第 1 頁 第 3 - 6 頁
第 7 - 8 頁 第 9 頁 第 10 - 11 頁
第 13 - 18 頁 第 19 - 22 頁 第 23 頁 第 24 - 25 頁 第 -- 頁
第 27 頁 第 28 - 29 頁 第 -- 頁 第 30 頁 第 31 - 33 頁 第 34 頁 丙、決算主要表
一、基金來源、用途及餘絀表………
二、基金用途明細表……….
三、固定項目增減情形表……….
二、現金流量表………
三、增購及汰舊換新各種公務車輛明細表………
三、平衡表………...
丁、決算明細表
一、基金來源明細表……….
四、購置固定資產明細表……….
戊、決算參考表
一、員工人數彙計表……….
五、資金轉投資及其餘絀明細表……….
四 、主要業務計畫執行績效摘要表……….
五、各項費用彙計表……….
(附財產分類統計表)………
二、用人費用彙計表……….
附錄(調節表及對帳單等)………
六、固定項目增減情形表與財產分類統計表差額解釋表……….
甲、財務摘要………
乙、總說明………
臺北市地方教育發展基金-臺北市立北投國民中學 目 次
中華民國 104 年度
甲、 財 務 摘 要
項 目 本 年 度 上 年 度 比較增減( - ) %
經營成績：
基金來源 253,462,282 285,311,268 - 31,848,986 - 11.16 基金用途 267,176,539 276,279,683 - 9,103,144 - 3.29 賸餘(短絀-) - 13,714,257 9,031,585 - 22,745,842 - 251.85 餘絀情形：
基金餘額 31,646,186 45,360,443 - 13,714,257 - 30.23
現金流量(註)：
現金及約當現金之淨增(減-) - 13,976,656 9,239,211 - 23,215,867 - 251.28
附註：現金流量係採現金及約當現金基礎，包括現金及自投資日起3個月內到期或清償
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學 財 務 摘 要
中華民國 104 年度
之債權證券。
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單位：新臺幣元
本 頁 空 白
40501311-2
乙、 總 說 明
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學 總 說 明
中華民國 104 年度
一、業務計畫實施績效：
為促進教育教育健全發展，提昇教育經費運用績效目的、依預算法規定編列附屬單位預算、本基 金分別辦理培養學生健全人格、民主素養、法治觀念、人文涵養、強健體魄及思考判斷與創造能 力等業務。
(一)國民教育計畫：
本年度預算編列228,538,963元，決算數235,458,206元。
103學年下學期預定招收61班，實計招收57班，預計學生人數1,479人，實際學生人數1,382人。
104學年上學期預定招收57班，實計招收53班，預計學生人數1,305人，實際學生人數1,213人。
係新購電腦、機具、圖書等各科教學設備，革新教學方法，充實各科教材， 提高教學效能，
改善教學環境，提升教學品質。另辦理教師甄選、停車場管理、性別平等教育宣導活動、人 權、法治、品德教育、國中社團活動、輔導活動、進修活動、冬夏令營、高級中等以下優秀 學生獎學金等指定活動項目，藉由辦理各項活動可鍛鍊學童強健的身體，增進學童各項生活 智能。
(二)一般行政管理計畫：
本年度預算編列28,694,663元，決算數24,620,866元。
係配合校務推動行政處室支援工作，進而增進校務運作。
(三)建築及設備計畫：
本年度預算編列5,630,429元(不含以前年度保留數0元及奉准先行辦理數2,180,790元)，決算數7,097,467 元。係辦理圖書館整修工程、汰舊換新電腦周邊設備零組件及教學設備等，以改善教學環境，充實 各科教學設施設備，提高教學效能 ，增進教學品質。
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臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學 總 說 明
中華民國 104 年度
二、基金來源、用途及餘絀情形：
(一)基金來源：
本年度基金來源決算數253,462,282元，較預算數241,634,546元，增加11,827,736元，計增4.89％。
茲將各基金來源科目金額與預算增減情形分析如下：
1、服務收入：決算數15,500元，較預算數20,000元，減少4,500元，計減22.50％。
主要係因：
教師甄選報名人數較預計少。
2、財產處分收入：決算數28,598元，較預算數24,595元，增加4,003元，計增16.28％。
主要係因：
變賣報廢財產收入超過預期，故較預計多。
3、利息收入：決算數2,981元，較預算數0元，增加2,981元。
