第 17 ─ 19 頁 三、預算明細表

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第 1 ─ 12 頁 二、預算主要表

(一)收支餘絀預計表及說明

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第 13 ─ 15 頁 (二)餘絀撥補預計表

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第 16 頁 (三)現金流量預計表及補充說明

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第 17 ─ 19 頁 三、預算明細表

(一)醫療收入明細表

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第 21 頁 (二)其他業務收入明細表

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第 22 頁 (三)業務外收入明細表

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第 23 頁 (四)醫療成本明細表及說明

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第 24 ─ 36 頁 (五)其他業務成本明細表及說明

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第 37 ─ 38 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明

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第 39 ─ 42 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明

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第 43 ─ 48 頁 (八)業務外費用明細表及說明

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第 49 ─ 50 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表

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第 52 ─ 53 頁 (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表

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第 54 ─ 55 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表

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第 56 ─ 57 頁 (十二)資產折舊明細表

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第 58 頁 (十三)基金數額增減明細表

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第 59 頁 (十四)無形資產明細表

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第 60 頁 四、預算參考表

(一)預計平衡表

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第 61 ─ 62 頁 (二)5年來主要營運項目分析表

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第 63 頁 (三)員工人數彙計表

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第 64 頁 (四)用人費用彙計表

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第 66 ─ 67 頁 (五)各項費用彙計表

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第 68 ─ 71 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表

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第 72 頁 五、預算附屬表

(一)臺中榮民總醫院(本院)

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第 1-1 ─ 1-58 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院

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第 2-1 ─ 2-54 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院

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第 3-1 ─ 3-54 頁

中華民國108年度

一、業務計畫及預算說明

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業務計畫及預算說明

中華民國 108 年度

壹、 基金概況 一、 設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社會 醫療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,特於 75 年度依預算法規定設立榮民總醫院作業基金,79 年度分立為臺北榮民 總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱本基金),同年 10 月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於 82 年 7 月改制為高雄榮民 總醫院,84 年度設立高雄榮民總醫院作業基金。

鑒於臺北、臺中、高雄 3 所榮民總醫院作業基金與榮民醫院醫療 作業基金均為提供醫療服務及教學研究而設立,性質相同,為統籌運 用資源,爰於 87 年度依中央政府特種基金管理準則第 16 條規定,將 上述 4 個基金合併為榮民醫療作業基金;本基金隸屬榮民醫療作業基 金,為其分基金。

復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革,本 基金依據 99 年 7 月 14 日行政院院臺榮字第 0990039235 號函核定國 軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,100 年度整合 嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋 分院,101 年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院埔里分院。

二、 組織概況

(一) 臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)依榮民總醫院組織通則及本院處務 規程,置院長 1 人、副院長 3 人及主任秘書 1 人;醫務方面,設內 科部、外科部、骨科部、婦女醫學部、兒童醫學中心、放射線部、

精神部、急診部、眼科部、耳鼻喉頭頸部、放射腫瘤部、病理檢驗 部、家庭醫學部、麻醉部、口腔醫學部、重症醫學部、藥學部、護 理部、教學部、醫學研究部、神經醫學中心、心臟血管中心、高齡 醫學中心、品質管理中心、感染管制中心、癌症防治中心、復健科、

核醫科、皮膚科、傳統醫學科、營養室 31 個專業醫療部門,負責

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業務計畫及預算說明

中華民國 108 年度

病患之檢診治療;行政方面,設醫務企管部、社會工作室、職業安 全衛生室、工務室、補給室、總務室、人事室、政風室、主計室、

資訊室 10 個行政單位,負責院內行政支援工作。

(二) 嘉義分院及灣橋分院、埔里分院依榮民總醫院各分院組織準則及該 等分院辦事細則置院長 1 人、副院長分別置 2 人及 1 人綜理院務;

醫務方面,設內科部、外科部、護理部、婦產部等專業醫療部門,

負責病患之檢診治療;並設置醫務企管室等行政單位,負責院內行 政支援工作。

三、 基金歸類及屬性

本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定,經付出仍可收回,而 非用於營業之作業基金,隸屬榮民醫療作業基金,並編製附屬單位預 算之分預算。

貳、 前年度及上年度已過期間預算執行情形(前年度決算結果及上年度預算 截至 107 年 6 月 30 日止執行情形)

一、 前(106)年度決算結果

(一) 業務收入:決算數 166 億 61 萬 3 千元,較預算數 155 億 7,004 萬 9 千元,增加 10 億 3,056 萬 4 千元,約 6.62%,主要係醫療收入較預 計增加所致。

(二) 業務成本與費用:決算數 165 億 6,022 萬 5 千元,較預算數 154 億 7,247 萬 4 千元,增加 10 億 8,775 萬 1 千元,約 7.03%,主要係醫療 收入增加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 業務外收入:決算數 6 億 4,540 萬元,較預算數 3 億 5,706 萬 2 千元,

增加 2 億 8,833 萬 8 千元,約 80.75%,主要係配合中央健康保險署 點值結算作業,以前年度備抵醫療折讓提列不足,收回獎勵金較預 計增加所致。

(四) 業務外費用:決算數 1 億 4,696 萬 1 千元,較預算數 3,142 萬 5 千元,

增加 1 億 1,553 萬 6 千元,約 367.66%,主要係補提以前年度用人費

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業務計畫及預算說明

中華民國 108 年度

用所致。

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,決算數 5 億 3,882 萬 7 千元,較預算數 4 億 2,321 萬 2 千元,增加 1 億 1,561 萬 5 千元,約 27.32%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:決算數 8 億 9,828 萬元,可用預算數 15 億 6,649 萬 4 千元,執行率 57.34%。

二、 上(107)年度截至 6 月底止預算執行情形

(一) 業務收入:實際數 85 億 6,221 萬元,較分配預算數 82 億 204 萬 2 千元,增加 3 億 6,016 萬 8 千元,約 4.39%,主要係醫療收入較預計 增加所致。

(二) 業務成本與費用:實際數 83 億 9,610 萬元,較分配預算數 80 億 8,479 萬 5 千元,增加 3 億 1,130 萬 5 千元,約 3.85%,主要係醫療收入增 加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 業務外收入:實際數 3 億 1,873 萬 3 千元,較分配預算數 2 億 1,787 萬 1 千元,增加 1 億 86 萬 2 千元,約 46.29%,主要係配合中央健 康保險署點值結算作業,收回以前年度溢提備抵醫療折讓較預計增 加所致。

