐捐捐 助助助助 、、、、 補補補補 助助助助 、、、、 分分分分 攤攤攤攤 、、、、 救救救救 助助助助 (濟)與交流活動費

(濟)與交流活動費(濟)與交流活動費 (濟)與交流活動費

一般服務費內含契僱人力230人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算數69,393,000元，決算數114,688,202元。

專業服務費內含契僱人力1,700人(醫師57人、護理人員1,247人、其他醫事人員331人、非醫事技術人員65人)，

專技人員酬金預算數1,060,406,000元，決算數1,079,215,006元。

門診醫療成本：

業務宣導費決算數695,000元，較預算數250,000元，增加445,000元，係嘉義分院公共衛生政策宣導較預計增 加。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養67人，相關費用預算數40,513,000元，決算數 54,742,162元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理相關費用預算數10,477,000元，決算數 10,412,413元(按件計酬)；營養膳食勞務50人，相關費用預算數82,972,000元，決算數79,796,345元；環境及設 備維護保養154人，相關費用預算數86,021,000元，決算數84,960,335元；照顧服務員172人，相關費用預算數 54,199,000元，決算數65,862,190元；醫療行政雜務325人，相關費用預算數98,792,000元，決算數103,521,782 元；安全維護警衛勤務81人，相關費用預算數15,486,000元，決算數26,698,409元；交通及運輸設備租金內含 勞務承攬人力，醫療行政雜務相關費用無預算數，決算數360,780元(採分攤方式計列費用)。

金 額 ％ 其他業務成本

其他業務成本其他業務成本

其他業務成本 49,492,000 82,107,158 32,615,158 65.90 雜項業務成本

雜項業務成本 雜項業務成本

雜項業務成本 49,492,000 82,107,158 32,615,158 65.90支 援 其 他 醫 療 院 所 收 入 較 預 計 增 加 ， 成本相對增加。

用人費用 用人費用 用人費用

用人費用 1,924,000 933,480 -990,520 -51.48

正式員額薪資 1,924,000 933,480 -990,520 -51.48 服務費用

服務費用 服務費用

服務費用 47,568,000 81,173,678 33,605,678 70.65

專業服務費 47,568,000 81,173,678 33,605,678 70.65

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

單位：新臺幣元

預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％ 管理及總務費用

管理及總務費用管理及總務費用

管理及總務費用 717,273,000 705,832,525 -11,440,475 -1.59 管理費用及總務費用

管理費用及總務費用管理費用及總務費用

管理費用及總務費用 717,273,000 705,832,525 -11,440,475 -1.59 用人費用

用人費用 用人費用

用人費用 436,836,000 409,667,401 -27,168,599 -6.22

正式員額薪資 212,547,000 193,602,492 -18,944,508 -8.91 聘僱及兼職人員薪資 12,887,000 7,726,425 -5,160,575 -40.04 超時工作報酬 20,769,000 23,740,192 2,971,192 14.31

獎金 64,140,000 66,982,822 2,842,822 4.43

退休及卹償金 78,006,000 73,752,193 -4,253,807 -5.45 福利費 48,388,000 43,749,081 -4,638,919 -9.59

提繳費 99,000 114,196 15,196 15.35

服務費用 服務費用 服務費用

服務費用 147,944,000 155,275,752 7,331,752 4.96

水電費 26,566,000 21,649,805 -4,916,195 -18.51

郵電費 4,024,000 3,876,353 -147,647 -3.67

旅運費 521,000 1,046,700 525,700 100.90

印刷裝訂與廣告費 3,264,000 3,733,490 469,490 14.38 修理保養及保固費 24,782,000 37,620,013 12,838,013 51.80

保險費 541,000 683,303 142,303 26.30

一般服務費 68,004,000 74,638,386 6,634,386 9.76 專業服務費 15,674,000 7,460,598 -8,213,402 -52.40

公共關係費 4,568,000 4,567,104 -896 -0.02

材料及用品費 材料及用品費 材料及用品費

材料及用品費 13,961,000 15,399,922 1,438,922 10.31 使用材料費 6,274,000 3,384,049 -2,889,951 -46.06 用品消耗 7,683,000 12,015,873 4,332,873 56.40