主要係因：
係104年陽信銀行薪津專戶存款利息收入。
4、其他財產收入：決算數291,861元，較預算數176,980元，增加114,881元，計增64.91％。
主要係因：
停車場停車費及開放場地使用收入超過預期，故較預計多。
5、市庫撥款收入：決算數247,281,820元，較預算數241,330,414元，增加5,951,406元，計增2.47％。
主要係因：
(1)、104年度辦理成人基本教育研習班經費77,600元。
(2)、104年度充實本市高級中等以下學校資賦優異班設備經費100,000元。
(3)、103(一)國中身心障礙學生課後照顧所需經費1,440元。
(4)、103(一)本土語言教學(閩南語)鐘點費經費1,440元。
(5)、103學年度全國學生藝術比賽經費830元。
(6)、104年度推動重點運動項目活動經費25,000元。
(7)、104年度高中職以下學校小田園教育體驗學習實施計畫經費109,400元。
(8)、104年度臺北市國中小學推展學校輔導工作專案補助計晝經費50,000元。
(9)、104年度女子壘球培訓經費300,000元。
(10)、104年度棒球培訓經費900,000元。
(11)、103(二)國中身心障礙學生課後照顧所需經費23,040元。
(12)、104年度國民中小學推展傳統藝術教育活動經費42,000元。
(13)、103學年度國民中學生涯發展教育經費23,920元。
(14)、103(二)國中學生教科書補助經費174,631元。
(15)、104年度外籍及大陸配偶子女教育輔導計畫經費2,000元。
(16)、103(二)國民中學附設補習學校教科書補助經費15,976元。
(17)、104年度國中多元能力開發教育經費134,000元。
(18)、104年度國中認輔人員儲備研習經費43,400元。
(19)、103學年度中小學教師專業發展評鑑及社群經費2,045元。
(20)、蘇迪勒颱風災後復原工程315,620元。
(21)、臺北市國民中學適應欠佳學生校園團隊合作模式試辦實施計畫經費20,600元。
(22)、104年度補助學校改善運動設施設備經費300,000元。
(23)、103(二)本土語言教學(原住民語)鐘點費經費8,640元。
(24)、104學年度國民中學創新教學英語實驗計畫-兩班三組教學模式經費63,360元。
(25)、104(一)國中身心障礙學生課後照顧所需經費20,520元。
(26)、104(一)國民中學附設補習學校教科書補助經費12,930元。
(27)、電源系統檢測評估經費97,650元。
(28)、104學年度臺北市高級中等以下學校教學輔導教師設置方案經費3,400元。
(29)、104(一)國中學生教科書補助經費175,204元。
(30)、杜鵑颱風災後復原工程299,000元。
(31)、104學年度國民中學學術性向資優班學生鑑定評量工具經費3,036元。
(32)、105年度改善校園無障礙環境(平面)經費1,054,361元。
(33)、104學年度中小學科學教育計畫專案經費19,900元。
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臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學 總 說 明
中華民國104年度
(34)、104年度人事費不敷數撥款1,530,463元。
共計5,951,406元。
6、政府其他撥入收入：決算數5,532,687元，較預算數0元，增加5,532,687元。
主要係因：
(1)、103(一)國民中小學原住民語開課課程經費720元。
(2)、104年度輔導教師人力運用計畫補助國中專任輔導教師人事費594,986元。
(3)、102學年度暨103學年度國民中小學服務學習計畫補助經費90,000元。
(4)、103學年度獎勵本市各級學校聘任專任運動教練獎勵金76,000元。
(5)、104年度1-12月份因應教師課稅調整教師授課節數及導師費經費4,151,232元。
(6)、104年度1-12月份特教教師調整授課節數及導師費經費259,200元。
(7)、103(二)國民中學開設本土語言(閩南語)課程經費8,640元。
(8)、104年度國中認輔小團體經費20,000元。
(9)、104年度生命教育系列活動-生命鬥士蒞校演講活動經費2,100元。
(10)、104年度8-12月份輔導教師人力運用計畫補助國中專任輔導教師人事費313,959元。
(11)、104學年度身心障礙學生升國中學施測、觀察及初審經費9,600元。
(12)、104年度中小學資賦優異班及藝術才能班購置專業圖書經費6,250元。
共計5,532,687元。
7、受贈收入：決算數200,351元，較預算數0元，增加200,351元。
主要係因：
係仁愛救助基金併入教育儲蓄戶及所生孳息。
8、雜項收入：決算數108,484元，較預算數82,557元，增加25,927元，計增31.40%。
主要係因：
