新 竹 市 總 決 算

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(1)

產業發展處主管

新竹農產運銷股份有限公司

中華民國97年度

(97年1月1日至97年12月31日)

新 竹 市 總 決 算

附屬單位決算─(營業部分)

新竹農產運銷股份有限公司 編

(2)

新竹農產運銷股份有限公司附屬單位決算

目 錄

甲、財務摘要

乙、業務計畫及決算概要 丙、決算主要表:

丁、決算明細表:

戊、決算參考表:

中華民國97年度

第 1 頁至第 1 頁 第 3 頁至第 9 頁

1.損益表 第 11頁至第 11 頁

2.盈虧撥補表 第 12 頁至第 12 頁

3.現金流量表 第 13 頁至第 13 頁

4.資產負債表 第 14 頁至第 15 頁

1.損益明細科目

(1)銷貨收入明細表 第 18 頁至第 19 頁

(2)勞務收入明細表 第 20 頁至第 20 頁

(3)其他營業收入明細表 第 21頁至第 21 頁

(4)營業外收入明細表 第 22 頁至第 22 頁

(5)銷貨成本明細表 第 24 頁至第 25 頁

(6)業務費用明細表 第 26 頁至第 31 頁

(7)管理費用明細表 第 32 頁至第 37 頁

2.資金運用明細表

(1)固定資產建設改良擴充明細表 第 38 頁至第 38頁

(2)固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表 第 40 頁至第 41 頁

(3)資產折舊明細表 第 42 頁至第 42 頁

(4)資產變賣明細表 第 44 頁至第 45 頁

(5)資產報廢明細表 第 46 頁至第 46 頁

1.員工人數彙計表 第 47 頁至第 47 頁

2.用人費用彙計表 第 48 頁至第 49 頁

3.成本與售價比較表 第 50頁至第 50 頁

4.繳納各項稅捐與規費明細表 第 52 頁至第 53 頁

5.會費、捐助與分攤費用彙計表 第 54 頁至第 54 頁

6.各項費用彙計表 第 55 頁至第 58 頁

7.管制性項目及統計所需項目比較表 第 59頁至第 59 頁

(3)
(4)

主辦會計人員:鍾家溱

基金主持人:吳世祥

(5)

─ 5+0 ─

新竹農產運銷股份有限公司

本年度 上年度

比較

%

營業總收入 54,782 53,549 1,233 2.30

營業總支出 53,658 51,798 1,860 3.59

1,124 1,751 (-) 627 (-) 35.81

留存事業機關盈餘 37,254 36,305 949 2.61

事業機關負擔虧損

增加固定資產及遞耗資產 1,349 3,149 (-) 1,800 (-) 57.16

資產

增加長期債務 3,999 4,035 (-) 36 (-) 0.89

現金及約當現金淨增 6,615 6,698 (-) 83 (-) 1.24

現金及約當現金淨減

123,724 116,747 6,977 5.98

固定資產餘額 22,152 24,602 (-) 2,450 (-) 9.96

長期負債餘額 29,836 25,837 3,999 15.48

業主權益 64,472 63,348 1,124 1.77

財 務 摘 要

中華民國97年度

單位:新臺幣千元

項 目

增減(-)數

經 營 成 績 :

純益(純損-)(稅後)

盈虧(餘絀)撥補 : 縣(市)庫分得股息紅利

現 金 流 量 :①

財 務 狀 況 :

營運資金餘額 :②

附註:①現金流量係採現金及約當現金基礎,包括現金及自投資日起三個月內到期或清償之債權證券。

②營運資金餘額=流動資產-流動負債。

(6)
(7)

─ 7+2 ─

新竹農產運銷股份有限公司

業務計畫及決算概要

壹、營業政策執行情形

一、關於經營管理者:

本公司依照「農產品市場交易法」之規定辦理改組,屬於公用事業,經營主體 不得以營利為目的;其宗旨以確立果菜運銷秩序,防止操縱壟斷,調節果菜供 需,促進公平交易,發揮農產品批發市場之功能。

二、關於供需配合者:

市場之營運方式,確實掌握貨源,健全完善之供應人與承銷人管理制度,使產 銷雙方均能蒙其利,以達穩定物價之措施。

貳、業務計畫概述

一、年度營運計畫:

已假本公司特別策劃夏季及冬季促銷活動,所以本案未執行。

中華民國97年度

1.辦理當季蔬果展售活動預估銷貨收入900,000元。因年度內在新竹市政府協助下,

2.臨時停車位置為45位供承銷人作為臨時停車用每月每位使用清潔費預定2,400元。

實際執行結果年收入1,234,285元。

3.各層樓冷凍(藏)庫供承銷人使用,每月使用管理費預計159,200元。實際執行 結果年收入1,817,141元

4.本年度預定蔬菜區交易為278位,供承銷人作為零批交易用,每月管理費 預定6,000元,青果區交易為155位,供青果商作為零批交易用,每月管理費 預定5,400元,農漁特產區交易為150位供零售交易用,每月管理費預定4,800元。

實際執行結果:蔬菜區交易為273位,年收入19,656,000元 青果區交易為155位,年收入10,044,000元

(8)

新竹農產運銷股份有限公司

業務計畫及決算概要

中華民國97年度

二、固定資產建設、改良、擴充執行情形:

數位相機及電腦等。

交通運輸設備:

農漁特產區交易為137位,自6月16日起減少1位,年收入7,860,000元

5.集貨區全年度預估蔬菜交易數量為2,700萬公斤,預定平均單價為17元,交易 金額為459,000,000元,按百分之1.5計算,管理使用費收入為6,885,000元。

實際執行結果:蔬菜交易數量為2,453萬公斤,年收入6,818,020元。

6.集貨區全年度預估青果交易數量為750萬公斤,預定平均單價為26元,交易金 額為195,000,000元,按百分之1.5計算,管理使用費收入為2,925,000元。

實際執行結果:青果交易數量為673萬公斤,年收入1,845,100元。

7.購建固定資產取得政府之專案補助按其折舊年數分年認列政府補助收入為591,840元。

綜計以上各項營業收入數為49,866,386元。

房屋及建築:

1.向新竹市政府申請補助款142,213元;分別為一樓分貨場油漆及更換天花板工程 47,492元,二樓儲藏室增設工程94,721元。

機械及設備:

1.飲食區電線路更新工程預算數135,000元,實際執行數95,865元。

2.噴霧降溫工程預算數99,000元,經評估現場為開放式空間若裝設效果成效不佳而未執行。

3.地下室污水幫浦更新工程預算數550,000元,實際執行數511,875元。

4.電腦及事務機器相關週邊設備預算數200,000元,實際執行數136,896元。

5.向新竹市政府申請補助款138,400元;分別為一樓抽風機馬達及風管工程、

(9)

─ 9+2 ─

新竹農產運銷股份有限公司

業務計畫及決算概要

中華民國97年度

什項設備:

三、業務計畫:

中所擔負之職能,由議價逐步建立拍賣及代收代付貸款之交易秩序,促使農產品於 公開、公平、公正之交易環境下形成合理之價格。

供需,縮短差距以降低農產品運銷成本,增進農民收益,提昇市場共同運銷貨品之 佔有率。

廢棄物之污染源及市場環保費用支出 。

費者之參考,促進農業運銷之正常發展。

參、營業損益之經過

一、營業收支及盈虧情形

1.向新竹市政府申請補助款79,065元;購置公務機車及音響設備等。

1.什項設備預算數500,000元,實際執行數68,250元。

2.向新竹市政府申請補助款176,100元;分別為影印機、保險箱、辦公桌等。

1. 依業務規章,建立供應人與承銷人登記之管理制度,期發揮市場於農產運銷體制

2.辦理共同運銷業務,促進果菜運銷通路,有效掌握貨源,以主導市場行情進而調節

3.辦理交易貨品分級包裝作業,促進農產品商品化,增進市場交易率,以期減少果菜

4.配合政府政策,適時宣導政令,建立市場交易資料,以供政府、學術界、農友及消

本年度營業收入49,866,386元,營業成本及營業費用53,296,304元 ;其中業務費 用26,193,948元,管理費用27,102,356元,營業損失3,429,918元。營業外收入 4,915,687元;其中財務收入2,131,424元,其他營業外收入2,784,263元。稅前純益 1,485,769元。應付營利事業所得稅361,442元,稅後純益1,124,327元。