商品及醫療用品 4,000 -4,000 -100.00

租金與利息 租金與利息 租金與利息

租金與利息 1,123,000 769,112 -353,888 -31.51

地租及水租 27,000 26,664 -336 -1.24

機器租金 700,000 220,410 -479,590 -68.51

什項設備租金 396,000 522,038 126,038 31.83

折舊折舊

折舊折舊、、、折耗及攤銷、折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷 115,575,000 121,975,628 6,400,628 5.54

土地改良物折舊 99,000 97,173 -1,827 -1.85

房屋折舊 12,239,000 12,554,645 315,645 2.58

機械及設備折舊 53,882,000 54,488,638 606,638 1.13 交通及運輸設備折舊 1,894,000 2,586,022 692,022 36.54

什項設備折舊 6,503,000 7,478,825 975,825 15.01

單位：新臺幣元

預 算 數 比 較 增 減

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

備 註

決 算 數

科 目

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數 比 較 增 減

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

備 註

決 算 數

科 目

代管資產折舊 6,411,000 21,833,866 15,422,866 240.57 攤銷 34,547,000 22,936,459 -11,610,541 -33.61 稅捐與規費

稅捐與規費 稅捐與規費

稅捐與規費(強制費強制費強制費強制費) 836,000 1,312,758 476,758 57.03

消費與行為稅 286,000 597,660 311,660 108.97

規費 550,000 715,098 165,098 30.02

975,000 1,282,791 307,791 31.57

會費 975,000 1,282,791 307,791 31.57

其他 其他 其他

其他 23,000 149,161 126,161 548.53

其他費用 23,000 149,161 126,161 548.53

1.

2.

3.

4.

會 會 會

會 費費費 、費、、、 捐捐捐捐 助助助 、助、、 補、補補補 助助助助 、、、 分、分分 攤分攤攤攤 、、、、 救救救 助救助助助 (濟濟濟)與交流活動費濟與交流活動費與交流活動費與交流活動費

註： 一般服務費內含契僱人力86人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算數31,752,000元，決算數39,911,782元。專 業服務費內含契僱人力，專技人員酬金預算數580,000元，決算數560,984元(採分攤方式計列費用，為其他醫事 人員及非醫事技術人員，人數於醫療成本明細表填列)。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養9人，相關費用預算數6,250,000元，決算數 6,675,503元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理相關費用預算數80,000元，決算數32,028元 (按件計酬)；環境及設備維護保養35人，相關費用預算數12,036,000元，決算數9,755,959元；醫療行政雜務40 人，相關費用預算數13,033,000元，決算數12,234,996元；安全維護警衛勤務2人，相關費用預算數5,978,000元

，決算數1,201,661元。

業務宣導費決算數249,896元，較預算數250,000元，減少104元，係撙節支出。

公共關係費決算數4,567,104元，較預算數4,568,000元，減少896元，係撙節支出。

金 額 ％ 研究發展及訓練費用

研究發展及訓練費用 研究發展及訓練費用

研究發展及訓練費用 1,335,158,000 1,329,201,170 -5,956,830 -0.45 研究發展費用

研究發展費用研究發展費用

研究發展費用 628,385,000 665,341,475 36,956,475 5.88 用人費用

用人費用用人費用

用人費用 262,176,000 256,238,285 -5,937,715 -2.26

正式員額薪資 45,904,000 41,780,836 -4,123,164 -8.98 聘僱及兼職人員薪資 18,819,000 11,899,732 -6,919,268 -36.77

超時工作報酬 1,069,000 923,000 -146,000 -13.66

獎金 160,303,000 167,620,644 7,317,644 4.56 退休及卹償金 18,391,000 17,734,031 -656,969 -3.57 福利費 17,690,000 16,280,042 -1,409,958 -7.97 服務費用服務費用服務費用

服務費用 281,607,000 300,072,854 18,465,854 6.56

水電費 2,091,000 2,078,330 -12,670 -0.61

郵電費 558,000 522,687 -35,313 -6.33

旅運費 1,172,000 1,165,038 -6,962 -0.59

印刷裝訂與廣告費 2,211,000 4,059,597 1,848,597 83.61 修理保養及保固費 7,284,000 9,390,297 2,106,297 28.92 一般服務費 142,218,000 149,932,223 7,714,223 5.42 專業服務費 126,073,000 132,924,682 6,851,682 5.43 材料及用品費

