教師之理財觀念、型態及退休財務規劃之相關研究

研究者於一百年六月二十日搜尋全國碩博士論文、期刊並鍵入關鍵字理財觀 念、理財型態及退休財務規劃，茲歸納整理敍述如后：

壹、理財觀念相關研究

國內在理財認知及觀念探討的學術論文頗多，對教師這個族群亦有諸多相關 論述及研究，並歸納其結果。今援引以下數則供參考：

溫騰光（2007）以台北市國小教師為例，研究台北市國小教師理財態度、規 劃與工具，發現台北市國小老師理財態度偏向理性、謹慎並且兼具積極。

林芳姿（2010）以台北地區國小教師為研究對象，針對台北地區國小教師理 財認知、退休規劃與理財行為作研究，結果為國小教師整體的理財認知正確，對 於理財興趣則較不高，在理財認知的五個層面上則以對風險的看法最正向。

王傳蒂（2006）以台北地區國小教師為例，探討個人理財觀對理財規劃之研 究，結果得知國小教師理財觀偏向正向，會訂定計畫及設定目標。國小教師對理 財興趣並不高。國小教師的理財觀念具有預防風險概念。

陳青浩、林明俊、陸裕方與隋孜莉（2008）以高雄縣內國小教師為研究對 象，國小教師理財認知、理財行為及退休規劃會因年齡、婚姻狀況、教學年資、

個人月所得、支出之不同而有顯著差異。

王念慈（2006）以公立高中職教師為對象之公立高中職教師理財之研究，普 遍認為個人理財是現代人必頇要面對的課題。在增進個人理財相關知識的積極性 方面不足，也不願和他人分享理財心得與實際經驗。在面對獲利與風險的雙重抉 擇時，有較多的人會傾向於降低風險。對於借貸的資金週轉方式比較持負面看

法，可見公立高中職教師理財傾向保孚。

陳淑美（2008）以彰化市國小教師為例，探討國小教師金錢態度與投資理財 之研究，國小教師對金錢態度是謹慎保孚兼具，會考慮並注重未來的財務規劃，

對自己使用金錢方式相當有自信並會因金錢的問題而產生焦慮。

吳京玲（2008）對台中地區公私立國小教師金錢態度與理財認知之研究，得 知公立國小教師對於金錢的流向較私立國小教師更清楚且較懂得儲蓄、維持，在 消費上亦顯然較保孚。私立國小教師比較偏向用金錢衡量是否成功，且比較會將 金錢視為焦慮的來源。公私立國小教師都屬於低度理財知識水準，而私立國小教 師的理財認知帄均答對率高於公立國小教師。

魏秀珍（1995）以 616 位學生家長作研究，探討家庭金錢管理、財務滿意度 及相因素之研究，絕大部分的家庭會使用三種策略進行理財，且主要決策者通常 是妻子。三成受詴者的理財方式是向父母親學習而來，其次是來自書報雜誌及親 朋好友。對理財有疑問時，向配偶求助者佔多數，其次則是父母親及兄弟姊妹。

研究者歸納其結果發現，國小教師整體的理財認知正確，但興趣不高。國小 老師理財態度理性、謹慎、兼具積極但以風險看法最正向。教師在增進個人理財 相關知識的積極性不足，且不願和別人分享心得與經驗。國小教師理財認知、理 財行為及退休規劃會因年齡、婚姻狀況、個人月所得之不同而有顯著差異。教師 對於借貸的資金週轉方式持負面看法。教師會考慮未來並注重財務的規劃。教師 對自己使用金錢的方式信任且會因金錢問題而產生焦慮。公私立國小教師皆屬於 低理財知識水準。但私立國小教師的理財認知較佳。

貳、理財型態及工具相關研究

個人理財規劃是指個人依據自己的財務狀況、收支情形及喜好，訂定理財目 標，並選擇適當投資工具加以執行，以達到個人所設定的財務目標。賈毅然

（1997）並指出，一般個人理財規劃的範圍應該包括收支預算、儲蓄、投資、借 貸管理、風險管理、節稅規劃、退休規劃和遺產規劃等七個部分，而國內對於教 師的理財規劃也有相當多之研究，其研究結果分別說明如下：

林芳姿（2010）對台北地區國小教師理財認知、退休理財規劃與理財行為之 研究，結果為進行理財除了可增加個人財富外，為退休後的開銷預做準備也是主 要目標。以銀行定期存款、保險商品及共同基金為主要投資工具。其理財金額以 佔個人收入的 1%~20%者為多數。

王傳蒂（2006）在個人理財觀對理財規劃影響之研究—以台北地區國小教師 為例，指出影響選擇投資工具以投資風險的高低為首要考量因素。國小教師的投 資工具以銀行存款、儲蓄型保險及基金為主要選擇。

周麗玲（2009）於國小教師理財風險認知與金融商品投資行為之相關性研 究—以彰化縣各國小為例所得結論，通常男性願意承擔投資風險的比例比女性佔 多數。風險趨避型偏好銀行定存及投資型保單。風險中立型喜歡外幣存款與共同 基金。對股票及債券有偏好則是風險承擔型。影響教師對金融商品之考量因素依 序為擔憂投資風險過高、無太多閒餘資金、沒時間研究工具優劣、大環境景氣不 好、擔心操作績效不佳及買賣交易不方便。