係學生到離校簡訊費、數位學生證補卡費、廠商違約金、收回子女教育補助費、視覺形式美感教育實驗課程鐘點費 ...等。
(二)基金用途：
本年度基金用途決算數267,176,539元，較預算數262,864,055元，增加4,312,484元，計增1.64％。
茲將各基金用途科目金額與預算增減情形分析如下：
1.國民教育計畫：決算數235,458,206元，較預算數228,538,963元，增加6,919,243元，計增3.03％。
主要係因：
用人費用不足。
2.一般行政管理計畫：決算數24,620,866元，較預算數28,694,663元，減少4,073,797元，計減14.20％。
主要係因：
用人費用賸餘。
3.建築及設備計畫：決算數7,097,467元，較預算數5,630,429元，增加1,467,038元，計增26.06％。
主要係因：
補辦預算：
(1)、教育局補助(統籌款)：2號電梯汰換更新補辦1,337,175元、杜鵑颱風災後復原工程補辦冷卻水塔1臺32,000元、學校 改善運動設施設備補辦假人(35KG)2具53,000元、假人(20KG)2具60,000元、壘球棒2支24,000元、棒球棒2支 25,000 元及棒球發球機1臺98,000元。
(2)、教育局補助(局款非統籌)：充實學校資賦優異班設備補辦數位顯微鏡組1臺34,300元及桌上型電腦2臺42,426元。
(3)、原編列圖書館整修工程遞延修繕房屋建築支出項下，因屬設備部分移列固定資產執行補辦綜合影音擴大機1臺 35,866元、造型櫃臺1組28,315元、多媒體查詢桌1張14,158元、書櫃4座52,856元、一對一分離式冷氣3臺167,062元 及沙發4組56,632元。
(4)、動用其他準備金購置冷氣機5臺120,000元。
(三)本期賸餘(短絀)：
本年度決算短絀數13,714,257元，較預算短絀數21,229,509元，計減少7,515,252元，計減35.4%。
主要係因：
1.統籌款於年底核定撥入未及於本年度執行付款計1,054,361元。
2.各項收入超收343,643元、設備及工程結餘款及清寒學生餐費補助等覈實支用賸餘計6,117,248元。
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臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學 總 說 明
中華民國 104 年度
三、現金流量結果：
業務活動之淨現金流出14,009,281元。
其他活動之淨現金流入32,625元。
本年度現金及約當現金之淨減13,976,656元。
期初現金及約當現金42,034,578元。
期末現金及約當現金28,057,922元。
四、資產負債情況：
決算日資產總額為1,891,512,448元，包括：
流動資產28,657,922元。
投資、長期應收款項、貸墊款及準備金8,539,286元。
其他資產1,854,315,240元。
決算日負債總額為1,859,866,262元，包括：
流動負債1,945,652元。
其他負債1,857,920,610元。
決算日基金餘額為累積餘額31,646,186元。
五、固定項目概況：
本年度增加5,108,860元，包括：
機械及設備4,162,781元。
交通及運輸設備35,866元。
什項設備910,213元。
六、其他：
本年度辦理補辦預算奉准總額為2,180,790元，奉准明細如下：
購置機械及設備：核准文號(104.2.13府授教工字第10431643900號)，核准金額1,337,175元。
購置機械及設備：核准文號(104.4.13府授主事預字第10430458200號)，核准金額76,726元。
購置機械及設備：核准文號(104.10.19府授教工字第10440687500號)，核准金額32,000元。
購置交通及運輸設備：核准文號(104.8.18府授主事預字第10431063400號)，核准金額35,866元。
購置什項設備：核准文號(104.8.18府授主事預字第10431063400號)，核准金額415,023元。
購置什項設備：核准文號(104.10.19府授主事預字第10431335100號)，核准金額24,000元。
購置什項設備：核准文號(104.10.19府授教工字第10440687500號)，核准金額260,000元。
丙、決 算 主 要 表
科 目 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 金 額 % 金 額
金 額 % % 金 額 %
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
基金來源、用途及餘絀決算表
中華民國 104 年度
單位：新臺幣元
上年度決算審定數 本 年 度 預 算 數
11,827,736
4 基金來源 241,634,546 100.00 253,462,282 100.00 4.89 285,311,268 100.00 -4,500