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新竹農產運銷股份有限公司

業務計畫及決算概要

年度 項目

收入

營業收入 48,721 48,739 47,383 49,873 49,866 營業外收入 3,397 2,572 5,319 3,676 4,916 收入合計 52,118 51,311 52,702 53,549 54,782 支出

營業成本 272

業務費用 24,367 24,924 24,423 25,184 26,194 管理費用 23,187 24,899 26,090 25,772 27,102

營業外費用 1,061

所得稅費用 866 362 537 570 362

支出合計 49,481 50,185 51,050 51,798 53,658

2,637 1,126 1,652 1,751 1,124 肆、盈虧撥補之擬議

一、盈虧撥補之情形

進產銷業務之準備金不得移作他用。

二、最近五年度盈餘分配情形表 單位:新臺幣千元 年度

項目 盈餘分配

法定公積 264 113 165 175 112

中華民國97年度

二、最近五年度簡明損益表 單位:新臺幣千元 93年度 94年度 95年度 96年度 97年度

純益(純損-)

本年度盈虧撥補稅前純益1,485,769元,應付所得稅361,442元,其餘1,124,327元,

依規提撥百分之十為法定盈餘公積112,433元,剩餘悉數留存作為充實設備,改

93年度 94年度 95年度 96年度 97年度

(11)

─ 11+5 ─

(12)

未分配盈餘 32,054 33,067 34,554 36,130 37,142 合計 32,318 33,180 34,719 36,305 37,254

(13)

─ 13+5 ─

(14)

新竹農產運銷股份有限公司

業務計畫及決算概要

伍、現金流量之情形

陸、資產負債狀況

一、資產負債之結構

年度 項目

資產

流動資產 102,747 106,001 112,071 118,601 125,157

基金、投資及長期應收款

固定資產 22,271 25,369 24,946 24,602 22,152

遞耗、無形及其他資產 4,831 4,820 4,820 4,820 4,820

資產總額 129,849 136,190 141,837 148,023 152,129

負債

流動負債 2,796 3,973 2,393 1,855 1,433

長期負債 19,199 18,552 21,802 25,837 29,837

其他負債 53,258 53,720 56,045 56,983 56,387

負債總額 75,253 76,245 80,240 84,675 87,657

業主權益

資本 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

公積及盈餘 53,596 58,945 60,597 62,348 63,472

中華民國97年度

1.本年度營業活動之淨現金流入為4,547,364元,投資活動之淨現金流出為1,335,237元

,融資活動之淨現金流入為3,403,221.54元。

2.現金及約當現金之淨增6,615,348.54元,期初現金及約當現金113,177,319.46元,期末現 金及約當現金119,792,668元。

本年度期末資產總額152,128,811元;其中流動資產125,156,563元,固定資產 22,151,941元,其他資產4,820,307元。

負債總額87,656,589元;其中流動負債1,432,727元,長期負債29,836,568元,其 他負債56,387,294元。業主權益總額64,472,222元。

期末資產總額152,128,811元,較上年度148,023,382.46元,增加4,105,428.54元。

負債總額87,656,589元,較上年度84,675,488.30元,增加2,981,100.70元。業主權益 64,472,222元,較上年度63,347,894.16元,增加1,124,327.84元。

二、最近五年度簡明資產負債表 單位:新臺幣千元 93年度 94年度 95年度 96年度 97年度

(15)

─ 15+6 ─

業主權益總額 54,596 59,945 61,597 63,348 64,472

負債及業主權益總額 129,849 136,190 141,837 148,023 152,129

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新竹農產運銷股份有限公司

業務計畫及決算概要

柒、財務地位、經營績效及成長分析 一、財務比率

投資來自自有資金及受贈。

二、經營比率

三、成長比率

中華民國97年度

1.流動比率:本期期末流動資產12,515萬餘元,與流動負債143萬餘元,所計算之比率為 8,735.55﹪,較上年度同項比率6,394.14﹪,提高2,341.41﹪。

2.負債與業主權益之比率:本期期末負債總額8,765萬餘元,與業主權益總額6,447萬餘元

,所計算之比率為135.96﹪,較上年度同項比率133.66﹪,提高2.3﹪。

3.固定資產與業主權益比率:本期期末固定資產總額2,215萬餘元,與業主權益總額6,447 萬餘元,所計算之比率為34.36﹪,較上年度同項比率38.84﹪,降低4.48﹪,固定資產

1.營業利益率:本期營業損失342萬餘元,與營業收入4,986萬餘元,所計算之比率為(-)6.88

%,即每百元之營業收入產生損失6元88分,較預算同項比率(-)5.89%,降低0.99%。

2.純益率:本期稅後純益112萬餘元,與營業收入4,986萬餘元,所計算之比率為2.25%

,即每百元之營業收入產生2元25分盈餘,較預算同項比率1.69%,提高0.56%。

1.資本報酬率:本期稅後純益112萬餘元,與平均業主權益總額6,391萬餘元,所計算之 比率為1.76%,顯示本年度中每百元的投資可回收1元76分。

2.資產獲利率:本期稅後純益112萬餘元,與平均資產總額1億5,007萬餘元,所計算之比 率為0.75%,顯示每百元資產可產生75分的盈餘,較上年度同項比率1.21%,降低 0.46%。

3.固定資產週轉率:本期營業收入4,986萬餘元,與平均固定資產總額2,337萬餘元,

(17)

─ 17+7 ─

所計算之比率為213.32%,較上年度同項比率201.32%,提高12%。

(18)

新竹農產運銷股份有限公司

業務計畫及決算概要

年度 項目

2.40 (-) 2.22 (-) 6.61 (-) 2.71 (-) 6.88 營業利益

營業收入

5.41 2.31 3.49 3.51 2.25 營業收入

2.05 0.85 1.19 1.21 0.75 平均資產總額

5.03 1.97 2.72 2.80 1.76 稅後純益

平均業主權益總額

捌、其他

一、本年度併決算及補辦以後年度預算事項之說明

中華民國97年度

四、最近五年度投資報酬分析表

93年度 94年度 95年度 96年度 97年度

營業利益率( % )

純益率( % )

稅後純益

總資產報酬率( % )

稅後純益+利息費用(1-稅率)

業主權益報酬率( % )

1.本公司97年度預算業務費用─服務費用─水電費─「工作場所水電費」因台灣電力公司 電價調漲及分貨場電表用戶電費計收方式未及修正,導致年度經費不足約參拾伍萬元,

依縣市附屬單位預算執行要點第十條之規定,辦理超支併決算。

本案依據基金主管機關府主三字第0970134001號函核定辦理。

(19)

─ 19+8 ─

2.本公司97年度預算管理費用─折舊、折耗及攤銷─「機械及設備折舊」因年度內本公司 向新竹市政府爭取多項設備補助經費,設備增加所攤提折舊費用亦隨之遞增,導致年度 經費不足約伍萬元,依縣市附屬單位預算執行要點第十條之規定,辦理超支併決算。

本案依據基金主管機關府主三字第0970139458號函核定辦理。

(20)

