作業流程圖 處理流程標準作業時間
國家文官學院開放推薦書目 國家文官學院選定書目
主管機關購買專書送請同仁 閱讀，並訂定繳交日期
轉知所屬機關購買專書，並訂定繳交 日期
主管機關選送專書閱讀優良作品送國家文官學院
國家文官學院核定成績優良作品
所屬各機關彙整專書閱讀作品後進行初 審,並擇優送主管機關進行複審
主管機關彙整本機關及所屬機關專書閱讀作品,並先行進行評選
４個月
9個月
3個月 國家文官學院函請中央暨地方各主管機
關轉知所屬並鼓勵參與活動
團體獎 個人獎
國立水里高級商工職業學校內部控制制度自行檢查表
年度 自行檢查單位：人事室
作業類別（項目）：專書閱讀心得寫作 檢查日期： 年 月 日 檢查重點 自行檢查情形 檢查情形說明
符合 未符合
一、作業流程有效性
（一）作業流程說明表及作業流程圖之製作是 否與規定相符。
（二）內部控制制度是否有效設計及執行。
二、當年度公務人員專書閱讀推廣活動計畫是 否已轉知所屬同仁。
三、專書閱讀心得寫作競賽活動作業流程檢視
（一）是否已購置國家文官學院專書書目，並 訂定繳交日期，轉請同仁依限撰提心得。
（二）是否遴聘委員評選提送之專書閱讀心得。
（三）是否依限彙整專書閱讀心得寫作作品。
（四）檢視專書閱讀心得寫作之作品撰寫格 式、字數及作品資料表等是否符合規定。
（五）將符合規定之心得寫作作品進行初審 後，擇優報送主管機關進行評選。
（六）經主管機關評選成績優良者，是否依規 定辦理行政獎勵。
四、是否配合閱讀推廣活動，公告相關活動訊 息，並鼓勵同仁踴躍參與或規劃相關推廣 活動。
五、是否配合公務人員專書閱讀心得寫作競賽 團體獎，彙整推廣閱讀活動成果相關資料及 填列活動成果統計表報送主管機關。
結論/需採行之改善措施：
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，無重大缺失。
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，部分項目未符合，擬採行 改善措施如下：
註：1.機關得就 1 項作業流程製作 1 份自行檢查表，亦得將各項作業流程依性質分類，同 1 類之作業流程合併 1 份自行檢查表，就作業流程重點納入檢查。
2.自行檢查情形除勾選外，未符合者必須於說明欄內詳細記載檢查情形。
填表人： 複核： 單位主管：
國立水里高級商工職業學校人事室作業程序說明表
國立水里高級商工職業學校內部控制制度自行檢查表
年度 自行檢查單位： 人事室
作業類別(項目)：公務人員因公出國案件審核 檢查日期： 年 月 日 檢查重點 自行檢查情形
檢查情形說明
符合 未符合
一、作業流程有效性
(一)作業程序說明表及作業流程圖之製作 是否與規定相符。
(二)內部控制制度是否有效設計及執行。
二、為規範本機關出國計畫與經費管控規 定，審慎編製出國計畫，提高預算運 用效益，是否有訂定因公派員出國案 件相關規定。
三、因公出國案件是否有建立審查機制
（如成立審查小組辦理年度因公出國 計畫審查事宜）。
四、出國考察前是否提交完整考察計畫？
五、出國考察前是否先透過國內(外)機構 或網際網路取得觀摩或學習資訊？
六、 出國考察之計畫項目是否確屬業務需 要並有益國家（機關）整體利益。
七、 因公出國人員是否依公務人員請假規 則，完成相關請假程序。
八、 如有特殊原因必須變更計畫，或因臨 時業務需要派員出國者，是否依規定 簽報核准。
九、 因公出國人員，是否確實於返國 後 規定期限內提出出國報告，並上傳政 府出版資訊網。
結論/需採行之改善措施：
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，無重大缺失。
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，部分項目未符合，擬 採行改善措施如下：
註：1.機關得就 1 項作業流程製作 1 份自行檢查表，亦得將各項作業流程依性質 分類，同 1 類之作業流程合併 1 份自行檢查表，就作業流程重點納入檢查。
2.自行檢查情形除勾選外，未符合者必須於說明欄內詳細記載檢查情形。
填表人： 複核： 單位主管：
國立水里高級商工職業學校人事室作業程序說明表
國立水里高級商工職業學校內部控制制度自行檢查表
年度 自行檢查單位：人事室
作業類別(項目)：公務人員赴大陸案件審核 檢查日期： 年 月 日
檢查重點 自行檢查情形
檢查情形說明
符合 未符合
六、作業流程有效性
(一)作業程序說明表及作業流程圖之製 作是否與規定相符。
(二)內部控制制度是否有效設計及執 行。
二、為辦理本機關及所屬機關公務員申 請赴大陸地 區，是 否 建立事前瞭 解、事中聯繫及事後意見反映、追 蹤檢討之內部管理機制，並訂定公 務員赴大陸地區之相關作業規範。
三、所屬公務員申請赴大陸地區，是否 據實填具進入大陸地區申請表，並 檢附活動行程表、親屬關係證明或 邀請函等參考文件。