0.01 0.01
43 勞務收入 20,000 15,500 -22.50 16,500 0.01 20,000 0.01 15,500 0.01 -4,500 -22.50 16,500 0.01 431 服務收入
121,865
0.08 0.13
45 財產收入 201,575 323,440 60.46 366,131 0.13 24,595 0.01 28,598 0.01 4,003 16.28 65,750 0.02 451 財產處分收入
2,981 0.00 2,981 0.00 3,573 0.00 454 利息收入
176,980 0.07 291,861 0.12 114,881 64.91 296,808 0.10 45Y 其他財產收入
11,484,093
99.87 99.74
46 政府撥入收入 241,330,414 252,814,507 4.76 284,859,715 99.84 241,330,414 99.87 247,281,820 97.56 5,951,406 2.47 279,302,609 97.89 462 公庫撥款收入
5,532,687 2.18 5,532,687 0.00 5,557,106 1.95 46Y 政府其他撥入收入
226,278
0.03 0.12
4Y 其他收入 82,557 308,835 274.09 68,922 0.02 200,351 0.08 200,351 0.00
4YO 受贈收入
82,557 0.03 108,484 0.04 25,927 31.40 68,922 0.02 4YY 雜項收入
4,312,484
5 基金用途 262,864,055 100.00 267,176,539 100.00 1.64 276,279,683 100.00 6,919,243
86.94 88.13
53 國民教育計畫 228,538,963 235,458,206 3.03 243,187,169 88.02 -4,073,797
10.92 9.22
5L 一般行政管理計畫 28,694,663 24,620,866 -14.20 25,663,621 9.29 1,467,038
2.14 2.66
5M 建築及設備計畫 5,630,429 7,097,467 26.06 7,428,893 2.69 5,630,429 2.14 7,097,467 2.66 1,467,038 26.06 7,428,893 2.69 購置固定資產
本期賸餘 (短絀-) -21,229,509 -13,714,257 7,515,252 -35.40 9,031,585 期初基金餘額 29,748,774 45,360,443 15,611,669 52.48 36,328,858 解繳公庫
45,360,443 271.47
23,126,921 31,646,186
8,519,265 期末基金餘額
填表說明：1.本基金建築及設備計畫除法定預算數外，另有以前年度保留數0元及奉准先行辦理 數2,180,790元。
2.建築及設備計畫決算數包含以前年度保留執行數0元及奉准先行辦理執行數2,180,790元。
預算執行期間辦理併決算奉准明細表
科 目 核 准 文 號 核 准 金 額
451 財產處分收入 北市教會字第10531557200號 4,003
454 利息收入 北市教會字第10531557200號 2,981
45Y 其他財產收入 北市教會字第10531557200號 114,881
462 公庫撥款收入 北市教會字第10437302700號 1,831,301
462 公庫撥款收入 北市教會字第10531557200號 4,120,105
46Y 政府其他撥入收入 北市教會字第10437302700號 720
46Y 政府其他撥入收入 北市教會字第10531557200號 5,531,967
4YO 受贈收入 北市教會字第10531557200號 200,351
4YY 雜項收入 北市教會字第10531557200號 25,927
53 國民教育計畫 北市教會字第10437302700號 323,065
53 國民教育計畫 北市教會字第10531557200號 9,938,635
備註：
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臺北市地方教育發展基金-臺北市立北投國民中學
現金流量決算表
中華民國104年度
單位：新臺幣元
預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
金額 %
項 目 81 業務活動之現金流量
7,515,252 -35.40
811 本期賸餘(短絀─) -21,229,509 -13,714,257
-295,024
812 調整非現金項目 -295,024
8123 流動資產淨減(淨增─)
-295,024
