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(1)

一、總說明………第 1 ─ 4 頁 二、主要表:

(一)收支餘絀表………第 5 ─ 6 頁 (二)餘絀撥補表………第 7 頁 (三)現金流量表………第 8 ─ 9 頁

(四)平衡表………第 10 ─ 12 頁 三、附屬表:

(一)業務收入明細表………第 13 頁 (二)業務外收入明細表………第 14 頁 (三)醫療成本明細表………第 15 ─ 18 頁 (四)其他業務成本明細表………第 19 頁 (五)管理及總務費用明細表………第 20 ─ 21 頁 (六)研究發展及訓練費用明細表………第 22 ─ 24 頁 (七)業務外費用明細表………第 25 頁 (八)資產折舊明細表………第 26 ─ 27 頁 (九)資產報廢明細表………第 28 頁 (十)固定資產建設改良擴充明細表………第 30 ─ 31 頁

(十一)固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表………第 32 ─ 33 頁 (十二)主要營運項目執行績效摘要表………第 34 頁

(十三)基金數額增減明細表………第 35 頁 (十四)無形資產明細表………第 36 頁 (十五)員工人數彙計表………第 37 頁 (十六)用人費用彙計表………第 38 ─ 41 頁

(十七)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表………第 42 頁 (十八)各項費用彙計表………第 43 ─ 44 頁

(十九)管制性項目及統計所需項目比較表………第 45 頁 四、附錄:

(一)臺中榮民總醫院(本院)………第 1-1 ─ 1-41 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院………第 2-1 ─ 2-39 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院………第 3-1 ─ 3-39 頁

臺中榮民總醫院作業基金110年度附屬單位決算分決算

目 次

(2)

總 說 明

(3)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 110 年度

1

一、 業務計畫實施績效

(一) 本(110)年度診療門診病患決算數 286 萬 6,599 人次,較預算數 297 萬 4,674 人次,減少 10 萬 8,075 人次,約 3.63%;門診醫療成本決 算數 89 億 1,635 萬 884 元,較預算數 71 億 273 萬 9,000 元,增加 18 億 1,361 萬 1,884 元,約 25.53%,係門診單位成本較預計增加。

(二) 本年度診療住院病患決算數 77 萬 8,992 人日,較預算數 98 萬 1,795 人日,減少 20 萬 2,803 人日,約 20.66%,係因嚴重特殊傳染性肺炎 致住院人日較預計減少;住院醫療成本決算數 81 億 4,495 萬 5,358 元,較預算數 91 億 4,885 萬 7,000 元,減少 10 億 390 萬 1,642 元,

約 10.97%,係嚴重特殊傳染性肺炎致住院人日較預計減少,成本相 對減少。

(三) 本年度除上項醫療服務外,尚有舉辦醫事人員專業訓練 3 萬 2,456 人 次,提供各醫學院、校護等學生實習 2,710 人次及建教合作學校醫療 院所 93 所、支援中部地區醫院、衛生所及偏遠地區群體醫療中心等 41 所;另有出國訓練及研究 2 人次、國內外進修研究 227 人,鼓勵 學術研究討論,發表 SCI/SSCI 國際期刊 577 件、醫學研究上傳政府 研究資訊系統(GRB)327 件,以提升醫療水準,對中部地區榮民、民 眾提供最佳醫療服務。

二、 收支餘絀情形 (一) 業務收入

本年度業務收入決算數 203 億 5,895 萬 8,473 元,較預算數 191 億 4,101 萬 1,000 元,增加 12 億 1,794 萬 7,473 元,約 6.36%,分析 如下:

1. 醫療收入決算數 193 億 8,154 萬 2,871 元,較預算數 181 億 9,867 萬 1,000 元,增加 11 億 8,287 萬 1,871 元,約 6.50%。

2. 其他業務收入決算數 9 億 7,741 萬 5,602 元,較預算數 9 億 4,234 萬元,增加 3,507 萬 5,602 元,約 3.72%。

(二) 業務成本與費用

(4)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 110 年度

2

本年度業務成本與費用決算數 197 億 7,822 萬 4,688 元,較預算 數 189 億 5,048 萬 6,000 元,增加 8 億 2,773 萬 8,688 元,約 4.37%,

分析如下:

1. 醫療成本決算數 172 億 9,321 萬 7,396 元,較預算數 164 億 5,577 萬 3,000 元,增加 8 億 3,744 萬 4,396 元,約 5.09%。

2. 其他業務成本決算數 1 億 2,551 萬 2,760 元,較預算數 1 億 186 萬 9,000 元,增加 2,364 萬 3,760 元,約 23.21%,主要係支援酬 勞收入增加,成本相對增加所致。

3. 管理及總務費用決算數 7 億 2,550 萬 4,269 元,較預算數 7 億 5,089 萬 4,000 元,減少 2,538 萬 9,731 元,約 3.38%。

4. 研究發展及訓練費用決算數 16 億 3,399 萬 263 元,較預算數 16 億 4,195 萬元,減少 795 萬 9,737 元,約 0.48%。

(三) 業務外收入

本年度業務外收入決算數 6 億 9,959 萬 5,079 元,較預算數 5 億 3,728 萬元,增加 1 億 6,231 萬 5,079 元,約 30.21%,分析如下:

1. 財務收入決算數 3,361 萬 6,668 元,較預算數 4,017 萬 1,000 元,

減少 655 萬 4,332 元,約 16.32%,主要係利息收入較預計減少。

2. 其他業務外收入決算數 6 億 6,597 萬 8,411 元,較預算數 4 億 9,710 萬 9,000 元,增加 1 億 6,886 萬 9,411 元,約 33.97%,主要係收 回以前年度溢提備抵醫療折讓。

(四) 業務外費用

本年度業務外費用決算數 2 億 8,144 萬 506 元,較預算數 1 億 2,356 萬 2,000 元,增加 1 億 5,787 萬 8,506 元,約 127.77%,主要係 補提以前年度用人費用。

(五) 本年度賸餘(短絀)

收支相抵後,本年度決算賸餘 9 億 9,888 萬 8,358 元,較預算賸

餘 6 億 424 萬 3,000 元,增加 3 億 9,464 萬 5,358 元,約 65.31%。

(5)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 110 年度

3

三、 餘絀撥補實況

本期賸餘 9 億 9,888 萬 8,358 元,連同前期未分配賸餘 35 億 3,393 萬 9,045 元,累計賸餘 45 億 3,282 萬 7,403 元,留待以後年度處理。

四、 現金流量結果

(一) 本期現金及約當現金決算數淨減 4 億 8,645 萬 1,726 元,較預算數淨 減 2 億 1,660 萬 2,000 元,減少 2 億 6,984 萬 9,726 元,分述如下:

1. 業務活動之現金流量

業務活動之淨現金流入 4 億 551 萬 2,690 元,包括本期賸餘 9 億 9,888 萬 8,358 元,利息股利之調整減少 3,361 萬 6,668 元,調 整項目減少 5 億 9,333 萬 7,413 元,收取利息 3,357 萬 8,413 元。

2. 投資活動之現金流量

投資活動之淨現金流出 12 億 9,962 萬 8,039 元,其中現金流 入 27 億 6,740 萬 9,299 元,包括減少流動金融資產及短期貸墊款 16 億 1,132 萬 1,753 元,減少投資 3 億 6,160 萬元,減少其他資產 7 億 9,448 萬 7,546 元;現金流出 40 億 6,703 萬 7,338 元,包括增 加流動金融資產及短期貸墊款 16 億 3,139 萬 8,868 元,增加投資 5 億 9,450 萬元,增加不動產、廠房及設備 9 億 7,912 萬 5,574 元,

增加無形資產及其他資產 8 億 6,201 萬 2,896 元。

3. 籌資活動之現金流量

籌資活動之淨現金流入 4 億 766 萬 3,623 元,其中現金流入 29 億 8,852 萬 8,663 元,係增加其他負債之數;現金流出 25 億 8,086 萬 5,040 元,包括減少其他負債 23 億 2,212 萬 40 元,減少基金 2 億 5,874 萬 5,000 元。

(二) 現金及約當現金之淨減 4 億 8,645 萬 1,726 元,係期末現金 54 億 1,786 萬 6,124 元,較期初現金 59 億 431 萬 7,850 元減少之數。

五、 資產負債情況

(一) 資產總額計 259 億 7,336 萬 3,929 元,其中流動資產 109 億 5,107 萬

1,742 元,占 42.16%;投資、長期應收款、貸墊款及準備金 36 億 9,006

(6)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 110 年度

4

萬 3,559 元,占 14.21%;不動產、廠房及設備 89 億 4,799 萬 1,464 元,占 34.45%;無形資產 3,352 萬 1,506 元,占 0.13%;其他資產 23 億 5,071 萬 5,658 元,占 9.05%。