新竹農產運銷股份有限公司

損 益 表

科 目

本年度決算數 本年度預算數 比 較 增 減

名稱 編號 %

49,873,962 營業收入 41-47 5 49,866,386 52,864,000 (-)2,997,614 (-)5.67

272,200 銷貨收入 410 5 - 900,000 (-)900,000 (-)100.00

272,200 銷貨收入 4101 1 - 900,000 (-)900,000 (-)100.00

49,140,851 勞務收入 420 3 49,274,546 51,564,000 (-)2,289,454 (-)4.44

3,053,711 服務收入 4204 9 3,051,426 3,054,000 (-)2,574 (-)0.08

46,087,140 管理費收入 420P 5 46,223,120 48,510,000 (-)2,286,880 (-)4.71

460,911 其他營業收入 460 6 591,840 400,000 191,840 47.96

460,911 政府補助收入 4608 7 591,840 400,000 191,840 47.96

- 其他營業收入 4609 3 - - - -

271,850 營業成本 51-57 4 - 675,000 (-)675,000 (-)100.00

271,850 銷貨成本 510-514 4 - 675,000 (-)675,000 (-)100.00

271,850 銷貨成本 5101 A - 675,000 (-)675,000 (-)100.00

49,602,112 營業毛利 60 55 49,866,386 52,189,000 (-)2,322,614 (-)4.45

50,956,028 營業費用 58 1 53,296,304 55,302,000 (-)2,005,696 (-)3.63

25,183,832 業務費用 581 9 26,193,948 26,473,000 (-)279,052 (-)1.05

25,183,832 業務費用 5811 5 26,193,948 26,473,000 (-)279,052 (-)1.05

25,772,196 管理費用 582 6 27,102,356 28,829,000 (-)1,726,644 (-)5.99

25,772,196 管理費用 5821 2 27,102,356 28,829,000 (-)1,726,644 (-)5.99

(-)1,353,916 61 3 (-)3,429,918 (-)3,113,000 (-)316,918 10.18

3,675,705 營業外收入 49 A 4,915,687 4,292,000 623,687 14.53

1,701,130 財務收入 490 A 2,131,424 1,870,000 261,424 13.98

1,542,183 利息收入 4901 7 1,945,079 1,750,000 195,079 11.15

158,947 租賃收入 4903 0 186,345 120,000 66,345 55.29

1,974,575 其他營業外收入 491-492 8 2,784,263 2,422,000 362,263 14.96

126,476 財產交易利益 4911 4 13,427 70,000 (-)56,573 (-)80.82

3,810 出售下腳收入 4921 1 - 5,000 (-)5,000 (-)100.00

107,653 賠償收入 4922 8 103,482 120,000 (-)16,518 (-)13.77

1,736,636 什項收入 4929 2 2,667,354 2,227,000 440,354 19.77

3,675,705 62 1 4,915,687 4,292,000 623,687 14.53

2,321,789 63 0 1,485,769 1,179,000 306,769 26.02

中華民國97年度

單位:新臺幣元

上年度

決算數 檢查

號碼 金 額

營業利益(損失-)

營業外利益(損失-) 稅前純益(純損-)

(21)

─ 21+10 ─

570,447 64 8 361,442 285,000 76,442 26.82

1,751,342 69 9 1,124,327 894,000 230,327 25.76

所得稅費用(利益-) 本期純益(純損-)

(22)

新竹農產運銷股份有限公司

盈虧撥補表

決算數 預算數

比 較 增 減

備 註

名 稱 編號 金 額 %

盈餘之部 71 2 37,254,064.00 36,834,000.00 420,064.00 1.14

本期純益 7101 9 1,124,327.00 894,000.00 230,327.00 25.76

累積盈餘 7102 5 36,129,737.00 35,940,000.00 189,737 0.53

分配之部 72 A 37,254,064.00 36,834,000.00 420,064.00 1.14

留存事業機關者 729 6 37,254,064.00 36,834,000.00 420,064.00 1.14

法定公積 7296 4 112,433.00 89,000.00 23,433.00 26.33

未分配盈餘 7299 3 37,141,631.00 36,745,000.00 396,631.00 1.08

中華民國97年度

單位:新臺幣元

科 目 檢查 號碼

(23)

─ 23+11 ─

(24)

新竹農產運銷股份有限公司

現金流量表

決算數 預算數

比較增減

名稱 編號 金額 %

營業活動之現金流量 80 3

801 A 1,124,327.00 894,000.00 230,327.00 25.76

調整非現金項目 802-809 8 3,423,037.00 3,386,000.00 37,037.00 1.09

折舊及折耗 8026 6 3,798,289.00 4,178,000.00 (-)379,711.00 (-)9.09

8036 3 (-)13,427.00 (-)70,000.00 56,573.00 (-)80.82 8044 8 60,295.00 (-)447,000.00 507,295.00 (-)113.49 8046 A (-)422,120.00 (-)275,000.00 (-)147,120.00 53.50 81 1 4,547,364.00 4,280,000.00 267,364.00 6.25

投資活動之現金流量 82-84 0

減少固定資產及遞耗資產 831 5 13,427.00 70,000.00 (-)56,573.00 (-)80.82

833 0

增加固定資產及遞耗資產 839 3 (-)1,348,664.00 (-)1,484,000.00 135,336.00 (-)9.12

85 4 (-)1,335,237.00 (-)1,414,000.00 78,763.00 (-)5.57

融資活動之現金流量 86-88 2

增加長期債務 867 3 3,999,188.70 2,738,000.00 1,261,188.70 46.06

869 8 (-)595,968.00 (-)417,000.00 (-)178,968.00 42.92

增加資本、公積及填補虧損 871 8 0.84 - 0.84 -

89 7 3,403,221.54 2,321,000.00 1,082,221.54 46.63 匯率影響數

97 0 6,615,348.54 5,187,000.00 1,428,348.54 27.54

期初現金及約當現金 98 8 113,177,319.46 113,156,000.00 21,319.46 0.02

期末現金及約當現金 99 6 119,792,668.00 118,343,000.00 1,449,668.00 1.22

中華民國97年度

單位:新臺幣元 科 目

檢查 號碼

本期純益 (純損 - )

處理資產損失 ( 利益 - ) 流動資產淨減 ( 淨增 - ) 流動負債淨增 ( 淨減 - )

營業活動之淨現金流入( 流出 - )

其他資產淨減 ( 淨增 - )

投資活動之淨現金流入(流出 - )

其他負債淨增(淨減-)

融資活動之淨現金流入(流出 - )

現金及約當現金之淨增(淨減 - )

(25)

─ 25+12 ─

(26)

新竹農產運銷股份有限公司

科目

本年度決算數 上年度決算數

比較增減

名稱 編號 金額 % 備註

資 產 1 0 152,128,811.00 148,023,382.46 4,105,428.54 2.77

流動資產 8 125,156,563.00 118,601,509.46 6,555,053.54 5.53

現金 110 8 119,792,668.00 113,177,319.46 6,615,348.54 5.85

1102 A 90,273,759.00 87,570,538.16 2,703,220.84 3.09 1102 A 24,549,862.00 23,056,177.30 1,493,684.70 6.48 1102 A 4,969,047.00 2,550,604.00 2,418,443.00 94.82

應收款項 114-117 7 4,224,915.00 4,338,345.00 (-)113,430.00 (-)2.61

應收票據 1141 3 - - - -

應收帳款 1144 2 2,867,470.00 3,216,846.00 (-)349,376.00 (-)10.86

應收退稅款 114A A 0.00 85,272.00 (-)85,272.00 (-)100.00

應收利息 1151 A 1,357,445.00 1,036,227.00 321,218.00 31.00

短期墊款 126-127 0 1,138,980.00 1,085,845.00 53,135.00 4.89

短期墊款 1261 6 1,138,980.00 1,085,845.00 53,135.00 4.89

固定資產 15 A 22,151,941.00 24,601,566.00 (-)2,449,625.00 (-)9.96

土地改良物 151 8 56,025.00 82,051.00 (-)26,026.00 (-)31.72

土地改良物 1511 4 571,563.00 571,563.00 - -

1513 7 515,538.00 489,512.00 26,026.00 5.32

土地改良物

房屋及建築 152 5 5,030,977.00 5,366,118.00 (-)335,141.00 (-)6.25

房屋及建築 1521 1 13,022,438.00 14,526,437.00 (-)1,503,999.00 (-)10.35 1523 4 7,991,461.00 9,160,319.00 (-)1,168,858.00 (-)12.76 房屋及建築