8124 流動負債淨增(淨減─) -295,024
7,220,228 -34.01
813 業務活動之淨現金流入(流出─) -21,229,509 -14,009,281
82 其他活動之現金流量
219,960 822 減少投資、長期應收款項、貸墊
款及準備金
219,960
70,404
824 減少其他資產 70,404
18,460
825 增加短期債務及其他負債 18,460
-187,199 82B 增加投資、長期應收款項、貸墊
款及準備金
-187,199 82C 增加其他資產
-89,000
82D 減少短期債務及其他負債 -89,000
32,625
82Z 其他活動之淨現金流入(流出─) 32,625
7,252,853 -34.16
83 現金及約當現金之淨增(淨減─) -21,229,509 -13,976,656
15,819,295 60.34
84 期初現金及約當現金 26,215,283 42,034,578
23,072,148 462.76
85 期末現金及約當現金 4,985,774 28,057,922
臺北市地方教育發展基金 - 臺北市立北投國民中學 平衡表
中華民國104年12月31日
單位：新臺幣元 科 目
名 稱
本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 (-)
金 額 % 金 額 % 金 額 %
上 年 度 決 算 審 定 數
1 資 產 1,891,512,448 100.00 1,818,514,489 100.00 72,997,959 4.01
11 流動資產 28,657,922 1.52 42,634,578 2.34 -13,976,656 -32.78
111 現金 28,057,922 1.48 42,034,578 2.31 -13,976,656 -33.25
銀行存款
1112 28,057,922 1.48 42,034,578 2.31 -13,976,656 -33.25
24,430,320 38,046,115
1112-1 銀行存款-市庫存款 1.29 2.09 -13,615,795 -35.79
3,027,602 3,387,867
1112-2 銀行存款-保管款 0.16 0.19 -360,265 -10.63
600,000 600,596
1112-6 銀行存款-代繳費款專戶 0.03 0.03 -596 -0.10
0 0
1112-8 銀行存款-教育儲蓄專戶 0.00 0.00 0 0.00
零用及週轉金
1113 0 0.00 0 0.00 0 0.00
115 預付款項 600,000 0.03 600,000 0.03 0 0.00
預付費用
1154 600,000 0.03 600,000 0.03 0 0.00
12 投資、長期應收款項、貸墊款
及準備金
8,539,286 0.45 8,204,267 0.45 335,019 4.08
124 準備金 8,539,286 0.45 8,204,267 0.45 335,019 4.08
退休及離職準備金
1241 1,836,470 0.10 1,468,690 0.08 367,780 25.04
其他準備金
124Y 6,702,816 0.35 6,735,577 0.37 -32,761 -0.49
6,515,617 6,735,577
124Y-2 其他準備金-其他 0.34 0.37 -219,960 -3.27
187,199 0
124Y-4 其他準備金-教育儲蓄戶 0.01 0.00 187,199 0.00
13 其他資產 1,854,315,240 98.03 1,767,675,644 97.20 86,639,596 4.90
131 什項資產 1,854,315,240 98.03 1,767,675,644 97.20 86,639,596 4.90 暫付及待結轉帳項
1315 0 0.00 70,404 0.00 -70,404 -100.00
代管資產
1316 1,854,315,240 98.03 1,767,605,240 97.20 86,710,000 4.91
25,623,988 25,623,988
1316-0 代管資產-土地改良物 1.35 1.41 0 0.00
1,601,704,406 1,514,994,406
1316-1 代管資產-土地 84.68 83.31 86,710,000 5.72
226,986,846 226,986,846
1316-2 代管資產-房屋及建築設備 12.00 12.48 0 0.00
資 產 合 計 1,891,512,448 100.00 1,818,514,489 100.00 72,997,959 4.01 2 負 債 1,859,866,262 98.33 1,773,154,046 97.51 86,712,216 4.89
21 流動負債 1,945,652 0.10 2,240,676 0.12 -295,024 -13.17