(二) 負債總額計 95 億 2,066 萬 9,575 元,占負債及淨值 36.66%,其中流 動負債 45 億 5,554 萬 5,286 元,占負債及淨值 17.54%;其他負債 49 億 6,512 萬 4,289 元,占負債及淨值 19.12%。

(三) 淨值總額計 164 億 5,269 萬 4,354 元,占負債及淨值 63.34%,其中基 金 91 億 6,734 萬 7,957 元,占負債及淨值 35.30%;公積 17 億 2,091 萬 2,002 元,占負債及淨值 6.63%;累積餘絀 45 億 3,282 萬 7,403 元,占負 債及淨值 17.45%;淨值其他項目 10 億 3,160 萬 6,992 元,占負債及 淨值 3.97%。

六、 其他

本年度奉准先行辦理並於以後年度補辦預算事項:

奉行政院 110 年 9 月 9 日院授輔醫字第 1100061504 號函同意,臺中榮

民總醫院嘉義分院辦理建置「嚴重特殊傳染性肺炎(COVID-19)指定檢驗

機構之檢驗實驗室」計畫於 110 年度先行辦理 112 年度預算 490 萬元。

(7)

主 要 表

(8)

金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 業務收入 19,141,011,000 100.00 20,358,958,473 100.00 1,217,947,473 6.36 18,852,982,955 100.00

醫療收入 18,198,671,000 95.08 19,381,542,871 95.20 1,182,871,871 6.50 17,827,229,652 94.56 門診醫療收入 10,272,474,000 53.67 10,941,621,252 53.74 669,147,252 6.51 9,811,597,957 52.04 住院醫療收入 9,648,379,000 50.41 9,862,800,375 48.44 214,421,375 2.22 9,228,078,288 48.95 其他醫療收入 184,240,000 0.96 181,843,124 0.89 -2,396,876 -1.30 174,647,860 0.93 醫療折讓 -1,865,927,000 -9.75 -1,569,344,303 -7.71 296,582,697 -15.89 -1,355,268,292 -7.19 醫療優待免費 -40,495,000 -0.21 -35,377,577 -0.17 5,117,423 -12.64 -31,826,161 -0.17 其他業務收入 942,340,000 4.92 977,415,602 4.80 35,075,602 3.72 1,025,753,303 5.44 臨床教學研究補助收入 252,442,000 1.32 268,841,000 1.32 16,399,000 6.50 278,490,000 1.48 其他補助收入 556,476,000 2.91 530,283,887 2.60 -26,192,113 -4.71 585,107,093 3.10 雜項業務收入 133,422,000 0.70 178,290,715 0.88 44,868,715 33.63 162,156,210 0.86 業務成本與費用 18,950,486,000 99.00 19,778,224,688 97.15 827,738,688 4.37 18,413,903,273 97.67 醫療成本 16,455,773,000 85.97 17,293,217,396 84.94 837,444,396 5.09 16,030,669,161 85.03 門診醫療成本 7,102,739,000 37.11 8,916,350,884 43.80 1,813,611,884 25.53 7,987,374,279 42.37 住院醫療成本 9,148,857,000 47.80 8,144,955,358 40.01 -1,003,901,642 -10.97 7,811,603,989 41.43 其他醫療成本 204,177,000 1.07 231,911,154 1.14 27,734,154 13.58 231,690,893 1.23 其他業務成本 101,869,000 0.53 125,512,760 0.62 23,643,760 23.21 126,836,685 0.67 雜項業務成本 101,869,000 0.53 125,512,760 0.62 23,643,760 23.21 126,836,685 0.67 管理及總務費用 750,894,000 3.92 725,504,269 3.56 -25,389,731 -3.38 722,496,246 3.83 管理費用及總務費用 750,894,000 3.92 725,504,269 3.56 -25,389,731 -3.38 722,496,246 3.83 研究發展及訓練費用 1,641,950,000 8.58 1,633,990,263 8.03 -7,959,737 -0.48 1,533,901,181 8.14 研究發展費用 791,365,000 4.13 804,061,228 3.95 12,696,228 1.60 758,597,518 4.02

訓練費用 850,585,000 4.44 829,929,035 4.08 -20,655,965 -2.43 775,303,663 4.11 190,525,000 1.00 580,733,785 2.85 390,208,785 204.81 439,079,682 2.33

中華民國110年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位:新臺幣元

科 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 表

業務賸餘(短絀)

上 年 度 決 算 數

(9)

6

金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 中華民國110年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位:新臺幣元

科 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 表

上 年 度 決 算 數

業務外收入 537,280,000 2.81 699,595,079 3.44 162,315,079 30.21 742,839,119 3.94

財務收入 40,171,000 0.21 33,616,668 0.17 -6,554,332 -16.32 34,558,086 0.18

利息收入 40,171,000 0.21 33,616,668 0.17 -6,554,332 -16.32 34,558,086 0.18 其他業務外收入 497,109,000 2.60 665,978,411 3.27 168,869,411 33.97 708,281,033 3.76

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 167,927,000 0.88 109,093,889 0.54 -58,833,111 -35.03 131,303,133 0.70 受託經營賸餘

違規罰款收入 4,346,000 0.02 5,676,237 0.03 1,330,237 30.61 14,776,285 0.08 受贈收入 19,558,000 0.10 32,172,998 0.16 12,614,998 64.50 20,625,656 0.11

賠(補)償收入 240,210 0.00 240,210 231,780 0.00

收回呆帳 100,000 0.00 708,498 0.00 608,498 608.50 749,088 0.00 雜項收入 305,178,000 1.59 518,086,579 2.54 212,908,579 69.77 540,595,091 2.87 業務外費用 123,562,000 0.65 281,440,506 1.38 157,878,506 127.77 267,039,706 1.42 其他業務外費用 123,562,000 0.65 281,440,506 1.38 157,878,506 127.77 267,039,706 1.42

財產交易短絀 受託經營短絀

雜項費用 123,562,000 0.65 281,440,506 1.38 157,878,506 127.77 267,039,706 1.42 413,718,000 2.16 418,154,573 2.05 4,436,573 1.07 475,799,413 2.52 604,243,000 3.16 998,888,358 4.91 394,645,358 65.31 914,879,095 4.85

本 期 其 他 綜 合 餘 絀 合 計

-548,432,045

未實現重估增值 -548,432,045

註:

科 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

業務外賸餘(短絀)

本期賸餘(短絀)

(10)

金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 賸餘之部 3,761,703,000 100.00 4,532,827,403 100.00 771,124,403 20.50 3,533,939,045 100.00

本期賸餘 604,243,000 16.06 998,888,358 22.04 394,645,358 65.31 914,879,095 25.89 前期未分配賸餘 3,157,460,000 83.94 3,533,939,045 77.96 376,479,045 11.92 2,619,059,950 74.11 追 溯 適 用 及 追 溯 重 編

之影響數 公積轉列數 其他轉入數 分配之部

填補累積短絀 提存公積 賸餘撥充基金數 解繳公庫淨額 其他依法分配數

未分配賸餘 3,761,703,000 100.00 4,532,827,403 100.00 771,124,403 20.50 3,533,939,045 100.00 短絀之部

本期短絀

前期待填補之短絀 追 溯 適 用 及 追 溯 重 編 之影響數

其他轉入數 填補之部

撥用賸餘 撥用公積 折減基金 公庫撥款 待填補之短絀

中華民國110年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位:新臺幣元

上 年 度 決 算 數 項 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

餘 絀 撥 補 表

(11)

8

金 額 %

業務活動之現金流量

604,243,000 998,888,358 394,645,358 65.31 -40,171,000 -33,616,668 6,554,332 -16.32 564,072,000 965,271,690 401,199,690 71.13 708,704,000 -593,337,413 -1,302,041,413 -183.72 1,272,776,000 371,934,277 -900,841,723 -70.78

收取利息 40,091,000 33,578,413 -6,512,587 -16.24

支付利息

業務活動之淨現金流入(流出) 1,312,867,000 405,512,690 -907,354,310 -69.11 投資活動之現金流量

1,611,321,753 1,611,321,753

189,461,000 361,600,000 172,139,000 90.86 減少不動產、廠房及設備、礦產資源

1,179,000 794,487,546 793,308,546 67,286.56

-360,000 -1,631,398,868 -1,631,038,868 453,066.35 -594,500,000 -594,500,000

-1,084,367,000 -979,125,574 105,241,426 -9.71 增加無形資產及其他資產 -69,569,000 -862,012,896 -792,443,896 1,139.08

投資活動之淨現金流入(流出) -963,656,000 -1,299,628,039 -335,972,039 34.86

121,726,000 2,988,528,663 2,866,802,663 2,355.13 增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他籌資活動之現金流入