材料及用品費材料及用品費

材料及用品費 58,358,000 82,400,352 24,042,352 41.20

使用材料費 2,000,000 2,293,893 293,893 14.69

用品消耗 12,921,000 17,865,422 4,944,422 38.27 商品及醫療用品 43,437,000 62,241,037 18,804,037 43.29 租金與利息

租金與利息租金與利息

租金與利息 732,000 488,545 -243,455 -33.26

機器租金 488,000 432,529 -55,471 -11.37

什項設備租金 244,000 56,016 -187,984 -77.04

折舊折舊折舊

折舊、、、折耗及攤銷、折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷 23,167,000 23,941,810 774,810 3.34

房屋折舊 4,613,000 4,733,184 120,184 2.61

機械及設備折舊 15,679,000 15,974,390 295,390 1.88

交通及運輸設備折舊 110,000 154,137 44,137 40.12

什項設備折舊 2,615,000 2,838,405 223,405 8.54

攤銷 150,000 241,694 91,694 61.13

2,345,000 1,929,765 -415,235 -17.71

會費 420,000 699,765 279,765 66.61

捐助、補助與獎助 1,925,000 1,230,000 -695,000 -36.10

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

單位：新臺幣元

預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

備 註

會 會會

會費費費費、、、捐、捐捐捐助助助、助、、、補補補補助助助、助、、、分分分攤分攤攤、攤、、、救救救助救助助助(濟濟濟)濟 與交流活動費

與交流活動費與交流活動費 與交流活動費

金 額 ％

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表 中華民國105年度

單位：新臺幣元

預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

備 註

其他 其他其他

其他 269,864 269,864

其他費用 269,864 269,864

訓練費用 訓練費用訓練費用

訓練費用 706,773,000 663,859,695 -42,913,305 -6.07

用人費用用人費用用人費用

用人費用 466,575,000 413,401,191 -53,173,809 -11.40

正式員額薪資 128,681,000 102,519,085 -26,161,915 -20.33 聘僱及兼職人員薪資 92,691,000 61,215,027 -31,475,973 -33.96 超時工作報酬 13,406,000 11,581,275 -1,824,725 -13.61 獎金 175,798,000 184,882,570 9,084,570 5.17 退休及卹償金 25,620,000 24,639,643 -980,357 -3.83 福利費 30,379,000 28,563,591 -1,815,409 -5.98 服務費用

服務費用服務費用

服務費用 197,417,000 208,466,846 11,049,846 5.60

水電費 20,378,000 19,079,024 -1,298,976 -6.37

郵電費 39,000 41,675 2,675 6.86

旅運費 7,891,000 4,712,051 -3,178,949 -40.29 印刷裝訂與廣告費 1,345,000 1,458,110 113,110 8.41 修理保養及保固費 7,803,000 29,393,504 21,590,504 276.69

保險費 1,000 4,041 3,041 304.10

一般服務費 108,106,000 101,211,048 -6,894,952 -6.38

專業服務費 51,854,000 52,567,393 713,393 1.38

材料及用品費 材料及用品費材料及用品費

材料及用品費 32,715,000 31,911,764 -803,236 -2.46

使用材料費 25,000 275,567 250,567 1,002.27

用品消耗 32,642,000 31,632,158 -1,009,842 -3.09

商品及醫療用品 48,000 4,039 -43,961 -91.59

租金與利息 租金與利息租金與利息

租金與利息 34,000 144,398 110,398 324.70

什項設備租金 34,000 144,398 110,398 324.70

折舊 折舊折舊

折舊、、、折耗及攤銷、折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷 5,889,000 6,177,732 288,732 4.90

房屋折舊 2,122,000 2,176,416 54,416 2.56

機械及設備折舊 2,477,000 2,524,173 47,173 1.90

交通及運輸設備折舊 244,000 341,777 97,777 40.07

什項設備折舊 1,046,000 1,135,366 89,366 8.54

稅捐與規費 稅捐與規費稅捐與規費

稅捐與規費(強制費強制費強制費強制費) 176,000 60,900 -115,100 -65.40

規費 176,000 60,900 -115,100 -65.40

3,935,000 3,696,864 -238,136 -6.05

會 會會

會費費費費、、、捐、捐捐捐助助助、助、、、補補補補助助助、助、、、分分分攤分攤攤、攤、、、救救救助救助助助(濟濟濟)濟 與交流活動費

與交流活動費與交流活動費 與交流活動費

金 額 ％

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表 中華民國105年度

單位：新臺幣元

預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

備 註

會費 3,935,000 3,696,864 -238,136 -6.05

其他 其他其他

其他 32,000 -32,000 -100.00

其他費用 32,000 -32,000 -100.00

1.