212 應付款項 1,940,972 0.10 2,240,676 0.12 -299,704 -13.38
應付代收款
2123 1,878,602 0.10 2,220,867 0.12 -342,265 -15.41
應付費用
2125 62,370 0.00 19,809 0.00 42,561 214.86
213 預收款項 4,680 0.00 0 0.00 4,680 0.00
預收收入
2133 4,680 0.00 0 0.00 4,680 0.00
22 其他負債 1,857,920,610 98.22 1,770,913,370 97.38 87,007,240 4.91
221 什項負債 1,857,920,610 98.22 1,770,913,370 97.38 87,007,240 4.91 存入保證金
2211 1,749,000 0.09 1,838,000 0.10 -89,000 -4.84
註：因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
40501311-10
臺北市地方教育發展基金 - 臺北市立北投國民中學 平衡表
中華民國104年12月31日
單位：新臺幣元 科 目
名 稱
本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 (-)
金 額 % 金 額 % 金 額 %
上 年 度 決 算 審 定 數
應付退休及離職金
2213 1,836,470 0.10 1,468,690 0.08 367,780 25.04
應付代管資產
2214 1,854,315,240 98.03 1,767,605,240 97.20 86,710,000 4.91
暫收及待結轉帳項
2215 19,900 0.00 1,440 0.00 18,460 1,281.94
1,891,512,448 負 債 及 基 金 餘 額 合 計
31,646,186
3111 311 31 3
31,646,186 31,646,186 31,646,186 基金餘額
基金餘額 基金餘額
累積餘額
45,360,443
1,818,514,489 45,360,443 45,360,443 45,360,443
-13,714,257 -13,714,257 -13,714,257 -13,714,257 72,997,959 1.67
1.67 1.67 1.67
2.49 2.49 2.49 2.49
-30.23 -30.23 -30.23 -30.23 4.01
100.00 100.00
註：因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
40501311-11
本 頁 空 白
40501311-12
丁、決 算 明 細 表
決 算 數 比 較 增 減
備 註 金 額 %
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
基金來源明細表
中華民國 104 年度
單位：新臺幣元
預 算 數 科 目
4 基金來源 241,634,546 253,462,282 11,827,736 4.89 43 勞務收入 20,000 15,500 -4,500 -22.50
431 服務收入 20,000 15,500 教師甄選報名人數較預計
少。
-4,500 -22.50 45 財產收入 201,575 323,440 121,865 60.46
451 財產處分收入 24,595 28,598 變賣報廢財產收入超過預
期，故較預計多。
4,003 16.28
454 利息收入 2,981 係104年陽信銀行薪津專戶
存款利息收入。
2,981 0.00
45Y 其他財產收入 176,980 291,861 停車場停車費及開放場地
使用收入超過預期，故較 預計多。
114,881 64.91
46 政府撥入收入 241,330,414 252,814,507 11,484,093 4.76
填表說明：
40501311-13
決 算 數 比 較 增 減
備 註 金 額 %
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
基金來源明細表
中華民國 104 年度
單位：新臺幣元
預 算 數 科 目
462 公庫撥款收入 241,330,414 247,281,820 市庫撥款收入，超收部分 為：1、104年度辦理成人 基本教育研習班經
費77,600元。2、104年度充 實本市高級中等以下學校 資賦優異班設備經
費100,000元。3、103(一)國 中身心障礙學生課後照顧 所需經
