第三章 我國銀行業西進之路艱困難行
第二節 台資銀行在中國大陸之發展與困境
（Financial Cooperation Agreement，簡稱 FCA），該協議之主要功能 是作為後續兩岸協商建立金融監理合作機制的依據，並且明訂兩岸金
136 財團法人海峽交流基金會（Straits Exchange Foundation，簡稱：SEF），又稱作海基會，是目 前唯一依據「臺灣地區與大陸地區人民關係條例」（簡稱兩岸關係條例）第 4 條「行政院得設立 或指定機構處理臺灣地區人民與大陸地區人民往來有關之事務」而成立與運作的機構，以行政院 大陸委員會為主管機關，接受政府委託與授權，直接與大陸方面就涉及公權力行使的事宜進行聯 繫與協商，成為政府大陸工作體系中重要的一環。參見：海基會官網，
http://www.sef.org.tw/ct.asp?xItem=1548&CtNode=3798&mp=19，最後瀏覽日：2013/05/29。
137 海峽兩岸關係協會（Association for Relations Across the Taiwan Straits，簡稱：ARATS），又稱 作海協會，成立於 1991 年 12 月 16 日，為中國大陸因應臺灣的海峽交流基金會所成立的社會團 體法人，屬國務院授權處理海峽兩岸事務的機構，其業務指導和管理機關為國務院臺灣事務辦公 室。
138 MOU 英文全稱是 Memorandum of Understanding，是金融機構從事跨境經營業務時，母國監 理機關與地主國監理機關同意協助彼此履行金融監理職責的備忘錄（memorandum），沒有法律
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放項目。因此，我國銀行業進軍中國大陸銀行業的准入條件，仍比照
《外資銀行管理條例》之規定，若是設立分行，必須開業三年且近兩 年獲利始得申請開辦人民幣業務。為協助我國銀行業加快佈局腳步以 趕上其他外資銀行在中國大陸開展業務的速度，兩岸在 2010 年 6 月 簽署 ECFA，將金融服務業列入早收清單，並為我國銀行業爭取優於 外資銀行的待遇。2013 年 4 月 1 日「兩岸銀行監理合作平台」第三 次會議再次為我國銀行業佈局中國大陸爭取更多優惠，部分會議內容 也已具體展現在 2013 年 6 月 21 日由我國海基會與陸方海協會簽署的
「海峽兩岸服務貿易協議」。
截至 2013 年 5 月底，我國金管會已核准我國銀行業赴中國大陸 設立 16 家分行（其中 10 家已開業）、4 家支行、6 家辦事處、12 家 村鎮銀行以及 2 家子行，分行位置主要集中在上海、蘇州、深圳三地
（參見表 3-2-1）。
【表 3-2-1】台資銀行在中國大陸設立分行、支行情形
銀行名稱 第一據點 設立時間 第二據點 設立進度
1 第一銀行 上海分行 2010/12/23 成都分行 2011/10/13
獲金管會同意
2 國泰世華銀行
上海分行 2010/12/23 閩行支行 2012/01/05 獲金管會同意 青島分行 2012/06/28
獲金管會同意
3 彰化銀行 昆山分行 2010/12/28 花橋支行
2011/12/29 獲金管會同意
2013/4/29 獲江蘇銀監局
同意141
141 彰化銀行昆山分行已獲江蘇銀監局准予籌建花橋支行，將依批函規定於 6 個月內完成籌建工 作並向江蘇銀監局提出開業申請。
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彰化銀行昆山花橋支行以及合作金庫銀行蘇州高新支行在 2013 年
「兩岸銀行監理合作平台」第三次會議之後，獲對岸批准設立同城支 行，其他銀行仍在癡癡等待銀監會批准。
