總 說 明明

246  Download (0)

Full text

(1)
(2)

一、業務計畫及預算說明--- 第 1 ─ 14 頁 二、主要表

 (一)收支預計表及說明--- 第 15 ─ 17 頁

 (二)餘絀撥補預計表--- 第 18 ─ 18 頁   (三)現金流量預計表及補充說明--- 第 19 ─ 20 頁 三、明細表

 (一)醫療收入明細表--- 第 21 ─ 21 頁   (二)其他業務收入明細表--- 第 22 ─ 22 頁

 (三)業務外收入明細表--- 第 23 ─ 23 頁

 (四)醫療成本明細表及說明--- 第 24 ─ 38 頁   (五)其他業務成本明細表及說明--- 第 39 ─ 40 頁  (六)管理及總務費用明細表及說明--- 第 41 ─ 44 頁

 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明--- 第 45 ─ 50 頁  (八)業務外費用明細表及說明--- 第 51 ─ 52 頁  (九)固定資產建設改良擴充明細表--- 第 53 ─ 53 頁  (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表--- 第 54 ─ 55 頁  (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表--- 第 56 ─ 57 頁

 (十二)資產折舊明細表--- 第 58 ─ 58 頁   (十三)基金數額增減明細表--- 第 59 ─ 59 頁 四、參考表

 (一)預計平衡表--- 第 61 ─ 62 頁   (二)5年來主要營運項目分析表--- 第 63 ─ 63 頁

 (三)員工人數彙計表--- 第 65 ─ 65 頁   (四)用人費用彙計表--- 第 66 ─ 67 頁   (五)各項費用彙計表--- 第 68 ─ 71 頁  (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表--- 第 72 ─ 72 頁 五、附屬表

 (一)臺中榮民總醫院(本院)--- 第 1-1 ─ 1-56頁   (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院--- 第 2-1 ─ 2-54頁

 (三)臺中榮民總醫院埔里分院--- 第 3-1 ─ 3-50頁

中華民國103年度

(3)

總 說 明

(4)

壹 壹

壹 壹、 、 、 、 基金概況 基金概況 基金概況 基金概況 一、

二、 組織概況 (一)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社 會醫療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,

特於75年度依預算法規定設置榮民總醫院作業基金,79年度分立 為臺北榮民總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡 稱本基金),同年10月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於82年7 月改制為高雄榮民總醫院,84年度設立高雄榮民總醫院作業基 金。

行政院鑒於臺北、臺中、高雄3所榮民總醫院作業基金與榮 民醫院醫療作業基金均屬提供醫療服務而設置,性質相同,自87 年度起依中央政府特種基金管理準則第16條規定,將上述4個基 金合併為榮民醫療作業基金。本基金隸屬於榮民醫療作業基金項 下之分基金,以統籌運用醫療資源。

復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革

,本基金依據99年7月14日行政院院臺榮字第0990039235號函核 定國軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,自 100年度整合嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院 嘉義分院及灣橋分院,101年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中 榮民總醫院埔里分院。

依臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)組織規程置院長1人、副

院長2人及主任秘書1人;醫務方面,設有:內科部、外科

部、骨科部、婦產部、眼科部、耳鼻喉部、病理部、醫學

檢驗部、教學研究部、護理部、藥劑部、精神部、創傷重

症醫學科、神經外科、麻醉科、復健科、核醫科、放射腫

瘤科、皮膚科、家庭醫學科、兒童醫學部、放射線部、牙

(5)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

(二)

三、 基金歸類及屬性

貳 貳 貳 貳、 、 、 、

一、 前(101)年度決算結果 (一)

(二)

(三)

(四)

業務外收入:決算數3億5,835萬6千元,較預算數4億6,854 萬7千元,減少1億1,019萬1千元,約23.52%,主要係藥品 管理費收入原列受贈收入,依契約改列進貨折讓所致。

業務外費用:決算數6,549萬5千元,較預算數3,118萬9千 元,增加3,430萬6千元,約109.99%,主要為雜項費用增 加。

業務成本與費用:決算數128億8,108萬9千元,較預算數 119億2,263萬2千元,增加9億5,845萬7千元,約8.04%。

本基金係預算法第4條第1項第2款所定,凡經付出仍可收回

,而非用於營業之作業基金,並隸屬於榮民醫療作業基金項下,

編製附屬單位預算之分預算。

前年度及上年度已過期間預算執行情形 前年度及上年度已過期間預算執行情形 前年度及上年度已過期間預算執行情形

前年度及上年度已過期間預算執行情形( ( ( (前年度決算結果及上年度預 前年度決算結果及上年度預 前年度決算結果及上年度預 前年度決算結果及上年度預 算截至102年6月30日止執行情形

算截至102年6月30日止執行情形 算截至102年6月30日止執行情形 算截至102年6月30日止執行情形) ) ) )

業務收入:決算數128億44萬3千元,較預算數117億1,488 萬8千元,增加10億8,555萬5千元,約9.27%。

依嘉義分院及灣橋分院、埔里分院組織規程置分院長1人、

副分院長1人綜理院務;醫務方面,設有:內科部、外科 部、婦產部、護理部等專業醫療部門,負責病患之檢診治 療;並設置醫務企管室等行政單位,負責院內行政支援工 作。

科部、營養室等24個專業醫療部門,負責病患之檢診治 療;行政方面,設有:醫務企管室、勞工安全衛生室、工 務室、資訊室、補給室、社會工作室、總務室、人事室、

主計室、政風室等10個行政單位,負責院內行政支援工

作。

(6)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

(五)

(六)

二、

(一)

(二)

(三)

(四)

(五)

(六)

參 參 參

參、 、 、 、業務計畫 業務計畫 業務計畫 業務計畫

固定資產建設改良擴充:決算數5億5,289萬7千元,預算數 5億7,141萬4千元,執行率96.76%,主要係部分資本支出 計畫尚未完成驗收及付款程序,辦理預算保留所致。

收支賸餘:以上收支相抵後,決算數賸餘2億1,221萬5千元

,較預算數賸餘2億2,961萬4千元,減少1,739萬9千元,約 7.58%。

固定資產建設改良擴充:實際執行數2,945萬5千元,預計 分配數1億9,464萬3千元,執行率15.13%,主要係房屋建 築已按期程完成查驗計價,惟廠商尚未辦理請款作業,另 機械設備配合業務需要,重新檢討規格尚未辦理招標所 致。

業務收入:實際數65億8,981萬6千元,較預計數61億7,673 萬9千元,增加4億1,307萬7千元,約6.69%。

業務成本與費用:實際數65億626萬5千元,較預計數62億 4,619萬3千元,增加2億6,007萬2千元,約4.16%。

業務外收入:實際數2億2,151萬2千元,較預計數1億6,781 萬7千元,增加5,369萬5千元,約32.00%,主要係轉銷以 前年度溢提備抵醫療折讓所致。

業務外費用:實際數1,063萬元,較預計數761萬2千元,增 加301萬8千元,約39.65%,主要係補提以前年度支出所 致。

上(102)年度截至6月底止預算執行情形

收支賸餘:以上收支相抵後,實際賸餘2億9,443萬2千元,

較預計賸餘 9,075萬 1千 元, 增加 2億 368萬 1千 元, 約為

224.44%。

(7)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

一、

(一)

(二)

二、

(一) 1.