費1,440元。4、103(一)本土 語言教學(閩南語)鐘點費經 費1,440元。5、103學年度 全國學生藝術比賽經 費830元。6、104年度推動 重點運動項目活動經 費25,000元。7、104年度高 中職以下學校小田園教育 體驗學習實施計畫經 費109,400元。8、104年度 臺北市國中小學推展學校 輔導工作專案補助計晝經 費50,000元。9、104年度女 子壘球培訓經
費300,000元。10、104年度 棒球培訓經
費900,000元。11、103(二) 國中身心障礙學生課後照 顧所需經
費23,040元。12、104年度 國民中小學推展傳統藝術 教育活動經
費42,000元。13、103學年 度國民中學生涯發展教育 經
費23,920元。14、103(二)國 中學生教科書補助經 費174,631元。15、104年度 外籍及大陸配偶子女教育 輔導計畫經
費2,000元。16、103(二)國 民中學附設補習學校教科 書補助經
5,951,406 2.47
填表說明：
決 算 數 比 較 增 減
備 註 金 額 %
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
基金來源明細表
中華民國 104 年度
單位：新臺幣元
預 算 數 科 目
費15,976元。17、104年度 國中多元能力開發教育經 費134,000元。18、104年度 國中認輔人員儲備研習經 費43,400元。19、103學年 度中小學教師專業發展評 鑑及社群經
費2,045元。20、蘇迪勒颱 風災後復原工
程315,620元。21、臺北市 國民中學適應欠佳學生校 園團隊合作模式試辦實施 計畫經
費20,600元。22、104年度 補助學校改善運動設施設 備經
費300,000元。23、103(二) 本土語言教學(原住民語)鐘 點費經
費8,640元。24、104學年度 國民中學創新教學英語實 驗計畫-兩班三組教學模式 經
費63,360元。25、104(一)國 中身心障礙學生課後照顧 所需經
費20,520元。26、104(一)國 民中學附設補習學校教科 書補助經
費12,930元。27、電源系統 檢測評估經
費97,650元。28、104學年 度臺北市高級中等以下學 校教學輔導教師設置方案 經
費3,400元。29、104(一)國 中學生教科書補助經 費175,204元。30、杜鵑颱 風災後復原工
程299,000元。31、104學年 度國民中學學術性向資優 班學生鑑定評量工具經 填表說明：
40501311-15
決 算 數 比 較 增 減
備 註 金 額 %
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
基金來源明細表
中華民國 104 年度
單位：新臺幣元
預 算 數 科 目
費3,036元。32、105年度改 善校園無障礙環境(平面)經 費1,054,361元。33、104學 年度中小學科學教育計畫 專案經
費19,900元。34、104年度 人事費不敷數撥
款1,530,463元。
填表說明：
決 算 數 比 較 增 減
備 註 金 額 %
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
基金來源明細表
中華民國 104 年度
單位：新臺幣元
預 算 數 科 目
46Y 政府其他撥入收 入
5,532,687 教育部補助：1、103(一)國 民中小學原住民語開課課 程經費720元。2、104年度 輔導教師人力運用計畫補 助國中小輔導教師人事 費594,986元。3、102學年 度暨103學年度國民中小學 服務學習計畫經
費90,000元。4、103學年度 獎勵本市各級學校聘任專 任運動教練獎勵
金76,000元。5、104年 度1-12月份因應教師課稅調 整教師授課節數及導師費 經費4,151,232元。6、104年 度1-12月份特教教師調整授 課節數及導師費經
費259,200元。7、103(二)國 民中學開設本土語言(閩南 語)課程經
費8,640元。8、104年度國 中認輔小團體經
費20,000元。9、104年度生 命教育系列活動-生命鬥士 蒞校演講活動經
費2,100元。10、104年 度8-12月份輔導教師人力運 用計畫補助國中專任輔導 教師人事
費313,959元。11、104學年 度身心障礙學生升國中學 施測、觀察及初審經 費9,600元。12、104年度中 小學資賦優異班及藝術才 能班購置專業圖書經 費6,250元。
5,532,687 0.00
4Y 其他收入 82,557 308,835 226,278 274.09
4YO 受贈收入 200,351 係仁愛救助基金併入教育
儲蓄戶及所生孳息。
200,351 0.00
填表說明：
40501311-17
決 算 數 比 較 增 減
備 註 金 額 %
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
基金來源明細表
中華民國 104 年度
單位：新臺幣元
預 算 數 科 目
4YY 雜項收入 82,557 108,484 係學生到離校簡訊費、數
