新竹一信經營概況

一、業務項目

1. 收受支票存款 2. 收受活期存款 3. 收受定期存款 4. 收受儲蓄存款

5. 辦理短期、中期及長期放款 6. 辦理票據貼現。

7. 投資公債、短期票券、公司債券及金融債券。

8. 辦理國內匯兌。

9. 代理收付款項 10. 辦理保管業務。

11. 辦理保管箱業務。

12. 辦理與營業執照上各放款業務有關之代理服務業務。

13. 辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務。

二、營業計劃 (一)經營方針

1.強化服務品質與提升營運效率

提供社員及非社員低成本、高效率之服務，並且以親切性，即 時性的管理措施來提高客戶滿意度。

加強吸收年輕社員並認識信合社組織，降低社員年齡以穩定股 金及社員結構。

2.提供客戶更安全、更便利的金融服務

運用資訊科技，可透過自動櫃員機（ATM）、電話語音或網路 銀行，辦理繳費(稅)或授權扣帳。提供更多增加代收(付)業務手續 費收入，並且創造更為便民之帳單服務。

3.積極配合政府金融政策

積極清理逾期放款，強化轉列呆帳後之債權催收管理（2005 年底本社逾放比率為 0.32%，備抵呆帳覆蓋率達 458.79%）及自有 資本與風險性資產比率不得低於 8%（2005 年底本社自有資本與風 險性資產比率為 12.08%）下限之規定，已有效改善資產結構並降 低經營風險。

4.提升金融服務

積極開發為財富管理與整合性金融商品業務，提供客戶多元化 需求，以提高市場競爭力，創造各種低風險性手續費收入。

(二)經營政策

1.健全合作社體質，提升競爭力，並且提供良好便捷的金融服務落實 服務品質，積極參與地方公益，藉以拉近與客戶之間的距離，提升 客戶對本社的凝聚向心力。

2.招募錄用優秀專業人員，推動員工再教育

目前金融市場國際化，金融商品也多元化，為提升管理效率，

加強資訊化作業，重視人才培訓，鼓勵員工參加各種進修課程及台 灣金融研訓院舉辦之各項訓練班，取得金融專業證照，以提升員工 素質。

3.加強風險管理，降低逾放比率

加強徵、授信人員辦理徵信調查及財務分析能力，詳實評估授 信戶及其關係戶之信用、資金用途、還款來源、債權擔保、財務經 營狀況及授信展望，以期降低授信風險。

4.善用聯盟策略互助合作機制，增加營收降低成本

與異業結合，以策略聯盟方式提供安全、具有穩定收益且多樣 化金融商品，以因應金控公司成立後帶來金融市場結構變化之戰。

5.強化經營管理，以拓展業務版圖

配合政府金融政策穩健經營，積極辦理中小企業貸款拼經 濟，未來將結合資訊科技發展電子商務，提供個人金融與企業金融 線上服務，以無遠弗屆網路服務突破據點限制，藉以擴展營業版圖。

6.強化資產負債管理，提升資金運用效益

為強化本社資產負債管理，除均依照一般公認會計原則辦 理，將建置本社資產負債管理及敏感性分析系統，藉以評估承受風

險之大小，計提適足之資本以維持穩健安全之經營。加強搜集政府 財經政策、金融債票券交易、存放款利率、匯率等資訊，靈活運用 交易及投資工具以提升資金運用效率。

三、個案銀行之財務分析 表 3.1 新竹一信財務分析表

分析項目 年度 2005 2004 2003 2002 2001 負債占資產比率 93.59 93.48 93.37 93.13 93.63 存款占淨值比率 1,444.12 1,421.99 1,397.78 1,334.54 1,455.36 財務結構

% 固定資產占淨值

比率 19.94 19.82 21.00 22.19 21.40 償債能力

% 流動準備比率 42.42 41.84 41.03 43.05 41.37

表 3.1 新竹一信財務分析表(續)

分析項目 年度 2005 2004 2003 2002 2001 存放比率(%) 53.53 53.51 54.57 52.62 55.25 逾放比率(%) 0.32 1.75 4.11 7.27 7.95 經營能力

總資產週轉率

(%) 2.49 2.48 3.03 6.59 5.40 資產報酬率(%) 0.44 0.39 0.39 0.44 0.48 社員權益報酬率

(%) 6.39 5.98 5.96 6.91 7.69 純益率(%) 12.72 12.67 9.38 8.29 7.47 獲利能力

每股盈餘(元) 12.47 12.14 10.77 13.61 15.87 現金流量比率

(%) 124.51 140.78 178.81 158.21 83.98 現金流量允當比

率(%) 422.93 385.85 349.11 258.01 234.93 現金流量

現金再投資比率

(%) 0.97 0.84 0.98 0.77 0.55 自有資本占風險性資產比率

（％） 12.8 12.97 12.72 12.41 11.94 利害關係人擔保授信總餘額

占授信總餘額比率(%) 1.70 1.37 1.63 2.04 1.03 資料來源：【35】

就表 3.1 新竹一信財務結構上近五年來由固定資產占淨值比率得知新竹 一信自償能力愈來愈高，亦即對債權人無法清償的風險程度比率愈低，表示 銀行自償能力愈高，對債權人之保障愈高，經營風險降低。

在經營能力上新竹一信近五年來存放比率些許降低，表示吸收資金能力 漸弱，可運用資金亦漸少。雖在資產週轉率上逐年降低，但逾放比率上趨漸 降低。顯示放款可能會面臨客戶無力償還本息的情況，風險降低。

在獲利能力上新竹一信近五年來資產報酬率在 2003 年下降至 0.39%後，

又在 2005 年提高至 0.44%，表示資金運用的收益提昇。權益報酬率上在 2004 年降至 5.96%，又在 2005 年提昇至 6.39%，收益性稍長，亦即股東投入資金 回收之利潤愈高。純益率由 2001 年 7.47%逐年提昇至 2005 年 12.72%，表收 益力漸成長。

在現金流量上新竹一信近五年來，現金流量增加，代表企業的盈餘是增 加的，所以原則上，這三個比率越高越好，代表企業所能創造的營業活動淨 現金流量越多。唯有現金流量比率裡 2004 年開始降低至 2005 年 124.51%。

在自有資本占風險性資產比率中，得知新竹一信近五年來承擔風險的能 力越漸提昇。利害關係人擔保授信總餘額占授信總餘額比率近五年來雖不穩 定，但在 2005 年較 2004 年提升 0.33%，看出未來仍有成長空間。