2.

(二) (三) 營運計畫

專案計畫為1億5,000萬元,屬繼續計畫。

一般建築及設備計畫為6億914萬7千元。

固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖1。

資金來源7億5,914萬7千元,均為自有資金。

門診醫療:預計全年診療人次242萬291人次,較上年度預 計250萬4,480人次,減少8萬4,189人次,約3.36%。

住院醫療:預計全年診療人日92萬3,798人日,較上年度預 計98萬4,890人日,減少6萬1,092人日,約6.20%。

固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本 與效益分析

本(103)年度預算總數為7億5,914萬7千元。

(8)

單位:新臺幣千元

建設改良擴充 103年度預算 資金來源 103年度預算

土地 營運資金 759,147

土地改良物 出售不適用資產

房屋及建築 206,000 國庫撥款

機械及設備 508,143 外借資金

交通及運輸設備 9,159

什項設備 35,845

合 計 759,147 合 計 759,147

圖1 103年度固定資產建設改良擴充及資金來源 圖1 103年度固定資產建設改良擴充及資金來源 圖1 103年度固定資產建設改良擴充及資金來源 圖1 103年度固定資產建設改良擴充及資金來源

交通及運輸設備 1.21%

什項設備 4.72%

房屋及建築 27.13%

機械及設備 66.94%

營運資金 100.00%

建設改良擴充 建設改良擴充 建設改良擴充 建設改良擴充

資金來源 資金來源 資金來源

資金來源

(9)

(四) 專案計畫 1.

(1) (2) (3) (4) (5) 2.

(1)

(2)

3.

4.

5.

(1) 101

- -

- -

100

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

計畫目的

資金來源(自有資金) 預算數

效益分析

計畫內容(含目標能量)

105

9,004 150,000

681,968 681,968 1,135,972 合計

新門診大樓與鄰近舊門診大樓,兩相串聯,整合病 1,135,972

提升門診服務能量,擴大對中部地區重症門診服 務。 提供病人及醫護人員舒適之醫療環境。

改善院區內外交通動線,並增設訪客停車空間。

響應節能減碳及綠建築政策推動。

整合門診區之各項醫療資源。

本院新門診大樓規劃為地下4層,地上7層之建築,

總樓地板建築面積32,010平方公尺,內部功能有門 診醫療區、附屬設施、社會服務區、公共服務區 等。

汽機車停車場規劃於戶外及地下2-4層,依法定數量 設置。

295,000 年度

單位:新臺幣千元 計畫期間:自100年1月起至105年10月止,共計5年10個 月。

計畫投資總額及資金來源

295,000 150,000 102

103 104

9,004

(10)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

(2)

(3) (五)

1.

2.

3.

4.

一、

(一)

(二)

(三)

(四)

本年度業務收入131億866萬8千元,較上年度預算數125億 7,267萬4千元,增加5億3,599萬4千元,約4.26%,主要係 醫療收入增加所致。

本年度業務成本與費用132億112萬1千元,較上年度預算數 126億7,533萬7千元,增加5億2,578萬4千元,約4.15%,主 要係醫療收入增加,醫療成本相對增加所致。

本年度業務外費用1,900萬4千元,較上年度預算數1,524萬4 千元,增加376萬元,約24.67%,主要係雜項費用增加所 本年度業務外收入3億967萬4千元,較上年度預算數3億 3,309萬8千元,減少2,342萬4千元,約7.03%,主要係雜項 收入減少所致。

肆 肆 肆

肆、 、 、 、預算概要 預算概要 預算概要 預算概要

業務收支及餘絀之預計

機械及設備:5億814萬3千元,主要為資訊及醫療儀器汰 舊更新。

房屋及建築:5,600萬元,配合醫療空間及病房更新等工 程。

交通及運輸設備:915萬9千元,主要為汰購公務車輛等 設備。

什項設備:3,584萬5千元,主要為更新辦公設備。

整體規劃動線,有效區隔住院與門診動線。

一般建築及設備計畫:編列6億914萬7千元。均係一次性項 目,編列項目如下:

單一窗口作業,動線清晰,提升門診人次及服務品 質。

歷、檢驗、藥劑、批價掛號作業集中管理、精簡人

力。

(11)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

(五)

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近5年度收入、成 本與費用,詳圖2、3。

業務總收支相抵後,計賸餘1億9,821萬7千元,較上年度預 算數2億1,519萬1千元,減少1,697萬4千元,減少7.89%。

千元,增加376萬元,約24.67%,主要係雜項費用增加所

致。

(12)

單位:新臺幣千元

收入 103年度預算 成本與費用及賸餘 103年度預算

業務收入 13,108,668 業務成本與費用 13,201,121

醫療收入 12,124,361 醫療成本 11,233,543

其他業務收入 984,307 其他業務成本 28,335

業務外收入 309,674 管理及總務費用 711,039

研究發展及訓練費用 1,228,204

業務外費用 19,004

本期賸餘 198,217

收入總額 13,418,342 成本、費用及賸餘總額 13,418,342

圖2 103年度收入 圖2 103年度收入 圖2 103年度收入

圖2 103年度收入、 、 、 、成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘

醫療收入 90.36%

其他業務收入 7.33%

業務外收入 2.31%

收入 收入 收入 收入

研究發展及訓練 費用9.15%

管理及總務費用 5.30%

本期賸餘 1.48%

醫療成本 83.72%

業務外費用 0.14%

其他業務成本 0.21%

成本與費用及賸餘

成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘

成本與費用及賸餘

(13)

年度

項目 99 年 度 決 算 100年度決算 101年度決算 102年度預算 103年度預算 收入

收入 收入 收入

業務收入 11,354,862 12,164,772 12,800,443 12,572,674 13,108,668 業務外收入 546,660 472,244 358,356 333,098 309,674 收入合計 收入合計 收入合計