-428,794,000 -2,322,120,040 -1,893,326,040 441.55 減少長期負債

減少基金及公積 -258,745,000 -258,745,000

賸餘分配款

籌資活動之淨現金流入(流出) -565,813,000 407,663,623 973,476,623 -172.05

-216,602,000 -486,451,726 -269,849,726 124.58 期初現金及約當現金 3,711,174,000 5,904,317,850 2,193,143,850 59.10 期末現金及約當現金 3,494,572,000 5,417,866,124 1,923,294,124 55.04

其他投資活動之現金流出

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加短期債務、流動金融負債及其他負債

減少短期債務、流動金融負債及其他負債 減少無形資產及其他資產

其他投資活動之現金流入

籌資活動之現金流量 收取利息

增加不動產、廠房及設備、礦產資源 未計利息股利之本期賸餘(短絀)

調整項目

未計利息股利之現金流入(流出)

減少流動金融資產及短期貸墊款

項 目 決 算 數 比 較 增 減

利息股利之調整 本期賸餘(短絀)

增加流動金融資產及短期貸墊款

支付利息

其他籌資活動之現金流出

現金及約當現金之淨增(淨減)

匯率影響數

臺中榮民總醫院作業基金

現金流量表

中華民國110年度

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

預 算 數

單位:新臺幣元

(12)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

受贈無形資產(電腦軟體)與遞延收入同額增加2,371,300元。

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加12,949,294元;支付約聘僱 人員離職金,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少30,212,597元。

代管資產折舊提列轉入受贈公積數81,115,497元。

代管資產與應付代管資產同額增加78,519,502元,同額減少282,957元。

臺中榮民總醫院作業基金

現金流量表

中華民國110年度

撥入勞工退休準備金及專戶孳息,其他準備金與其他什項負債同額增加2,702,431元;支付早期提撥工友技工退休 準備金,其他準備金與其他什項負債同額減少15,727,556元。

註:不影響現金流量之投資及籌資活動

受贈固定資產與遞延收入同額增加66,411,237元,包括土地改良物8,000,000元,房屋及建築5,396,949元,機械及 設備43,869,163元,交通及運輸設備4,184,582元,什項設備4,960,543元。

(13)

10

金 額 % 金 額 % 金 額 %

資產 25,973,363,929 100.00 24,120,659,787 100.00 1,852,704,142 7.68

流動資產 10,951,071,742 42.16 9,531,245,951 39.51 1,419,825,791 14.90

現金 5,417,866,124 20.86 5,904,317,850 24.48 -486,451,726 -8.24

庫存現金 11,869 0.00 -11,869 -100.00

銀行存款 5,415,590,124 20.85 5,902,501,981 24.47 -486,911,857 -8.25 2,276,000 0.01 1,804,000 0.01 472,000 26.16 流動金融資產

其他金融資產-流動

應收款項 4,578,479,441 17.63 2,744,908,168 11.38 1,833,571,273 66.80

6,688,660,068 25.75 5,082,109,731 21.07 1,606,550,337 31.61 -2,203,876,906 -8.49 -2,401,903,644 -9.96 198,026,738 -8.24 -525,000 0.00 525,000 -100.00 259,398 0.00 221,143 0.00 38,255 17.30 93,436,881 0.36 65,005,938 0.27 28,430,943 43.74

存貨 461,488,235 1.78 428,033,467 1.77 33,454,768 7.82

物料 2,038,170 0.01 1,888,188 0.01 149,982 7.94

醫療用品 459,450,065 1.77 426,145,279 1.77 33,304,786 7.82

預付款項 340,506,649 1.31 321,332,288 1.33 19,174,361 5.97

預付貨款 2,777,060 0.01 -2,777,060 -100.00

用品盤存 4,847,670 0.02 8,251,222 0.03 -3,403,552 -41.25 預付費用 333,420,453 1.28 305,897,713 1.27 27,522,740 9.00 其他預付款 2,228,751 0.01 4,390,880 0.02 -2,162,129 -49.24 短期貸墊款 152,731,293 0.59 132,654,178 0.55 20,077,115 15.13 短期墊款 152,731,293 0.59 132,654,178 0.55 20,077,115 15.13 投資、長期應收款、貸墊款及準備金 3,690,063,559 14.21 3,487,451,987 14.46 202,611,572 5.81 非流動金融資產 3,614,300,000 13.92 3,381,400,000 14.02 232,900,000 6.89 其他金融資產-非流動 3,614,300,000 13.92 3,381,400,000 14.02 232,900,000 6.89

準備金 75,763,559 0.29 106,051,987 0.44 -30,288,428 -28.56

退休及離職準備金 52,914,207 0.20 70,177,510 0.29 -17,263,303 -24.60 其他準備金 22,849,352 0.09 35,874,477 0.15 -13,025,125 -36.31 不動產、廠房及設備 8,947,991,464 34.45 8,729,609,857 36.19 218,381,607 2.50

土地 1,221,571,057 4.70 1,221,571,057 5.06

土地 1,221,571,057 4.70 1,221,571,057 5.06

土地改良物 9,870,551 0.04 2,064,039 0.01 7,806,512 378.22 土地改良物 40,072,407 0.15 32,072,407 0.13 8,000,000 24.94 累計折舊-土地改良物 -30,201,856 -0.12 -30,008,368 -0.12 -193,488 0.64 房屋及建築 4,004,548,094 15.42 4,037,398,281 16.74 -32,850,187 -0.81 房屋及建築 6,688,409,046 25.75 6,580,548,767 27.28 107,860,279 1.64 累計折舊-房屋及建築 -2,683,860,952 -10.33 -2,543,150,486 -10.54 -140,710,466 5.53 零用及週轉金

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表

中華民國110年12月31日

單位:新臺幣元

比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

科 目本 年 度 決 算 數

應收醫療帳款 備抵醫療折讓

備抵呆帳-應收醫療帳款 應收利息

其他應收款

備抵呆帳-其他各項應收款

(14)

金 額 % 金 額 % 金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表 中華民國110年12月31日

單位:新臺幣元

比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

科 目本 年 度 決 算 數

機械及設備 2,483,087,303 9.56 2,384,741,153 9.89 98,346,150 4.12 機械及設備 8,946,165,499 34.44 8,526,086,671 35.35 420,078,828 4.93 累計折舊-機械及設備 -6,463,078,196 -24.88 -6,141,345,518 -25.46 -321,732,678 5.24 交通及運輸設備 42,186,204 0.16 45,442,724 0.19 -3,256,520 -7.17 交通及運輸設備 166,622,828 0.64 165,852,796 0.69 770,032 0.46 累計折舊-交通及運輸設備 -124,436,624 -0.48 -120,410,072 -0.50 -4,026,552 3.34

什項設備 74,274,353 0.29 85,754,181 0.36 -11,479,828 -13.39

什項設備 521,878,698 2.01 516,265,422 2.14 5,613,276 1.09 累計折舊-什項設備 -447,604,345 -1.72 -430,511,241 -1.78 -17,093,104 3.97 租賃資產

租賃資產

累計折舊-租賃資產 租賃權益改良

租賃權益改良

累計折舊-租賃權益改良

購建中固定資產 1,112,453,902 4.28 952,638,422 3.95 159,815,480 16.78 未完工程 1,085,888,902 4.18 830,141,025 3.44 255,747,877 30.81

預付工程及土地款 26,565,000 0.10 26,565,000

訂購機件及設備款 122,497,397 0.51 -122,497,397 -100.00

無形資產 33,521,506 0.13 35,193,647 0.15 -1,672,141 -4.75

無形資產 33,521,506 0.13 35,193,647 0.15 -1,672,141 -4.75

專利權 2,145,948 0.01 915,150 0.00 1,230,798 134.49

電腦軟體 31,375,558 0.12 34,278,497 0.14 -2,902,939 -8.47 其他無形資產

其他資產 2,350,715,658 9.05 2,337,158,345 9.69 13,557,313 0.58

遞延資產 412,163,160 1.59 379,640,362 1.57 32,522,798 8.57

遞延費用 412,163,160 1.59 379,640,362 1.57 32,522,798 8.57

什項資產 1,938,451,896 7.46 1,957,417,381 8.12 -18,965,485 -0.97

存出保證金 62,675 0.00 59,652 0.00 3,023 5.07

存出保證品

催收款項 24,465,097 0.09 24,209,371 0.10 255,726 1.06

備抵呆帳-催收款項 -20,647,344 -0.08 -19,283,985 -0.08 -1,363,359 7.07 暫付及待結轉帳項 35,598,517 0.14 50,511,477 0.21 -14,912,960 -29.52 代管資產 3,032,065,013 11.67 2,957,782,149 12.26 74,282,864 2.51 累計折舊-代管資產 -1,133,092,062 -4.36 -1,055,861,283 -4.38 -77,230,779 7.31 受託經營權益