(四) 業務外費用:實際數 3,934 萬元,較分配預算數 2,440 萬元,增加 1,494 萬元,約 61.23%,主要係補提以前年度用人費用所致。

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,實際數 4 億 4,550 萬 3 千元,較分配預 算數 3 億 1,071 萬 8 千元,增加 1 億 3,478 萬 5 千元,約 43.38%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:實際執行數 1 億 7,242 萬 3 千元,分配預 算數 6 億 838 萬 6 千元,執行率 28.34%。

參、 業務計畫 一、 營運計畫

本(108)年度主要任務配合全民健保政策,加強對全民之醫療服

務,並因應政府長期照護政策,落實總統政見,持續辦理高齡醫學整

合照護服務;賡續執行教學訓練與醫學研究發展工作,提升國內醫療

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業務計畫及預算說明

中華民國 108 年度

科技水準,善盡醫學中心職責。主要營運目標分述如下:

(一) 門診病患醫療:預計診療門診病患 302 萬 2,884 人次,較上年度預算 數 294 萬 9,863 人次,增加 7 萬 3,021 人次,約 2.48%。

(二) 住院病患醫療:預計診療住院病患 93 萬 3,356 人日,較上年度預算 數 92 萬 2,766 人日,增加 1 萬 590 人日,約 1.15%。

二、 固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效 益分析

(一) 本年度預算編列 9 億 3,445 萬 9 千元,計有專案計畫及一般建築及設 備計畫,並均由營運資金支應:

1. 專案計畫 236 萬 7 千元,屬新興計畫。

2. 一般建築及設備計畫 9 億 3,209 萬 2 千元,均係一次性項目。

(二) 本年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖 1。

(三) 專案計畫 :臺中榮民總醫院嘉義分院長期照護大樓興建計畫 1. 計畫目的

(1) 配合長期照護十年計畫 2.0 之規劃。

(2) 落實長照單元照護,發展全方位整合性長期照顧。

(3) 建構以住民為中心及符合新設置標準之居家環境。

(4) 舒緩外部長期之競爭威脅。

(5) 調整醫療空間不足及醫療區域區隔化。

(6) 響應智慧建築及綠建築之政策推動。

2. 計畫內容(含目標能量)

新建長照大樓規劃為地下 1 層,地上 4 層之建築,總樓地板 面積 17,007 平方公尺,內部機能分為病房區、醫護工作區、活動 聯誼區及其他附屬設施等。

3. 計畫期間:自 106 年 9 月起至 112 年 12 月止,共計 6 年 4 個月。

4. 計畫投資總額及資金來源

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業務計畫及預算說明

中華民國 108 年度

單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

106 - - -

107 - - -

108 2,367 營運資金 2,367 109 120,912 營運資金 120,912 110 302,637 營運資金 302,637 111 227,472 營運資金 227,472 112 13,405 營運資金 13,405 合計 666,793 營運資金 666,793 5. 效益分析

(1) 改善既有醫療照護環境。

(2) 提供完整長期照護及醫療服務。

(3) 持續高齡醫學專業人才培訓。

(四) 一般建築及設備計畫:9 億 3,209 萬 2 千元,均係一次性項目,編列 項目如下:

1. 房屋及建築 2 億 420 萬元,係醫療空間、病房裝修等工程。

2. 機械及設備 7 億 1,294 萬 9 千元,主要係資訊及醫療儀器增置及汰 舊換新。

3. 交通及運輸設備 307 萬 9 千元,主要係增購 21 人座大客車、醫療 氣送管輸送系統等設備增置及汰舊換新。

4. 什項設備 1,186 萬 4 千元,主要係辦公設備增置及汰舊換新。

肆、 預算概要

一、 業務收支及餘絀之預計

(一) 本年度業務收入 177 億 2,353 萬 6 千元,較上年度預算數 167 億 2,087

萬 2 千元,增加 10 億 266 萬 4 千元,約 6.00%,主要係醫療收入增

(9)

業務計畫及預算說明

中華民國 108 年度

加所致。

(二) 本年度業務成本與費用 175 億 6,048 萬 7 千元,較上年度預算數 165 億 8,874 萬 2 千元,增加 9 億 7,174 萬 5 千元,約 5.86%,主要係醫 療收入增加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 本年度業務外收入 4 億 324 萬 1 千元,較上年度預算數 4 億 1,448 萬 6 千元,減少 1,124 萬 5 千元,約 2.71%,主要係雜項收入減少所 致。

(四) 本年度業務外費用 4,208 萬 4 千元,較上年度預算數 4,449 萬 3 千元,

減少 240 萬 9 千元,約 5.41%,係雜項費用減少所致。

(五) 本年度業務總收支相抵後,賸餘 5 億 2,420 萬 6 千元,較上年度預算 數 5 億 212 萬 3 千元,增加 2,208 萬 3 千元,約 4.40%。

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近 5 年收入與費用圖表,

詳圖 2、3。

二、 餘絀撥補之預計

(一) 本年度預算賸餘 5 億 2,420 萬 6 千元,連同前期未分配賸餘 15 億 544 萬 4 千元,共有賸餘 20 億 2,965 萬元,留待以後年度處理。

(二) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表,詳圖 4、5。

三、 現金流量之預計

(一) 本年度業務活動之淨現金流入 11 億 4,957 萬 7 千元,包括:

1. 本期賸餘 5 億 2,420 萬 6 千元。

2. 利息股利之調整減少 2,974 萬 6 千元,悉數係利息收入。

3. 調整非現金項目增加 6 億 2,590 萬 2 千元,係提存呆帳及醫療折讓 17 億 909 萬 8 千元,提列折舊 7 億 7,519 萬 4 千元,攤銷 4,773 萬 9 千元,流動資產淨增 15 億 6,116 萬 4 千元,流動負債淨減 3 億 4,496 萬 5 千元。

4. 收取利息 2,921 萬 5 千元。

(二) 本年度投資活動之淨現金流出 10 億 5,329 萬 3 千元,其中現金流入

(10)

業務計畫及預算說明

中華民國 108 年度

數 43 千元,係減少存出保證金之數;現金流出 10 億 5,333 萬 6 千元,

包括增加流動金融資產 2,970 萬 6 千元,增加不動產、廠房及設備 9 億 3,445 萬 9 千元,增加無形資產及其他資產 8,917 萬 1 千元。

(三) 本年度籌資活動之淨現金流出 6 億 6,407 萬 9 千元,其中現金流入 7,294 萬 9 千元,係增加其他負債之數;現金流出 7 億 3,702 萬 8 千 元,係減少其他負債之數。

(四) 本年度現金及約當現金淨減 5 億 6,779 萬 5 千元,係期末現金 28 億 1,643 萬 8 千元,較期初現金 33 億 8,423 萬 3 千元減少之數。

