建議

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四、不同背景變項對理財行為的差異

（一）男生在規畫及發展未來個人所得與職業的積極度高於女生；在進行投資策略及 保險規劃行為上也比女生有較佳的表現。

（二）高中學生在投資理財及保險規劃的行為較高職學生普遍。

（三）普通科及非商管群科學生在投資理財及保險規劃的行為表現較商管群科學生積 極。

（四）家長職業為專業行政及技術性人員的學生都比家長職業為非技術性人員的學生 較注重未來所得與職業以及理財決策與保險規畫；另外，家長職業為高級專業人員的學 生在投資策略與保險規劃方面較其他家長職業之學生表現為佳。

（五）有無打工經驗、不同族群、居住地區及家長教育程度之學生在「理財行為」的 表現上並無不同。

六、 臺東縣高中職學生理財素養與理財行為之相關分析

(一) 學生理財素養與理財行為之間有正向的關聯性，理財素養具備程度越高，其理財 行為表現越好。

(二)高中職學生從事投資與保險方面行為較少，對於投資與保險的認知程度較低。

七、具備較高理財素養之臺東縣高中職學生，可被推論出其理財行為表現越好，尤其以 金錢管理與規劃方面的素養越高，各方面的理財行為就越好。

第二節 建議

本節依據上述研究發現與結論提出四點具體建議，希望對於教師、行政單位、家長 以及後續研究者在推動理財教育能做為參考。

一、教師方面

（一）培養學生理財素養，教師專業須精進，引導學生學習

理財素養與理財行為影響個人未來生涯，若能在學校教育透過教師的引導，在學生 出社會之前即具備正確的觀念，對於其未來發展必定有很大的助益。然而，因應商業現 代化、金融科技的蓬勃發展，各項理財工具及支付工具日新月異，短短幾年之間，理財 教育各面向又增加了很多新的項目，身為第一線的教師，對於理財領域的新知，應即時 更新，提升教師教學專業。

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（二）增進「投資與保險」的教學及運用，提昇學生相關知能

本研究結果發現，在理財行為中，學生在「投資與保險」的面向上，得分平均低於 其他面向，在高中職階段，學生能從事與「投資與保險」相關的活動較少，所以，相對 的，其所具備的素養及行為較不足，但是，建立正確投資與保險觀念對於學生未來生涯 發展十分重要，因此，教師須設計相關教學活動，提升學生此方面之能力。若能結合大 專校院資源及保險業者之營隊活動，參與投資模擬競賽或實務參訪等理財活動，藉由活 動競賽參與進行教學，以提升學生對投資及保險實務之學習動機並幫助學生了解抽象的 金融知識。

二、行政單位方面

（一）研擬相關政策，縮短鄉鎮間理財素養差異

研究結果發現，臺東縣市區學生在理財素養的表現上顯著高於其他地區，在「信用 與借貸」、「風險管理與保險」及「所得與職業」的面向上，表現皆較好；相反的，山線 及海線學生在各面向表現較差。在本研究中，理財素養和理財行為呈現正相關，因此若 是加強有關單位的理財教育宣導及各項活動的進行，提升學生理財素養具備程度，對於 偏鄉學生的理財素養會有正向影響。

（二）研擬相關政策，縮短原漢學生間的理財素養差異

研究結果發現，原住民學生在理財素養及理財行為的表現較非原住民學生的表現不 足，尤其在「風險管理與保險」、「所得與職業」的表現上。因研究者在臺東縣高職服務 五年，也觀察到部分原住民家長對於學生的教導較為放任，社經地位也通常較低，連帶 影響學生在學習上的表現及動機。若能在學校或其他相關計畫經費的挹注下，針對原住 民學生進行理財教育相關學習活動，讓學校的理財教育彌補原住民學生家庭教育的不 足。

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三、家長方面

本研究發現，家長的職業類別對學生的理財行為有顯著影響，相關文獻也指出，經 常參與、陪伴學生討論理財相關內容的家長，學生的理財素養表現及理財行為表現也越 好，所以，理財教育應從家庭開始做起。若能讓孩子從小耳濡目染、親身學習，體驗理 財與家庭財務經營方法，讓孩子養成按時記帳的習慣，由了解個人收支狀況進而訂定財 務目標，具備正確理財之能力，有助於孩子理財素養的建立。

四、後續研究者方面 （一）研究對象及範圍

本研究因人力、物力之限制，在臺東縣樣本的選取上，僅能進行各區的抽樣調查，

但統計結果不見得能推論到其他地區及學生，建議後續研究者可以將研究樣本擴大至國 中、國小，或是其他縣市之學生。。

（二）增加研究方法

本研究之研究方法採用問卷調查法，以量化資料為主。抽樣範圍為全臺東縣，施測 委由各校老師進行，無法掌握各校學生的答題時間、答題過程是否一致，閱讀題目時，

學生是否受到情緒、認知、主觀判斷等影響，而導致統計上的錯誤。後續研究者，可以 再加入質性研究的部分，例如訪談、觀察，或是加入教師在教學現場的觀察及推行理財 教育的困難，皆可讓理財領域的研究更加完整。

（三）研究工具方面

本研究改編蔡婉如（2016）的問卷，在編製過程中加入研究者修改設計的題項，但 在整體問卷題目中，仍以「金錢管理與規劃」方面為多，應平衡其他理財素養及行為使 用的題項。另外，在高中職學生階段，較少從事「投資與保險」相關行為，未來應考量 此項限制，此外，研究者可增加理財行為現況調查之題目，更加了解學生理財行為之情 況，對於結果討論能更有所依據，並做出適切之判斷。在理財素養及理財行為的內容應 該與時俱進，後續研究者應不時更新題項，以符合時代趨勢。

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附錄

附錄一 「理財素養與消費型態調查問卷」使用同意書

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附錄二 「臺東縣高中職學生理財素養及理財行為調查問卷」（專家問卷）

理財素養及理財行為之專家問卷

敬愛的教育先進您好:

本研究旨在瞭解高中職學生理財素養及理財行為之現況，學生目前正在編製「理財素 養及理財行為調查問卷」。為了建構專家效度，懇請惠賜卓見。本問卷向度之建構係依據

本研究旨在瞭解高中職學生理財素養及理財行為之現況，學生目前正在編製「理財素 養及理財行為調查問卷」。為了建構專家效度，懇請惠賜卓見。本問卷向度之建構係依據