其他什項資產

待處理資產 100,602 0.00 100,602 0.00

委託處分資產 100,602 0.00 100,602 0.00

25,973,363,929 100.00 24,120,659,787 100.00 1,852,704,142 7.68

合 計

(15)

12

金 額 % 金 額 % 金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表

中華民國110年12月31日

單位:新臺幣元

比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

科 目本 年 度 決 算 數

負債 9,520,669,575 36.66 8,499,914,325 35.24 1,020,755,250 12.01

流動負債 4,555,545,286 17.54 3,842,152,377 15.93 713,392,909 18.57

應付款項 4,534,467,913 17.46 3,826,583,958 15.86 707,883,955 18.50

應付帳款 704,452,899 2.71 635,186,099 2.63 69,266,800 10.90 應付代收款 982,919,143 3.78 726,698,496 3.01 256,220,647 35.26 應付費用 1,276,512,382 4.91 701,169,409 2.91 575,342,973 82.05

應付稅款 643,800 0.00 441,183 0.00 202,617 45.93

應付工程款 12,752,303 0.05 2,742,880 0.01 10,009,423 364.92 其他應付款 1,557,187,386 6.00 1,760,345,891 7.30 -203,158,505 -11.54

預收款項 21,077,373 0.08 15,568,419 0.06 5,508,954 35.39

預收收入 16,190,119 0.06 11,533,604 0.05 4,656,515 40.37 預收定金

其他預收款 4,726,518 0.02 3,942,257 0.02 784,261 19.89

長期負債 長期債務

應付租賃款

其他負債 4,965,124,289 19.12 4,657,761,948 19.31 307,362,341 6.60

遞延負債 121,181,461 0.47 64,218,365 0.27 56,963,096 88.70

遞延收入 121,181,461 0.47 64,218,365 0.27 56,963,096 88.70

什項負債 4,843,942,828 18.65 4,593,543,583 19.04 250,399,245 5.45

存入保證金 332,544,124 1.28 325,810,981 1.35 6,733,143 2.07

應付保管款 4,847,103 0.02 5,023,890 0.02 -176,787 -3.52

應付退休及離職金 52,914,207 0.20 70,177,510 0.29 -17,263,303 -24.60 暫收及待結轉帳項 2,518,519,174 9.70 2,241,439,942 9.29 277,079,232 12.36 應付代管資產 1,898,972,951 7.31 1,901,920,866 7.89 -2,947,915 -0.15 其他什項負債 36,145,269 0.14 49,170,394 0.20 -13,025,125 -26.49

淨值 16,452,694,354 63.34 15,620,745,462 64.76 831,948,892 5.33

基金 9,167,347,957 35.30 9,426,092,957 39.08 -258,745,000 -2.74

基金 9,167,347,957 35.30 9,426,092,957 39.08 -258,745,000 -2.74

基金 9,167,347,957 35.30 9,426,092,957 39.08 -258,745,000 -2.74

公積 1,720,912,002 6.63 1,629,106,468 6.75 91,805,534 5.64

資本公積 1,320,912,002 5.09 1,229,106,468 5.10 91,805,534 7.47

受贈公積 1,320,912,002 5.09 1,229,106,468 5.10 91,805,534 7.47

特別公積 400,000,000 1.54 400,000,000 1.66

特別公積 400,000,000 1.54 400,000,000 1.66

累積餘絀 4,532,827,403 17.45 3,533,939,045 14.65 998,888,358 28.27

累積賸餘 4,532,827,403 17.45 3,533,939,045 14.65 998,888,358 28.27

累積賸餘 4,532,827,403 17.45 3,533,939,045 14.65 998,888,358 28.27 淨值其他項目 1,031,606,992 3.97 1,031,606,992 4.28

累積其他綜合餘絀 1,031,606,992 3.97 1,031,606,992 4.28 未實現重估增值 1,031,606,992 3.97 1,031,606,992 4.28

25,973,363,929 100.00 24,120,659,787 100.00 1,852,704,142 7.68 註: 「信託代理與保證資產(負債)」科目,本年度決算數155,694,503元,均為保證品(應付保證品);上年度決算數

182,531,171元,均為保證品(應付保證品)。

合 計

(16)

金 額 %

業務收入 19,141,011,000 20,358,958,473 1,217,947,473 6.36

醫療收入 18,198,671,000 19,381,542,871 1,182,871,871 6.50

門診醫療收入 10,272,474,000 10,941,621,252 669,147,252 6.51 住院醫療收入 9,648,379,000 9,862,800,375 214,421,375 2.22 其他醫療收入 184,240,000 181,843,124 -2,396,876 -1.30

醫療折讓 -1,865,927,000 -1,569,344,303 296,582,697 -15.89 醫療折讓提列數 較預計減少。

醫療優待免費 -40,495,000 -35,377,577 5,117,423 -12.64 實際符合優免條 件 之 人 數 較 預 計 減少。

其他業務收入 942,340,000 977,415,602 35,075,602 3.72 臨床教學研究補助收入 252,442,000 268,841,000 16,399,000 6.50 其他補助收入 556,476,000 530,283,887 -26,192,113 -4.71 雜項業務收入 133,422,000 178,290,715 44,868,715 33.63 決 算 數 比 較 增 減

支 援 酬 勞 收 入 較 預計增加。

備 註

臺中榮民總醫院作業基金

業務收入明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數

(17)

14

金 額 %

業務外收入 537,280,000 699,595,079 162,315,079 30.21

財務收入 40,171,000 33,616,668 -6,554,332 -16.32

利息收入 40,171,000 33,616,668 -6,554,332 -16.32 利息收入較預計減 少。

其他業務外收入 497,109,000 665,978,411 168,869,411 33.97 財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 167,927,000 109,093,889 -58,833,111 -35.03 實收權利金收入較 預計減少。

受託經營賸餘

違規罰款收入 4,346,000 5,676,237 1,330,237 30.61 廠商逾期罰款較預

計增加。

受贈收入 19,558,000 32,172,998 12,614,998 64.50 受贈資產隨折舊提

列 , 轉 列 受 贈 收 入。

賠(補)償收入 240,210 240,210 主要係員工制服等

賠償款。

收回呆帳 100,000 708,498 608,498 608.50 依實際收回情形認

列。

雜項收入 305,178,000 518,086,579 212,908,579 69.77 收回以前年度溢提 備抵醫療折讓數較 預計增加。

臺中榮民總醫院作業基金

業務外收入明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

備 註

科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減

(18)

金 額 %

醫療成本 16,455,773,000 17,293,217,396 837,444,396 5.09

門診醫療成本 7,102,739,000 8,916,350,884 1,813,611,884 25.53 門 診 單 位 成 本 較 預計增加。

用人費用 1,697,240,000 1,887,568,688 190,328,688 11.21

正式員額薪資 583,409,000 581,483,292 -1,925,708 -0.33 聘僱及兼職人員薪資 28,680,000 21,955,985 -6,724,015 -23.44

超時工作報酬 43,980,000 43,894,964 -85,036 -0.19

獎金 751,864,000 938,954,591 187,090,591 24.88 退休及卹償金 173,675,000 190,078,859 16,403,859 9.45 福利費 115,499,000 111,051,651 -4,447,349 -3.85

提繳費 133,000 149,346 16,346 12.29

服務費用 930,074,000 1,002,666,545 72,592,545 7.81

水電費 67,554,000 55,061,522 -12,492,478 -18.49

郵電費 6,789,000 7,004,409 215,409 3.17

旅運費 1,451,000 1,529,460 78,460 5.41

印刷裝訂與廣告費 5,923,000 6,065,228 142,228 2.40

修理保養及保固費 92,147,000 100,654,094 8,507,094 9.23

保險費 457,000 327,885 -129,115 -28.25

一般服務費 234,018,000 246,071,672 12,053,672 5.15 專業服務費 521,735,000 585,952,275 64,217,275 12.31 材料及用品費 4,160,000,000 5,673,860,597 1,513,860,597 36.39

使用材料費 4,318,000 5,000,305 682,305 15.80

用品消耗 18,155,000 22,652,263 4,497,263 24.77 商品及醫療用品 4,137,527,000 5,646,208,029 1,508,681,029 36.46 租金與利息 36,537,000 54,874,607 18,337,607 50.19

房租 330,000 361,718 31,718 9.61

機器租金 29,469,000 48,244,034 18,775,034 63.71

交通及運輸設備租金 4,328,000 4,702,378 374,378 8.65

什項設備租金 2,410,000 1,566,477 -843,523 -35.00 折舊、折耗及攤銷 271,976,000 288,298,049 16,322,049 6.00

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國110年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

(19)

16

金 額 %

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國110年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