四、 其他:榮民醫療作業基金整併後係由 3 所榮民總醫院作業基金組成(臺

北、臺中及高雄榮民總醫院作業基金),臺中榮民總醫院(本院)、嘉義

分院及灣橋分院、埔里分院則依整併計畫隸屬臺中榮民總醫院作業基

金,相關成本與費用增加原因,詳分基金各成本與費用說明。

(11)

單位:新臺幣千元 建設改良擴充

108年度預算

資金來源

108年度預算

不動產、廠房及設備

934,459

營運資金 934,459

土地 出售不適用資產

土地改良物 國庫撥款

房屋及建築 206,567 其他

機械及設備 712,949 外借資金

交通及運輸設備 3,079

什項設備 11,864

合 計

934,459

合 計

934,459

圖1 108年度固定資產建設改良擴充及資金來源

房屋及建築 22.11%

機械及設備 76.30%

交通及運輸設備 0.33%

什項設備 1.27%

營運資金 100.00%

建設改良擴充

資金來源

(12)

單位:新臺幣千元

收入

108年度預算

成本與費用及賸餘

108年度預算

業務收入

17,723,536

業務成本與費用

17,560,487

 醫療收入 16,753,987  醫療成本 15,243,433  其他業務收入 969,549  其他業務成本 82,568 業務外收入

403,241

 管理及總務費用 732,999  研究發展及訓練費用 1,501,487

業務外費用

42,084

本期賸餘

524,206

收入總額

18,126,777

成本、費用及賸餘總額

18,126,777

圖2 108年度收入、成本與費用及賸餘

醫療收入 92.43%

其他業務收入 5.35%

業務外收入 2.22%

收入

醫療成本 84.10%

其他業務成本

0.46% 管理及總務費用 4.04%

研究發展及訓練 費用 8.28%

業務外費用 0.23%

本期賸餘 2.89%

成本與費用及賸餘

(13)

104年度決算 105年度決算 106年度決算 107年度預算 108年度預算

14,892,202 15,928,902 16,600,613 16,720,872 17,723,536 581,506 643,769 645,400 414,486 403,241

15,473,709 16,572,672 17,246,013 17,135,358 18,126,777

14,804,937 15,836,579 16,560,225 16,588,742 17,560,487 251,992 214,957 146,961 44,493 42,084

15,056,928 16,051,536 16,707,186 16,633,235 17,602,571 416,781 521,136 538,827 502,123 524,206 註:

本期賸餘

104至106年度決算數為審定決算數;107年度預算經立法程序公布者,為法定預算數,未完成相 關程序者,為預算案數。以下各表同。

 業務外收入 收入合計 費用

 業務成本與費用  業務外費用 費用合計

年度 項目

收入

 業務收入

單位:新臺幣千元

圖3 最近5年收入與費用

0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 16,000 18,000 20,000

104 105 106 107 108

百萬元

收入 費用

年度

(14)

單位:新臺幣千元 按分配程序分

108年度預算

按所得對象分

108年度預算

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 留存非營業基金 2,029,650

賸餘撥充基金 解繳公庫淨額

未分配賸餘 2,029,650

合 計

2,029,650

合 計

2,029,650

圖4 108年度賸餘分配

留存非營業基金 100.00%

按所得對象分

未分配賸餘

100.00%

按分配程序分

(15)

年度

項目 104年度決算 105年度決算 106年度決算 107年度預算 108年度預算

賸餘分配 填補累積短絀

提存公積 210,000 388,000 400,000 賸餘撥充基金數

解繳公庫淨額

未分配賸餘 731,358 864,495 1,003,322 1,389,830 2,029,650 合 計

941,358 1,252,495 1,403,322 1,389,830 2,029,650

單位:新臺幣千元

圖5 最近5年賸餘分配

0 500 1,000 1,500 2,000 2,500

104 105 106 107 108

百萬元

未分配賸餘 解繳公庫淨額 賸餘撥充基金數 提存公積 填補累積短絀

年度

(16)
(17)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00 業務收入 17,723,536 100.00 16,720,872 100.00 1,002,664 6.00

94.00 醫療收入 16,753,987 94.53 15,726,539 94.05 1,027,448 6.53

54.61 門診醫療收入 9,896,977 55.84 9,331,368 55.81 565,609 6.06 48.48 住院醫療收入 8,429,516 47.56 7,840,820 46.89 588,696 7.51 1.06 其他醫療收入 182,696 1.03 180,017 1.08 2,679 1.49 -9.88 醫療折讓 -1,708,838 -9.64 -1,568,800 -9.38 -140,038 8.93 -0.27 醫療優待免費 -46,364 -0.26 -56,866 -0.34 10,502 -18.47

6.00 969,549 5.47 994,333 5.95 -24,784 -2.49

1.69 臨床教學研究補助收入 267,502 1.51 263,244 1.57 4,258 1.62 3.68 其他補助收入 595,132 3.36 624,187 3.73 -29,055 -4.65 0.64 雜項業務收入 106,915 0.60 106,902 0.64 13 0.01

99.76 業務成本與費用 17,560,487 99.08 16,588,742 99.21 971,745 5.86

86.28 醫療成本 15,243,433 86.01 14,340,381 85.76 903,052 6.30

39.95 門診醫療成本 6,814,873 38.45 6,366,837 38.08 448,036 7.04 44.97 住院醫療成本 8,225,632 46.41 7,804,926 46.68 420,706 5.39 1.36 其他醫療成本 202,928 1.14 168,618 1.01 34,310 20.35 0.45 其他業務成本 82,568 0.47 81,673 0.49 895 1.10 0.45 雜項業務成本 82,568 0.47 81,673 0.49 895 1.10 4.23 管理及總務費用 732,999 4.14 723,854 4.33 9,145 1.26 4.23 管理費用及總務費用 732,999 4.14 723,854 4.33 9,145 1.26 8.79 研究發展及訓練費用 1,501,487 8.47 1,442,834 8.63 58,653 4.07 4.22 研究發展費用 716,950 4.05 696,652 4.17 20,298 2.91 4.57 訓練費用 784,537 4.43 746,182 4.46 38,355 5.14 0.24業務賸餘(短絀) 163,049 0.92 132,130 0.79 30,919 23.40

其他業務收入 前 年 度 決 算 數

金 額

175,785 -1,639,455 -44,650 995,752 16,600,613

上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

收支餘絀預計表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元

15,604,861 9,064,822 8,048,361

280,229

本 年 度 預 算 數

7,465,617 226,320 105,437 610,086

758,213 40,389 16,560,225 14,323,448 6,631,511

75,118 75,118 702,411 702,411 1,459,248 701,035

(18)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 前 年 度 決 算 數

金 額

上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

收支餘絀預計表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

3.89 業務外收入 403,241 2.28 414,486 2.48 -11,245 -2.71

0.19 財務收入 29,746 0.17 31,070 0.19 -1,324 -4.26

0.19 利息收入 29,746 0.17 31,070 0.19 -1,324 -4.26 3.69 其他業務外收入 373,495 2.11 383,416 2.29 -9,921 -2.59 0.99 資產使用及權利金收入 167,279 0.94 163,364 0.98 3,915 2.40 0.03 違規罰款收入 3,934 0.02 6,400 0.04 -2,466 -38.53 0.00 受贈收入