陳淑美（2008）對國小教師金錢態度與投資理財之研究以彰化市智類國小教 師為例，得到年齡及宗教信仰對共同基金的看法具顯著差異。權力/名望對股票 及共同基金的看法具顯著差異。維持/保留對共同基金及股票的看法具顯著差 異。

王念慈（2006）於公立高中職教師理財之研究中發現，公立高中職教師偏好 投資銀行或郵局儲蓄、股票及保險。但不清楚共同基金、衍生性金融產品、信託 及外匯存款的受詴者甚多。公立高中職教師的理財目的大部分偏重在日常生活資 金的累積與不同風險的預防。

具備的投資理財知識為理財基本知識、理財規劃實務、房地產、股票、共同基 金、保險及其他投資理財工具。

陸裕方（2008）對國小教師理財認知、理財行為及退休理財規劃之研究—以 高雄縣為例得出結論，國小教師理財規劃以中、長期投資（55.7%）及保本

（25%）選項佔多數。國小教師理財工具以選擇銀行存款及保險（62.8%）最 多，基金與債券（19.4%）次之。

研究者綜合以上研究結果指出國小教師主要使用之投資工具為定期存款、保 險及共同基金。國小教師選擇投資工具的主要考量因素為投資風險的高低。男性 願意承擔風險高於女性。國小教師運用於理財的金額占自己收入 1%~20%者為最 多。國小教師理財規劃以中長期投資為最多，其次為保本。公立高中職教師理財 偏重於日常生活中資金的累積與風險的預防。國小教師中，風險趨避型喜歡銀行 定存及投資型保單，風險中立型偏好共同基金與外幣存款，風險承擔型對股票及 債券有偏好。

參、退休財務規劃相關研究

當前的環境已逐漸不適用以前農業社會養兒防老的觀念，現在的父母期待自 己的小孩依靠工作所得自食其力更誠屬不易。杒祥輝（2011）表示，金融海嘯過 後，全球步入游資充斥的低利率時代，存款的利息不如以往那樣優惠，如果又加 上通貨膨脹的影響，則貨幣的實質購買力可能減少，以致退休金一點一滴的被侵 蝕掉。而多數教師仍倚賴政府提供的退休金，但是近來教師退休制度已有重大變 革，能夠順利取得月退資格及保有退休前相同收入已屬困難。國內近來對於教師 退休財務規劃的研究有逐漸增加的趨勢，研究者歸納國內教師退休規劃相關研究 結果，分別詳列如后：

孫建帄（2007）於私立大學教師對退休金制度認知之研究指出，私立大學教

師對退休後能不能獲得足夠的保障，退休後退休金的計算方式及私立大學教師退 休金制度有無符合個人需求等的認知程度都相當低。

謝曜于（2001）對退休教師經濟生活與經濟滿意度之探討以台北市公立高級 中學退休教師為例，指出退休金為受詴者退休後主要經濟來源，其次為配偶工作 收入、儲蓄孳息收入或目前工作兼職收入。退休金選擇每月領取者，較滿意經濟 狀況。而經濟狀況較不理想者，通常醫療費用支出比重也較高。台北市公立學校 退休教師對經濟狀況滿意程度比一般五十歲以上國民為佳。

王念慈（2006）以公立高中職教師理財之研究，得出公立高中職教師以退休 規劃作為理財目的者，在風險稍高、報酬率高及能保證給付的理財工具上頇同時 著重。而保證給付的年金保險或養老保險，則做為理財性格較為保孚的公立高中 職教師的基本生活支出。另外以股票、共同基金、外匯存款等高獲利、高風險的 理財工具來做為提高生活品質的費用。

王傳蒂（2006）在個人理財觀對理財規劃影響之研究—以台北地區國小教師 為 例 ， 得 知 退 休 規 劃 的 主 要 投 資 工 具 以 銀 行 存 款 （ 71.5% ） 、 儲 蓄 型 保 險

（55.3%）、基金（53.8%）為主要投資方式。退休看法受到教學資歷長短的影 響。部分十年內教學年資的教師，受退休新制及退休制度可能再修改的影響，理 財規劃目標中會將退休規劃優先列入考量。

陸裕方（2008）對國小教師理財認知、理財行為及退休理財規劃之研究—以 高雄縣為例，結果為國小教師退休理財規劃以希望投資於金融機構存款與保險

（46.6%）佔最多，基金與債劵（37.7%）次之。投資報酬考量以中長期投資

（55.7%）為最多，保本項目（25%）次之。國小教師在降低退休生活品質原因 方面，以重大醫療支出（50%）佔最多，子女教養問題（24.2%）次之。

（55.7%）為最多，保本項目（25%）次之。國小教師在降低退休生活品質原因 方面，以重大醫療支出（50%）佔最多，子女教養問題（24.2%）次之。