不動產、廠房及設備折舊 245,420,000 253,866,344 8,446,344 3.44 其他折舊性資產折舊 16,064,000 22,193,885 6,129,885 38.16

攤銷 10,492,000 12,237,820 1,745,820 16.64

稅捐與規費(強制費) 2,155,000 2,133,596 -21,404 -0.99

土地稅 1,112 1,112

房屋稅 4,854 4,854

消費與行為稅 1,777,000 1,846,904 69,904 3.93

規費 378,000 280,726 -97,274 -25.73

4,431,000 5,391,699 960,699 21.68

會費 4,431,000 5,391,699 960,699 21.68

短絀、賠償與保險給付 205,000 1,474,710 1,269,710 619.37

各項短絀 205,000 1,472,710 1,267,710 618.40

賠償給付 2,000 2,000

其他 121,000 82,393 -38,607 -31.91

其他費用 121,000 82,393 -38,607 -31.91

住院醫療成本 9,148,857,000 8,144,955,358 -1,003,901,642 -10.97 住 院 人 日 較 預 計 減 少 , 成 本 相 對 減少。

用人費用 3,029,928,000 2,871,249,933 -158,678,067 -5.24

正式員額薪資 982,489,000 847,408,442 -135,080,558 -13.75 聘僱及兼職人員薪資 167,468,000 137,339,676 -30,128,324 -17.99 超時工作報酬 103,398,000 98,610,894 -4,787,106 -4.63 獎金 1,285,931,000 1,335,041,251 49,110,251 3.82 退休及卹償金 331,975,000 302,336,170 -29,638,830 -8.93 福利費 158,536,000 150,364,260 -8,171,740 -5.15

提繳費 131,000 149,240 18,240 13.92

服務費用 1,886,415,000 1,776,956,068 -109,458,932 -5.80

水電費 101,234,000 90,542,894 -10,691,106 -10.56

郵電費 5,930,000 5,274,205 -655,795 -11.06

旅運費 439,000 331,576 -107,424 -24.47

印刷裝訂與廣告費 3,717,000 3,931,064 214,064 5.76

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

(20)

金 額 % 預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國110年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

修理保養及保固費 167,883,000 192,382,397 24,499,397 14.59

保險費 366,000 386,784 20,784 5.68

一般服務費 315,724,000 351,669,105 35,945,105 11.38 專業服務費 1,291,122,000 1,132,438,043 -158,683,957 -12.29 材料及用品費 3,720,940,000 2,942,072,974 -778,867,026 -20.93 使用材料費 8,999,000 10,910,677 1,911,677 21.24 用品消耗 32,459,000 62,944,571 30,485,571 93.92 商品及醫療用品 3,679,482,000 2,868,217,726 -811,264,274 -22.05 租金與利息 32,135,000 44,659,259 12,524,259 38.97

房租 12,000 1,200 -10,800 -90.00

機器租金 31,180,000 40,676,190 9,496,190 30.46

交通及運輸設備租金 13,000 -13,000 -100.00

什項設備租金 930,000 3,981,869 3,051,869 328.16

折舊、折耗及攤銷 467,056,000 494,745,321 27,689,321 5.93 不動產、廠房及設備折舊 423,200,000 444,300,813 21,100,813 4.99 其他折舊性資產折舊 25,155,000 28,989,869 3,834,869 15.24

攤銷 18,701,000 21,454,639 2,753,639 14.72

稅捐與規費(強制費) 1,578,000 1,631,174 53,174 3.37

消費與行為稅 1,302,000 1,398,127 96,127 7.38

規費 276,000 233,047 -42,953 -15.56

6,481,000 4,900,677 -1,580,323 -24.38

會費 6,481,000 4,900,677 -1,580,323 -24.38

短絀、賠償與保險給付 3,455,000 6,846,118 3,391,118 98.15

各項短絀 3,455,000 6,846,118 3,391,118 98.15

其他 869,000 1,893,834 1,024,834 117.93

其他費用 869,000 1,893,834 1,024,834 117.93

其他醫療成本 204,177,000 231,911,154 27,734,154 13.58 用 品 消 耗 及 外 包 費 用 較 預 計 增

用人費用 25,168,000 23,674,258 -1,493,742 -5.94加。

正式員額薪資 14,592,000 13,759,572 -832,428 -5.70 會費、捐助、補助、分攤、救

助(濟)與交流活動費

(21)

18

金 額 %

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國110年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

超時工作報酬 612,000 588,609 -23,391 -3.82

獎金 1,924,000 1,966,181 42,181 2.19

退休及卹償金 6,144,000 5,543,189 -600,811 -9.78

福利費 1,896,000 1,816,707 -79,293 -4.18

服務費用 138,496,000 161,808,449 23,312,449 16.83

水電費 2,496,000 2,316,186 -179,814 -7.20

郵電費 36,000 32,796 -3,204 -8.90

印刷裝訂與廣告費 72,000 109,877 37,877 52.61

修理保養及保固費 4,948,000 4,637,083 -310,917 -6.28

保險費 24,000 31,055 7,055 29.40

一般服務費 130,860,000 154,619,995 23,759,995 18.16

專業服務費 60,000 61,457 1,457 2.43

材料及用品費 36,365,000 43,129,314 6,764,314 18.60

使用材料費 154,000 155,970 1,970 1.28

用品消耗 30,986,000 42,973,344 11,987,344 38.69

商品及醫療用品 5,225,000 -5,225,000 -100.00

折舊、折耗及攤銷 3,972,000 3,077,851 -894,149 -22.51 不動產、廠房及設備折舊 3,972,000 3,077,851 -894,149 -22.51

稅捐與規費(強制費) 80,000 121,073 41,073 51.34

消費與行為稅 80,000 121,073 41,073 51.34

96,000 100,209 4,209 4.38

會費 96,000 100,209 4,209 4.38

門診醫療成本:業務宣導費決算數799,229元,較預算數800,000元,減少771元,係撙節支出。

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

2.

註:

3.

一般服務費內含契僱人力340人(行政人員),計時與計件人員酬金預算數134,107,000元,決算數169,432,924 元。專業服務費內含契僱人力2,092人(醫師116人、護理人員1,522人、其他醫事人員348人、非醫事技術人員 106人),專技人員酬金預算數1,722,079,000元,決算數1,614,271,080元。

1.

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,環境及設備維護保養91人,相關費用預算數72,174,000元,決算數 68,682,822元。一般服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用預算數35,925,000元,決算數 41,506,966元(採清理重量結計費用);營養膳食勞務49人,相關費用預算數78,660,000元,決算數82,355,129 元;環境及設備維護保養301人,相關費用預算數137,936,000元,決算數145,302,351元;照顧服務員276人,

相關費用預算數93,177,000元,決算數96,662,428元;醫療行政雜務362人,相關費用預算數151,197,000元,決 算數154,279,551元;安全維護警衛勤務106人,相關費用預算數40,761,000元,決算數50,622,791元。

(22)

金 額 % 101,869,000 125,512,760 23,643,760 23.21

101,869,000 125,512,760 23,643,760 23.21 支 援 收 入 增 加 , 成本相對增加。

用人費用 1,800,000 1,756,537 -43,463 -2.41

正式員額薪資 1,800,000 1,756,537 -43,463 -2.41

服務費用 98,161,000 117,640,427 19,479,427 19.84

水電費 100,000 103,678 3,678 3.68

郵電費 576,000 318,493 -257,507 -44.71

旅運費 4,790,000 1,082,474 -3,707,526 -77.40

印刷裝訂與廣告費 65,000 123,027 58,027 89.27

修理保養及保固費 25,000 193,300 168,300 673.20

保險費 8,000 36,237 28,237 352.96

一般服務費 10,538,000 17,358,149 6,820,149 64.72 專業服務費 82,059,000 98,425,069 16,366,069 19.94 材料及用品費 1,795,000 5,994,929 4,199,929 233.98

使用材料費 132,000 221,028 89,028 67.45

用品消耗 1,170,000 5,051,169 3,881,169 331.72

商品及醫療用品 493,000 722,732 229,732 46.60

租金與利息 108,000 84,288 -23,712 -21.96

房租 10,000 -10,000 -100.00

機器租金 53,000 8,988 -44,012 -83.04

交通及運輸設備租金 12,000 -12,000 -100.00

什項設備租金 33,000 75,300 42,300 128.18

稅捐與規費(強制費) 5,000 29,379 24,379 487.58

消費與行為稅 5,000 28,379 23,379 467.58

規費 1,000 1,000

7,200 7,200

會費 7,200 7,200

2.國外旅費決算數928,444元,較預算數4,747,000元,減少3,818,556元,係因嚴重特殊傳染性肺炎取消大部分出 國計畫。

註: 1. 一般服務費內含契僱人力57人(行政人員),計時與計件人員酬金預算數10,538,000元,決算數17,358,149元。

其他業務成本 雜項業務成本

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

臺中榮民總醫院作業基金

其他業務成本明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

(23)

