內部稽核範例一覽表
類型 說明 名稱 發布日期
內部稽核範例-擇定稽核項目 108.○.○
支 出 及 業 務 績效
支出占機關 年度預(決) 算比例較高 之業務、重 要績效管制 項目。
內部稽核範例-自營性銷售管理作業 108.○.○
內部稽核參考範例-用地機關之私有地
徵收作業 107.09.05
運用物有所值方法進行內部稽核範例-
產學合作計畫 105.11.29
政府內部稽核實作範例-資訊系統委外
開發及維護採購作業 103.07.29 政府內部稽核實作範例-地區補助計畫 103.07.29
收 入 及 資 產 管理
收入占機關 年度預(決) 算比例較高 之業務、妥 善管理政府 資產。
內部稽核參考範例-行政罰鍰管理作業 107.10.02 內部稽核參考範例-債權(執行)憑證管
理作業 107.07.27
政府內部稽核實作範例-財產及物品管
理作業 103.07.29
其 他 涉 及 民 眾權益等
影響政府公 信力之潛在 風險案件。
內部稽核範例-建築使用執照核發審查
作業 106.11.28
內部稽核範例-債權人查調債務人課稅
資料作業 105.04.26
電腦稽核
運用資料分 析或電腦輔 助稽核機關 業務。
內部稽核參考範例-員工薪資代扣勞(健)
保費之應付代收款作業 108.06.11
註：「資訊系統委外開發及維護採購作業」、「地區補助計畫」及「財產及物品管理作業」等 3 項取自「政府內部稽核實作範例」；另「產學合作計畫」取自「運用物有所值方法進行 內部稽核範例」。