收入合計 11,901,522 12,637,016 13,158,799 12,905,772 13,418,342 費用 費用 費用

費用

業務成本與費用

11,729,881 12,271,794 12,881,089 12,675,337 13,201,121 業務外費用 67,381 31,220 65,495 15,244 19,004 費用合計 費用合計 費用合計

費用合計 11,797,262 12,303,014 12,946,584 12,690,581 13,220,125 本期賸餘

本期賸餘 本期賸餘

本期賸餘 104,260 334,002 212,215 215,191 198,217

單位:新臺幣千元

圖3 最近5年收入與費用 圖3 最近5年收入與費用 圖3 最近5年收入與費用 圖3 最近5年收入與費用

10,500 11,000 11,500 12,000 12,500 13,000 13,500 14,000

99決算 100決算 101決算 102預算 103預算

百萬元

收入 費用

年度

(14)

二、 餘絀撥補之預計 (一)

(二)

本年度預計賸餘1億9,821萬7千元,連同前期未分配賸餘4億 247萬9千元,共有賸餘6億69萬6千元,扣除提存公積2億元

,未分配賸餘4億69萬6千元留待以後年度處理。

本年度及最近5年度賸餘分配圖表,詳圖4、5。

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

(15)

單位:新臺幣千元

按分配程序分 103年度預算 按所得對象分 103年度預算

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 200,000 留存非營業基金 600,696

賸餘撥充基金 解繳國庫淨額

未分配賸餘 400,696

合 計 600,696 合 計 600,696

圖4 103年度賸餘分配 圖4 103年度賸餘分配 圖4 103年度賸餘分配 圖4 103年度賸餘分配

未分配賸餘 66.71%

提存公積 33.29%

按分配程序分 按分配程序分 按分配程序分 按分配程序分

留存非營業基金 100.00%

按所得對象分

按所得對象分 按所得對象分

按所得對象分

(16)

年度

項目 99 年 度 決 算 100年度決算 101年度決算 102年度預算 103年度預算 賸餘分配

填補累積短絀 54 139

提存公積 612,840 200,000

賸餘撥充基金 解繳國庫淨額

未分配賸餘 248,985 582,987 800,128 414,952 400,696 合 計 249,039 582,987 800,267 1,027,792 600,696

單位:新臺幣千元

圖5 最近5年賸餘分配 圖5 最近5年賸餘分配 圖5 最近5年賸餘分配 圖5 最近5年賸餘分配

0 200 400 600 800 1,000 1,200

99決算 100決算 101決算 102預算 103預算

百萬元

未分配賸餘 解繳國庫淨額 賸餘撥充基金 提存公積 填補累積短絀

年度

(17)

三、 現金流量之預計 (一)

1.

2.

(二)

(三)

(四)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國103年度

預計融資活動之淨現金流出1億2,537萬9千元。其中現金流 入5,521萬3千元,係增加短期債務、流動金融負債、其他負 債及遞延貸項;現金流出1億8,059萬2千元,係減少短期債 務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項。

預計業務活動之淨現金流入12億890萬4千元,包括:

現金及約當現金淨增2億8,577萬3千元,係期末現金39億 4,413萬6千元,較期初現金36億5,836萬3千元增加之數。

本期賸餘1億9,821萬7千元。

調整非現金項目10億1,068萬7千元,含加計提存呆帳、

醫療折讓及短絀13億9,091萬6千元、折舊6億2,208萬3千 元、攤銷3,695萬5千元、流動負債淨增1億1,207萬3千元 及減計流動資產淨增11億5,134萬元。

預計投資活動之淨現金流出7億9,775萬2千元。其中現金流

入1,090萬元,包括減少流動金融資產及短期貸墊款919萬8

千元,減少無形資產、遞延借項及其他資產170萬2千元;現

金流出8億865萬2千元,包括增加固定資產及遞耗資產7億

5,914萬7千元,增加無形資產、遞延借項及其他資產4,950

萬5千元。

(18)

主 要 表

(19)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00業務收入 13,108,668 100.00 12,572,674 100.00 535,994 4.26

92.19 醫療收入 12,124,361 92.49 11,582,820 92.13 541,541 4.68 51.92 門診醫療收入 6,811,286 51.96 6,417,097 51.04 394,189 6.14 50.19 住院醫療收入 6,598,629 50.34 6,420,437 51.07 178,192 2.78 1.31 其他醫療收入 178,891 1.36 182,958 1.46 -4,067 -2.22 10.70 減:醫療折讓 1,390,697 10.61 1,361,296 10.83 29,401 2.16 0.54 減:醫療優待免費 73,748 0.56 76,376 0.61 -2,628 -3.44 7.81 984,307 7.51 989,854 7.87 -5,547 -0.56 2.23 臨床教學研究補助收入 273,337 2.09 273,337 2.17

5.16 其他補助收入 654,070 4.99 655,666 5.22 -1,596 -0.24 0.42 雜項業務收入 56,900 0.43 60,851 0.48 -3,951 -6.49 100.63業務成本與費用 13,201,121 100.71 12,675,337 100.82 525,784 4.15 85.47 醫療成本 11,233,543 85.70 10,772,363 85.68 461,180 4.28 37.92 門診醫療成本 4,942,904 37.71 4,687,676 37.28 255,228 5.44 46.43 住院醫療成本 6,139,472 46.84 5,959,099 47.40 180,373 3.03 1.12 其他醫療成本 151,167 1.15 125,588 1.00 25,579 20.37 0.26 其他業務成本 28,335 0.22 43,614 0.35 -15,279 -35.03 0.26 雜項業務成本 28,335 0.22 43,614 0.35 -15,279 -35.03 5.27 管理及總務費用 711,039 5.42 720,612 5.73 -9,573 -1.33 5.27 管理費用及總務費用 711,039 5.42 720,612 5.73 -9,573 -1.33 9.63 研究發展及訓練費用 1,228,204 9.37 1,138,748 9.06 89,456 7.86 4.35 研究發展費用 547,611 4.18 525,103 4.18 22,508 4.29 5.27 訓練費用 680,593 5.19 613,645 4.88 66,948 10.91 -0.63 業務賸餘(短絀-) -92,453 -0.71 -102,663 -0.82 10,210

1,232,380 557,419 674,961 -80,646 33,514 33,514 674,173 674,173 10,941,022 4,854,427 5,943,794 142,801 12,881,089 999,648 285,985