20

金 額 %

管理及總務費用 750,894,000 725,504,269 -25,389,731 -3.38 管理費用及總務費用 750,894,000 725,504,269 -25,389,731 -3.38

用人費用 380,914,000 358,426,680 -22,487,320 -5.90

正式員額薪資 158,144,000 130,937,183 -27,206,817 -17.20 聘僱及兼職人員薪資 8,604,000 7,159,520 -1,444,480 -16.79

超時工作報酬 6,291,000 6,188,811 -102,189 -1.62

獎金 95,476,000 101,400,713 5,924,713 6.21

退休及卹償金 68,837,000 71,139,979 2,302,979 3.35

福利費 43,469,000 41,500,681 -1,968,319 -4.53

提繳費 93,000 99,793 6,793 7.30

服務費用 201,812,000 187,135,277 -14,676,723 -7.27

水電費 17,930,000 15,052,745 -2,877,255 -16.05

郵電費 5,533,000 5,079,055 -453,945 -8.20

旅運費 1,120,000 792,445 -327,555 -29.25

印刷裝訂與廣告費 3,382,000 4,066,020 684,020 20.23 修理保養及保固費 29,197,000 29,067,240 -129,760 -0.44

保險費 1,008,000 874,888 -133,112 -13.21

一般服務費 124,973,000 116,512,180 -8,460,820 -6.77 專業服務費 13,051,000 10,074,899 -2,976,101 -22.80

公共關係費 5,618,000 5,615,805 -2,195 -0.04

材料及用品費 10,885,000 14,198,199 3,313,199 30.44

使用材料費 3,740,000 4,670,095 930,095 24.87

用品消耗 7,145,000 9,528,104 2,383,104 33.35

租金與利息 1,920,000 1,507,357 -412,643 -21.49

機器租金 1,180,000 1,331,999 151,999 12.88

交通及運輸設備租金 3,000 -3,000 -100.00

什項設備租金 737,000 175,358 -561,642 -76.21

折舊、折耗及攤銷 151,528,000 160,077,893 8,549,893 5.64 不動產、廠房及設備折舊 99,090,000 109,933,160 10,843,160 10.94 其他折舊性資產折舊 22,602,000 21,992,632 -609,368 -2.70

攤銷 29,836,000 28,152,101 -1,683,899 -5.64

稅捐與規費(強制費) 2,503,000 2,260,192 -242,808 -9.70

消費與行為稅 1,383,000 825,256 -557,744 -40.33

臺中榮民總醫院作業基金

管理及總務費用明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

(24)

金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

管理及總務費用明細表 中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

規費 1,120,000 1,434,936 314,936 28.12

1,332,000 1,698,517 366,517 27.52

會費 1,332,000 1,668,517 336,517 25.26

30,000 30,000

其他 200,154 200,154

其他費用 200,154 200,154

3.業務宣導費決算數951,923元,較預算數952,000元,減少77元,係撙節支出 。 公共關係費決算數5,615,805元,較預算數5,618,000元,減少2,195元,係撙節支出。

2.修理保養及保固費內含勞務承攬人力,環境及設備維護保養10人,相關費用預算數8,567,000元,決算數 7,832,992元。一般服務費內 含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用預算數6,042,000元,決算 數 6,103,029 元 (採 清 理 重 量 結 計 費 用 ); 環 境 及 設 備 維 護 保 養 55 人 , 相 關 費 用 預 算 數 28,178,000 元 , 決 算 數 26,440,716元;醫療行政雜務67人,相關費用預算數35,375,000元,決算數26,918,661元;安全維護警衛勤務7 人,相關費用預算數4,215,000元,決算數3,251,125元。

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

補貼(償)、獎勵、慰問與 救助(濟)

註: 1. 一般服務費內含契僱人力111人(行政人員),計時與計件人員酬金預算數44,179,000元,決算數46,320,253元。

(25)

22

金 額 %

研究發展及訓練費用 1,641,950,000 1,633,990,263 -7,959,737 -0.48 研究發展費用 791,365,000 804,061,228 12,696,228 1.60

用人費用 308,005,000 299,469,255 -8,535,745 -2.77

正式員額薪資 51,354,000 48,485,109 -2,868,891 -5.59 聘僱及兼職人員薪資 16,188,000 13,465,585 -2,722,415 -16.82

超時工作報酬 812,000 785,078 -26,922 -3.32

獎金 209,035,000 206,856,594 -2,178,406 -1.04 退休及卹償金 14,264,000 14,160,816 -103,184 -0.72

福利費 16,352,000 15,716,073 -635,927 -3.89

服務費用 388,436,000 400,237,080 11,801,080 3.04

水電費 5,461,000 5,141,739 -319,261 -5.85

郵電費 723,000 719,754 -3,246 -0.45

旅運費 1,608,000 313,950 -1,294,050 -80.48

印刷裝訂與廣告費 4,099,000 12,084,527 7,985,527 194.82

修理保養及保固費 9,418,000 9,565,750 147,750 1.57

保險費 4,000 2,085 -1,915 -47.88

一般服務費 156,736,000 177,442,086 20,706,086 13.21 專業服務費 210,387,000 194,967,189 -15,419,811 -7.33 材料及用品費 69,758,000 73,083,726 3,325,726 4.77

使用材料費 1,059,000 1,446,142 387,142 36.56

用品消耗 9,811,000 13,581,266 3,770,266 38.43

商品及醫療用品 58,888,000 58,056,318 -831,682 -1.41

租金與利息 372,000 383,540 11,540 3.10

什項設備租金 372,000 383,540 11,540 3.10

折舊、折耗及攤銷 23,456,000 29,085,042 5,629,042 24.00 不動產、廠房及設備折舊 20,896,000 20,410,788 -485,212 -2.32 其他折舊性資產折舊 1,505,000 7,939,111 6,434,111 427.52

攤銷 1,055,000 735,143 -319,857 -30.32

比 較 增 減

備 註

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數

(26)

金 額 %

比 較 增 減

備 註

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數

1,338,000 1,802,585 464,585 34.72

會費 108,000 502,585 394,585 365.36

捐助、補助與獎助 1,230,000 1,300,000 70,000 5.69

訓練費用 850,585,000 829,929,035 -20,655,965 -2.43

用人費用 448,255,000 453,366,840 5,111,840 1.14

正式員額薪資 121,041,000 124,741,790 3,700,790 3.06 聘僱及兼職人員薪資 73,508,000 71,274,911 -2,233,089 -3.04

超時工作報酬 9,440,000 9,240,332 -199,668 -2.12

獎金 190,401,000 193,144,147 2,743,147 1.44

退休及卹償金 26,532,000 27,789,285 1,257,285 4.74

福利費 27,333,000 27,176,375 -156,625 -0.57

服務費用 350,943,000 324,093,048 -26,849,952 -7.65

水電費 29,964,000 29,377,183 -586,817 -1.96

郵電費 169,000 259,051 90,051 53.28

旅運費 3,525,000 729,885 -2,795,115 -79.29

印刷裝訂與廣告費 1,817,000 2,367,983 550,983 30.32 修理保養及保固費 16,267,000 15,252,163 -1,014,837 -6.24 一般服務費 152,947,000 133,442,990 -19,504,010 -12.75 專業服務費 146,254,000 142,663,793 -3,590,207 -2.45 材料及用品費 26,278,000 29,147,478 2,869,478 10.92

使用材料費 306,000 396,246 90,246 29.49

用品消耗 25,322,000 28,665,032 3,343,032 13.20

商品及醫療用品 650,000 86,200 -563,800 -86.74

租金與利息 1,218,000 120,285 -1,097,715 -90.12

機器租金 360,000 -360,000 -100.00

交通及運輸設備租金 6,000 -6,000 -100.00

什項設備租金 852,000 120,285 -731,715 -85.88

折舊、折耗及攤銷 20,064,000 18,985,870 -1,078,130 -5.37 不動產、廠房及設備折舊 20,064,000 18,985,870 -1,078,130 -5.37 會費、捐助、補助、分攤、救

助(濟)與交流活動費

(27)