0.00 收回呆帳 100 0.00 300 0.00 -200 -66.67 2.67 雜項收入 202,182 1.14 213,352 1.28 -11,170 -5.24

0.89 業務外費用 42,084 0.24 44,493 0.27 -2,409 -5.41

0.04 財務費用

0.04 投資短絀

0.85 其他業務外費用 42,084 0.24 44,493 0.27 -2,409 -5.41 0.85 雜項費用 42,084 0.24 44,493 0.27 -2,409 -5.41

3.00 361,157 2.04 369,993 2.21 -8,836 -2.39

3.25 524,206 2.96 502,123 3.00 22,083 4.40

註:1.

2.

前年度決算數為配合導入企業會計準則科目重分類之數。

百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入關係。以下各表同。

本期賸餘(短絀)

業務外賸餘(短絀)

164,033 32,297 32,297 613,103

5,435 645,400

6,394 6,394

140,568 498,439 538,827 307 274 443,054 146,961

140,568

(19)

一、

二、

三、

四、

五、

六、

七、業務總收支相抵後,賸餘524,206千元。

其他業務收入969,549千元,包括臨床教學研究補助收入267,502千元,其他補助收入595,132千元(本 會補助社區醫療服務59,942千元、優惠存款差息52,841千元、退休撫卹金176,354千元、公費養護病 床124,491千元、執行公共衛生任務72,547千元、高齡醫學發展與照護37,435千元、安寧緩和醫療照 護與推廣23,830千元及衛生福利部人員培訓補助47,692千元),雜項業務收入106,915千元。

以上業務收支相抵後,預計業務賸餘 163,049千元。

其他業務外收入373,495千元,包括資產使用及權利金收入167,279千元,違規罰款收入3,934千元,

收回呆帳100千元,雜項收入202,182千元。

研究發展及訓練費用:1,501,487千元。

本年度業務外收入403,241千元,較上年度預算數414,486千元,減少11,245千元,約2.71%,分項編列 情形如次:

財務收入29,746千元,係利息收入。

3.

(二)

醫療成本15,243,433千元,包括:

門診醫療成本:6,814,873千元,診療門診病患3,022,884人次,平均成本2,254.43元。

住院醫療成本:8,225,632千元,診療住院病患933,356人日,平均成本8,812.96元。

其他醫療成本:202,928千元。

其他業務成本:82,568千元。

管理及總務費用:732,999千元。

1.

(二) 2.

361,157千元。

以上業務外收支相抵後,預計業務外賸餘 4.

5.

(二)

本年度業務外費用42,084千元,係雜項費用,較上年度預算數44,493千元,減少2,409千 元, 約 5 41%。

(一)

(四)

(一)

本年度業務收入17,723,536千元,較上年度預算數16,720,872千元,增加1,002,664千元,約6%,分項 編列情形如次:

醫療收入16,753,987千元,包括:

(一)

門診醫療收入:9,896,977千元,診療門診病患3,022,884人次,平均單價3,274.02元。

住院醫療收入:8,429,516千元,診療住院病患933,356人日,平均單價9,031.40元。

其他醫療收入:182,696千元。

1.

2.

收支餘絀預計表說明

中華民國108年度 本期收支項目之說明:

(三) 3.

醫療折讓:1,708,838千元,係為中央健康保險署核減醫療費用提列之數。

醫療優待免費:46,364千元,係對院內員工、現役軍人掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費 用減免。

本年度業務成本與費用17,560,487千元,較上年度預算數16,588,742千元,增加971,745千元,約5.86%

,分項編列情形如次:

(20)

金 額 % 金 額 %

1,389,830 100.00 賸餘之部 2,029,650 100.00

502,123 36.13 本期賸餘 524,206 25.83 887,707 63.87 前期未分配賸餘 1,505,444 74.17

1,389,830 100.00 未分配賸餘 2,029,650 100.00

上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表

中華民國108年度        單位:新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

(21)

業務活動之現金流量

524,206

利息股利之調整 -29,746

494,460

調整項目 625,902 1.

2.

3.

4. 1,561,164千元。

5. 344,965千元。

1,120,362 29,215 支付利息

業務活動之淨現金流入(流出) 1,149,577 投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款

減少投資性不動產 減少生物資產-非流動

減少無形資產及其他資產 43

其他投資活動之現金流入

增加流動金融資產及短期貸墊款 -29,706

-934,459

-89,171

其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出) -1,053,293 收取利息

未計利息股利之現金流入(流出)

收取利息 收取股利

增加房屋及建築206,567千元、機械及設備 712,949千元、交通及運輸設備3,079千元及 什項設備11,864千元。

增加無形資產29,022千元、遞延費用18,501 千元、暫付及待結轉帳項41,648千元。

減少存出保證金43千元。

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加投資性不動產

增加其他金融資產-流動29,706千元。

說 明

項 目 預 算 數

中華民國108年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表

流動負債淨減

增加生物資產-非流動 本期賸餘(短絀)

流動資產淨增

提存呆帳及醫療折讓1,709,098千元。

提列折舊775,194千元。

攤銷47,739千元。

未計利息股利之本期賸餘(短絀)

減少不動產、廠房及設備及礦產資源

增加不動產、廠房及設備及礦產資源

增加無形資產及其他資產

(22)

說 明

項 目 預 算 數

中華民國108年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表

72,949

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀

-737,028

減少長期負債 減少基金及公積

賸餘分配款

籌資活動之淨現金流入(流出) -664,079

-567,795

期初現金及約當現金 3,384,233

期末現金及約當現金 2,816,438

增 加 存 入 保 證 金 1,442 千 元 、 應 付 保 管 款 5,660千元、暫收及待結轉帳項26,267千元、

其他什項負債39,580千元。

增加短期債務、流動金融負債及其他負債

現金及約當現金之淨增(淨減)

減少短期債務、流動金融負債及其他負債

支付利息

匯率影響數

籌資活動之現金流量

其他籌資活動之現金流入

其他籌資活動之現金流出

減少存入保證金502千元、暫收及待結轉帳 項736,526千元。

(23)

1.

2.

