第二章 我國金融機構之概說
第三節 我國商銀購屋放款徵授信之介紹
國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
32
第三節 我國商銀購屋放款徵授信之介紹
銀行所謂「授信」，係指授與借款戶信用、而銀行承擔風險及獲取利 益。銀行授信一般分為「直接授信」及「間接授信」66，直接授信係指銀行 直接撥貸資金予資金需求者，以賺取利息收入；間接授信則係指銀行不直 接撥貸資金，以其本身的信用提供給需求者，被受託擔任客戶的債務保證 人，以賺取收益的業務，也即一般銀行所謂的「保證業務」即屬於銀行的 間接授信。
消費者向銀行洽詢購屋放款之優點，撰述如下：
一、 免人情有尊嚴：
向親朋好友借貸不但欠人情，也有可能親朋好友一聽要借款就避不見 面，就算借款金額也頂多幾萬，往往最後情分也沒。
二、 資金充足：
銀行資本額政府規定最少新台幣 100 億67，金控則是新台幣 600 億68， 可用資金原則上含存款人的存款，可動用資金往往是幾千億、幾兆，所以 銀行的資金十分充足。
三、 獲利高：
購買不動產而向銀貸款即是利用財務槓桿的原理，所以一般獲利都以 倍數論。舉例而言，買房如果自備款為 2 成，則有 8 成是向銀行貸款，財
66 中華民國銀行公會會員授信準則。
67 商業銀行設立標準，第 2 條：「申請設立商業銀行（以下簡稱銀行），其最低實收資本額 為新臺幣一百億元。發起人及股東之出資以現金為限。」
68 2007 年 10 月 05 日，金管會發布金管銀（六）字第 09660004580 號：金融控股公司法 第十二條所稱之金融控股公司最低實收資本額為新臺幣陸佰億元。
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
33
務槓桿即是 5 倍，獲利相對高。
四、 社會形象好：
向銀行貸款到越多，代表消費者的信用越好。反之，若是向地下錢莊 等民間私人借款，疑慮與風險都較高。
五、 利率低：
現在銀行購屋放款利率大約為年利率 2%；民間比較低的利率大概要月 息 2 分至 3 分，2 分換算成年利率是 24%，為銀行 12 倍。若購買不動產向 民間借 2 分利，是不划算的，因為大台北地區一年不過增值 10%，若貸款 利率 24%，投資報酬率是負的。
第一項 銀行授信之分類
銀行授信種類，按《中華民國銀行商業同業公會全國聯合會會員授信 準則》第 10 條規定，主要分為直接授信、間接授信及無追索權應收帳款承 購業務：
一、直接授信
按《中華民國銀行商業同業公會全國聯合會會員授信準則》第 11 條之 定義，所稱直接授信，謂會員以直接撥貸資金之方式，貸放予借款人之融 資業務。
(一) 企業貸款（法人業務）
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
34
《中華民國銀行商業同業公會全國聯合會會員授信準則》第 10 條將企 業貸款分為週轉資金貸款及資本支出貸款兩大類。
1. 週轉資金貸款：以協助企業在其經常營業活動中，維持商品 及勞動之流程運轉所需之週轉資金為目的，而辦理之融資業 務。週轉資金貸款，短期係寄望以企業之營業收入或流動資 產變現，作為其償還來源；中長期係寄望以企業之盈餘、營 業收入或其他適當資金，作為其償還來源。種類如後：
(1) 一般營運週轉金貸款：提供借款人於正常營運週期內所需 週轉資金之融通方式。辦理一般營運週轉金貸款，必須明 瞭借款人之業務性質、產銷程序、業務財務近況，俾提供 之融資在積極方面，能切合借款人資金週轉之實際需要，
並使用信用風險控制在一定範圍內，另在消極方面，亦可 避免重複融資。
(2) 墊付國內外應收款項：係指借款人因國內、外商品交易或 勞務提供所取得之債權，銀行先予墊付，俟借款人收回該 項債權時償還墊款之融通方式，即一般坊間所謂的票貼。
辦理墊付國內、外應收款項，必須明瞭借款人之產銷近 況、賒銷金額、賒欠天數、賒欠之買方暨其信用情況時，
俾對貸款到期能否順利收回，作適當之判斷。
(3) 有追索權應收帳款承購：經營此項業務不限於銀行，故以 金融機構括稱之，金融機構直接或代替從事應收帳款收買 業務公司買入出口商對進口商之應收帳款債權，對出口商 融資，並承擔進口商之信用風險、財務風險與移轉風險，
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
35
俟應收帳款到期由進口商付款償還的出口融資業務，謂 之。
(4) 無追索權應收帳款承購：金融機構在無追索權的情況下，
買斷出口商所簽發的跟單匯票與所附的出口單據，當付款 人拒絕承兌或支付時，執票人不能向發票人或背書人追回 票款及其他利息損失之貿易融資業務，謂之。
(5) 貼現：係指借款人以其因交易而持有之未到期承兌匯票或 本票讓與銀行，由銀行以預收利息方式先予墊付，俟本票 或匯票到期時收取票款並償還墊款之融通方式。辦理貼現 應依據廠商（借款人）合法商業行為所產生之票據為之。
和一般坊間所謂的票貼完全不同。一般坊間所謂的票貼在 銀行則是前項的墊付國內外應收款項。