24

金 額 %

比 較 增 減

備 註

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數

稅捐與規費(強制費) 54,000 58,300 4,300 7.96

規費 54,000 58,300 4,300 7.96

3,773,000 4,157,214 384,214 10.18

會費 3,773,000 4,157,214 384,214 10.18

3.研究發展費用:國外旅費無決算數,較預算數1,361,000元,減少1,361,000元,係因嚴重特殊傳染性肺炎取消 出國計畫。

4.訓練費用:國外旅費無決算數,較預算數2,445,000元,減少2,445,000元,係因嚴重特殊傳染性肺炎取消出國 計畫。

2.修理保養及保固費內含勞務承攬人力,環境及設備維護保養16人,相關費用預算數7,458,000元,決算數 13,252,247元。一般服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用預算數4,808,000元,決算數 5,304,333 元 (採 清 理 重 量 結 計 費 用 ); 環 境 及 設 備 維 護 保 養 45 人 , 相 關 費 用 預 算 數 22,194,000 元 , 決 算 數 21,579,620元;醫療行政雜務57人,相關費用預算數29,820,000元,決算數23,314,537元;安全維護警衛勤務3 人,相關費用預算數1,974,000元,決算數1,905,681元。

註: 1. 一般服務費內含契僱人力552人(實習醫學生167人、行政人員385人),計時與計件人員酬金預算數250,443,000 元,決算數257,275,905元。專業服務費內含契僱人力351人(醫師27人、護理人員248人、其他醫事人員55人、

非醫事技術人員21人),專技人員酬金預算數307,396,000元,決算數277,154,737元。

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

(28)

金 額 % 業務外費用 123,562,000 281,440,506 157,878,506 127.77

其他業務外費用 123,562,000 281,440,506 157,878,506 127.77

雜項費用 123,562,000 281,440,506 157,878,506 127.77 主 要 係 依 規 定 提

列獎金。

服務費用 73,034,000 73,945,539 911,539 1.25

水電費 240,000 320,026 80,026 33.34

郵電費 100,000 30,172 -69,828 -69.83

旅運費 3,000 5,500 2,500 83.33

印刷裝訂與廣告費 84,000 111,628 27,628 32.89

修理保養及保固費 30,000 51,398 21,398 71.33

一般服務費 23,089,000 25,902,996 2,813,996 12.19 專業服務費 49,488,000 47,523,819 -1,964,181 -3.97 材料及用品費 1,482,000 28,780,134 27,298,134 1,841.98

使用材料費 818,116 818,116

用品消耗 1,452,000 27,705,063 26,253,063 1,808.06

商品及醫療用品 30,000 256,955 226,955 756.52

租金與利息 364,000 442,477 78,477 21.56

機器租金 111,507 111,507

交通及運輸設備租金 5,000 -5,000 -100.00

什項設備租金 359,000 330,970 -28,030 -7.81

稅捐與規費(強制費) 202,000 209,760 7,760 3.84

消費與行為稅 202,000 183,139 -18,861 -9.34

規費 26,621 26,621

1,030,000 1,050,378 20,378 1.98

會費 30,000 50,378 20,378 67.93

捐助、補助與獎助 1,000,000 1,000,000

短絀、賠償與保險給付 374,583 374,583

賠償給付 374,583 374,583

其他 47,450,000 176,637,635 129,187,635 272.26

其他費用 47,450,000 176,637,635 129,187,635 272.26 註: 1.

2.

一般服務費內含契僱人力83人(行政人員),計時與計件人員酬金預算數22,293,000元,決算數25,126,728元。

一般服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用預算數120,000元,決算數103,395元(採清理重 量結計費用);環境及設備維護保養1人,相關費用預算數342,000元,決算數489,550元;安全維護警衛勤務1 人,相關費用預算數314,000元,決算數183,323元。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

臺中榮民總醫院作業基金

業務外費用明細表

中華民國110年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減

備 註

(29)

26

土地改良物 房屋及建築 機械及設備 交通及運輸設備

32,072,407 6,580,548,767 8,526,086,671 165,852,796

30,008,368 2,543,150,486 6,141,345,518 120,410,072

2,064,039 4,037,398,281 2,384,741,153 45,442,724

8,000,000 21,679,856 649,262,647 6,278,865

86,232,372 122,497,397

193,488 140,762,415 673,413,894 9,535,385

9,870,551 4,004,548,094 2,483,087,303 42,186,204

193,488 140,762,415 673,413,894 9,535,385

97,356 108,385,698 574,378,348 4,321,538

96,132 22,130,516 75,099,862 4,984,089 10,246,201 23,935,684 229,758

193,488 140,762,415 673,413,894 9,535,385

註: 1.

2.

3.

項 目

原值

以前年度已提折舊數 上年度期末帳面價值

本年度新增資產價值

醫療成本

合 計 本年度減少資產價值 加減:調整欄

本年度提列折舊數 本年度期末帳面價值 本年度提列折舊數

其他業務成本 管理及總務費用 研究發展及訓練費用 其他業務外費用

臺中榮民總醫院作

資產折舊 中華民國

不動產、廠房

本表「其他」係代管資產。

本年度新增資產價值包括受贈「土地改良物」8,000,000元,「房屋及建築」5,396,949元,「機械及設備」

54,569,408元,「交通及運輸設備」4,184,582元,「什項設備」4,960,543元;撥入「代管資產」77,569,502 元。

本年度減少資產價值包括報廢未達使用年限之「代管資產」原值2,895,301元,累計折舊2,612,344元。

單位:新臺幣元

減:

減:

加:

減:

(30)

租賃資產 租賃權益改良 生產性植物

2,500,327,557 18,321,153,620 1,055,861,283 10,321,286,968 1,444,466,274 7,999,866,652 77,569,502 777,911,723 282,957 282,957 -68,963 208,729,769 81,115,497 931,690,323 1,440,568,359 8,054,534,864 81,115,497 931,690,323 51,183,754 752,428,762

21,992,632 131,925,792 7,939,111 47,335,769

81,115,497 931,690,323 4.調整欄:包括購建中固定資產完工轉正「房屋及建築」86,324,381元,「機械及設備」122,497,397元;沖銷以前年

度溢列「代管資產」原值79,171元,累計折舊10,208元;以前年度「什項設備」誤列為「代管資產」,轉正原值 79,171元,累計折舊10,208元;「房屋及建築」減值92,009元。

74,274,353 26,669,644 14,062,068

26,669,644 7,622,561 4,985,015 430,511,241 85,754,181 15,120,853

68,963 26,669,644

業基金

明細表 110年度

什項設備 516,265,422

及設備 投資性

不動產

單位:新臺幣元

其他 合 計

(31)

28

成本或 重估價值

(1)

已提 折舊額

(2)

淨額 (3)=(1)-(2) 416,820,546 416,820,546

土地改良物

房屋及建築 51,949 51,949

機械及設備 401,673,016 401,673,016 交通及運輸設備 5,508,833 5,508,833 什項設備 9,586,748 9,586,748 租賃權益改良

投資性不動產 其他資產

待處理資產

註: 代管資產報廢原值4,157,467元,累計折舊3,874,510元,報廢短絀282,957元,悉數沖轉應付代管資產。

單位:新臺幣元

不動產、廠房及設備

比較增減

帳 面 價 值

殘餘 價值 (4)

報廢短絀 (6)=(3)-

(4)-(5) 未實現重

估增值減 少數

(5)

金額

臺中榮民總醫院作業基金

資產報廢明細表

中華民國110年度

科 目

決 算 數

報廢 損失

預算數 %

(32)

本頁空白

(33)

30

中華民國

土地 土地

購建中固定資產 土地改良物

土地改良物 購建中固定資產

房屋及建築 27,458,952 483,243,000

房屋及建築 27,458,952 483,243,000

購建中固定資產

機械及設備 13,914,750 586,087,000 4,900,000

機械及設備 13,914,750 586,087,000 4,900,000

購建中固定資產

交通及運輸設備 1,890,000

交通及運輸設備 1,890,000

購建中固定資產

什項設備 13,147,000

什項設備 13,147,000

購建中固定資產 租賃資產

租賃資產 租賃權益改良

租賃權益改良 購建中固定資產

41,373,702 1,084,367,000 4,900,000

合 計

臺中榮民總醫院作

本 年 度 預 算 數

本 年 度 奉 准 先 行 辦 理 數

科 目

固定資產建設改

房屋及建築依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定,按3%~0.5%估算工程管理費,預算數1,867,000 元,決算數628,471元。

以 前 年 度 保 留 數

註:1.

不動產、廠房及設備

2.