53,569 660,094 6,425,081 167,921 1,369,522 69,276

金 額

12,800,443 11,800,795 6,646,591

其他業務收入 前 年 度 決 算 數

收支預計表 收支預計表 收支預計表 收支預計表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

(20)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 %

金 額

前 年 度 決 算 數

收支預計表 收支預計表 收支預計表 收支預計表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

2.80業務外收入 309,674 2.36 333,098 2.65 -23,424 -7.03 0.29 財務收入 36,870 0.28 36,294 0.29 576 1.59 0.29 利息收入 36,870 0.28 36,294 0.29 576 1.59 2.51 其他業務外收入 272,804 2.08 296,804 2.36 -24,000 -8.09 0.86 資產使用及權利金收入 109,884 0.84 105,184 0.84 4,700 4.47 0.04 違規罰款收入 4,553 0.03 1,816 0.01 2,737 150.72 0.00 收回呆帳

1.61 雜項收入 158,367 1.21 189,804 1.51 -31,437 -16.56 0.51業務外費用 19,004 0.14 15,244 0.12 3,760 24.67 0.51 其他業務外費用 19,004 0.14 15,244 0.12 3,760 24.67 0.51 雜項費用 19,004 0.14 15,244 0.12 3,760 24.67 2.29業務外賸餘(短絀-) 290,670 2.22 317,854 2.53 -27,184 -8.55 1.66本期賸餘(短絀-) 198,217 1.51 215,191 1.71 -16,974 -7.89 65,495

292,861 212,215 65,495 65,495 4,966 9 206,392 110,099 358,356 36,890 36,890 321,466

(21)

一、

(一) 1.

2.

3. 其他醫療收入:

4.

5.

(二)

二、

(一) 1.

2.

3.

(二) (三) (四) 三、

四、

(一) (二)

五、

六、 290,670千元。

七、

住院醫療收入:預計住院診療為923,798人日,平均單價為7,142.93元。

收支預計表說明 收支預計表說明 收支預計表說明 收支預計表說明

中華民國103年度

本年度業務收入13,108,668千元,較上年度預算數12,572,674千元,增加535,994千元,約4.26%,

分項編列情形如次:

醫療收入12,124,361千元,主要為:

門診醫療收入:預計門診就醫為2,420,291人次,平均單價為2,814.24元。

門診醫療成本:預計門診就醫為2,420,291人次,平均單價為2,042.28元。

住院醫療成本:預計住院診療為923,798人日,平均單價為6,645.90元。

178,891千元。

其他業務收入984,307千元。主要為臨床教學研究補助收入273,337千元,其他補助收入654,070 千元(社區醫療服務及居家護理31,259千元、優惠存款差息補助68,008千元、退休撫卹經費補助 306,674千元、公費養護病床131,664千元、執行公共衛生任務34,061千元及健保署之教學補助 82,404千元),雜項業務收入56,900千元。

本年度業務成本與費用13,201,121千元,較上年度預算數12,675,337千元,增加525,784千元,約 4.15%,分項編列情形如次:

醫療成本11,233,543千元,主要為:

醫療折讓:係為中央健康保險署剔退醫療費用提撥之準備。

醫療優待免費:係對院內員工、國軍遺族掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費用減免。

151,167千元。

28,335千元。

711,039千元。

1,228,204千元。

管理及總務費用:

其他醫療成本:

其他業務成本:

研究發展及訓練費用:

以上業務收支相抵後,預計業務短絀

業務及業務外收支相抵後,預計賸餘 198,217千元。

本年度業務外收入309,674千元,較上年度預算數333,098千元,減少23,424千元,約7.03%,分項編 列情形如次:

財務收入36,870千元,為利息收入。

其他業務外收入272,804千元,主要為資產使用及權利金收入109,884千元,違規罰款收入4,553 千元,雜項收入158,367千元。

92,453千元。

業務外費用19,004千元,較上年度預算數15,244千元,增加3,760千元,約24.67%,均為雜項費用。

以上業務外收支相抵後,預計業務外賸餘

(22)

金 額 % 金 額 % 1,027,792 100.00 賸餘之部 600,696 100.00

215,191 20.94 本期賸餘 198,217 33.00 812,601 79.06 前期未分配賸餘 402,479 67.00 612,840 59.63 分配之部 200,000 33.29 612,840 59.63 提存公積 200,000 33.29 414,952 40.37 未分配賸餘 400,696 66.71 上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

(23)

業務活動之現金流量

本期賸餘(短絀-) 198,217

調整非現金項目 1,010,687 1.

2.

3.

4. 流動資產淨增 1,151,340千元。

5. 流動負債淨增 112,073千元。

業務活動之淨現金流入(流出-) 1,208,904

投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 9,198

減少固定資產及遞耗資產

減少無形資產、遞延借項及其他資產 1,702

其他投資活動之現金流入 增加流動金融資產及短期貸墊款

增加固定資產及遞耗資產 -759,147

增加無形資產、遞延借項及其他資產 -49,505

其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -797,752

融資活動之現金流量

55,213

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-180,592

減少長期負債 減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) -125,379

匯率變動影響數

現金及約當現金之淨增(淨減-) 285,773

期初現金及約當現金 3,658,363

期末現金及約當現金 3,944,136

增加存入保證金12,556千元、應付 保管款200千元、暫收及待結轉帳項 42,457千元。

減少存入保證金17,831千元、應付 保管款7,067千元、暫收及待結轉帳 項 122,064 千 元 、 其 他 什 項 負 債 33,630千元。

減少短期墊款9,198千元。

減少存出保證金1,002千元、催收款 項700千元。

增加房屋及建築206,000千元、機械 及設備508,143千元、交通及運輸設 備 9,159 千 元 、 什 項 設 備 35,845 千 元。

增加無形資產38,180千元、遞延借 項10,325千元、存出保證金1,000千 元。

提列呆帳、醫療折讓及短絀 1,390,916千元。

提列折舊622,083千元。

攤銷36,955千元。

說 明

項 目 預 算 數

中華民國103年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表 現金流量預計表 現金流量預計表 現金流量預計表

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項

減少短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項

(24)

1.

2.