(6) 透支：係指借款人於其支票存款戶無存款餘額或餘額不足 時，准由銀行先予墊付之融通方式。透支係專為業務財務 優良且具商業自律精神之借款人，能在資金調度方面得到 便利而設。辦理透支，必須明瞭借款人業務及財務近況、
銀行往來情形，財務管理能力等，俾對其能否自律，作適 當之判斷。
(7) 出口押匯：出口商因出口貨品或輸出勞務，而得向國外收 取之信用狀款項，由銀行先予墊付，同時將該信用狀項下 之押匯單據讓與銀行供作擔保，委託銀行向國外開狀銀行 收取款項並償還墊款之融通方式。辦理出口押匯，必須明 瞭借款人之外銷業務近況、外銷地區情報、信用狀開狀銀
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
36
行或保兌銀行之信用地位等，俾對墊付款項能否從國外順 利收回，作適當之判斷。
(8) 進口押匯：接受借款人委託，對其國外賣方先行墊付信用 狀項下單據之款項，再通知借款人在約定期限內備款贖領 進口單據之融通方式。辦理進口押匯，必須明瞭借款人之 業務性質、業務及財務近況、進貨或存貨之內容等，俾對 其能否備款贖單，作適當之判斷。
2. 資本性支出貸款：係指企業借款人為充實基本建設或技術改 造項目的工程建設、技術、設備的購置、安裝方面的中長期 資金融通業務。
一種為設備資金貸款，以協助企業購置、更新、擴充或改良 其營運所需之土地、廠房、機器等設備為目的，而辦理之融資業 務。設備資金貸款係寄望以企業經營所獲之利潤、提列之折舊或 其他適當資金，作為其償還來源。
一種為計畫型貸款，以協助企業從事重大之投資開發計畫為 目的，而辦理之融資業務。計畫型貸款係寄望以企業之投資開發 計畫所產生之現金流量、所獲之利潤、所提列之折舊、現金增資、
發行公司債或其他適當資金，作為其償還來源。計畫型貸款資金 僅能用於和計畫有關之用途，如購置計畫所需之機器、設備、技 術或僱用計畫所需之專業人員各項支出費用等。承作計畫型貸 款，應注意風險之承擔及控制能力，必要時宜以聯合貸款
（Syndicated Loan）之方式辦理、對重大之計畫型貸款，尤其是公
‧
‧
（一）字第 0930028311 號解釋第一段說明，《銀行法》
第 32 條所稱之消費者貸款，係指對於房屋修繕、耐久性
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
39
「消費性放款」用語亦有之。《銀行法》第 12-1 條、12-2 條及金管會 2012 年 1 月 11 日金管銀法字第 10010008650 號 針對《銀行法》均使用「消費性放款」一詞。
綜上，可知法令及主管機關、公會所使用「消費者貸款」、
「消費性貸款」、「消費性放款」三種名稱，其所指應為同 一意涵。回顧本文研究主要以商業銀行承辦消費者購屋放款 為核心，由分析可知，其應符合「消費者貸款」（及「消費 性貸款」、「消費性放款」）之定義範疇。
瞭解「消費者貸款」（及「消費性貸款」、「消費性放 款」）定義後，本文整理該涵義與房貸間之關係。首先，可 留意《銀行法》第 12-1 條特別將「自用住宅放款」獨立於「消 費性放款」一詞。若單就本條解釋，本文認為，「消費性放 款」一詞，應不包含「自用住宅放款」。且參金管會於金管 銀法字第 10010008650 號中釋示提及，《銀行法》第 12-1 條 第 1 項規定之「自用住宅放款」，係指具有完全行為能力之 中華民國國民，目前確無自用住宅，為購置自住使用之住宅 所為之金融機構貸款。而「消費性放款」則係指對於房屋修 繕、耐久性消費財產（包括汽車）、支付學費及其他個人之 小額貸款，及信用卡循環信用等。可知立法者及主管機關有 意區分「自用住宅放款」及「消費性放款」兩者。
至於銀行承辦一般性個人房貸業務，所對應之法律用語 為何，參考法令及主管機關文件，除前揭提及之「自用住宅 放款」之外，尚有「自購住宅放款」、「購置住宅貸款」、
「購屋放款」、「購屋貸款」之名詞。
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
40
首先，「自用住宅放款」係出現於《銀行法》第 12-1 條 有關足額擔保之規定。如同前述金管銀法字第 10010008650 號中釋示，「自用住宅放款」係指具有完全行為能力之中華 民國國民，目前確無自用住宅，為購置自住使用之住宅所為 之金融機構貸款。
其次，「購置住宅貸款」則見於中央銀行對於報表申報 說明，就「購置住宅貸款」一詞之定義，央行敘明係指個人 貸款用途為購置住宅者，含政府優惠房屋貸款及不同銀行間 轉貸其原始用途為購置住宅者，此外，在《中央銀行對金融 機構辦理購置住宅貸款及土地抵押貸款業務規定》，也針對
「購置住宅貸款」一詞定義，係包含購屋貸款及購置高價住 宅貸款73。
其三，「購屋（儲蓄）放款」及「自購住宅放款」則分 別見於《銀行法》第 72-2 條有關建築放款總額之限度之規定：
「…二、以中央銀行提撥之郵政儲金轉存款辦理之購屋放
「…二、以中央銀行提撥之郵政儲金轉存款辦理之購屋放