現金流量預計表補充說明

中華民國108年度 註:不影響現金流量之投資及籌資活動

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加44千元;支付約 聘僱人員離職金,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少44千元。

代管資產折舊提列數63,990千元,什項資產及什項負債同額減少63,990千元,轉入受贈公積63,990千 元。

(24)

本頁空白

(25)
(26)

數 量 單 價 ( 元 ) 金 額

醫療收入 16,753,987

門診醫療收入 人次 3,022,884 3,274.02 9,896,977 住院醫療收入 人日 933,356 9,031.40 8,429,516

其他醫療收入 182,696

醫療折讓 -1,708,838

醫療優待免費 -46,364

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

醫療收入明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元

(27)

其他業務收入 969,549

臨床教學研究補助收入 267,502

其他補助收入 595,132 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

雜項業務收入 106,915

公費養護病床補助款124,491千元。

公共衛生任務補助款72,547千元。

高齡醫學發展與照護補助款37,435千元。

安寧緩和醫療照護與推廣補助款23,830千 元。

其他業務收入明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元

衛生福利部人員培訓補助款47,692千元。

舊制退休及撫卹金補助款176,354千元。

科 目 及 業 務 項 目 預 算 數說 明

社區醫療服務補助款59,942千元。

優惠存款利息差額補助款52,841千元。

(28)

業務外收入 403,241

財務收入 29,746

利息收入 29,746

其他業務外收入 373,495

資產使用及權利金收入 167,279

違規罰款收入 3,934

收回呆帳 100

雜項收入 202,182

業務外收入明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

(29)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 15,243,433

門診醫療成本 人次 3,022,884 2,254.43 6,814,873

用人費用 1,824,182

正式員額薪資 633,865

聘僱及兼職人員薪資 76,815

超時工作報酬 75,072

720,270

退休及卹償金 200,073

福利費 117,963

提繳費 124

服務費用 939,841

水電費 67,545

郵電費 6,396

旅運費 369

印刷裝訂與廣告費 5,470

修理保養及保固費 108,627

保險費 475

一般服務費 193,755

專業服務費 557,204

材料及用品費 3,761,338

使用材料費 6,556

用品消耗 19,901

3,734,881

租金與利息 40,590

280 33,680 4,850 1,780 機器租金

商品及醫療用品

科 目 及 營 運 項 目 單位

獎金

房租

本 年 度 預 算 數

什項設備租金 交通及運輸設備租金

醫療成本

中華民國

(30)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

14,340,381 14,323,448

2,158.35 6,366,837 2,848,638 2,327.96 6,631,511

1,876,695 1,618,769

639,418 488,085

31,250 56,417

76,040 66,071

823,142 712,486

195,018 184,195

111,726 111,409

101 106

783,755 830,532

57,874 61,882

6,280 6,060

1,603 1,537

6,228 6,070

72,894 100,250

310 452

160,094 193,114

478,472 461,168

3,401,734 3,923,695

4,021 5,031

17,087 28,910

3,380,626 3,889,753

49,621 36,127

280 286

40,443 29,708

7,725 4,265

1,173 1,867

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

2,949,863

單位:新臺幣千元

明細表

108年度

(31)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本

中華民國

折舊、折耗及攤銷 242,549

217,550 16,059 8,940 2,565 1,954 611 3,671

3,671

短絀、賠償與保險給付 37

37 100 100

住院醫療成本 人日 933,356 8,812.96 8,225,632

用人費用 2,915,717

正式員額薪資 987,752

聘僱及兼職人員薪資 137,077

超時工作報酬 169,237

1,101,958

退休及卹償金 350,988

福利費 168,580

提繳費 125

服務費用 1,605,598

水電費 101,386

郵電費 5,488

旅運費 331

印刷裝訂與廣告費 4,061

修理保養及保固費 177,380

其他折舊性資產折舊

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅

會費

獎金 其他

其他費用 各項短絀

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費 攤銷

規費

不動產、廠房及設備折舊

(32)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表

108年度

247,101 214,063

223,269 188,969

16,349 16,031

7,483 9,062

2,127 2,806

1,697 2,039

430 767

5,642 3,644

5,642 3,644

70 1,657

70 1,657

92 219

92 219

8,458.19 7,804,926 922,843 8,089.80 7,465,617

2,876,985 2,568,289

956,672 881,108

155,944 101,919

156,408 117,618

1,093,136 1,006,909

360,544 315,133

154,184 145,506

97 96

1,466,508 1,380,199

120,951 93,978

5,232 5,095

200 358

4,060 4,650

133,422 183,123

922,766

(33)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本

中華民國

保險費 310

一般服務費 285,544

專業服務費 1,031,098

材料及用品費 3,254,681

使用材料費 11,484

用品消耗 31,258

3,211,939

租金與利息 41,113

40,339

774

折舊、折耗及攤銷 399,748

362,733 23,659 13,356 1,945 1,728 217 5,722

5,722

短絀、賠償與保險給付 197

197 911 911

其他醫療成本 202,928

用人費用 27,312

正式員額薪資 18,216

超時工作報酬 1,152

其他費用 各項短絀

其他折舊性資產折舊 攤銷

稅捐與規費(強制費)

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費 會費 機器租金

交通及運輸設備租金 什項設備租金

其他

消費與行為稅 規費

不動產、廠房及設備折舊 商品及醫療用品

(34)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表

108年度

343 259

300,499 284,536

901,801 808,201

3,055,368 3,141,781

8,222 10,374

30,805 66,400

3,016,341 3,065,008

36,389 35,244

35,487 34,469

5

897 774

363,816 327,299

334,450 294,761

17,762 19,593

11,604 12,946

1,708 2,654

1,564 2,207

144 448

3,108 5,711

3,108 5,711

190 3,375

190 3,375

854 1,065

854 1,065

168,618 226,320

36,288 23,634

15,948 15,648

540 1,010

(35)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

醫療成本

中華民國

876

退休及卹償金 5,088

福利費 1,980

服務費用 133,574

水電費 2,496

郵電費 36

印刷裝訂與廣告費 132

修理保養及保固費 7,356

保險費 22

一般服務費 123,460

專業服務費 72

材料及用品費 37,985

使用材料費 132

用品消耗 31,347

6,506

折舊、折耗及攤銷 3,912

3,912

77 77 68

68

1.