機械及設備 153 2 12,284,606.00 13,210,211.00 (-)925,605.00 (-)7.01

機械及設備 1531 9 21,147,527.00 20,338,591.00 808,936.00 3.98

1533 1 8,862,921.00 7,128,380.00 1,734,541.00 24.33 機械及設備

交通及運輸設備 154 0 2,846,500.00 3,686,600.00 (-)840,100.00 (-)22.79

交通及運輸設備 1541 6 9,126,638.00 9,202,812.00 (-)76,174.00 (-)0.83

1543 9 6,280,138.00 5,516,212.00 763,926.00 13.85 交通及運輸設備

什項設備 155 7 1,933,833.00 2,256,586.00 (-)322,753.00 (-)14.30

什項設備 1551 3 4,474,119.00 4,751,540.00 (-)277,421.00 (-)5.84

1553 6 2,540,286.00 2,494,954.00 45,332.00 1.82 什項設備

其他資產 18 5 4,820,307.00 4,820,307.00 - -

什項資產 181-182 2 4,820,307.00 4,820,307.00 - -

存出保證金 1811 9 - - - -

暫付及待結轉事項 1816 A 4,820,307.00 4,820,307.00 - -

資 產 負 債 表

中華民國97年12月31日

單位:新臺幣元 檢查

號碼

11─12

銀行存款#60033 銀行存款#19307 銀行存款#09775742

減 :累計折舊─

減 :累計折舊─

減 :累計折舊─

減 :累計折舊─

減 :累計折舊─

(27)

─ 27+13 ─

合 計 152,128,811.00 148,023,382.46 4,105,428.54 2.77

(28)

新竹農產運銷股份有限公司

本年度決算數 上年度決算數

比較增減

名稱 編號 金額 % 備註

負債 2 9 87,656,589.00 84,675,488.30 2,981,100.70 3.52

流動負債 21-22 7 1,432,727.00 1,854,847.00 (-)422,120.00 (-)22.76

應付款項 214-217 6 1,401,359.00 1,805,872.00 (-)404,513.00 (-)22.40

應付稅款 2148 7 42,402.00 272,131.00 (-)229,729.00 (-)84.42

託辦往來 2163 0 - - - -

其他應付款 2178 9 1,358,957.00 1,533,741.00 (-)174,784.00 (-)11.40

預收款項 225 1 31,368.00 48,975.00 (-)17,607.00 (-)35.95

銷項稅額 2256 0 31,368.00 48,975.00 (-)17,607.00 (-)35.95

長期負債 25 0 29,836,568.00 25,837,379.30 3,999,188.70 15.48

應計退休金負債 2517 1 29,836,568.00 25,837,379.30 3,999,188.70 15.48

其他負債 28 4 56,387,294.00 56,983,262.00 (-)595,968.00 (-)1.05

什項負債 282-283 9 53,065,810.00 53,474,411.00 (-)408,601.00 (-)0.76 存入保證金 2821 5 52,953,304.00 53,394,744.00 (-)441,440.00 (-)0.83

應付保管款 2822 1 112,506.00 79,667.00 32,839.00 41.22

遞延負債 284 3 3,321,484.00 3,407,138.00 (-)85,654.00 (-)2.51

遞延收入 2841 0 3,321,484.00 3,407,138.00 (-)85,654.00 (-)2.51

信託代理與保證負債 286-288 8 - 101,713.00 (-)101,713.00 (-)100.00

2869 5 - 101,713.00 (-)101,713.00 (-)100.00

業主權益 3 8 64,472,222.00 63,347,894.16 1,124,327.84 1.77

資本 31 6 1,000,000.00 1,000,000.00 - -

資本 310 6 1,000,000.00 1,000,000.00 - -

資本 3101 2 1,000,000.00 1,000,000.00 - -

資本公積 32 4 22,203,744.00 22,203,743.36 0.64 -

資本公積 320 4 22,203,744.00 22,203,743.36 0.64 -

受贈公積 3206 2 22,203,744.00 22,203,743.36 0.64 -

保留盈餘 33 2 41,268,478.00 40,144,150.80 1,124,327.20 2.80

已指撥保留盈餘 330 2 4,126,847.00 4,014,414.00 112,433.00 2.80

法定公積 3301 9 4,126,847.00 4,014,414.00 112,433.00 2.80

未指撥保留盈餘 331 0 37,141,631.00 36,129,736.80 1,011,894.20 2.80

累積盈餘 3311 6 37,141,631.00 36,129,736.80 1,011,894.20 2.80

資 產 負 債 表

中華民國97年12月31日

單位:新臺幣元 科 目

檢查 號碼

受託代收款(代收款項)

(29)

─ 29+14 ─

合計 152,128,811.00 148,023,382.46 4,105,428.54 2.77

(30)

新竹農產運銷

銷貨收入

上年度決算數 科目及產品 本年度決算數

數量 單價 新臺幣

名稱 編號 檢查

單價

金額 號碼

200 550.00 110,000 櫻桃 盒 - -

53 216.00 11,500 蘋果 盒 - -

86 390.00 33,550 奇異果 盒 - -

131 248.00 32,550 芒果 盒 - -

185 295.00 54,600 新興梨 盒 - -

150 200.00 30,000 葡萄 盒 - -

中華民國

數量

單位 數量

(31)

─ 31+17 ─

股份有限公司

明細表

本年度決算數 本年度預算數 本年度決算數與預算數比較增減

新臺幣

單價 新臺幣

% 單價 % 總值 %

金額 金額

- 1,000 600.00 600,000 (-)1,000 (-)100.00 (-)600.00 (-)100.00 (-)600,000 (-)100.00 - 100 280.00 28,000 (-)100 (-)100.00 (-)280.00 (-)100.00 (-)28,000 (-)100.00 - 100 500.00 50,000 (-)100 (-)100.00 (-)500.00 (-)100.00 (-)50,000 (-)100.00 - 190 300.00 57,000 (-)190 (-)100.00 (-)300.00 (-)100.00 (-)57,000 (-)100.00 - 250 500.00 125,000 (-)250 (-)100.00 (-)500.00 (-)100.00 (-)125,000 (-)100.00 - 160 250.00 40,000 (-)160 (-)100.00 (-)250.00 (-)100.00 (-)40,000 (-)100.00

97年度

貨幣單位:新臺幣元

數量 數量

(32)

805 272,200 合計

(33)

─ 33+17 ─

1,800 900,000 (-)1,800 (-)100.00 (-)900,000 (-)100.00

(34)

新竹農產運銷股份有限公司

勞務收入明細表

上年度決算數 科目及營運項目 本年度決算數 本年度預算數

新臺幣

名稱 編號 檢查 新臺幣 新臺幣

總值 %

金額 號碼 金額 金額

49,140,851 勞務收入 420 3 49,274,546 51,564,000 (-)2,289,454.00 (-)4.44

3,053,711 服務收入 4204 9 3,051,426 3,054,000 (-)2,574.00 (-)0.08

46,087,140 管理費收入 420P 5 46,223,120 48,510,000 (-)2,286,880.00 (-)4.71

中華民國97年度

單位:新臺幣元 本年度決算數與預算數 比較增減

(35)

─ 35+19 ─

49,140,851 合 計 49,274,546 51,564,000 (-)2,289,454 (-)4.44

(36)

新竹農產運銷股份有限公司

其他營業收入明細表

上年度決算數 科目及營運項目 本年度決算數 本年度預算數

新臺幣

名稱 編號 檢查 新臺幣 新臺幣

總值 %

金額 號碼 金額 金額

460,911 其他營業收入 460 6 591,840 400,000 191,840 47.96

460,911 政府補助收入 4608 7 591,840 400,000 191,840 47.96

- 其他營業收入 4609 3 - - - -

中華民國97年度

單位:新臺幣元 本年度決算數與預算 數比較增減

(37)