2.

3.

4.

註：

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養9人，相關費用預算數5,978,000元，決算數 6,386,976元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環境及設備維護保養84人，相關費用預算數18,563,000元，

決算數12,459,357元；醫療行政雜務61人，相關費用預算數19,535,000元，決算數18,543,972元；安全維護警衛 勤務2人，相關費用預算數23,000元，決算數550,254元。

研究發展費用：

國外旅費決算數865,399元，較預算數981,000元，減少115,601元，係依出國計畫覈實辦理。

一般服務費內含契僱人力433人(實習醫學生121人、行政人員312人)，計時與計件人員酬金預算數207,617,000 元，決算數208,002,634元。專業服務費內含契僱人力240人(醫師12人、護理人員176人、其他醫事人員38人、

非醫事技術人員14人)，專技人員酬金預算數141,011,000元，決算數145,678,996元。

訓練費用：

國外旅費決算數3,186,121元，較預算數6,207,000元，減少3,020,879元，係依出國計畫覈實辦理。

金 額 ％ 業務外費用

業務外費用 業務外費用

業務外費用 24,150,000 214,956,873 190,806,873 790.09 其他業務外費用

其他業務外費用 其他業務外費用

其他業務外費用 24,150,000 214,956,873 190,806,873 790.09補提以前年度支出。

雜項費用 雜項費用雜項費用

雜項費用 24,150,000 214,956,873 190,806,873 790.09

服務費用服務費用

服務費用服務費用 1,977,000 6,636,630 4,659,630 235.69

水電費 240,644 240,644

郵電費 58,910 58,910

旅運費 17,463 17,463

印刷裝訂與廣告費 76,000 181,680 105,680 139.05 修理保養及保固費 22,000 382,886 360,886 1,640.39

一般服務費 1,452,525 1,452,525

專業服務費 1,879,000 4,302,522 2,423,522 128.98 材料及用品費

材料及用品費 材料及用品費

材料及用品費 1,743,000 6,459,641 4,716,641 270.60

使用材料費 148,898 148,898

用品消耗 1,743,000 6,038,455 4,295,455 246.44

商品及醫療用品 272,288 272,288

租金與利息 租金與利息 租金與利息

租金與利息 150,824 150,824

機器租金 150,824 150,824

折舊折舊

折舊折舊、、、、折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷折耗及攤銷 25,543 25,543

攤銷 25,543 25,543

稅捐與規費 稅捐與規費 稅捐與規費

稅捐與規費(強制費強制費強制費強制費) 2,340,000 222,647 -2,117,353 -90.49

土地稅 1,060,000 -1,060,000 -100.00

房屋稅 1,050,000 -1,050,000 -100.00

消費與行為稅 230,000 220,247 -9,753 -4.24

規費 2,400 2,400

1,300,000 1,027,974 -272,026 -20.93

會費 1,850 1,850

捐助、補助與獎助 1,000,000 1,000,000

分擔 300,000 26,124 -273,876 -91.29

短絀短絀

短絀短絀、、、、賠償與保險給付賠償與保險給付賠償與保險給付賠償與保險給付 22,403,395 22,403,395

各項短絀 15,791,850 15,791,850

賠償給付 6,611,545 6,611,545

臺中榮民總醫院作業基金

預 算 數 決 算 數 中華民國105年度

單位：新臺幣元

比 較 增 減

備 註

科 目

會 會 會

會費費費、費、、、捐捐捐捐助助助、助、、補、補補補助助助助、、、分、分分攤分攤攤攤、、、、救救救救助助助助 (濟濟濟濟)與交流活動費與交流活動費與交流活動費與交流活動費

金 額 ％

臺中榮民總醫院作業基金

業務外費用明細表

預 算 數 決 算 數 中華民國105年度

單位：新臺幣元

比 較 增 減

備 註

科 目

其他 其他 其他

其他 16,790,000 178,030,219 161,240,219 960.33

其他費用 16,790,000 178,030,219 161,240,219 960.33

註：1.