攤銷

稅捐與規費(強制費)

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費 會費

商品及醫療用品

消費與行為稅

不動產、廠房及設備折舊 獎金

註: 一般服務費內含契僱人力236人(行政人員),計時與計件人員酬金116,641千元。專業服務費內含契 僱人力2,241人,專技人員酬金1,502,771千元,其中醫師164人,編列151,700千元;護理人員1,531 人,編列972,274千元;其他醫事人員432人,編列305,616千元;非醫事技術人員114人,編列 73,181千元。

(36)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

數 量

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

單位:新臺幣千元

明細表

108年度

11,076 766

7,092 4,467

1,632 1,742

90,134 151,656

2,508 2,434

48 36

72 156

4,368 7,512

12 20

83,066 141,427

60 71

38,187 47,312

84 122

31,803 41,286

6,300 5,904

3,876 3,571

3,756 3,571

120

53 76

53 76

80 70

80 70

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養97人,相關費用75,314千元。一般服 務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理10人,相關費用30,921千元;營養膳食勞務51人,相關 費用77,061千元;環境及設備維護保養290人,相關費用130,496千元;照顧服務員194人,相關費用 74,842千元;醫療行政雜務359人,相關費用135,948千元;安全維護警衛勤務69人,相關費用27,990千 元。

(37)

門診醫療成本 一、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

門診醫療成本:6,814,873千元

服務費用:939,841千元,較上年度783,755千元,增加156,086千元,

主要係醫療業務所需之契僱人員酬金增加。

水電費:依業務及設備運作需要編列67,545千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列6,396千元。

專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金494,558千元,講課鐘 點、稿費、出席審查及查詢費830千元,委託檢驗(定)試驗認證 費16,388千元,委託考選訓練費17千元,電腦軟體服務費3,800千 元,其他41,611千元,計557,204千元。

用人費用:1,824,182千元,較上年度1,876,695千元,減少52,513千 元。

醫療成本說明

中華民國108年度

醫療成本

科 目 說 明

本年度醫療成本15,243,433千元,較上年度預算數14,340,381千元,增加 903,052千元,約6.3%,分項編列情形如下:

聘僱及兼職人員薪資

4.

旅運費 3.旅運費:依業務需要編列國內旅費344千元,貨物運費25千元,計 369千元。

正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金610,868千元,工員工資22,997千元,計633,865 千元。

獎金

退休及卹償金

一般服務費

(二) 超時工作報酬

8.

3.

(一)

2.

專業服務費

5.退休及卹償金:編列職員退休及離職金190,065千元,工員退休及 離職金8,459千元,卹償金1,549千元,計200,073千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費124千元。

7.

福利費 6.福利費:編列分擔員工保險費83,511千元,傷病醫藥費1,116千元

,其他福利費33,336千元,計117,963千元。

獎金:編列績效獎金564,296千元,考績獎金70,525千元,年終獎 金85,449千元,計720,270千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費108,627千 元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資76,815千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費20,042千元,

醫護人員值班費53,082千元,誤餐費1,948千元,計75,072千元。

一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費112千 元,外包費118,643千元,義(志)工服務費1,966千元,計時與計 件人員酬金71,028千元,體育活動費2,006千元,計193,755千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列475千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費5,371千元

,業務宣導費99千元,計5,470千元。

印刷裝訂與廣告費 4.

(38)

醫療成本說明

中華民國108年度

科 目 說 明

材料及用品費

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他

其他費用

不動產、廠房及設備折 舊

材料及用品費:3,761,338千元,較上年度3,401,734千元,增加 359,604千元,主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品變動費 用配合醫療收入成長而增加。

折舊、折耗及攤銷:242,549千元,較上年度247,101千元,減少4,552 千元。

房租:依業務需要編列房屋、場地租金280千元。

(三)

使用材料費:依業務需要編列物料、燃料等6,556千元。

1.

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費3,671千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊217,550千元。

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊16,059千元。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等1,954千 元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費611千元。

稅捐與規費(強制費):2,565千元,較上年度2,127千元,增加438 千元,主要係醫療業務所需之印花稅增加。

短絀、賠償與保險給付:37千元,較上年度70千元,減少33千元。

其他:100千元,較上年度92千元,增加8千元,主要係醫療業務所 需之其他費用增加。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:3,671千元,

較上年度5,642千元,減少1,971千元。

(七)

(八) 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 ( 濟) 與交 流活 動費

什項設備租金:依業務需要編列國際研討會翻譯器材、複印機等 事務機具租金1,780千元。

其他費用:依業務需要編列各項雜支100千元。

各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用37千元。

(五)

(六) (四)

交通及運輸設備租金:依業務需要編列車輛租金4,850千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷8,940千元。

機器租金:依業務需要編列醫療設備租金33,680千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等19,901千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液3,734,881千 元。

租金與利息:40,590千元,較上年度49,621千元,減少9,031千元。

使用材料費

(九)

(39)

醫療成本說明

中華民國108年度

科 目 說 明

住院醫療成本 二、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

材料及用品費

3.超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費34,380千元,

醫護人員值班費132,409千元,誤餐費2,448千元,計169,237千元。

水電費:依業務及設備運作需要編列101,386千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費177,380千 元。

6.福利費:編列分擔員工保險費121,462千元,傷病醫藥費1,084千元

,其他福利費46,034千元,計168,580千元。

專業服務費 8.專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金1,008,213千元,法律 事務費215千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費359千元,

委託檢驗(定)試驗認證費12,761千元,委託考選訓練費45千元,

電腦軟體服務費3,121千元,其他6,384千元,計1,031,098千元。

材料及用品費:3,254,681千元,較上年度3,055,368千元,增加 199,313千元,主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品變動費 用配合醫療收入成長而增加。

3.

退休及卹償金 5.退休及卹償金:編列職員退休及離職金334,515千元,工員退休及 離職金10,568千元,卹償金5,905千元,計350,988千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列5,488千元。

旅運費:依業務需要編列國內旅費294千元,貨物運費37千元,計 331千元。

一般服務費 7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費694千 元,外包費235,179千元,義(志)工服務費2,068千元,計時與計 件人員酬金45,613千元,體育活動費1,990千元,計285,544千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費125千元。

服務費用:1,605,598千元,較上年度1,466,508千元,增加139,090千 元,主要係醫療業務所需之契僱人員酬金增加。

福利費

旅運費

印刷裝訂與廣告費 4.

超時工作報酬

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資137,077千元。

獎金 4.獎金:編列績效獎金826,153千元,考績獎金126,484千元,年終獎 金149,321千元,計1,101,958千元。

聘僱及兼職人員薪資 2.

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列310千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費4,061千 元。

住院醫療成本:8,225,632千元。

用人費用:2,915,717千元,較上年度2,876,985千元,增加38,732千元

,主要係因年度晉級所需,依公務人員俸額表標準計算。

正式員額薪資 1.

(一)

(二)

(三)

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金945,537千元,工員工資42,215千元,計987,752 千元。

(40)

醫療成本說明

中華民國108年度

科 目 說 明

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

機器租金 1.