3. 賸餘提存公積200,000千元。

註:不影響現金流量之投資及融資活動

約聘僱人員提撥退離儲金,退休及離職準備金及應付退休及離職金同額增加19,118千元。

提列代管資產折舊61,827千元,什項資產及什項負債同額減少61,827千元,受贈公積增加61,827千元。

現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明

中華民國103年度

(25)

明 細 表

(26)

數 量 單 價 ( 元 ) 金 額

醫療收入 12,124,361

門診醫療收入 人次 2,420,291 2,814.24 6,811,286 住院醫療收入 人日 923,798 7,142.93 6,598,629

其他醫療收入 178,891

減:醫療折讓 1,390,697

減:醫療優待免費 73,748

醫療收入明細表 醫療收入明細表 醫療收入明細表 醫療收入明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

(27)

其他業務收入 984,307

臨床教學研究補助收入 273,337

其他補助收入 654,070 1. 社區醫療服務及居家護理31,259千元。

2. 優惠存款利息差額補助款68,008千元。

3. 舊制退休及撫卹金補助款306,674千元。

4. 公費養護病床補助款131,664千元。

5. 公共衛生任務補助款34,061千元。

6. 健保署給付之教學研究補助款 82,404千元。

雜項業務收入 56,900

科 目 及 業 務 項 目預 算 數說 明

其他業務收入明細表 其他業務收入明細表 其他業務收入明細表 其他業務收入明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元

(28)

業務外收入 309,674

財務收入 36,870

利息收入 36,870

其他業務收入 272,804

資產使用及權利金收入 109,884

違規罰款收入 4,553

雜項收入 158,367

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

業務外收入明細表 業務外收入明細表 業務外收入明細表 業務外收入明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元

(29)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 11,233,543

門診醫療成本 人次 2,420,291 2,042.28 4,942,904

用人費用 1,431,238

正式員額薪資 561,361

聘僱及兼職人員薪資 79,739

超時工作報酬 43,122

獎金 518,587

退休及卹償金 126,007

福利費 102,347

提繳費 75

服務費用 635,266

水電費 60,823

郵電費 4,783

旅運費 1,552

印刷裝訂與廣告費 5,282

修理保養及保固費 58,863

保險費 327

一般服務費 112,232

專業服務費 390,587

公共關係費 817

材料及用品費 2,603,400

使用材料費 6,093

用品消耗 13,601

商品及醫療用品 2,583,706

租金與利息 56,261

房租 240

機器租金 50,222

交通及運輸設備租金 4,464

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

中華民國

(30)

103年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

10,772,363 10,941,022

1,871.72 4,687,676 2,288,162 2,121.54 4,854,427

1,535,348 1,373,010

529,766 501,764

98,980 70,711

38,152 48,316

609,764 530,209

148,183 126,600

110,430 95,327

73 83

443,124 585,741

58,615 59,482

3,534 4,087

962 1,539

6,176 5,466

59,432 61,130

457 240

86,035 118,017

226,883 334,754

1,030 1,026

2,436,813 2,642,625

3,543 6,651

8,612 12,623

2,424,658 2,623,351

78,339 52,835

12 231

73,664 49,104

2,363 2,167

2,504,480

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元

數 量

(31)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

中華民國

什項設備租金 1,335

折舊、折耗及攤銷 209,358

土地改良物折舊 114

房屋折舊 32,763

機械及設備折舊 144,194

交通及運輸設備折舊 2,542

什項設備折舊 3,730

代管資產折舊 22,748

攤銷 3,267

稅捐與規費 2,061

消費與行為稅 1,561

規費 500

5,260

會費 5,260

短絀、賠償與保險給付 60

各項短絀 60

其他 其他費用

住院醫療成本 人日 923,798 6,645.90 6,139,472

用人費用 2,552,591

正式員額薪資 968,171

聘僱及兼職人員薪資 196,414

超時工作報酬 76,253

獎金 873,893

退休及卹償金 292,424

福利費 145,361

提繳費 75

服務費用 976,234

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(32)

103年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元

數 量

2,300 1,333

186,152 188,156

96

27,338 32,501

125,248 118,783

1,631 2,318

5,059 4,381

21,062 25,463

5,718 4,710

1,707 1,990

1,406 1,552

301 438

5,298 6,175

5,298 6,175

60 1,362

60 1,362

835 2,533

835 2,533

6,050.52 5,959,099 867,205 6,853.97 5,943,794

2,649,519 2,420,263

995,754 861,214

162,492 170,843

73,191 82,836

950,294 872,864

303,915 297,442

163,787 134,987

86 77

856,217 912,578

984,890

(33)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

中華民國

水電費 98,932

郵電費 5,120

旅運費 1,027

印刷裝訂與廣告費 4,365

修理保養及保固費 100,218

保險費 302

一般服務費 171,503

專業服務費 593,557

公共關係費 1,210

材料及用品費 2,251,336

使用材料費 10,427

用品消耗 16,898

商品及醫療用品 2,224,011

租金與利息 38,374

機器租金 36,509

交通及運輸設備租金

什項設備租金 1,865

折舊、折耗及攤銷 314,447

土地改良物折舊 192

房屋折舊 47,970

機械及設備折舊 219,589

交通及運輸設備折舊 3,363

什項設備折舊 5,730

代管資產折舊 32,077

攤銷 5,526

稅捐與規費 995

消費與行為稅 875

規費 120

(34)

103年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元

數 量

83,055 97,154

3,937 4,338

656 723

6,072 4,445

99,673 100,954

851 272

188,729 185,933

471,820 517,329

1,424 1,430

2,062,177 2,281,972

5,204 11,286

20,702 18,111

2,036,271 2,252,575

62,708 38,739

61,791 34,672

2,211

917 1,856

320,531 278,550

191

48,113 47,592

222,250 179,789

2,720 2,971

4,243 6,268

33,656 34,082

9,358 7,848

944 972

659 853

285 119

(35)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

中華民國

5,328

會費 5,328

短絀、賠償與保險給付 159

各項短絀 159

其他 8

其他費用 8

其他醫療成本 151,167

用人費用 24,024

正式員額薪資 15,600

超時工作報酬 336

獎金 1,092

退休及卹償金 5,544

福利費 1,452

服務費用 96,649

水電費 1,560

郵電費 48

旅運費 24

印刷裝訂與廣告費 48

修理保養及保固費 3,420

保險費 12

一般服務費 91,513

專業服務費 24

材料及用品費 28,764

使用材料費 96

用品消耗 28,668

折舊、折耗及攤銷 1,620

房屋折舊 1,080

機械及設備折舊 168

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(36)

103年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元

數 量

5,971 3,658

5,971 3,658

159 6,017

159 6,017

873 1,045

873 1,045

125,588 142,801

25,030 22,263

17,484 14,042

552 392

936 1,061

4,248 5,413

1,810 1,355

71,662 89,734

1,620 1,411

48 44

12 38

24 49

3,756 3,430

12 11

66,190 84,751

27,432 28,748

60 98

27,372 28,650

1,428 1,953

756 1,070

348 141

(37)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

中華民國

交通及運輸設備折舊 24

什項設備折舊 348

稅捐與規費 62

消費與行為稅 62

48

會費 48

1.

