第二章 中國大陸外資銀行准入規範
第三節 外資銀行在中國大陸的發展現狀
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第三節 外資銀行在中國大陸的發展現狀
在前一節的討論基礎上可以發現，中國大陸為履行加入 WTO 之 承諾，修訂《外資銀行管理條例》，並頒布一系列的法律、法規、規 章，取消對外資銀行經營地域、客戶對象和其他方面的非審慎性限制，
建立了中資、外資銀行統一適用的審慎監管體系。在中國大陸註冊的 外資法人銀行就業務範圍與監管標準與中資銀行一致，可以經營對企 業與個人的外匯及人民幣業務，並遵守與中資銀行相同的資本充足、
授信集中度限制、存貸比、流動性以及撥備計提等審慎監管要求。而 外資銀行分行可經營外匯業務以及對除中國境內公民以外客戶的人 民幣業務，獲准經營人民幣業務的外國銀行分行還可以吸收中國境內 公民每筆不少於 100 萬元人民幣的定期存款。
自中國大陸 2001 年加入 WTO 十年來，中國對外資銀行的開放 歷程經歷從局部到全國、從外幣業務到本幣業務、從外國居民到本國 居民，外資銀行在機構佈局、業務經營和服務能力上均得到良好的發 展，外資銀行已然成為中國大陸金融市場中不可或缺的參與者88。 因此，本節將詳加分析外資銀行之發展現狀與經營壓力，觀察外 資銀行的發展現狀可以發現，外資銀行在中國大陸佈局多年，各項監 管指標均符合規定，且其網點數量眾多，且分布位置已從沿海城市向 內陸發展，台資銀行西進之路頗為險峻。
第一項 外資銀行網點佈局仍集中在東部經濟發達地區
截至 2012 年底，共有 49 個國家和地區在中國大陸設立 197 家代 表處；14 個國家和地區的銀行在中國大陸設立 38 家外商獨資銀行（下 設 267 家分行）89、3 家合資銀行（下設 7 家分行，1 家附屬機構）、1
88 銀監會，加入 WTO 十年來中國銀行業開放與外資銀行監管，2011 年 12 月 16 日，
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docView/F66A0967E8A74157AD58642D5A1BEF76.html，最 後瀏覽日：2013/06/02。
89 其中包括匯豐銀行、東亞銀行、渣打銀行的網點數都突破 100 家。統計自各家銀行官網，最 後統計日：2013 年 6 月 2 日。
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家外商獨資財務公司；26 個國家和地區共 77 家外國銀行在中國大陸 設立 95 家分行（參見表 2-2-3）。其中 37 家外資法人銀行、54 家外 國銀行分行獲准經營人民幣業務；30 家外資法人銀行、25 家外國銀 行分行獲准從事金融衍生產品交易業務；6 家外資法人銀行獲准發行 人民幣金融債，3 家外資法人銀行獲准發行信用卡90。
【表 2-2-3】外資銀行金融機構家數（截至 2012 年底）
外國銀行 獨資銀行 合資銀行 獨資財務
公司 合計
法人機構總行 - 38 3 1 42
法人機構分行及
附屬機構 - 267 8 - 275
外國銀行分行 95 - - - 95
總計 95 305 11 1 412
資料來源：中國銀監會年報（2012），頁 34。
單位：家。
外資銀行在中國大陸 27 個省（市、區）50 個城市設立機構網點，
較 2003 年初增加 30 個城市，就區域分布而言，外資銀行主要仍集中 在東部經濟發達地區，2011 年末，外資銀行在東部地區共設立 668 個網點91，占全國外資銀行機構網點 83.92%。此外，外資銀行也在中 西部和東北地區等金融設施較不發達的地區也設立 125 個營業網點，
由此可見外資銀行網點佈局範圍廣闊，已逐步深入內陸省份及二、三 線城市92（參見表 2-2-4）。
在銀監會的政策引導下，外資銀行法人化趨勢明顯，有 31 家外 國銀行將其在中國大陸的分行改制為法人銀行以實現當地化經營。截 至 2012 年底，外資法人銀行數已是中國大陸加入 WTO 前的 3 倍，
90 銀監會，前揭註 16，頁 34。
91 在此統計之外資銀行網點數目包含法人機構總行、分行和附屬機構、外國銀行分行以及外資 銀行代表處。
92 銀監會，中國銀監會年報（2011），頁 27-28。中國建設銀行研究部專題組，中國商業銀行發 展報告（2012），中國金融出版社，2012 年 9 月，頁 219-220。
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第二項 外資銀行經營狀況 一、外資銀行穩健經營
外資銀行在中國大陸發展多年，始終朝著穩健經營的方向邁進。
截至 2012 年底，中國大陸外資銀行營業性機構95資產總額為人民幣 2.38 萬億元，同比增長 10.66%，外資銀行的市場份額也維持在 2%上 下（參見圖 2-2-1）；各項存款餘額為人民幣 1.43 萬億元，增長 7.74%；
各項貸款餘額為人民幣 1.04 萬億元，增長 6.23%；流動性比例為 68.77%；不良貸款率為 0.52%，低於全銀行業平均水準；外資法人銀 行資本充足率為 19.74%，核心資本充足率為 19.25%，較全銀行業平 均水準高96。
資金結構部分，由於銀監會取消外資法人銀行吸收境內資金的比 例，並開放外資銀行經營地域與客戶對象之限制，外資銀行的存款占 負債比率為 71.44%，較加入 WTO 之前降低 47 個百分點。總體而言，
外資銀行營業性機構主要指標均高於監管要求，基本面健康97。
95 在此指稱之中國大陸外資銀行營業性機構含外資法人銀行和外國銀行分行。
96 銀監會，前揭註 16，頁 34。
97 銀監會，前揭註 88。銀監會，前揭註 92，頁 27-28。
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98 中國建設銀行研究部專題組，前揭註 92，頁 222-223。PwC, Foreign Banks in China 2012 (July 2012), available at
http://www.pwccn.com/webmedia/doc/634781336834535403_fs_foreign_banks_china_jul2012.pdf, at 5, last visited July 2, 2013.