什項設備租金 2.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他 其他費用

三、

用人費用

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

用人費用:27,312千元,較上年度36,288千元,減少8,976千元。

其他費用:依業務需要編列各項雜支911千元。

(九) 其他:911千元,較上年度854千元,增加57千元,主要係醫療業務 所需之其他費用增加。

(七)

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費217千元。

其他醫療成本:202,928千元

折舊、折耗及攤銷:399,748千元,較上年度363,816千元,增加 35,932千元,主要係醫療業務所需之機械及設備折舊及一般房屋折舊 增加。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷13,356千元。

短絀、賠償與保險給付:197千元,較上年度190千元,增加7千元,

主要係應收醫療帳款呆帳費用增加。

稅捐與規費(強制費):1,945千元,較上年度1,708千元,增加237 千元,主要係醫療業務所需之印花稅增加。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:5,722千元,

較上年度3,108千元,增加2,614千元,主要係醫事人員所需之學術及 職業團體會費增加。

各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用197千元。

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊23,659千元。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等1,728千 元。

機器租金:依業務需要編列醫療設備租金40,339千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費5,722千元。

(六)

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等31,258千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊362,733千元。

正式員額薪資 1.

租金與利息:41,113千元,較上年度36,389千元,增加4,724千元,主 要係醫療業務所需之醫療設備租金增加。

什項設備租金:依業務需要編列影音器材、複印機等事務機具774 千元。

(五)

其他醫療成本

(一) (四)

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金17,568千元,工員工資648千元,計18,216千 元。

使用材料費

不動產、廠房及設備折 舊

稅捐與規費(強制費)

(八)

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液3,211,939千 元。

1.使用材料費:依業務需要編列物料、燃料等11,484千元。

(41)

醫療成本說明

中華民國108年度

科 目 說 明

5.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 4.

保險費 5.

材料及用品費

1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

折舊、折耗及攤銷

消費與行為稅

會費

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊3,912千元。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅77千元。

使用材料費

不動產、廠房及設備折 舊

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費68千元。

超時工作報酬 2.

福利費 福利費:編列分擔員工保險費1,380千元,傷病醫藥費132千元,其

他福利費468千元,計1,980千元。

3.

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費240千元,醫 護人員值班費912千元,計1,152千元。

(二)

水電費:依業務及設備運作需要編列2,496千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:68千元,較上年 度80千元,減少12千元

稅捐與規費(強制費):77千元,較上年度53千元,增加24千元,

主要係醫療業務所需之印花稅增加。

(六)

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊、病患膳食等31,347千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列36千元。

印刷裝訂與廣告費 3.

退休及卹償金 4.退休及卹償金:編列職員退休及離職金5,076千元,工員退休及離 職金12千元,計5,088千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材6,506千元。

(四)

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列22千元。

6.一般服務費:依業務需要編列外包費123,436千元,體育活動費24 千元,計123,460千元。

服務費用:133,574千元,較上年度90,134千元,增加43,440千元,主 要係醫療業務所需之外包費增加。

折舊、折耗及攤銷:3,912千元,較上年度3,876千元,增加36千元,

主要係醫療業務所需之其他費用增加。

使用材料費:依業務需要編列物料、燃料等132千元。

7.專業服務費:依業務需要編列委託檢驗(定)試驗認證費72千 元。

材料及用品費:37,985千元,較上年度38,187千元,減少202千元。

獎金:編列績效獎金636千元,考績獎金108千元,年終獎金132千 元,計876千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費132千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費7,356千元。

稅捐與規費(強制費) (五) 專業服務費

(三) 獎金

一般服務費

(42)

81,673 其他業務成本 82,568

81,673 雜項業務成本 82,568

1,474 用人費用 2,046

1,474 正式員額薪資 2,046

80,199 服務費用 80,522

80,199 專業服務費 80,522

73,811 73,811 75,118 75,118 1,307 1,307

上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

(43)

雜項業務成本

用人費用 一、

服務費用 二、

用人費用:2,046千元,較上年度1,474千元,增加572千元,主要係 支援其他醫療院所所需之職員薪金增加。

服務費用:80,522千元,較上年度80,199千元,增加323千元,主要 係支援其他醫療院所所需之其他專業服務費增加。

其他業務成本說明

中華民國108年度

說 明

其他業務成本

科 目

本年度其他業務成本82,568千元,較上年度預算數81,673千元,增加895千 元,約1.10%,分項編列情形如下:

專業服務費:依支援其他醫療院所業務需要,編列其他專業服務 80,522千元。

正式員額薪資 正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要

點」編列職員薪金2,046千元。

專業服務費

(44)

723,854 管理及總務費用 732,999

723,854 管理費用及總務費用 732,999

402,094 用人費用 408,994

176,139 正式員額薪資 167,118

11,297 聘僱及兼職人員薪資 9,830

28,880 超時工作報酬 8,515

70,889 獎金 84,131

70,072 退休及卹償金 87,373

44,702 福利費 51,934

115 提繳費 93

176,781 服務費用 169,425

27,127 水電費 18,847

3,580 郵電費 4,445

895 旅運費 890

4,057 印刷裝訂與廣告費 3,948

34,049 修理保養及保固費 27,210

719 保險費 980

89,980 一般服務費 92,630

10,755 專業服務費 14,856

5,619 公共關係費 5,619

11,424 材料及用品費 13,211

3,089 使用材料費 5,078

8,335 用品消耗 8,133

1,912 租金與利息 2,689

30 地租及水租

1,416 機器租金 2,226

466 什項設備租金 463

128,961 折舊、折耗及攤銷 135,760

82,940 89,165

96,031 142,528 720 516 1,260 24 11,661 16,255 4,594 4,562 13,491 696 30,937 3,035 4,560 1,025 115 153,241 17,885 46,011 82,738 69,982 6,827 24,574 702,411 385,698 155,451

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 702,411

77,049

不動產、廠房及設備折舊

(45)

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

22,725 其他折舊性資產折舊 22,496

23,296 攤銷 24,099

1,257 1,795

房屋稅

599 消費與行為稅 674

658 規費 1,121

1,311 972

1,311 會費 972

114 其他 153

114 其他費用 153

註:1.

2.