2.一般服務費內含勞務承攬人力，除環保廢棄物清理為按件計酬外，其餘採分攤方式計列費用，人數於醫療成 本明細表填列；其中環保廢棄物清理相關費用無預算數，決算數227,029元；營養膳食勞務相關費用無預算數

，決算數1,000元；環境及設備維護保養相關費用無預算數，決算數342,000元；照顧服務員相關費用無預算數

，決算數282,052元；安全維護警衛勤務相關費用無預算數，決算數314,268元。

一般服務費內含契僱人力，計時與計件人員酬金無預算數，決算數280,841元(採分攤方式計列費用，為行政人 員，人數於醫療成本明細表填列)。專業服務費內含契僱人力，專技人員酬金無預算數，決算數977,137元(採 分攤方式計列費用，為護理人員及非醫事技術人員，人數於醫療成本明細表填列)。

土地改 良物

房屋及 建築

機械及 設備

交通及運

輸設備 什項設備 什項資產 合 計

32,072,407 5,092,724,463 6,899,256,919 125,130,722 465,992,692 2,381,290,648 14,996,467,851 29,040,928 1,947,626,452 5,164,947,474 85,961,478 328,369,613 782,173,823 8,338,119,768 3,031,479 3,145,098,011 1,734,309,445 39,169,244 137,623,079 1,599,116,825 6,658,348,083 236,248 463,842,537 16,868,603 26,498,988 8,626,912 516,073,288

28,414,500 28,414,500

193,488 106,793,094 457,711,793 10,044,110 33,380,679 56,946,158 665,069,322 2,837,991 3,038,541,165 1,768,854,689 45,993,737 130,741,388 1,550,797,579 6,537,766,549 193,488 106,793,094 457,711,793 10,044,110 33,380,679 56,946,158 665,069,322 96,315 87,328,849 384,724,592 6,962,174 21,928,083 35,112,292 536,152,305 97,173 12,554,645 54,488,638 2,586,022 7,478,825 21,833,866 99,039,169 6,909,600 18,498,563 495,914 3,973,771 29,877,848

註：1.

2.

本年度新增資產價值包括受贈「機械及設備」11,201,517元，「交通及運輸設備」6,167,527元，「什項設備」

3,833,570元；撥入「機械及設備」原值7,825,000元，累計折舊7,825,000元，「什項資產-代管資產」8,626,912 元。

調整欄：包括購建中固定資產完工轉正「機械及設備」28,414,500元。

研究發展及訓練費用 業務外費用

管理及總務費用 醫療成本

減：本年度提列折舊數 減:本年度減少資產價值

本年度提列折舊數 本年度提列折舊數 本年度提列折舊數 本年度提列折舊數 本年度期末帳面價值 本年度期末帳面價值 本年度期末帳面價值 本年度期末帳面價值 上年度期末帳面價值 上年度期末帳面價值 上年度期末帳面價值 上年度期末帳面價值 加:本年度新增資產價值

加減：調整欄

減:以前年度已提折舊數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

單位:新臺幣元

項 目

原值 原值 原值 原值

本頁空白

本頁空白

成本或 重估價值

(1)

已提 折舊額

(2)

淨額

(3)=(1)-(2) 297,341,767 297,341,767

土地改良物 房屋及建築

機械及設備 286,763,412 286,763,412 交通及運輸設備 2,174,560 2,174,560 什項設備 8,403,795 8,403,795 其他資產其他資產其他資產

其他資產 非業務資產

比較增減

帳 面 價 值 殘餘

價值

(4)

報廢短絀

(6)=(3)-(4)-(5)

未實現重 估增值減

少數

(5)

金額 ％

單位：新臺幣元

固定資產固定資產固定資產 固定資產

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國105年度

科 目

決 算 數

報廢 損失 預算數

註：代管資產報廢原值6,140,693元(其中2,349,413元為接受委辦或建教合作計畫使用之資產，無須提列折舊)，累計折 舊3,791,280元。