四、進入大陸地區人員是否確依「臺灣 地區公務員及特定身分人員進入大 陸地區許可辦法」規定程序申請許 可。
（一）擔任行政職務之政務人員，從事 與業務相關之交流活動或會議，申 請進入大陸地區，應經內政部會同 國家安全局、法務部及行政院大陸 委員會等機關共同審查許可始得前 往。
（二）未涉及國家安全機密之簡任或相 當簡任第十一職等以上之公務員應 向內政部申請許可始得前往。
（三）簡任第十職等及警監四階以下未 涉及國家安全機密之公務員及警察 人員，應向所屬機關（構）申請，
機關首長應向直屬上級機關申請始 得前往。
五、所屬公務員返臺後，是否於一星 期內填具赴陸意見反應表送交所屬 機關（機關首長送交上一級機關）？
六、機關為辦理公務員赴大陸地區案 件，是否依臺灣地區公務員及特定 身分人員進入大陸地區許可辦法第
檢查重點 自行檢查情形
檢查情形說明
符合 未符合
密人員範圍，列冊函送內政部入出 國及移民署。
結論/需採行之改善措施：
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，無重大缺失。
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，部分項目未符合，擬採 行改善措施如下：
註：1.機關得就 1 項作業流程製作 1 份自行檢查表，亦得將各項作業流程依性質分類，同 1 類之作業流程合併 1 份自行檢查表，就作業流程重點納入檢查。
2.自行檢查情形除勾選外，未符合者必須於說明欄內詳細記載檢查情形。
填表人： 複核： 單位主管：
國立水里高級商工職業學校人事室作業程序說明表
項目編號 EC0603 項目名稱 請假作業 承辦單位 人事室
控制重點 及作業注 意事項
一、請假人員須親自填寫請假單，遞陳機關首長或經授權之主管人員核准後，
方得離開任所，遇有疾病或緊急事故，得由其同事家屬親友，代辦請假手 續。
二、機關首長請假須報上級機關核定。
三、請假人員申請公傷假或延長病假時，於填寫請假單後應先會人事單位。
四、因個人事由申請出國案件，均依「公務人員請假規則」之規定程序辦理，
並應敘明前往國家及事由於事前報經機關首長核准，機關首長應報上一級 長官核准。
法令依據 一、公務人員請假規則。
二、行政院及所屬各機關聘僱人員給假辦法 使用表格
請假單
作業流程圖
即 時 辦 理 填寫請假單
機關長官或單位 主管核定 覓妥職務代理人
送 人 事 機 構 登 記
國立水里高級商工職業學校內部控制制度自行檢查表
年度 自行檢查單位：人事室
作業類別(項目)：請假作業 檢查日期： 年 月 日
檢查重點 自行檢查情形
檢查情形說明
符合 未符合
一、 作業流程有效性
(一)作業程序說明表及作業流程圖之製作是 否與規定相符。
(二)內部控制制度是否有效設計及執行。
二、 為有效管理機關員工差勤，是否 訂定員 工差勤管理注意事項？遇有差假法規異 動時，人事單位是否適時加以宣導或轉知 同仁。
三、 同仁請假或公差、公出，是否均事先使用 線上差勤系統填寫假單並經核准始得離 開任所，凡無故不到勤，或請假有虛偽情 事者，均以曠職處理？又是否落實職務代 理制度。
四、 機關是否每月不定期抽查本機關及所屬 單位人員是否有出勤異常出勤情形。
五、 機關首長請假是否依程序報經上級機關 核准。
六、 人事單位是否定期將刷卡異常人員列表 送機關首長或單位主管瞭解並作適切處 理。
七、 請假人員申請公傷假或延長病假時，是否 於填寫請假單或簽陳後先會人事單位。
八、 請假人員遇有疾病或緊急事故，是否告知 其同事、家屬親友，代辦請假手續。
結論/需採行之改善措施：
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，無重大缺失。
□經檢查結果，本作業類別(項目)之內部控制制度設計及執行，部分項目未符合，擬採 行改善措施如下：
註：1.機關得就 1 項作業流程製作 1 份自行檢查表，亦得將各項作業流程依性質分類，同 1 類之作業流程合併 1 份自行檢查表，就作業流程重點納入檢查。
2.自行檢查情形除勾選外，未符合者必須於說明欄內詳細記載檢查情形。
填表人： 複核： 單位主管：
國立水里高級商工職業學校人事室作業程序說明表
項目編號 EC0604
項目名稱 簽到（退）管理
控 制 重 點 及 作 業 注 意事項
一、簽到（退）簿應由人事人員於每日簽到（退）後即予整理，對曠職、遲到、
早退者，應即書面通知，並得每月統計 1 次登記於勤惰紀錄卡。
二、刷（打）卡資料應由人事人員於每日刷（卡）到（退）後即時處理，每月並 統計登記勤惰紀錄卡。
三、機關應簽到簽退或刷（打）卡人員，如發現代簽代刷（打）卡或預簽情事，
除本人應予曠職處分外，代替他人簽到退或刷（打）卡人員，應視情節予以
除本人應予曠職處分外，代替他人簽到退或刷（打）卡人員，應視情節予以