10 987

977 1,575 2,245

662 22,490

8 24,006

一般服務費內含契僱人力89人(行政人員),計時與計件人員酬金39,312千元。專業服務費內含專技 人員酬金3千元,其中非醫事技術人員編列3千元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養12人,相關費用9,084千元。一般 服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理2人,相關費用3,367千元;環境及設備維護保養 32人,相關費用16,260千元;醫療行政雜務43人,相關費用15,420千元;安全維護警衛勤務27人,

相關費用12,401千元。

稅捐與規費(強制費)

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 ( 濟)與交流活動費

補貼(償)、獎勵、慰問與救助(

濟)

198 198

(46)

管理費用及總務費用

用人費用 一、

提繳費

服務費用 二、

水電費 郵電費

修理保養及保固費

保險費

公共關係費

(三)

(四)

水電費:依業務及設備運作需要編列18,847千元。

退休及卹償金 聘僱及兼職人員薪資 超時工作報酬

(七) (六) (三)

(一)

用人費用:408,994千元,較上年度402,094千元,增加6,900千元,主 要係因年度晉級所需,依公務人員俸額表標準計算。

管理及總務費用

(一)

(二)

(二)

本年度管理及總務費用732,999千元,較上年度預算數723,854千元,增加 9,145千元,約1.26%,分項編列情形如下:

獎金 (四)

退休及卹償金:編列職員退休及離職金70,511千元,工員退休及離 職金15,816千元,卹償金1,046千元,計87,373千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列4,445千元。

專業服務費 (八) 專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金3千元,法律事務費 2,194千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費646千元,委託檢 驗(定)試驗認證費4,355千元,電子計算機軟體服務費5,477千元,

其他2,181千元,計14,856千元。

公共關係費:依業務推動需要編列5,619千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費6,304千元,

醫護人員值班費2,199千元,誤餐費12千元,計8,515千元。

福利費

管理及總務費用說明

中華民國108年度

正式員額薪資

科 目

(五)

說 明

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金157,119千元,工員工資9,999千元,計167,118千 元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資9,830千元。

獎金:編列績效獎金38,252千元,考績獎金21,452千元,年終獎金 24,427千元,計84,131千元。

(九)

印刷裝訂與廣告費 印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費2,285千元

,公告費10千元,業務宣導費1,653千元,計3,948千元。

福利費:編列分擔員工保險費36,780千元,傷病醫藥費348千元,

其他福利費14,806千元,計51,934千元。

旅運費 旅運費:依業務需要編列國內旅費782千元,貨物運費108千元,

計890千元。

服務費用:169,425千元,較上年度176,781千元,減少7,356千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費93千元。

一般服務費 一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費3,438

千元,外包費47,448千元,義(志)工服務費732千元,計時與計 件人員酬金39,312千元,體育活動費1,700千元,計92,630千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列980千元。

(六) (七)

(五) 修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善辦公環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費27,210千元。

(47)

管理及總務費用說明

中華民國108年度

科 目 說 明

材料及用品費 三、

使用材料費 用品消耗

租金與利息 四、

機器租金 什項設備租金

折舊、折耗及攤銷 五、

其他折舊性資產折舊 攤銷

六、

消費與行為稅 規費

七、

會費

其他 八、

其他費用

材料及用品費:13,211千元,較上年度11,424千元,增加1,787千元,

主要係醫療業務所需之物料、燃料等使用材料費增加。

使用材料費:依業務需要編列物料、燃料等5,078千元。

(二) (一)

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等8,133千元。

(一)

(一) (二)

折舊、折耗及攤銷:135,760千元,較上年度128,961千元,增加6,799 千元,主要係醫療業務所需之一般房屋折舊增加。

什項設備租金:依業務需要編列複印機及郵政信箱等事務機具租 金463千元。

機器租金:依業務需要編列辦公設備、不斷電系統等設備租金 2,226千元。

其他費用:依業務需要編列各項雜支153千元。

其他:153千元,較上年度114千元,增加39千元,主要係醫療業務 所需之其他費用增加。

租金與利息:2,689千元,較上年度1,912千元,增加777千元,主要 係醫療業務所需之機械設備租金增加。

不動產、廠房及設備折 舊

稅捐與規費(強制費) 稅捐與規費(強制費):1,795千元,較上年度1,257千元,增加538 千元,主要係醫療業務所需之行政規費與強制費增加。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅674千元。

(一)

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊22,496千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷24,099千元。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:972千元,較 上年度1,311千元,減少339千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊89,165千元。

(二)

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費972千元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費1,121千元。

(二) (三)

(48)

1,442,834 研究發展及訓練費用 1,501,487

696,652 研究發展費用 716,950

284,222 用人費用 301,115

47,147 正式員額薪資 55,514

16,884 聘僱及兼職人員薪資 16,584

1,092 超時工作報酬 1,548

178,599 獎金 197,145

22,716 退休及卹償金 15,228

17,784 福利費 15,096

307,641 服務費用 338,965

2,624 水電費 4,961

648 郵電費 831

1,318 旅運費 1,607

3,365 印刷裝訂與廣告費 3,643

8,687 修理保養及保固費 9,641

保險費 80

124,965 一般服務費 125,253

166,034 專業服務費 192,949

76,091 材料及用品費 46,124

2,759 使用材料費 604

12,007 用品消耗 11,498

61,325 商品及醫療用品 34,022

170 租金與利息 264

24 機器租金

146 什項設備租金 264

26,916 折舊、折耗及攤銷 29,120

26,676 26,000

其他折舊性資產折舊 1,776

240 攤銷 1,344

1,344 503 30,082 28,235 291 58,430

405 696 18,811 78,629 1,387 156,448 145,257 9,073 1,415 5,185 879 323,008 4,750 13,235 179,879 12,714 46,762

研究發展及訓練費用明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 1,459,248 701,035 267,297

1,345

13,362

不動產、廠房及設備折舊

(49)

研究發展及訓練費用明細表

中華民國108年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

1,612 1,362

382 會費 132

1,230 捐助、補助與獎助 1,230

746,182 訓練費用 784,537

481,581 用人費用 493,112

115,631 正式員額薪資 104,649

86,409 聘僱及兼職人員薪資 69,018

13,776 超時工作報酬 18,948

203,245 獎金 257,657

31,368 退休及卹償金 26,892

31,152 福利費 15,948

225,703 服務費用 239,085

23,951 水電費 26,771

270 郵電費 109

4,003 旅運費 6,987

1,352 印刷裝訂與廣告費 1,831

22,392 修理保養及保固費 14,889

保險費

113,212 一般服務費 124,830

60,523 專業服務費 63,668

27,452 材料及用品費 36,006

1,225 使用材料費 427

26,217 用品消耗 22,684

10 商品及醫療用品 12,895

144 租金與利息 610

交通及運輸設備租金 10

144 什項設備租金 600

6,816 折舊、折耗及攤銷 11,844

6,816 11,844

667 10,499 10,499 667 25,702 29,820 55,912 390 58,262 116,231 3 16,860 2,075 144 5,594 25,904 225,072 23,090 13,931 252,970 54,210 26,808 90,991 758,213 462,000 1,190 1,323

133

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 ( 濟)與交流活動費

不動產、廠房及設備折舊

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