可 用 預

本年度奉准先行辦理數係臺中榮民總醫院嘉義分院一般建築及設備計畫,經行政院110年9月9日院授輔醫字第 1100061504號函同意,並於112年度補辦預算。

(34)

單位:新臺幣元

511,422,177 384,920,165 -126,502,012 126,204,469

511,422,177 16,282,907 -495,139,270 126,204,469 368,637,258 368,637,258

606,963,759 594,693,239 -12,270,520

606,963,759 594,693,239 -12,270,520

2,094,452 2,094,283 -169

2,094,452 2,094,283 -169

10,160,314 10,160,310 -4

10,160,314 10,160,310 -4

1,130,640,702 991,867,997 -138,772,705 126,204,469

業基金

良擴充明細表 110年度

決 算 數 本 年 度

保 留 數 比 較 增 減 數

-2,986,686 -2,986,686 204,452 720,225

算 數

調 整 數 合 計

720,225

204,452 2,062,009 2,062,009

(35)

32

固定資產建設改良擴充計 中華民國

全部計畫

以前年度 保留數

本年度 預算數

本年度奉准

先行辦理數 調整數 合計

占全 部計 畫%

專案計畫 8,342,420,550 1,002,772 383,243,000 384,245,772 4.61

7,280,177,550 107.10- 119.12

1,002,772 40,269,000 41,271,772 0.57 692,243,000 106.09-

112.12

258,313,000 258,313,000 37.32

370,000,000 109.01- 114.12

84,661,000 84,661,000 22.88

一般建築及設備 793,594,930 40,370,930 701,124,000 4,900,000 746,394,930 94.05

分年性項目 88,000,000 40,800,000 40,800,000 46.36

48,000,000 110.01- 111.12

20,000,000 20,000,000

40,000,000 110.01- 111.12

20,800,000 20,800,000 52.00

一次性項目 705,594,930 40,370,930 660,324,000 4,900,000 705,594,930 100.00 土地

土地

購建中固定資產 土地改良物

土地改良物 購建中固定資產

房屋及建築 26,456,180 59,200,000 720,225 86,376,405

房屋及建築 26,456,180 59,200,000 720,225 86,376,405

購建中固定資產

機械及設備 13,914,750 586,087,000 4,900,000 2,062,009 606,963,759 機械及設備 13,914,750 586,087,000 4,900,000 2,062,009 606,963,759 購建中固定資產

交通及運輸設備 1,890,000 204,452 2,094,452

交通及運輸設備 1,890,000 204,452 2,094,452

購建中固定資產

什項設備 13,147,000 -2,986,686 10,160,314

什項設備 13,147,000 -2,986,686 10,160,314

購建中固定資產 租賃資產

租賃資產 租賃權益改良

租賃權益改良 購建中固定資產

41,373,702 1,084,367,000 4,900,000 1,130,640,702 臺中榮民總醫院嘉義

分院鹿滿住宿式長照 機構大樓興建計畫

進 度 起 迄 年 月

可 用 預 算 數

臺中榮民總醫院ORA 手術室增設工程-機 電

合 計

臺中榮民總醫院作

預 算 數

臺中榮民總醫院ORA 手術室增設工程-建 築

金額 目 標 能 量

臺中榮民總醫院第三 醫療大樓興辦計畫

計畫名稱

臺中榮民總醫院嘉義 分院長期照護大樓興 建計畫

(36)

畫預算與實際進度比較表 110年度

單位:新臺幣元

金額

占全 部計 畫%

435,678,000 5.22 300,931,291 78.32 352,363,237 80.88 56,377,000 0.77 39,945,291 96.79 55,050,237 97.65 294,640,000 42.56 258,313,000 100.00 294,640,000 100.00

84,661,000 22.88 2,673,000 3.16 2,673,000 3.16

746,394,930 94.05 690,936,706 92.57 690,936,706 92.57 40,800,000 46.36 25,776,325 63.18 25,776,325 63.18 20,000,000 17,125,173 85.63 17,125,173 85.63

20,800,000 52.00 8,651,152 41.59 8,651,152 41.59

705,594,930 100.00 665,160,381 94.27 665,160,381 94.27

86,376,405 58,212,549 67.39 58,212,549 67.39

86,376,405 16,282,907 16,282,907 41,929,642 41,929,642

606,963,759 594,693,239 97.98 594,693,239 97.98 606,963,759 594,693,239 594,693,239

2,094,452 2,094,283 99.99 2,094,283 99.99

2,094,452 2,094,283 2,094,283

10,160,314 10,160,310 100.00 10,160,310 100.00 10,160,314 10,160,310 10,160,310

1,182,072,930 991,867,997 87.73 1,043,299,943 88.26

主要係臺中榮總本院第一醫療大樓內視鏡中心 改裝工程受疫情影響多次流標,且為配合醫療 作業空間需求施工不易,致施工進度落後,已 辦理預算保留。

因綜合規劃報告書、水土保持計畫及鹿滿長照 基地環境影響評估等,均尚未經主管機關核定

,致進度落後,已辦理預算保留。

業基金

截至本年度累計數

未達成或超過預算之原因 本年度金額

本年 度金 額占 可用 預算 數%

截至本年度 累計數金額

預 算 數 決 算 數

截至本 年度累 計決算 數占累 計預算 數%

機電及建築工程因疫情警戒升級停工,及配合 醫療實際需求辦理變更設計,致進度落後,已 辦理預算保留。

(37)

34

貨幣單位:新臺幣元

數 量 金 額 數 量 金 額 數 量 % 金 額 % 門診病患

醫療

人次 2,974,674 7,102,739,000 2,866,599 8,916,350,884 -108,075 -3.63 1,813,611,884 25.53 門診單位成本 較預計增加所 致。

住院病患 醫療

人日 981,795 9,148,857,000 778,992 8,144,955,358 -202,803 -20.66 -1,003,901,642 -10.97 嚴重特殊傳染 性肺炎致住院 人日較預計減 少,成本相對 減少。

中華民國110年度

臺中榮民總醫院作業基金

主要營運項目執行績效摘要表

備 註

比 較 增 減

項 目 數量 單位

預 算 數 決 算 數

(38)

9,426,093,000 9,426,092,957 -43 加 :

以前年度公積撥充 賸餘撥充

以代管國有財產撥充 國庫增撥數

其他

減 : 258,745,000 258,745,000

填補短絀 折減基金繳庫

其他 258,745,000 258,745,000 臺中榮民總醫院本院分

攤屏東大武分院新建計 畫籌設經費。

期末基金數額 9,167,348,000 9,167,347,957 -43

臺中榮民總醫院作業基金

基金數額增減明細表

中華民國110年度

期初基金數額

單位:新臺幣元

項 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

(39)

36

單位:新臺幣元

金 額 %

994,000 1,965,941 971,941 97.78

取得專利權 994,000 1,965,941 971,941 97.78

電腦軟體 28,875,000 22,082,891 -6,792,109 -23.52 購置電腦軟體 28,875,000 22,082,891 -6,792,109 -23.52

29,869,000 24,048,832 -5,820,168 -19.49

總 計

科目及業務項目 專利權

決 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

無形資產明細表

中華民國110年度

預 算 數 比 較 增 減 備 註

(40)

預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

3,076 2,848 -228

3,072 2,822 -250

2,478 2,329 -149

81 68 -13

82 64 -18

431 361 -70

4 26 22 110 年 7 月 26 日 輔 人 字 第

11000523231號函核定。

110 年 7 月 29 日 中 榮 人 字 第 1100101676-A號函核定。

資本支出部分

3,076 2,848 -228

2.

職員 工友

技工 工友 聘用 管理會委員 兼任人員

兼任人員

勞務承攬人力1,447人(營養膳食勞務49人、環境及設備維護保養519人、照顧服務員276人、醫療行政雜務486 人、安全維護警衛勤務117人)。

總 計

註:1. 進用契僱人力3,586人,其中計時與計件人員1,143人(實習醫學生167人、行政人員976人);專技人員2,443人 (醫師143人、護理人員1,770人、其他醫事人員403人、非醫事技術人員127人)。

臺中榮民總醫院作業基金

員工人數彙計表

中華民國110年度

單位:人

專任人員

項 目

管理會委員 聘用 業務支出部分

職員 專任人員

技工

(41)

38

1,912,829,000 291,784,000 164,533,000 2,534,298,000

1,580,490,000 196,148,000 147,990,000 2,039,719,000

1,800,000

158,144,000 8,604,000 6,291,000 95,476,000

172,395,000 87,032,000 10,252,000 399,103,000

1,912,829,000 291,784,000 164,533,000 2,534,298,000

科 目

正式員額薪資 聘僱人員薪資 超時工作報酬 津貼

合 計

研究發展及訓練費用

業務外費用 其他業務成本

管理及總務費用 業務總支出部分

醫療成本

臺中榮民總醫院作

獎金

單位:新臺幣元

用人費用 中華民國

(42)

彙計表 110年度

621,204,000 362,853,000 357,000 5,887,858,000 3,452,000 5,891,310,000

511,794,000 275,931,000 264,000 4,752,336,000 4,752,336,000

1,800,000 1,800,000

68,837,000 43,469,000 93,000 380,914,000 380,914,000

40,573,000 43,453,000 752,808,000 3,452,000 756,260,000

621,204,000 362,853,000 357,000 5,887,858,000 3,452,000 5,891,310,000

退休及 總計

卹償金 資遣費 福利費 提繳費 合計

業基金

算 數 單位:新臺幣元

兼任人員費用

參考文獻

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