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

註: 一般服務費內含契僱人力135人(行政人員),計時計件人員酬金59,425千元。專業服務費內含契僱 人力1,548人,專技人員酬金932,455千元,其中醫師69人,編列84,453千元;護理人員1,137人,

編列642,591千元;其他醫事人員280人,編列171,782千元;非醫事技術人員62人,編列33,629千 元。

(38)

103年度

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元

數 量

36 22

288 720

58 58

36 45

36 45

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養62人,相關費用40,885千元。一般服 務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理8人,相關費用13,742千元;營養膳食勞務44人,相關 費用84,255千元;環境及設備維護保養186人,相關費用78,872千元;照顧服務員193人,相關費用 40,670千元;醫療行政雜務214人,相關費用68,250千元;安全維護警衛勤務47人,相關費用15,166 千元。交通及運輸設備租金內含勞務承攬人力,其中醫療行政雜務1人,相關費用600千元。

(39)

門診醫療成本 一、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

聘僱及兼職人員薪資 2.

超時工作報酬 3.

獎金 4.

退休及卹償金 5.

福利費 6.

提繳費 7.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

公共關係費 9.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

專業服務費:編列專技人員酬金353,615千元,法律事務費442 千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費512千元,委託檢 驗(定)試驗認證費9,973千元,電子計算機軟體服務費4,024千 元,其他22,021千元,計390,587千元。

公共關係費:依業務需要編列817千元。

材料及用品費:2,603,400千元

使用材料費:依業務需要編列6,093千元。

印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費5,032千元,業務宣導 費250千元,計5,282千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費58,863千 元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列327千元。

一般服務費:編列佣金、匯費、經理費及手續費82千元,外包 費85,422千元,義工服務費1,863千元,計時與計件人員酬金 22,800千元,體育活動費2,065千元,計112,232千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費75千元。

服務費用:635,266千元

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列60,823千元。

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列4,783千元。

門診醫療成本:4,942,904千元 用人費用:1,431,238千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支 給要點」編列顧問人員報酬36千元,職員薪金525,493千元,

工員工資35,832千元,計561,361千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資79,739千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費11,682千 元 , 醫 護 人 員 值 班 費 29,946 千 元 , 誤 餐 費 1,494 千 元 , 計 43,122千元。

獎金:編列績效獎金330,524千元,考績獎金62,990千元,年 終獎金76,629千元,其他獎金48,444千元,計518,587千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金122,321千元,工員退 休及離職金2,423千元,卹償金1,263千元,計126,007千元。

福利費:編列分擔員工保險費65,850千元,傷病醫藥費732千 元,其他福利費35,765千元,計102,347千元。

旅運費:編列國內旅費1,283千元,貨物運費39千元,其他旅 運費230千元,計1,552千元。

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國103年度

醫療成本

科 目 說 明

本年度醫療成本11,233,543千元,較上年度預算數10,772,363千元,增加 461,180千元,約4.28%,分項編列情形如下:

(40)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國103年度

科 目 說 明

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息 (四)

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷 (五)

土地改良物折舊 1.

房屋折舊 2.

機械及設備折舊 3.

交通及運輸設備折舊 4.

什項設備折舊 5.

代管資產折舊 6.

攤銷 7.

稅捐與規費 (六)

消費與行為稅 1.

規費 2.

(七) 會費

短絀、賠償與保險給付 (八)

各項短絀

住院醫療成本 二、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

聘僱及兼職人員薪資 2.

超時工作報酬 3.

住院醫療成本:6,139,472千元 用人費用:2,552,591千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支 給要點」編列職員薪金900,976千元,工員工資67,195千元,

計968,171千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資196,414千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費23,349千 元 , 醫 護 人 員 值 班 費 50,596 千 元 , 誤 餐 費 2,308 千 元 , 計 76,253千元。

規費:500千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:5,260千元 會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會 常年會費5,260千元。

短絀、賠償與保險給付:60千元 各項短絀:60千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等13,601千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列2,583,706千元。

租金與利息:56,261千元

折舊、折耗及攤銷:209,358千元 機器租金:50,222千元。

交通及運輸設備租金:4,464千元。

什項設備租金:1,335千元。

房租:240千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟 )與 交流 活動

土地改良物折舊:依直線法計提折舊114千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊22,748千元。

攤銷:3,267千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊32,763千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊144,194千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,542千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊3,730千元。

稅捐與規費:2,061千元 消費與行為稅:1,561千元。

(41)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國103年度

科 目 說 明

獎金 4.

退休及卹償金 5.

福利費 6.

提繳費 7.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

公共關係費 9.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息 (四)

機器租金 1.

什項設備租金 2.

折舊、折耗及攤銷 (五)

土地改良物折舊 1.

房屋折舊 2.房屋折舊:依直線法計提折舊47,970千元。

租金與利息:38,374千元 機器租金:36,509千元。

什項設備租金:1,865千元。

折舊、折耗及攤銷:314,447千元 材料及用品費:2,251,336千元

使用材料費:依業務需要編列10,427千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等16,898千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列2,224,011千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列302千元。

一般服務費:編列佣金、匯費、經理費及手續費325千元,外 包費131,553千元,義工服務費1,414千元,計時與計件人員酬 金36,613千元,體育活動費1,598千元,計171,503千元。

專業服務費:編列專技人員酬金578,840千元,法律事務費538 千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費129千元,委託檢 驗(定)試驗認證費5,400千元,電子計算機軟體服務費3,616千 元,其他5,034千元,計593,557千元。

公共關係費:依業務需要編列1,210千元。

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列5,120千元。

旅運費:編列國內旅費495千元,貨物運費10千元,其他旅運 費522千元,計1,027千元。

印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費4,365千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費100,218 千元。

服務費用:976,234千元

獎金:編列績效獎金584,303千元,考績獎金109,052千元,年 終獎金131,974千元,其他獎金48,564千元,計873,893千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金277,188千元,工員退 休及離職金10,404千元,卹償金4,832千元,計292,424千元。

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列98,932千元。

福利費:編列分擔員工保險費93,408千元,傷病醫藥費891千 元,其他福利費51,062千元,計145,361千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費75千元。

土地改良物折舊:依直線法計提折舊192千元。

(42)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國103年度

科 目 說 明

機械及設備折舊 3.