─ 37+20 ─

460,911 合 計 591,840.00 400,000.00 191,840.00 47.96

(38)

新竹農產運銷股份有限公司

營業外收入明細表

科目

本年度決算數 本年度預算數

名稱 編號 金額 %

3,675,705 營業外收入 49 A 4,915,687 4,292,000 623,687 14.53

1,701,130 財務收入 490 A 2,131,424 1,870,000 261,424 13.98

1,542,183 利息收入 4901 7 1,945,079 1,750,000 195,079 11.15

158,947 租賃收入 4903 0 186,345 120,000 66,345 55.29

1,974,575 其他營業外收入 491-492 8 2,784,263 2,422,000 362,263 14.96

126,476 財產交易利益 4911 4 13,427 70,000 (-)56,573 (-)80.82

3,810 出售下腳收入 4921 1 - 5,000 (-)5,000 (-)100.00

107,653 賠償收入 4922 8 103,482 120,000 (-)16,518 (-)13.77

1,736,636 什項收入 4929 2 2,667,354 2,227,000 440,354 19.77

中華民國97年度

單位:新臺幣元 上年度

決算數

本年度決算數與 預算數比較增減

檢查 號碼

(39)

─ 39+21 ─

3,675,705 合 計 4,915,687 4,292,000 623,687 14.53

(40)

中華民國

上年度決算數 科目及產品 本年度決算數

銷貨成本 名稱 編號 檢查

銷貨成本 號碼

200 475.00 95,000 櫻桃 盒 - - -

53 316.00 16,800 蘋果 盒 - - -

86 388.00 33,370 奇異果 盒 - - -

131 280.00 36,680 芒果 盒 - - -

185 260.00 48,100 新興梨 盒 - - -

150 180.00 27,000 葡萄 盒 - - -

- - 10,500 場地租金 - - -

- - 4,400 盒子及保麗龍 - - -

新竹農產運銷

銷貨成本

數量 銷售數量 平均單 單位

位成本

銷售數量 平均單 位成本

(41)

─ 41+23 ─

股份有限公司

明細表

本年度預算數 本年度決算數與預算數比較增減

銷貨成本 % % 銷貨成本 %

1,000 450.00 450,000 (-)1,000 (-)100.00 (-)450.00 (-)100.00 (-)450,000 (-)100.00 100 210.00 21,000 (-)100 (-)100.00 (-)210.00 (-)100.00 (-)21,000 (-)100.00 100 375.00 37,500 (-)100 (-)100.00 (-)375.00 (-)100.00 (-)37,500 (-)100.00 190 225.00 42,750 (-)190 (-)100.00 (-)225.00 (-)100.00 (-)42,750 (-)100.00 250 375.00 93,750 (-)250 (-)100.00 (-)375.00 (-)100.00 (-)93,750 (-)100.00 160 187.50 30,000 (-)160 (-)100.00 (-)187.50 (-)100.00 (-)30,000 (-)100.00

- - - - - - - - -

- - - - - - - - -

97年度

貨幣單位:新臺幣元

銷售數量 平均單 位成本

銷售數量 平均單

位成本

(42)

805 271,850 合計 - - -

(43)

─ 43+23 ─

1,800 675,000 (-)1,800 (-)100.00 (-)675,000 (-)100.00

(44)

新竹農產運銷

業務費用

中華民國

科目 本年度決算數

名 稱 編號 合 計 固 定 變 動

20,629,033 用人費用 1 21,182,724 14,976,530 6,206,194

11,508,000 正式員額薪資 11 11,921,640 11,921,640 -

10,031,000 職員工薪金 113 10,366,730 10,366,730 -

1,477,000 工員工資 114 1,554,910 1,554,910 -

2,276,000 臨時人員薪資 12 2,270,335 186,000 2,084,335

2,276,000 臨時工員工資 121 2,270,335 186,000 2,084,335

1,605,000 超時工作報酬 13 1,530,000 - 1,530,000

871,000 加班誤餐費 131 901,000 - 901,000

734,000 值班誤餐費 132 629,000 - 629,000

2,513,000 獎金 15 2,591,859 - 2,591,859

1,439,000 績效獎金 151 1,490,000 - 1,490,000

1,074,000 考核獎金 152 1,101,859 - 1,101,859

920,000 退休及卹償金 16 955,000 955,000 -

702,000 職員退休金及離職金 161 726,000 726,000 -

103,000 工員退休金及離職金 162 109,000 109,000 -

115,000 卹償金 163 120,000 120,000 -

231,000 資遣費 17 238,000 238,000 -

201,000 職員資遣費 171 207,000 207,000 -

30,000 工員資遣費 172 31,000 31,000 -

1,576,033 福利費 18 1,675,890 1,675,890 -

1,064,033 分擔員工保險費 181 1,073,000 1,073,000 -

- 傷病醫藥費 183 94,800 94,800 -

60,000 體育活動費 186 57,090 57,090 -

452,000 其他福利費 189 451,000 451,000 -

1,791,756 服務費用 2 2,237,698 - 2,237,698

上年度決算

數 檢查

號碼

(45)

─ 45+25 ─

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合 計

固 定 變 動 金 額 %

21,206,000 14,984,000 6,222,000 (-)23,276 (-)0.11 (-)7,470 (-)15,806

11,922,000 11,922,000 - (-)360 (-)0.00 (-)360 -

10,367,000 10,367,000 - (-)270 (-)0.00 (-)270 -

1,555,000 1,555,000 - (-)90 (-)0.01 (-)90 -

2,276,000 186,000 2,090,000 (-)5,665 (-)0.25 - (-)5,665

2,276,000 186,000 2,090,000 (-)5,665 (-)0.25 - (-)5,665

1,530,000 - 1,530,000 - - - -

901,000 - 901,000 - - - -

629,000 - 629,000 - - - -

2,602,000 - 2,602,000 (-)10,141 (-)0.39 - (-)10,141

1,490,000 - 1,490,000 - - - -

1,112,000 - 1,112,000 (-)10,141 (-)0.91 - (-)10,141

955,000 955,000 - - - - -

726,000 726,000 - - - - -

109,000 109,000 - - - - -

120,000 120,000 - - - - -

238,000 238,000 - - - - -

207,000 207,000 - - - - -

31,000 31,000 - - - - -

1,683,000 1,683,000 - (-)7,110 (-)8.34 (-)7,110 -

1,073,000 1,073,000 - - - - -

98,000 98,000 - (-)3,200 (-)3.27 (-)3,200 -

60,000 60,000 - (-)2,910 (-)4.85 (-)2,910 -

452,000 452,000 - (-)1,000 (-)0.22 (-)1,000 -

2,202,000 - 2,202,000 35,698 1.62 - 35,698

97年度

單位:新臺幣元

(46)
(47)

─ 47+25 ─

新竹農產運銷

業務費用

中華民國

科目 本年度決算數

名 稱 編號 合 計 固 定 變 動 上年度決算

數 檢查

號碼

420,000 水電費 21 727,447 - 727,447

420,000 工作場所水電費 212 727,447 - 727,447

190,667 旅運費 23 194,576 - 194,576

40,667 台澎金馬地區旅費 231 44,576 - 44,576

150,000 國外旅費 232 150,000 - 150,000

889,033 印刷裝訂與廣告費 24 1,001,768 - 1,001,768

153,724 印刷及裝訂費 241 147,618 - 147,618

735,309 業務宣導費 246 854,150 - 854,150

292,056 公共關係費 29 313,907 - 313,907

292,056 公共關係費 291 313,907 - 313,907

2,493,042 租金與利息 4 2,529,320 - 2,529,320

2,493,042 什項設備租金 45 2,529,320 - 2,529,320

2,493,042 什項設備租金 451 2,529,320 - 2,529,320

110,203 稅捐與規費 6 85,624 81,044 4,580

42,260 消費與行為費 65 42,260 42,260 -

42,260 使用牌照稅 659 42,260 42,260 -

67,943 規費 68 43,364 38,784 4,580

24,761 行政規費 681 4,580 - 4,580

43,182 汽車燃料使用費 683 38,784 38,784 -

159,798 會費、捐助、分攤 7 158,582 - 158,582

27,000 會費 71 31,682 - 31,682

5,000 國際組織會費 711 23,582 - 23,582

22,000 職業團體會費 713 8,100 - 8,100

(48)