此外，銀監會在 ECFA 以及「兩岸銀行監理合作平台」第三次會 議中均承諾台灣銀行業申請在中國大陸中西部、東北部地區開設分行 時設立綠色通道。因此，我國銀行業為追求網點擴張，在審慎評估後 決定在中西部與東北地區開設第二家分行，例如第一銀行申請設立的 成都分行、國泰世華銀行申請設立的青島分行，以及合作金庫銀行、
土地銀行申請設立的天津分行。儘管上述分行位置均位於綠色通道所 涵蓋的範圍內，然而至今仍未獲銀監會批准143。因此，台資銀行目前 在中國大陸網點擴張速度並不如預期。
二、業務內容受限
我國銀行業基於成本考量，為求迅速擴張網點，現階段均採取設 立分行的方式佈局中國大陸144（參見前表 3-2-1）。然而《外資銀行 管理條例》第 31 條對於外資銀行分行之業務範圍設有限制，包括限 於經營除對中國境內公民以外客戶的人民幣業務、不得經營銀行卡業 務，且外國銀行分行吸收中國境內公民存款必須每筆不少於人民幣 100 萬元之「定期」存款，嚴重限制了外資銀行分行吸收人民幣存款 的能力（參見表 3-2-2）。另根據人民銀行《同業拆借管理辦法》145第 8 條之規定，外資銀行必須獲得經營人民幣業務資格之資格後，始得 向人民銀行申請進入同業拆借市場。因此，台資銀行若無法獲得穩定 充足的人民幣來源，其在開展信貸業務時必將窒礙難行。
143 台資銀行在中國大陸東北部、中西部申請設立分行遲遲未獲銀監會核准，主要原因很可能是 因為台資銀行在綠色通道分行均設置在金融較發達的城市，未能達成銀監會利用外資銀行以協助 鄉鎮地區發展金融建設之目的。
144 《外資銀行管理條例》第 8 條規定：「外商獨資銀行、中外合資銀行的註冊資本最低限額為 10 億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣。註冊資本應當是實繳資本（第一項）。外國銀行分行應 當由其總行無償撥給不少於 2 億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣的營運資金（第三項）。」因 此設立一家子行所需花費之成本，約可設立 2 至 3 家分行，是故台資銀行初期佈局中國大陸均選 擇設立分行。而設立分行除了前期投入的成本較低外，另一個優點是可由母國總行挹注資金。
145 2007 年 7 月 3 日公布，中國人民銀行令〔2007〕第 3 號。
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此外，隨著中國大陸高速的經濟成長，如今的中國無論是信用卡 的發卡量或是交易量，儼然已成為銀行卡大國，巨大的國內市場提供 中國銀行業發展機遇，更是外資銀行亟欲角逐的戰場146。基於上述考 量，我國銀行業也開始籌劃以子行形式投資中國，並且由永豐銀行拔 得頭籌，將在南京投資約 20 億人民幣設立子行，已獲我國金管會與 中國銀監會核准147；而臺北富邦銀行收購大陸華一銀行也獲得金管會 同意；另外，台灣銀行、國泰世華銀行148、第一銀行以及中國信託商 業銀行也積極籌劃設立子行（參見表 3-2-3）。
然而，成立子行並不等同於台資銀行可立即加入信用卡發卡戰局 中，因為外資銀行發行信用卡須經銀監會批准。自 2006 年《外資銀 行管理條例》頒布至今，僅有東亞銀行、花旗銀行以及南洋商業銀行 向銀監會申請並獲准獨立發行信用卡。外資銀行發行信用卡的家數仍 少，主要原因在於中國大陸消費者之偏好極為特殊，外資銀行必須詳 加觀察並擬定符合在地口味的信用卡策略，因此大多仍處於觀望態度
149。對於剛進入中國大陸佈局的台資銀行而言，若未能詳加掌握當地 消費者之偏好，就貿然投入中國大陸信用卡戰局，恐非明智之舉。
146 陳濤，外資銀行卡的中國路—外資銀行在中國銀行卡市場的機遇、挑戰和前車之鑑，中國信 用卡，2012 年 5 月號，http://www.zcom.com/article/69789/，最後瀏覽日：2013/05/29。
