第四章 戰後臺灣產物保險業的拓展（1945-1963）
第一節 從混亂到穩定（1945-1950）
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第四章 戰後臺灣產物保險業的拓展（1945-1963）
戰後臺灣產險業的制度化發展，若依照時間的先後順序來看，自 1945 年政 府接收後到 1963 年為止，臺灣產險業的制度化發展大致可以分為 3 個階段。一 是 1945 年到 1950 年間，臺灣金融機構與市場的重整階段；二是 1950 年政府進 行管制後，臺灣產險業穩定發展的階段；最後，則是 1960 年政府解除新設公司 禁令後，產險業完成制度化發展的階段。
在 1945 年到 1963 年間，臺灣產險業歷經戰爭重整、管制下的業務發展，並 建立再保險制度，於 1963 年完成產險業的制度化發展。在此期間，產險市場是 如何變動？其在初期不僅面臨接收、制度面的磨合，更與同業產生競爭。在政府 進行管制後，其業務拓展是如何進行的？這其中又是什麼原因導致制度與法規得 以確立。又，何以 1960 年產險業得到小幅度的開放，並於 1963 年完成制度化發 展？這些都是本章欲探討的重點。
第一節 從混亂到穩定（1945-1950）
1945-1950 年可以說是臺灣產物保險業發展由混亂走向漸漸穩定的一個過 程，其先是歷經接收日產並重整的混亂期，同時又須面對由中國來臺灣經營產物 保險業務公司的衝突。而後，當業務經營漸漸穩定時，卻又逢 1949 年政府的遷 臺，為產險市場帶來新一波的衝擊。在此狀況下，為避免產險市場再度混亂，政 府終於在 1950 年進行市場的管制，此亦為臺灣產險業提供了一個穩定的發展環 境。為了瞭解在 1945 年到 1950 年間，產險市場的變動情形，本節將 1949 年作 為分割點，觀察 2 個不同時間點產險市場的發展情形。
在 1949 年臺灣的產險市場，主要可以區分為 2 部分，一個是由接收日產而 設立的臺灣產物保險公司的經營狀況，另一個則是由中國來臺經營產物保險業務 的公司發展。在分別描述其發展情況後，則就其業務發展情形進行交叉比對，觀 察其業務上之競合關係。在 1949 年後，則就 1949 年後隨之遷臺的產險公司進行
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探討，並探究政府為何進行管制，而原先來臺設立分公司的產險業又是如何進行 調整。
一、1949 年前臺灣之產險市場
在 1949 年前，從中國來臺經營產物保險業務的公司共有 3 家，分別為「資源 委員會保險事務所臺灣分所」、「中央信託局產物保險處」，以及「太平產物保險 公司辦事處」。這 3 家產物保險公司，只有太平產物保險公司辦事處是民營公司，
其餘 2 家都是國營保險機構，且其進入時間與兩者相比較晚，已是 1948 年的 9 月。由此看來，在 1949 年之前，臺灣產物保險業之發展可以說是都握在政府的 手中。為能明白 1945 年至 1949 年臺灣產物保險業在面臨接收重整時，國、省營 保險機構之間的關係，有必要對於各公司在此階段的定位及其所負責的業務進行 瞭解。最後，則以此為基礎，探究三者間是否產生國營與省營保險機構的競合問 題，抑或者三者間只是單純在市場上的競爭關係。
（一）、臺灣產物保險公司的發展
關於臺灣產物保險公司的設立經過，已於第三章第二節中有詳細的說明，此 處針對臺灣產物保險公司的業務發展狀況進行說明。若以政府處理產險業的積極 性來看，1949 年以前臺灣產物保險公司的業務發展狀況可以分為 2 個階段，一 為 1945 年開始進行接收到籌備處成立之前的階段，一為正式設立籌備處後之發 展。臺灣產物保險公司於 1946 年 6 月 16 日正式成立籌備處，在此之前，仍處於 保險監理機關消極的監理階段，而籌備處設立後，主要接手尚未處理完成的舊契 約，其中亦有新承保的水、火險。162新業務的拓展，自此之後也漸漸上軌道。