5,823 7,155
9,279
12,525 13,488 13,492 17,423
21,535
1.71 1.85 1.93 1.82
0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 總資產 占銀行業金融機構總資產比
%
億元 RMB
‧
70.44%99。據普華永道（PwC）《Foreign Banks in China 2012》之報告 顯示，受調查的 41 家外資銀行在中國大陸已聘用超過 35,000 名當地2007 2008 2009 2010 2011 稅後利潤總額（億元RMB） 增速（%）
億元 RMB %
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二、外資銀行的經營壓力
儘管外資銀行的資產份額始終維持在 2%上下，然而中國大陸仍 然是外資銀行相當看好並且重視的一個市場。據普華永道調查，有多 家外資銀行預計其 2012 年度的收入將增長 20%，且增長的態勢將持 續到 2015 年101。另外，在普華永道《Banking in 2050》的報告中預測，
中國銀行業規模將在 2023 年超過美國，成為世界上最大的銀行業市 場；而七大新興經濟體（簡稱：E7）的資產份額也將在 2036 年超過 G7102。因此，外資銀行將繼續爭取在中國銀行業占據強而有力的地 位。
然而外資銀行在經營上也面臨許多困境。首先，是人民幣資金嚴 重不足。主要原因在於外資銀行網點數目有限，侷限其吸納人民幣存 款的能力，中小型外資銀行的分支行家數普遍只有個位數，即便是在 中國大陸深耕多年的大型外資銀行—匯豐銀行、渣打銀行與東亞銀行，
其網點數目也是歷盡千辛萬苦才在近一兩年的時間突破 100 家。此外，
存款中活存比例過高也使得外資銀行難以靈活運用資金，再加上人民 幣尚未自由兌換，使得各家外資法人銀行在業務經營上大多已逼近 75%的存貸比紅線。
其次，是員工的流動率過高。據普華永道《Foreign Banks in China 2012》之報告顯示，受調查的 41 家外資銀行中，有 14 家銀行的員工 流失率高達 20%至 40%，主要原因是新進入的外資銀行為求迅速開 拓市場，因而向經驗豐富的外資銀行挖角，特別是在零售業務領域的 優秀員工流動率極高。因此，外資銀行為留住優秀人才，不得不提高 員工工資。據統計，外資銀行表示 2012 年員工薪資將提高 8%至 20%，
使得上海、北京的高級員工其薪資水準逐漸趨近於紐約、香港的薪資
101 PwC, supra note 98, at 5.
102 《Banking in 2050》的報告中所指之七大新興經濟體（E7）包括：中國大陸、印度、巴西、
俄羅斯、墨西哥、印尼、土耳其；G7 包括：美國、日本、德國、英國、法國、義大利、加拿大。
PwC, Banking in 2050 (May 2011), at
http://www.pwc.com/gx/en/banking-capital-markets/publications/banking-in-2050.html, at 3-4, last visited July 2, 2013.
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水準。隨著中國大陸金融改革的推進，面對本土銀行業的崛起，外資 銀行更憂慮的是中國是否能夠持續提供足夠的優秀人才以滿足市場 需求103。
此外，銀監會寬廣的監管範圍以及複雜的監管要求也是外資銀行 經營壓力之一。據普華永道《Foreign Banks in China 2012》之報告顯 示，受調查的 41 家外資銀行表示希望銀監會能鬆綁監管力道，尤其 是對以下 5 個項目之監管：債券發行許可、衍生品市場准入許可、資 本要求、中國現代化支付系統會員制度以及在合格境內機構投資者
（Qualified Domestic Institutional Investor，簡稱：QDII）之資格審核 方面享有同等待遇104。其中就發行債券的部分，由於發行債券可作為 銀行另一項重要的收入來源，因此外資銀行執行長多將取得發行債券 之監管許可視為未來業務增長最重要的驅動因素，然而目前僅有少數 外資銀行取得發行債券的資格105。
以上，是本文就外資銀行准入規定以及在中國大陸發展現狀之介 紹。接下來，本文將在第三章進一步說明台資銀行在中國大陸的發展 情況與困境。
103 PwC, supra note 98, at 6-7.
104 此五個項目係按名次排序。PwC, supra note 98, at 6.
105 PwC, supra note 98, at 10.
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