二、 文獻探討
2.1 交易成本理論
就交易成本之基本觀念而言，在真實世界中，一個決策者或行為人，為提高個別 效用或福利最大化，進行資源的交換，而使得權利的移轉或配置完成，除需考慮市場定 價外，凡是為了促進交易完成所增加的成本均稱為「交易成本」（transaction cost）。交 易成本理論是由諾貝爾經濟學獎得主寇斯(Coase, R.H.)首先在 1937 年「廠商的本質」
（The Nature of the Firm）所提出，交易成本理論的根本論點在於對廠商的本質加以解 釋，認為廠商與市場是兩種相對的治理方式（governance），由於經濟體系中廠商的組 組織內的專業分工與市場價格機能之運作，產生了專業分工的現象；但是使用市場的價 格機能的成本相對偏高，而形成廠商組織，「廠商」的出現是人類追求經濟效率所形成 的組織。
寇斯在「社會成本的問題」(The Problem of Social Cost）以交易成本的概念來說明 市場與廠商的行為，認為在不同交易成本的考量下如何作選擇的問題，在一個專業分工 與交換的經濟體制下，提出「使用價格機能是有其成本」的假設，認為如果價格制度的
20 例如：王文宇著，「從經濟觀點論保障財產權的方式」，民法研究（三），法學叢刊第 175 期，1999 年7 月；蘇永欽著，「物權法定主義的再思考」，經濟法的挑戰，經濟論文叢刊，第 19 卷，第 2 期，頁 219-257，1991 年 6 月；陳彥希著，契約法之經濟分析，台大法研所博士論文，民國 83 年 7 月；謝哲勝 著，「法律的經濟分析淺介」，財產法專題研究，元照出版，2002 年 3 月。另請參照民國 89 年 5 月 20 日於中研院社科所「法與經濟分析」研討會，各學者發表的論文。林三元著，「法律經濟學之發展特別 報導—從有效率的公平正義出發」，科技法學評論，第1 卷，第 2 期，國立交通大學科技法律研究所出 版，頁249-293，2004 年。馮震宇著，「論電子商務之法律保護與因應策略」，劉江彬、陳美章編，兩岸 智慧財產權-保護與運用，政大科技政策與法律研究中心出版，初版，頁 274-306，民國 91 年 7 月。
運作毫無成本，最終的結果（產值最大化）是不受法律狀況影響的，用以解釋廠商在價 格運作所產生的成本即是屬於交易成本，廠商即會自行選擇是否透過內部組織層級的行 政成本取代市場機能的現象。對於傳統經濟理論交易成本都認為是微不足道的以致可以 假設為零提出批判。換言之，對於廠商組織要達到生產最大化，其生產要素的取得在廠 商組織內部決策過程的行政成本過高，市場交易通常就會代替廠商組織內部的組織。廠 商不得不同它使用的各種生產要素的所有者達成市場協議21。亦即當廠商認知到使用市 場的交易成本的增加將超過生產成本優勢時，會傾向在廠商組織內部完成並替代價格機 制。因此，對於廠商組織決定由內部組織間提供生產要素（技術）22之完成（內製/研發），
或是透過廠商間的市場交易完成（外購/授權），主要仍然決定于生產成本與交易成本大 小比較。換言之，人們組織廠商或透過組織內部分工來代替經由市場的交易方式，是因 為廠商或廠商組織的內部分工的交易成本比使用市場來的低，而組織廠商的方式的即是 由廠商的組織內部職位高低的階層來指導或命令，以取代市場交易的各個議價或協商過 程。當使用價格機制體系的成本大於使用廠商內部組織的成本時，廠商內部組織的方式 就會被選擇用來進行交易，這解釋了廠商內部組織為何存在23。而寇斯提出的理論中最 重要的是，他點出了廠商和市場都是結合生產因素的方式，並指出這兩種方式的重要差 異在於，使用價格機制體系必須發現相對價格，而廠商內部組織卻是透過指導來進行生 產，這兩種方式所要進行的活動不同，不同活動要耗費資源的多寡不同，所能獲得的效 用不同，因而造成不同方式的交易成本就有所不同。