147 永豐銀行於 2013 年 7 月 8 日獲中國銀監會核准設立南京子行。參見：魏喬怡，永豐銀樂透 南 京子行申設成功，工商時報，2013 年 7 月 10 日。
148 國泰金控在 2013 年 6 月 14 日召開股東會進行董事改選，延攬中國大陸全國政協委員郭炎與 前中國招商銀行信用卡中心總經理仲躋偉任國泰金外部董事，顯見其積極佈局中國之企圖心。參 見：廖千瑩，招商銀參股國泰金 最快週五宣布，自由時報，2013 年 6 月 17 日。
149 東亞銀行、花旗銀行以及南洋商業銀行分別在 2008 年、2012 年以及 2013 年獲准發行信用卡，
滙豐、渣打、恒生等多家外資行高層也表示，對中國境內信用卡市場頗感興趣。相較於外資銀行 打出全球 50 多家航空公司里程兌換服務、全球購物保障、旅程不便保障等信用卡優惠，中資銀 行則主打貼近消費者日常生活的信用卡優惠，例如：3 元看電影、半價餐飲、免費洗車、加油優 惠等，在一連串中國特色的信用卡特惠服務炮轟下，外資行信用卡想在龐大的信用卡發卡市場中 分得一杯羹並非易事。參見：外資銀行放下身段角逐信用卡市場，新浪網，2013 年 3 月 2 日，
http://zj.sina.com.cn/news/finance/2013-03-02/072262411.html，最後瀏覽日：2013/05/30。
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一家台資銀行成功參股中資銀行153。
在 2010 年之前，我國銀行業受制於政治因素影響，錯失參股中 資銀行的最佳時機，許多優良的參股標的早已被其他外資銀行捷足先 登。然而在兩岸金融往來開放後，我國銀行業仍無法順利參股中資銀 行，據報載，我國銀行業參股中資銀行受挫的主要原因在於我國「臺 灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」中規定陸資銀 行來台投資僅能以參股或設立分支機構方式二擇一，陸銀參股台資銀 行以一家為限，且參股比例不得超過被參股機構已發行有表決權股份 總數或資本總額 5%；而陸資銀行加計大陸合格境內機構投資者（QDII）
對個別銀行或金控公司的合計持股比率不得逾 10%154。
由於我國對於其他外資銀行參股上限訂為 20%，唯獨將陸銀投資 額度壓在 5%，還設有二擇一的限制。反觀中國大陸對所有外資銀行 參股上限皆為 20%，並未對台資銀行作差別待遇155。因此，在雙方開 放的參股條件不對等的情況下，大陸方面為表達不滿，同樣限制我國 銀行業參股陸銀上限不得逾 5%，導致台資銀行至今未能順利參股中 資銀行以加速在中國大陸的佈局腳步156。一直到 2013 年 4 月兩岸銀 行監理合作平台第三次會議中，金管會才承諾放寬陸銀參股限制，並 具體規定在海峽兩岸服務貿易協議中，其主要內容包括：單一陸銀申 請投資台灣上市（櫃）銀行、金控公司的持股比率提高至 10%（如加 計 QDII 為 15%）；投資未上市（櫃）銀行、金控公司的持股比率提
由於我國對於其他外資銀行參股上限訂為 20%，唯獨將陸銀投資 額度壓在 5%，還設有二擇一的限制。反觀中國大陸對所有外資銀行 參股上限皆為 20%，並未對台資銀行作差別待遇155。因此，在雙方開 放的參股條件不對等的情況下，大陸方面為表達不滿，同樣限制我國 銀行業參股陸銀上限不得逾 5%，導致台資銀行至今未能順利參股中 資銀行以加速在中國大陸的佈局腳步156。一直到 2013 年 4 月兩岸銀 行監理合作平台第三次會議中，金管會才承諾放寬陸銀參股限制，並 具體規定在海峽兩岸服務貿易協議中，其主要內容包括：單一陸銀申 請投資台灣上市（櫃）銀行、金控公司的持股比率提高至 10%（如加 計 QDII 為 15%）；投資未上市（櫃）銀行、金控公司的持股比率提