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合 計

固 定 變 動 金 額 %

97年度

單位:新臺幣元

420,000 - 420,000 307,447 73.20 - 307,447

420,000 - 420,000 307,447 73.20 - 307,447

304,000 - 304,000 (-)109,424 (-)35.99 - (-)109,424

154,000 - 154,000 (-)109,424 (-)71.05 - (-)109,424

150,000 - 150,000 - - - -

1,146,000 - 1,146,000 (-)144,232 (-)12.59 - (-)144,232

150,000 - 150,000 (-)2,382 (-)1.59 - (-)2,382

996,000 - 996,000 (-)141,850 (-)14.24 - (-)141,850

332,000 - 332,000 (-)18,093 (-)5.45 - (-)18,093

332,000 - 332,000 (-)18,093 (-)5.45 - (-)18,093

2,614,000 - 2,614,000 (-)84,680 (-)3.24 - (-)84,680

2,614,000 - 2,614,000 (-)84,680 (-)3.24 - (-)84,680

2,614,000 - 2,614,000 (-)84,680 (-)3.24 - (-)84,680

126,000 90,000 36,000 (-)40,376 (-)32.04 (-)8,956 (-)31,420

43,000 43,000 - (-)740 (-)1.72 (-)740 -

43,000 43,000 - (-)740 (-)1.72 (-)740 -

83,000 47,000 36,000 (-)39,636 (-)47.75 (-)8,216 (-)31,420

36,000 - 36,000 (-)31,420 (-)87.28 - (-)31,420

47,000 47,000 - (-)8,216 (-)17.48 (-)8,216 -

325,000 - 325,000 (-)166,418 (-)51.21 - (-)166,418

75,000 - 75,000 (-)43,318 (-)57.76 - (-)43,318

25,000 - 25,000 (-)1,418 (-)5.67 - (-)1,418

50,000 - 50,000 (-)41,900 (-)83.80 - (-)41,900

(49)

─ 49+25 ─

(50)

新竹農產運銷

業務費用

中華民國

科目 本年度決算數

名 稱 編號 合 計 固 定 變 動 上年度決算

數 檢查

號碼

132,798 捐助 72 124,500 - 124,500

132,798 捐助社團 722 124,500 - 124,500

- 補貼與獎勵 74 2,400 - 2,400

- 獎勵費用 742 2,400 - 2,400

(51)

─ 51+25 ─

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合 計

固 定 變 動 金 額 %

97年度

單位:新臺幣元

150,000 - 150,000 (-)25,500 (-)17.00 - (-)25,500

150,000 - 150,000 (-)25,500 (-)17.00 - (-)25,500

100,000 - 100,000 (-)97,600 (-)97.60 - (-)97,600

100,000 - 100,000 (-)97,600 (-)97.60 - (-)97,600

(52)
(53)

─ 53+25 ─

新竹農產運銷

業務費用

中華民國

科目 本年度決算數

名 稱 編號 合 計 固 定 變 動 上年度決算

數 檢查

號碼

25,183,832 合計 26,193,948 15,057,574 11,136,374

(54)

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合 計

固 定 變 動 金 額 %

97年度

單位:新臺幣元

26,473,000 15,074,000 11,399,000 (-)279,052 (-)1.05 (-)16,426 (-)262,626

(55)

─ 55+25 ─

(56)

新竹農產運銷

管理費用

中華民國

本年度決算數 名 稱 編 檢查

合 計 固 定 變 動 號 號碼

18,339,041 用人費用 1 18,681,401 14,689,430 3,991,971

11,844,038 正式員額薪資 11 12,080,388 12,052,840 27,548

194,038 董監事報酬 111 159,548 132,000 27,548

8,617,000 職員工薪金 113 8,810,840 8,810,840 -

3,033,000 工員工資 114 3,110,000 3,110,000 -

1,272,000 超時工作報酬 13 1,204,000 - 1,204,000

671,000 加班誤餐費 131 686,000 - 686,000

601,000 值班誤餐費 132 518,000 - 518,000

2,766,000 獎金 15 2,760,423 - 2,760,423

1,456,000 績效獎金 151 1,423,168 - 1,423,168

1,310,000 考核獎金 152 1,337,255 - 1,337,255

931,000 退休及卹償金 16 954,000 954,000 -

603,000 職員退休及離職金 161 617,000 617,000 -

212,000 工員退休及離職金 162 218,000 218,000 -

116,000 卹償金 163 119,000 119,000 -

233,000 資遣費 17 238,000 238,000 -

172,000 職員資遣費 171 176,000 176,000 -

61,000 工員資遣費 172 62,000 62,000 -

1,293,003 福利費 18 1,444,590 1,444,590 -

941,003 分擔員工保險費 181 1,072,490 1,072,490 -

- 傷病醫藥費 183 66,500 66,500 -

352,000 其他福利費 189 305,600 305,600 -

2,564,432 服務費用 2 3,010,956 512,000 2,498,956

上年度 決算數

科 目

(57)

─ 57+31 ─

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合計

固 定 變 動 金 額 %

18,878,000 14,747,000 4,131,000 (-)196,599 (-)1.04 (-)57,570 (-)139,029

12,149,000 12,053,000 96,000 (-)68,612 (-)0.56 (-)160 (-)68,452

228,000 132,000 96,000 (-)68,452 (-)30.02 - (-)68,452

8,811,000 8,811,000 - (-)160 (-)0.00 (-)160 -

3,110,000 3,110,000 - - - - -

1,204,000 - 1,204,000 - - - -

686,000 - 686,000 - - - -

518,000 - 518,000 - - - -

2,831,000 - 2,831,000 (-)70,577 (-)2.49 - (-)70,577

1,490,000 - 1,490,000 (-)66,832 (-)4.49 - (-)66,832

1,341,000 - 1,341,000 (-)3,745 (-)0.28 - (-)3,745

954,000 954,000 - - - - -

617,000 617,000 - - - - -

218,000 218,000 - - - - -

119,000 119,000 - - - - -

238,000 238,000 - - - - -

176,000 176,000 - - - - -

62,000 62,000 - - - - -

1,502,000 1,502,000 - (-)57,410 (-)3.82 (-)57,410 -

1,073,000 1,073,000 - (-)510 (-)0.05 (-)510 -

77,000 77,000 - (-)10,500 (-)13.64 (-)10,500 -

352,000 352,000 - (-)46,400 (-)13.18 (-)46,400 -

3,627,000 512,000 3,115,000 (-)616,044 (-)16.98 - (-)616,044

97年度

單位:新臺幣元

(58)

新竹農產運銷

管理費用

中華民國

本年度決算數 名 稱 編 檢查

合 計 固 定 變 動 號 號碼

上年度 決算數

科 目

147,052 郵電費 22 148,131 32,000 116,131

4,876 郵費 221 12,542 - 12,542

105,219 電話費 222 102,832 23,000 79,832

36,957 數據通信費 224 32,757 9,000 23,757

202,525 旅運費 23 211,876 - 211,876

63,419 台澎金馬地區旅費 231 79,216 - 79,216

139,106 國外旅費 232 132,660 - 132,660

1,924,373 修理保養與保固費 25 2,473,597 480,000 1,993,597

437,923 其他建築修護費 254 455,203 - 455,203

666,442 機械及設備修護費 255 646,715 - 646,715

181,711 交通及運輸設備修護費 256 345,835 - 345,835

119,718 什項設備修護費 257 112,881 - 112,881

518,579 非營業資產修護費 258 912,963 480,000 432,963

89,727 保險費 26 86,874 - 86,874

74,100 一般房屋保險費 261 74,100 - 74,100

15,627 交通及運輸設備保險費 264 12,774 - 12,774

200,755 專業服務費 28 90,478 - 90,478

40,000 法律事務費 282 40,000 - 40,000

11,480 講課鐘點及稿費 284 13,220 - 13,220

13,500 委託檢驗試驗費 286 25,258 - 25,258

135,775 電腦軟體服務費 288 12,000 - 12,000

1,375,569 材料及用品費 3 1,611,710 - 1,611,710

780,014 使用材料費 31 850,534 - 850,534

(59)