交通及運輸設備折舊 4.

什項設備折舊 5.

代管資產折舊 6.

攤銷 7.

稅捐與規費 (六)

消費與行為稅 1.

規費 2.

(七) 會費

短絀、賠償與保險給付 (八)

各項短絀

其他 (九)

其他費用 其他費用:8千元。

其他醫療成本 三、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

超時工作報酬 2.

獎金 3.

退休及卹償金 4.

福利費 5.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會 常年會費5,328千元。

各項短絀:159千元。

短絀、賠償與保險給付:159千元

其他:8千元

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列48千元。

旅運費:編列國內旅費24千元。

印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費48千元。

其他醫療成本:151,167千元 用人費用:24,024千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支 給要點」編列職員薪金14,796千元,工員工資804千元,計 15,600千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費84千元,

醫護人員值班費252千元,計336千元。

獎金:編列績效獎金744千元,考績獎金156千元,年終獎金 192千元,計1,092千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金4,980千元,工員退休 及離職金564千元,計5,544千元。

福利費:編列分擔員工保險費936千元,傷病醫藥費12千元,

其他福利費504千元,計1,452千元。

服務費用:96,649千元

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列1,560千元。

規費:120千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:5,328千元 什項設備折舊:依直線法計提折舊5,730千元。

稅捐與規費:995千元

代管資產折舊:依直線法計提折舊32,077千元。

攤銷:5,526千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊219,589千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊3,363千元。

消費與行為稅:875千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟 )與 交流 活動

(43)

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國103年度

科 目 說 明

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

用品消耗 2.

折舊、折耗及攤銷 (四)

房屋折舊 1.

機械及設備折舊 2.

交通及運輸設備折舊 3.

什項設備折舊 4.

稅捐與規費 (五)

消費與行為稅

(六) 會費

消費與行為稅:62千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會 常年會費48千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:48千元 機械及設備折舊:依直線法計提折舊168千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊24千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊348千元。

稅捐與規費:62千元

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列12千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費3,420千 元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟 )與 交流 活動

折舊、折耗及攤銷:1,620千元

房屋折舊:依直線法計提折舊1,080千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等28,668千元。

一般服務費:編列外包費91,489千元,計時與計件人員酬金12 千元,體育活動費12千元,計91,513千元。

專業服務費:編列電子計算機軟體服務費24千元。

材料及用品費:28,764千元

使用材料費:依業務需要編列96千元。

(44)

43,614其他業務成本 28,335

43,614 雜項業務成本 28,335

12,855 用人費用 1,548

12,855 正式員額薪資 1,548

30,691 服務費用 26,787

30,691 專業服務費 26,787

68 材料及用品費

68 商品及醫療用品

上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表 其他業務成本明細表 其他業務成本明細表 其他業務成本明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 33,514 33,514 1,303 1,303 32,211 32,211

(45)

雜項業務成本

用人費用 一、

正式員額薪資

服務費用 二、

專業服務費

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金1,548千元。

專業服務費:編列其他26,787千元。

說 明

其他業務成本

科 目

本年度其他業務成本28,335千元,較上年度預算數43,614千元,減少 15,279千元,約35.03%,分項編列情形如下:

用人費用:1,548千元

服務費用:26,787千元

其他業務成本說明 其他業務成本說明 其他業務成本說明 其他業務成本說明

中華民國103年度

(46)

720,612管理及總務費用 711,039

720,612 管理費用及總務費用 711,039

424,555 用人費用 425,404

217,560 正式員額薪資 222,021

13,194 聘僱及兼職人員薪資 9,433

13,987 超時工作報酬 15,633

60,681 獎金 60,135

69,339 退休及卹償金 73,299

49,728 福利費 44,798

66 提繳費 85

120,964 服務費用 146,905

16,324 水電費 23,699

4,030 郵電費 3,462

472 旅運費 737

2,833 印刷裝訂與廣告費 3,632

26,760 修理保養及保固費 27,572

513 保險費 591

61,114 一般服務費 74,121

6,804 專業服務費 10,550

2,114 公共關係費 2,541

27,669 材料及用品費 17,832

13,565 使用材料費 7,556

14,104 用品消耗 10,276

20,683 租金與利息 10,391

19,730 機器租金 9,743

152 交通及運輸設備租金

801 什項設備租金 648

123,997 折舊、折耗及攤銷 108,521

84 土地改良物折舊 115

16,974 房屋折舊 11,752

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 674,173 674,173 400,423 197,304 8,124 16,942 63,188 72,816 41,962 87 148,528 23,307 3,268 914 3,703 28,226 515 80,900 5,583 2,112 20,870 8,694 12,176 2,885 2,135

750 99,616 88 11,660

(47)

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

66,098 機械及設備折舊 52,781

2,297 交通及運輸設備折舊 1,883

5,995 什項設備折舊 6,850

8,506 代管資產折舊 7,002

24,043 攤銷 28,138

1,095 稅捐與規費 805

496 消費與行為稅 364

599 規費 441

1,045 1,141

1,045 會費 1,141

604 其他 40

604 其他費用 40

註:1.

2.

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟) 與交流活動費

43,981 1,580 4,723 8,042 29,542 772 351 421 717 717 362 362

一般服務費內含契僱人力86人(行政人員),計時計件人員酬金38,735千元。專業服務費內含契僱 人力1人(非醫事技術人員),專技人員酬金504千元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養14人,相關費用8,162千元。一般 服務費內含環境及設備維護保養32人,相關費用13,329千元;醫療行政雜務39人,相關費用 12,170千元;安全維護警衛勤務11人,相關費用4,554千元。

(48)

管理費用及總務費用

用人費用 一、

正式員額薪資 (一)

聘僱及兼職人員薪資 (二)

超時工作報酬 (三)

獎金 (四)

退休及卹償金 (五)

福利費 (六)

提繳費 (七)

服務費用 二、

水電費 (一)

郵電費 (二)

旅運費 (三)

印刷裝訂與廣告費 (四)

修理保養及保固費 (五)

保險費 (六)

一般服務費 (七)

專業服務費 (八)

公共關係費 (九)

材料及用品費 三、

使用材料費 (一)

公共關係費:依業務需要編列2,541千元。

材料及用品費:17,832千元

使用材料費:依業務需要編列7,556千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境包括 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費27,572千 元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列591千元。

