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第參章 大陸存款保險制度發展歷程
第一節 大陸存款保險制度的必要性和可行性
第一項 大陸 2002 年-2014 年城鄉居民儲蓄存款走勢
表 3-1 反映了大陸 2002 年-2014 年城鄉居民儲蓄存款走勢。從絕 對數額來看，大陸自 2002 年以來城鄉居民儲蓄存款絕對額就逐年增 長。在 2002 年，大陸城鄉居民儲蓄總額僅為 9.2 萬億元人民幣，到 了 2003 年、2008 年、2010 年及 2013 年則相繼突破了 10 萬億元人民 幣、20 萬億元人民幣、30 萬億元人民幣和 40 萬億元人民幣的規模。
2014 年，大陸城鄉居民儲蓄存款總額達到 44.76 萬億元人民幣，約為 2002 年的 5 倍，是 2008 年的 2.2 倍。從年均增速來看，除 2003 年、
2006 年、2014 年等個別年份，大陸城鄉居民儲蓄存款年增率在 10%
以上，其中有些年份甚至達到了 20%以上。縱觀大陸 2008 年-2014 年城鄉居民儲蓄存款年增率，可發現其增長再下降的趨勢。2010 年 達到 24.10%的高位後，2011 年則逐年下降，2014 年城鄉居民儲蓄存 款年增率甚至僅為 1.68%。這應與大陸經濟逐步”軟著陸”、經濟成長 速率放緩有關。2013 年以來，大陸 GDP 年增率就低於 10%。2014 年則低於 8%，大陸官方對 2015 年的 GDP 增長預期則為 7%。由於 宏觀調控所致，大陸城鄉居民的儲蓄增速也會逐年放緩。
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是世界上儲蓄率最高的國家之一。但是大陸近年來經濟形勢並不樂觀，
人民儲蓄風險增加，通過銀行存款保險，有利於保障儲戶權益，防止 社會動盪。
第三，大陸需要存款保險制度，以達到公平競爭及適應國際金融 環境。大陸金融領域長期以來內資銀行較外資銀行、國有大型銀行（中 國工商銀行、中國建設銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國交通銀 行）以及股份制銀行享有更多的優惠政策，故此大陸的金融環境長期 違背市場化競爭的基本要求，也違背了大陸政府入世時的承諾。存款 保險制度在某種程度上旨在打破不公平的競爭環境，盡可能地去實現 公平。
在中國入世五年過渡期結束後，順應更全面性的開放，國務院在 2006 年 11 月全新發布外資銀行管理條例，並在 2006 年 12 月開始施 行，其對外資銀行在中國的設立程式、營業範圍和監管等問題作較為 全面的規定，原外資金融機構管理條例加以廢止。揆諸其全新立法的 原因在於：中國加入世界貿易組織以來，履行各項承諾，並對外資銀 行實施開放措施。在中國外資銀行機構數量明顯增加，業務品種和經 營地域不斷擴大。再對照於商業銀行法第 3 條中有關中資銀行經營項 目中，亦可觀察出外資銀行尚不得從事於發行金融債券、代理發行、
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代理兌付、承銷政府債券、代理收付款項等相關業務，蓋因這類業務 涉及國家的貨幣政策，影響巨大，目前還未對外資銀行開放，難稱為 銀行市場的全面開放或是國民待遇之賦予59。而存款保險制度的適用 若排除於外資銀行的適用，將是更大的實質不公平。
第四，大陸當前的銀行體系面臨相當多問題，一是不良放款嚴重，
二是資金配置扭曲，三是貨幣及債券市場問題，四是股票市場存在嚴 重缺陷，五是金融監理體系不健全，六是金融業務內容單調且不具現 代化，七是已開始面臨通貨緊縮的威脅，八是大陸近年來經濟成長放 緩…..這些都加大了金融市場的系統風險，更加需要建立存款保險制 度。
第三項 大陸存款保險制度建立的可行性
大陸長期以來並未建立顯性存款保險制度，但這並非表示大陸無 建立顯性存款保險制度的可行性。大陸學者與官方在實務上的準備及 理論上的研究都多有著墨，各大高校、科研院所均進行了理論研究。
中國人民銀行早在 1997 年就成立了存款保險制度研究課題組，專門 負責有關的學術及實務調查研究，同時，大陸政府早在 1993 年「國 務院關於金融體制改革的決定」中就提出要建立存款保險制度。央行
59 王文杰，兩岸銀行互設營業機構之研究，金融研訓院委託計畫，2009 年 9 月，頁 12。
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及銀監會於 2008 年向國務院陳報了「中國人民銀行、中國銀行業監 督管理委員會關於我國存款保險制度實施方案的請示」，提出建立存 款保險制度的具體實施方案。但此時恰逢美國次貸危機引發國際金融 風暴，全球各大市場股市均跌入谷底，全世界金融體系動盪不安如臨 深淵，大陸內部經濟情勢亦冷峻非常，是以大陸當局決定暫緩推出存 款保險制度，以減少因外部情勢不佳，增加新制度推行之阻力及不確 定性。60
大陸反對建立存款保險制度的主要見解如下:一、因大陸銀行有 國家執行隱性存款保險制度，以國家信用執行全額賠付，銀行實質上 並不會發生破產或倒閉，因此並無建立存款保險制度之必要；但近年 來所發生的銀行倒閉及不少金融機構出現存款擠兌之事件，已推翻此 點論述。二、如大陸的四大國有商業銀行面臨嚴重的經營風險之情形 下，其他金融機構因存款保險制度的保護更樂於從事金融投資進而產 生道德風險，如此一來，四大國有商業銀行將面臨更嚴峻的競爭考驗，
負擔也將愈加沉重。61但大陸學者就提出相關主體收益函數並進行博 弈分析，證明了存款保險制度引發的道德風險的程度大小與一國銀行 業所處的經濟環境密切相關，存款競爭與存款全額保護條件下引發的 道德風險最大，但可通過部分存款保險如規定存款保險最高限額、風
60 楊勇；余峰，前揭註 7，頁 152。
61 唐明琴，前揭註 18，頁 156
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能性。在這樣的時空背景下，也使大陸當局意識到須防範未然及時建 立並施行存款保險制度以產生警示、避險等作用並保障存款人權益，
也防止個別風險事件引發系統性風險，造成金融體系動盪不安。
最後，從國際環境來看，存款保險制度之實行已較為成熟，雖然 各國在具體實行的方法和制度上仍存在一定的差異，但是對存款保險 制度的基本理論和體系已漸臻完善。根據 IADI 網站公佈的資訊，從 1935 年以來，全球顯性存款保險制度的國家大幅增長（見圖 3-1）， 這些因素均為大陸存款保險制度的構建提供了基礎。
圖 3-1 1935 年-2014 年世界採用顯性存款保險制度的國家數量
數據來源：根據 IADI 網站數據整理而得