根據 1946 年 10 月 4 日《民報》中的記載：「一般臺胞不僅重視保險業，即 對保險方面之常識亦極豐富……該公司已在基隆、高雄、花蓮港等地，設立分公 司、辦事處代理處等，一百五十餘所外，並擬於上海、廈門等地設立分支機構。……
近半年來，約保水、火災害三千件左右，保險金額約為七百餘億元，收保費五十
162 臺灣產物保險公司，〈臺灣產物保險公司概況〉，頁 133。
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二億元。」163由此段記載來看，儘管戰後接收時產生許多問題尚未解決，但由於 人民對於產物保險的需求，產險之業務仍是漸上軌道。在籌備處正式成立並接手 後，不到半年的時間，分支機構已大幅增加，且保費收入亦有 52 億元。由此看 來，雖然在接收時，經歷了一段時間的混亂，但在收歸省營後，臺灣的產險業務 的經營有漸漸上軌道的跡象。
臺灣產物保險公司的設立是在 1947 年 5 月 10 日，其資本的組成，除日產接 收、清算後所遺留的，其餘是由臺灣銀行、華南銀行、工商銀行、土地銀行、彰 化銀行、臺灣通運公司及臺灣航業公司認股而新增的。164公司正式成立之後，並 未馬上開始營運，而是先籌組股東大會並規劃人事，最後由嚴家淦擔任董事長，
黃秉心任總經理，並於 1948 年 3 月 12 日正式取得營業執照開始營業。165雖然臺 灣產物保險在 1948 年 3 月才正式開始營業，但早在 1946 年 6 月籌備處成立後，
就已經有臺灣人民投保的紀錄，而因為戰後最初來臺的產物保險機構，皆是國營 保險機構，因此該公司在 1948 年 9 月民營的太平洋產物保險公司來臺之前，是 人民投保的唯一對口。166也就是說透過觀察臺灣產物保險公司在此階段的業務狀 況，可以瞭解戰後重整階段臺灣產物保險業的發展情形。臺灣產物保險公司在 1946 年至 1949 年間，主要經營的險種是水險與火險，除此之外還有船舶險，但 該險種所佔比例並不高。167根據下表 4-1 可以瞭解臺灣產物保險公司在 1946 年 下半年度至 1949 年為止的保費收入情形：
163 民報社，〈半年水火災保險約有七百餘億元：產物保險事業概況〉，《民報》，1946 年 10 月 4 日，455 號。
164 〈臺灣產物保險公司成立通知案〉，《行政長官公署檔案》，國史館台灣文獻館藏，館藏號：
00301200005028。
165 〈臺灣產物保險公司成立通知案〉，《行政長官公署檔案》，國史館臺灣文獻館藏，館藏號：
00301200005028。
166 臺灣產物保險公司，〈臺灣產物保險公司概況〉，頁 133。
167 秦賢次、吳瑞松，《臺灣保險史綱（1836-2007）》，頁 75-77。
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表 4-1：1946 年至 1949 年臺灣產物保險公司保費收入 單位：舊臺幣
年份 保費收入
1946 年 16,045,811.80 1947 年 156,875,147.43 1948 年 1,104,128,519.07 1949 年 新臺幣 1,169,393.59
資料來源：黃秉心，〈保險事業在臺灣（上）〉，《產險季刊》，8：3（1968.9），頁 9。
說明：1949 年保費收入原為新臺幣 1,169,393.59，依舊臺幣換算新臺幣比率 1：4 萬換算為舊臺幣 46,775,743,600 元。