一般服務費:編列佣金、匯費、經理費及手續費1千元,外包費 32,724 千 元, 義工 服務 費1,147 千元 ,計 時與 計件 人員 酬金 38,735千元,體育活動費1,514千元,計74,121千元。

專業服務費:編列專技人員酬金504千元,法律事務費1,008千 元,工程及管理諮詢服務費9千元,講課鐘點、稿費、出席審查 及查詢費213千元,委託檢驗(定)試驗認證費5,602千元,電子 計算機軟體服務費2,096千元,其他1,118千元,計10,550千 元。

服務費用:146,905千元

水電費:按業務需要,本於撙節原則編列23,699千元。

郵電費:按業務需要,本於撙節原則編列3,462千元。

印刷裝訂與廣告費:編列印刷及裝訂費3,632千元。

管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明

中華民國103年度

說 明

管理及總務費用

科 目

本年度管理及總務費用711,039千元,較上年度預算數720,612千元,減少 9,573千元,約1.33%,分項編列情形如下:

用人費用:425,404千元

正式員額薪資:按預計進用員額比照「全國軍公教人員待遇支 給要點」編列顧問人員報酬24千元,職員薪金201,333千元,工 員工資20,664千元,計222,021千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資9,433千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費4,890千元

,醫護人員值班費10,707千元,誤餐費36千元,計15,633千 元。

獎金:編列績效獎金33,882千元,考績獎金12,081千元,年終 獎金14,172千元,計60,135千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金65,114千元,工員退休 及離職金7,380千元,卹償金805千元,計73,299千元。

福利費:編列分擔員工保險費28,564千元,傷病醫藥費258千元

,其他福利費15,976千元,計44,798千元。

旅運費:編列國內旅費717千元,貨物運費10千元,其他旅運費 10千元,計737千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費85千元。

(49)

管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明

中華民國103年度

說 明

科 目

用品消耗 (二)

租金與利息 四、

機器租金 (一)

什項設備租金 (二)

折舊、折耗及攤銷 五、

土地改良物折舊 (一)

房屋折舊 (二)

機械及設備折舊 (三)

交通及運輸設備折舊 (四)

什項設備折舊 (五)

代管資產折舊 (六)

攤銷 (七)

稅捐與規費 六、

消費與行為稅 (一)

規費 (二)

七、

會費

其他 八、

其他費用 其他費用:40千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常年 會費1,141千元。

消費與行為稅:364千元。

規費:441千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:1,141千元

其他:40 千元

攤銷:28,138千元。

稅捐與規費:805千元

土地改良物折舊:依直線法計提折舊115千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊11,752千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊52,781千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊1,883千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊6,850千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊7,002千元。

租金與利息:10,391千元

折舊、折耗及攤銷:108,521千元 機器租金:9,743千元。

什項設備租金:648千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等10,276千元。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

(50)

1,138,748 研究發展及訓練費用 1,228,204

525,103 研究發展費用 547,611

218,070 用人費用 264,872

78,772 正式員額薪資 42,516

21,528 聘僱及兼職人員薪資 15,060

744 超時工作報酬 756

91,984 獎金 174,984

10,764 退休及卹償金 14,696

資遣費

14,278 福利費 16,860

233,114 服務費用 217,616

3,324 水電費 1,728

804 郵電費 420

1,302 旅運費 1,143

2,050 印刷裝訂與廣告費 1,704

5,544 修理保養及保固費 7,248

12 保險費

134,450 一般服務費 97,956

85,628 專業服務費 107,417

48,771 材料及用品費 42,355

1,924 使用材料費 2,159

7,715 用品消耗 14,564

39,132 商品及醫療用品 25,632

303 租金與利息 84

195 機器租金

108 什項設備租金 84

22,164 折舊、折耗及攤銷 20,220

4,944 房屋折舊 4,428

16,464 機械及設備折舊 15,180

120 交通及運輸設備折舊 108

557,419 254,560

887

上 年 度 預 算 數

38,262 13,806

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 1,232,380

170,460 15,068 426 15,651 234,838 1,562 423 1,061 1,700 7,311

124,931 97,850 47,429 2,246 16,729 28,454 79

79 18,001 4,386 12,499 109

(51)

上 年 度 預 算 數

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

636 什項設備折舊 480

攤銷 24

2,304 2,459

24 會費 84

2,280 捐助、補助與獎助 2,375

377 其他 5

377 其他費用 5

613,645 訓練費用 680,593

432,067 用人費用 467,178

72,059 正式員額薪資 117,678

101,164 聘僱及兼職人員薪資 75,204

14,940 超時工作報酬 9,396

208,394 獎金 216,616

19,740 退休及卹償金 19,988

15,770 福利費 28,296

130,586 服務費用 169,700

14,588 水電費 17,312

123 郵電費 69

4,282 旅運費 4,307

2,421 印刷裝訂與廣告費 1,584

8,087 修理保養及保固費 11,513

保險費

78,838 一般服務費 89,832

22,247 專業服務費 45,083

42,404 材料及用品費 36,121

200 使用材料費 84

41,880 用品消耗 36,011

324 商品及醫療用品 26

144 租金與利息 49

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交 流活動費

980 27 2,512 82 2,430

674,961 464,937 93,627 75,270 11,002 238,293 20,493 26,252 158,433 17,493 68 3,541 1,589 11,761 1 82,763 41,217 43,530 107 43,407 16 45

(52)

上 年 度 預 算 數

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國103年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

144 什項設備租金 49

6,264 折舊、折耗及攤銷 4,872

2,472 房屋折舊 2,040

3,024 機械及設備折舊 2,400

228 交通及運輸設備折舊 240

540 什項設備折舊 192

27 稅捐與規費 2

27 規費 2

1,904 2,434

1,904 會費 2,434

249 其他 237

249 其他費用 237

註:1.

2.

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交 流活動費

45 4,635 2,021 1,975 240 399 2 2 2,370 2,370

一般服務費內含契僱人力362人,計時計件人員酬金146,520千元,其中實習醫生200人,編列 28,800千元;行政人員162人,編列117,720千元。專業服務費內含契僱人力203人,專技人員酬金 120,048千元,其中醫師28人,編列19,915千元;護理人員140人,編列76,668千元;其他醫事人員 29人,編列17,680千元;非醫事技術人員6人,編列5,785千元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養6人,相關費用5,994千元。一般服 務費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養40人,相關費用17,931千元;醫療行政雜務58人

,相關費用18,230千元。

1,009 1,009

Figure

Updating...

References

Related subjects :