21 COASE,RONALD H.,THE NATURE OF THE FIRM,(1937).THE PROBLEM OF SOCIAL COST,JOURNAL OF LAW AND ECONOMICS， (1960).
22 由於本論文係以臺灣廠商在白光LED 產業的因應與決策，其中最影響到目前產業的競爭優勢應該屬於 專利權取得情形，故本章有關臺灣廠商生產要素所指的是白光LED 技術，當然也包括因為技術而申請或 授權所取得之專利權，再以該生產要素生產相關LED 產品。當然該種技術的相互買賣、授權等契約行為，
在本文均統稱為「技術交易」、「授權」或依據Williamson 分類屬於「市場」。至於技術取得方式不透 過「技術交易」模式而改以內部組織分工後自行製造、發展取得者，則統稱為「自製」、內部「研發」
或是依據Williamson 分類屬「階層」(Hierarchies)。
23另外寇斯亦在"THE PROBLEM OF SOCIAL COST"一書中提到關於財產權的初始界定，第一、在沒有交易成 本之下，不管財產權界定給誰，在自願交易下，資源最終會流入最有價值的人的手裡；第二、在有交易 成本之下，若交易成本大到阻礙了彼此之間的交易發生，那最初財產權界定給誰，最終的財產權也必定 落入那個人的手上。也就是說，因為存在著交易成本，若交易不能達成，則雙方皆無法享受交易的利得。
另外，若是存在交易成本，但不大到阻礙交易發生，財產權最終也是會落入最有價值的人的手裡，但是 人們可以享受的利得卻不若交易成本為零時的一樣多，因為人們使用市場的成本會減少交易利得。
自此，交易成本經濟學則使我們對於廠商組織結構及其功能有一個全新的瞭解，
而將廠商內部與廠商之間的契約關係，視為在有限資訊下廠商追求效率的一種行為24。 2.1.1 交易成本產生因素
威廉姆森（Williamson）以寇斯的觀點為基礎，仍以「交易」為分析單位，認為交 易成本是一種「經營經濟體系所需的成本」，由於交易成本泛指所有為促成交易發生而 形成的成本，因此很難進行明確的界定與列舉，不同的交易往往就涉及不同種類的交易 成本。無論是透過「廠商內部」模式或是「市場交易」糢式，都是為了「完成交易」，
而這種模式具有替代作用。廠商透過內部組織方式完成交易的成本應該包括管理關係的 直接成本和作次級指導、治理決策的可能機會成本25。至於廠商在市場完成交易可能成 本包括搜尋、訂約、監督、以及執行等四種交易成本；至於廠商選擇那一種模式，應視 交易特性和模式效率而定26。然而，交易成本理論的都是源自基本假設前題，主要是來 自於有限理性、不確定性與複雜性、投機主義、少數交易、資訊堵塞、氣氛等人性因素 與環境因素，茲說明交易成本發生的原因如下，而各該因素之互動詳如圖2-1 所示：
1. 有限理性（Bounded Rationality）：指交易進行參與的人，因為身心、智能、
情緒等限制，在追求效益極大化時所產生的限制約束。
2. 投機主義（Opportunism）：指參與交易進行的各方，為尋求自我利益而採取 的欺詐手法，同時增加彼此不信任與懷疑，因而導致交易過程監督成本的增加而降低 經濟效率。
3. 不確定性與複雜性（Uncertainty and Complexity）：由於環境因素中充滿不可 預期性和各種變化，交易雙方均將未來的不確定性及複雜性納入契約中，使得交易過 程增加不少訂定契約時的議價成本，並使交易困難度上升。
4. 少數交易（Small Numbers）：某些交易過程過於專屬性 Proprietary），或因 為異質性（Idiosyncratic）資訊與資源無法流通，使得交易對象減少及造成市場被少 數人把持，使得市場運作失靈。
24 後來陸續許多學者，例如：威廉姆森（Williamson, O. E. 1975、1987、1985、1996）、大內（Ouchi, 1977、
1980）、青木昌彥（Aoki, 1990、2000）等，均沿續交易成本學說對傳統經濟學、組織行為學、廠商組織 理論、和跨國公司行為理論等進行廣泛研究後，最終形成具有重要影響的「交易成本經濟學派」。
25 See Williamson, O.E.,The Mechanisms of Governance, OXFORD UNIVERSITY PRESS, at 54-92 (1996).
26 See Williamson,O.E., Markets and Hierarchies: analysis and Antitrust Implications, THE FREE PRESS, N.Y.(1975).
5. 資訊不對稱（Information Asymmetric）：因為環境的不確定性和自利行為產 生的機會主義，交易雙方往往握有不同程度的資訊，使得市場的先佔者（First Mover）
擁有較多的有利資訊而獲益，並形成少數交易。
6. 氣氛（Atmosphere）：指交易雙方若互不信任，且又處於對立立場，無法贏 造一個令人滿意的交易關係，將使得交易過程過於重視形式，徒增不必要的交易困難 及成本。
而上述交易成本的發生原因，進一步追根究底可發現源自於交易本身的三項特 徵。這三項特徵形成三個構面影響了交易成本的高低。
1. 交易商品或資產的特殊性（asset specificity）─交易所投資的資產本身不具市 場流通性，或者契約一旦終止，投資於資產上的成本難以回收或轉換使用用途，稱之。
2. 交易不確定性（uncertainty）─指交易過程中各種風險的發生機率。由於人類 有限理性的限制使得面對未來的情況時，人們無法完全事先預測。加上交易過程買賣 雙方常發生交易資訊不對稱的情形下。交易雙方因此透過契約來保障自身的利益。因 此，交易不確定性的升高會伴隨著監督成本、議價成本的提升，使交易成本增加。
3. 交易的頻率（frequency of transaction）─交易的頻率越高，相對的管理成本 與議價成本也升高。交易頻率的升高使得廠商會將該交易的經濟活動的內部化以節省 廠商的交易成本。
人性因素 環境因素
氣氛
有限理性 不確定性/
複雜性 資訊堵塞
投機主義 少數交易
圖2-1 市場失靈
資料來源：Williamson,O.E.27,
準此以解，特綜合整理交易成本的四個假設命題如下：
交易成本假設命題1：當交易處於不確定和複雜情況下，廠商往往必須付出更多事
交易成本假設命題1：當交易處於不確定和複雜情況下，廠商往往必須付出更多事