─ 59+31 ─

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合計

固 定 變 動 金 額 %

97年度

單位:新臺幣元

199,000 32,000 167,000 (-)50,869 (-)25.56 - (-)50,869

15,000 - 15,000 (-)2,458 (-)16.39 - (-)2,458

144,000 23,000 121,000 (-)41,168 (-)28.59 - (-)41,168

40,000 9,000 31,000 (-)7,243 (-)18.11 - (-)7,243

304,000 - 304,000 (-)92,124 (-)30.30 - (-)92,124

154,000 - 154,000 (-)74,784 (-)48.56 - (-)74,784

150,000 - 150,000 (-)17,340 (-)11.56 - (-)17,340

2,601,000 480,000 2,121,000 (-)127,403 (-)4.90 - (-)127,403

456,000 - 456,000 (-)797 (-)0.17 - (-)797

672,000 - 672,000 (-)25,285 (-)3.76 - (-)25,285

435,000 - 435,000 (-)89,165 (-)20.50 - (-)89,165

120,000 - 120,000 (-)7,119 (-)5.93 - (-)7,119

918,000 480,000 438,000 (-)5,037 (-)0.55 - (-)5,037

145,000 - 145,000 (-)58,126 (-)40.09 - (-)58,126

80,000 - 80,000 (-)5,900 (-)7.38 - (-)5,900

65,000 - 65,000 (-)52,226 (-)80.35 - (-)52,226

378,000 - 378,000 (-)287,522 (-)76.06 - (-)287,522

40,000 - 40,000 - - - -

38,000 - 38,000 (-)24,780 (-)65.21 - (-)24,780

50,000 - 50,000 (-)24,742 (-)49.48 - (-)24,742

250,000 - 250,000 (-)238,000 (-)95.20 - (-)238,000

2,096,000 - 2,096,000 (-)484,290 (-)23.11 - (-)484,290

1,124,000 - 1,124,000 (-)273,466 (-)24.33 - (-)273,466

(60)

新竹農產運銷

管理費用

中華民國

本年度決算數 名 稱 編 檢查

合 計 固 定 變 動 號 號碼

上年度 決算數

科 目

565,360 油脂 314 618,297 - 618,297

214,654 設備零件 316 232,237 - 232,237

595,555 用品消耗 32 761,176 - 761,176

188,666 辦公用品 321 314,093 - 314,093

24,419 報章什誌 322 30,763 - 30,763

56,757 化學藥劑及實驗用品 324 88,987 - 88,987

174,650 服裝 325 169,002 - 169,002

148,063 食品 326 158,331 - 158,331

3,000 其他 329 - - -

3,493,154 折舊、折耗及攤銷 5 3,798,289 3,798,289 -

26,026 土地改良物折舊 50 26,026 26,026 -

26,026 土地改良物折舊 501 26,026 26,026 -

322,429 房屋折舊 51 477,354 477,354 -

322,429 一般房屋折舊 511 477,354 477,354 -

1,667,333 機械及設備折舊 52 1,808,641 1,808,641 -

1,667,333 機械及設備折舊 521 1,808,641 1,808,641 -

895,000 交通及運輸設備折舊 53 919,165 919,165 -

895,000 交通及運輸設備折舊 531 919,165 919,165 -

582,366 什項設備折舊 54 567,103 567,103 -

582,366 什項設備折舊 541 567,103 567,103 -

- 損失與賠償給付 8 - - -

- 各項損失 81 - - -

- 災害損失 817 - - -

(61)

─ 61+31 ─

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合計

固 定 變 動 金 額 %

97年度

單位:新臺幣元

874,000 - 874,000 (-)255,703 (-)29.26 - (-)255,703

250,000 - 250,000 (-)17,763 (-)7.11 - (-)17,763

972,000 - 972,000 (-)210,824 (-)21.69 - (-)210,824

350,000 - 350,000 (-)35,907 (-)10.26 - (-)35,907

41,000 - 41,000 (-)10,237 (-)24.97 - (-)10,237

192,000 - 192,000 (-)103,013 (-)53.65 - (-)103,013

175,000 - 175,000 (-)5,998 (-)3.43 - (-)5,998

164,000 - 164,000 (-)5,669 (-)3.46 - (-)5,669

50,000 - 50,000 (-)50,000 (-)100.00 - (-)50,000

4,178,000 4,178,000 - (-)379,711 (-)9.09 (-)379,711 -

29,000 29,000 - (-)2,974 (-)10.26 (-)2,974 -

29,000 29,000 - (-)2,974 (-)10.26 (-)2,974 -

579,000 579,000 - (-)101,646 (-)17.56 (-)101,646 -

579,000 579,000 - (-)101,646 (-)17.56 (-)101,646 -

1,785,000 1,785,000 - 23,641 1.32 23,641 -

1,785,000 1,785,000 - 23,641 1.32 23,641 -

1,178,000 1,178,000 - (-)258,835 (-)21.97 (-)258,835 -

1,178,000 1,178,000 - (-)258,835 (-)21.97 (-)258,835 -

607,000 607,000 - (-)39,897 (-)6.57 (-)39,897 -

607,000 607,000 - (-)39,897 (-)6.57 (-)39,897 -

50,000 - 50,000 (-)50,000 (-)100.00 - (-)50,000

50,000 - 50,000 (-)50,000 (-)100.00 - (-)50,000

50,000 - 50,000 (-)50,000 (-)100.00 - (-)50,000

(62)

新竹農產運銷

管理費用

中華民國

本年度決算數 名 稱 編 檢查

合 計 固 定 變 動 號 號碼

上年度 決算數

科 目

25,772,196 合計 27,102,356 18,999,719 8,102,637

(63)

─ 63+31 ─

股份有限公司

明細表

本 年 度 預 算 數 本年度決算數與預算數比較增減 合 計 固 定 變 動 合計

固 定 變 動 金 額 %

97年度

單位:新臺幣元

28,829,000 19,437,000 9,392,000 (-)1,726,644 (-)5.99 (-)437,281 (-)1,289,363

(64)

新竹農產運銷股份有限公司

固定資產建設改良擴充明細表

決算數

可用預算數

調整數 合計

土地改良物 - - - - -

房屋及建築 - - - - -

機械及設備 744,636 984,000 984,000 (-)239,364 -

交通及運輸設備 - - - - -

什項設備 68,250 500,000 500,000 (-)431,750 -

中華民國97年度

單位:新臺幣元

科 目

比較 增減

本年度 名 稱 編 保留數

號 檢查 號碼

以前年度 保留數

本年度 預算數

本年度 奉准先行

辦理數

(65)

─ 65+37 ─

812,886 1,484,000 1,484,000 (-)671,114 -

合 計

(66)

新竹農產運銷

固定資產建設改良擴充計

項目 全部計畫 預算數

名稱 金額

可用預算數

調整數

一般建築及設備計畫

房屋及建築 - - -

機械及設備 984,000 97/1~97/12 984,000

交通及運輸設備 - - -

什項設備 500,000 97/1~97/12 500,000

中華民國

編 號

檢查 號碼

目標 能量

進度起 迄年 月

以前年度 保留數

本年度 預算數

本年度奉 准先行辦

理數

(67)