依據前列《民報》的記載，可以得知臺灣的產險業務自臺灣產物保險公司籌 備處成立後就漸漸恢復。若再由表 4-1 所示，1946 年至 1949 年臺灣產物保險公 司的保費收入來看，每一年的增長幅度都幾乎是前一年度的 10 倍，但這僅是單 從帳面所列之數額來看，若將當時通貨膨脹的因素加入，則結果將會有所不同。
依據經濟學者吳聰敏的估算，從 1945 年初至 1950 年底，臺灣的躉售物價指數上 升 218,455.7 倍，平均每年的物價上漲率為 676.1%，而自 1946 年到 1949 年為止 的產險業的保費收入上升僅 2,915 倍，在考慮通膨因素的狀況下，保費收入顯然 是減少的。168由此看來，儘管戰後歷經接收改組，產險業務也漸漸上軌道，但產 險業的發展仍是受到戰爭的影響，此點由保費收入的狀況可以清楚看出，而這樣 的情形要到 1950 年政府進行產險市場的管制後，才有所改變。
（二）、資源委員會保險事務所臺灣分所
資源委員會創始於 1932 年，其主要任務是經營中國的國營事業，在抗戰時 期，其所屬事業範圍包括工、礦、電三大事業，是中國發展重工業最主要的機構。
在抗戰勝利之後，隨著臺灣與其它淪陷區工礦企業的接收，使其事業範圍獲得極
168 吳聰敏，〈台灣戰後的惡性物價膨脹〉，收於《臺灣經濟發展論文集—紀念華嚴教授專輯》（臺 北：時報，1994），頁 1。
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大的擴充，包含鋼鐵、有色金屬、機械、電機、電力、煤礦、石油、化工、造紙、
製糖等一系列工業部門。169這一些企業所經營的業務、設備與運輸等，都需要有 保險的保障，但觀其事業範圍之廣，則可明白其隨之而來龐大的保險費用，因此，
為能在擁有保險保障的同時，減輕大量業務及設備所帶來的保險費用，資源委員 會保險事務所即因應而生。
資源委員會保險事務所於 1943 年 7 月 15 日在渝成立，在 1945 年抗戰勝利 後，便隨資源委員會遷返南京重慶改設辦事處，並先後增設上海分所、臺灣分所、
華北分所、瀋陽分所暨北平辦事處。170根據 1949 年 6 月 1 日保險事務所檢討會 要點內的記載：「本所為會屬服務機構，本服務之宗旨力求減輕被保險人之負荷 而獲得同等安全之保障，目前所行費率以光復前日治時代所行之費率為標準並經 再保險公司接受，每年為各單位節省之再保險費甚鉅。」171透過其設立宗旨之描 述，可以看出其設立的目的正是為了能在獲得保障的同時，減輕會屬企業的保險 負擔，而正因為此一目標，在設立保險事務所的同時，其在保險費率的計算上，
也較一般保險公司來得低廉，雖然每年所須保險費仍然很多，但節省下來的數量 也不少。
資源委員會和財政部為了配合國有資源和財產的接收，在 1946 年 5 月 1 日 成立設立國營「資源委員會保險事務所臺灣分所」，辦理產物與人壽保險業務，
尤其是負責接收臺灣礦廠的保險事宜。172其原稱臺北分所，在籌備期間，並未從 總所獲得開辦資金，而是向經濟部臺灣特派員辦公處暫借週轉金臺幣 10 萬元來 籌設。173在 1949 年政府撤退來臺後，奉令改組為總所，於 1950 年 1 月 14 日正 式由臺灣分所改組為保險事務所，下設總務、業務、會計三組，除業務組因工作
尤其是負責接收臺灣礦廠的保險事宜。172其原稱臺北分所，在籌備期間，並未從 總所獲得開辦資金，而是向經濟部臺灣特派員辦公處暫借週轉金臺幣 10 萬元來 籌設。173在 1949 年政府撤退來臺後，奉令改組為總所，於 1950 年 1 月 14 日正 式由臺灣分所改組為保險事務所，下設總務、業務、會計三組，除業務組因工作