─ 67+39 ─

股份有限公司

畫預算與實際進度比較表

預算數 決算數

可用預算數

合計 金額

- - - -

984,000 984,000 100.00 744,636 75.67 744,636 75.67

- - - -

500,000 500,000 100.00 68,250 13.65 68,250 13.65

97年度

單位:新臺幣元

未達成或超過 預算之原因 截至本年度

累計數

本年度 金 額

占預算數

%

截至本年 度累計數 金額

截至本年 度累計決 算數占累 計預算%

占全部 計畫%

占全部 計畫%

所列噴霧降溫工程 因評估現場為開放 式空間若裝設效果 不佳而未執行。

係因年度內向新竹 市政府申請多項補 助款並針對各項尚 堪使用設備部份儘 量減少不必要的購 置以免浪費公帑導 結餘較多。

(68)

合計 1,484,000 1,484,000

(69)

─ 69+39 ─

1,484,000 1,484,000 100.00 812,886 54.78 812,886 54.78

(70)

新竹農產運銷股份有限公司

資產折舊明細表

項目 土地改良物 房屋及建築 機械及設備 什項設備 合計

原值 571,563 14,526,437 20,338,591 9,202,812 4,751,540 49,390,943

489,512 9,160,319 7,128,380 5,516,212 2,494,954 24,789,377

上年度期末帳面價值 82,051 5,366,118 13,210,211 3,686,600 2,256,586 24,601,566

- 142,213 883,036 79,065 244,350 1,348,664

- - - -

加減:調整數 - - - -

26,026 477,354 1,808,641 919,165 567,103 3,798,289

本年度期末帳面價值 56,025 5,030,977 12,284,606 2,846,500 1,933,833 22,151,941

本年度提列折舊數 26,026 477,354 1,808,641 919,165 567,103 3,798,289

管理費用 26,026 477,354 1,808,641 919,165 567,103 3,798,289

中華民國97年度

單位:新臺幣元

交通及運輸 設備

減:以前年度已提折舊數

加:本年度新增資產價值 減:本年度減少資產價值

減:本年度提列折舊數

(71)

─ 71+41 ─

合 計 26,026 477,354 1,808,641 919,165 567,103 3,798,289

(72)

新竹農產運銷

科目 決算數

帳面價值 變賣收入

名稱 編號 成本或重估價值 已提折舊額 淨值 總收入

固定資產 15 A 2,397,322 2,397,322 - 14,100

土地改良物 151 8 - - - -

房屋及建築 152 5 1,646,212 1,646,212 - 1,560

機械及設備 153 2 74,100 74,100 - 540

交通及運輸設備 154 0 155,239 155,239 - 2,000

什項設備 155 7 521,771 521,771 - 10,000

資產變賣

中華民國

檢查 號碼

(73)

─ 73+43 ─

股份有限公司

明細表

決算數 比較增減

變賣收入

金額 %

淨收入

673 13,427 13,427 70,000 (-)56,573 (-)80.82

- - - -

75 1,485 1,485 1,000 485 48.50

26 514 514 1,000 (-)486 (-)48.57

96 1,904 1,904 63,000 (-)61,096 (-)96.98

476 9,524 9,524 5,000 4,524 90.48

97年度

單位:新臺幣元

變賣盈虧 處理費用 預算數

(應納稅額) 變賣盈虧(-)

(74)

合計 2,397,322 2,397,322 - 14,100

(75)

─ 75+43 ─

673 13,427 13,427 70,000 (-)56,573 (-)80.82

(76)

新竹農產運銷股份有限公司

資產報廢明細表

科目 決算數 比較增減

名稱 編號

帳面價值

金額 % 淨值

固定資產 15 A 2,397,322 2,397,322 - - - -

土地改良物 151 8 - - - - - - - - 房屋及建築 152 5 1,646,212 1,646,212 - - - -

機械及設備 153 2 74,100 74,100 - - - - - - 交通及運輸設備 154 0 155,239 155,239 - - - -

什項設備 155 7 521,771 521,771 - - - - - -

中華民國97年度

單位:新臺幣元

報廢損失 檢查 預算數

號碼

殘餘 價值

報廢 成本或重 損失

估價值

已提 折舊額

(77)

─ 77+45 ─

總計 2,397,322 2,397,322 - - - -

(78)

新竹農產運銷股份有限公司

員工人數彙計表

科目 決算數 預算數 比較增減

備註

名稱 編號

營業總支出部分 50 50 -

總經理 1 1 -

副總經理 1 1 -

秘書 1 1 -

總務部 20 15 5

正式職員 12 7 5

正式工員 8 8 -

臨時工員

會計部 4 4 -

正式職員 4 4 -

正式工員 臨時工員

業務部 23 28 (-)5

正式職員 15 17 (-)2

正式工員 2 5 (-)3

臨時工員 6 6 -

中華民國97年度

單位:人

檢查 號碼

國內 部分

國外 部分

國內 部分

國外 部分

國內 部分

國外 部分

依本公司97年 度第二次董監 事會議決議修 訂員額編制表 暨員額編配表

(79)

─ 79+46 ─ 合計

50 50 -

(80)

新竹農產運銷

用人費用

中華民國

科目 決算數

名稱

獎金 退休及卹償金 福利費

退休金

業務費用 11,921,640 2,270,335 1,530,000 1,490,000 1,101,859 835,000 120,000 238,000 1,073,000 94,800 57,090 451,000

管理費用 12,080,388 - 1,204,000 1,423,168 1,337,255 835,000 119,000 238,000 1,072,490 66,500 - 305,600

編 號

檢 查 號 碼

正式員 額薪資

臨時人 員薪資

超時工 作報酬

資遣 績效 費

獎金

考核 獎金

卹償 金

分擔保 險費

傷病 醫藥 費

體育 活動 費

其他福 利費

營業 總支出

部分

(81)

─ 81+47 ─

股份有限公司

彙計表

決算數 預算數

合計

獎金 退休及卹償金 福利費

合計 退休金

21,182,724 11,922,000 2,276,000 1,530,000 1,490,000 1,112,000 835,000 120,000 238,000 1,073,000 98,000 60,000 452,000 21,206,000

18,681,401 12,149,000 - 1,204,000 1,490,000 1,341,000 835,000 119,000 238,000 1,073,000 77,000 - 352,000 18,878,000

97年度

單位:新臺幣元

正式員 額薪資

臨時人 員薪資

超時工 作報酬

資遣 績效 費

獎金

考核 獎金

卹償 金

分擔保 險費

傷病 醫藥 費

體育 活動 費

其他 福利 費

(82)

總計 24,002,028 2,270,335 2,734,000 2,913,168 2,439,114 1,670,000 239,000 476,000 2,145,490 161,300 57,090 756,600

(83)

─ 83+47 ─

39,864,125 24,071,000 2,276,000 2,734,000 2,980,000 2,453,000 1,670,000 239,000 476,000 2,146,000 175,000 60,000 804,000 40,084,000

(84)

新竹農產運銷股份有限公司

成本與售價比較表

產品 銷售 總成本 售價 銷售盈虧

名稱 單位數量

決算 預算 決算 預算 決算 預算 決算 預算

櫻桃 盒 1,000 總額 - 450,000 - 600,000 - 150,000

單位成本 - 450.00 - 600.00 - 150.00

蘋果 盒 100 總額 - 21,000 - 28,000 - 7,000

單位成本 - 210.00 - 280.00 - 70.00

奇異果 盒 100 總額 - 37,500 - 50,000 - 12,500

單位成本 - 375.00 - 500.00 - 125.00

芒果 盒 190 總額 - 42,750 - 57,000 - 14,250

單位成本 - 225.00 - 300.00 - 75.00

新興梨 盒 250 總額 - 93,750 - 125,000 - 31,250

單位成本 - 375.00 - 500.00 - 125.00

葡萄 盒 160 總額 - 30,000 - 40,000 - 10,000

單位成本 - 187.50 - 250.00 - 62.50

中華民國97年度

單位:新臺幣元 總額及

單位金 編 額

號 檢 查 號 碼

(85)

─ 85+49 ─

合計 - 675,000 - 900,000 - 225,000

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