位學生證補卡費、廠商違 約金、收回子女教育補助 費、視覺形式美感教育實 驗課程鐘點費...等。
25,927 31.40
填表說明：
臺北市地 方 教 育 發 展 基 金 -臺北市立北投國民中學
基金用途明細表
中 華 民 國 104年 度
單位：新臺幣元
科 目 決算數
比較增減
備 註
金額 %
預算數
1.64
5 基金用途 262,864,055 267,176,539 4,312,484
3.03 53 國民教育計畫 228,538,963 235,458,206 6,919,243
2.85 1 用人費用 215,059,153 221,182,930 6,123,777
105,024,000 108,753,344 3,729,344
11 正式員額薪資 3.55
3,729,344 3.55 105,024,000 108,753,344
113 職員薪金
3,417,048 8,595,164 5,178,116
12 聘僱及兼職人員薪資 151.54
-12 0.00 546,408 546,396
121 聘用人員薪金
5,178,128 180.38 2,870,640 8,048,768
124 兼職人員酬金
1,134,618 758,569 -376,049
13 超時工作報酬 -33.14
-315,739 -32.44 973,338 657,599
131 加班費
-60,310 -37.39 161,280 100,970
133 誤餐費
23,738,901 24,084,826 345,925
15 獎金 1.46
-475,995 -4.51 10,542,600 10,066,605
151 考績獎金
821,920 6.23 13,196,301 14,018,221
152 年終獎金
66,645,580 63,054,122 -3,591,458
16 退休及卹償金 -5.39
-3,744,388 -5.62 66,645,580 62,901,192
161 職員退休及離職金
152,930 152,930
164 卹償金
15,099,006 15,936,905 837,899
18 福利費 5.55
1,540,896 16.62 9,271,836 10,812,732
181 分擔員工保險費
-138,120 -43.43 318,000 179,880
183 傷病醫藥費
-183,908 -14.63 1,257,480 1,073,572
187 員工通勤交通費
-380,969 -8.96 4,251,690 3,870,721
18Y 其他福利費
51.15
2 服務費用 4,694,890 7,096,499 2,401,609
1,893,470 1,663,363 -230,107
21 水電費 -12.15
-198,498 -12.00 決算數較預算數增
加2,401,609元，主要係因：棒球 培訓經費、蘇迪勒、杜鵑颱風災 後復原工程等補助款併決算辦 理。
1,653,470 1,454,972 212 工作場所電費
-31,609 -13.17 240,000 208,391
214 工作場所水費
138,310 195,387 57,077
22 郵電費 41.27
539 3.57 15,100 15,639
221 郵費
56,538 45.89 123,210 179,748
222 電話費
209,090 158,897 -50,193
23 旅運費 -24.01
-2,473 -1.83 134,850 132,377
231 國內旅費
-1,550 -100.00 1,550
236 貨物運費
-46,170 -63.52 72,690 26,520
23Y 其他旅運費
67,500 104,097 36,597
24 印刷裝訂與廣告費 54.22
36,597 54.22 67,500 104,097
241 印刷及裝訂費
40501311-19
臺北市地 方 教 育 發 展 基 金 -臺北市立北投國民中學
基金用途明細表
中 華 民 國 104年 度
單位：新臺幣元
科 目 決算數
比較增減
備 註
金額 %
預算數
1,525,190 2,974,578 1,449,388
25 修理保養及保固費 95.03
-343,225 -31.31 1,096,200 752,975
252 一般房屋修護費
83,053 60.98 136,190 219,243
255 機械及設備修護費
1,709,560 583.87 292,800 2,002,360
257 什項設備修護費
4,500 4,500 26 保險費
4,500 4,500 268 責任保險費
266,430 362,478 96,048
27 一般服務費 36.05
-54,832 -74.06 74,040 19,208
276 佣金、匯費、經理費及 手續費
171,450 171,450
279 外包費
-20,570 -10.69 192,390 171,820
27F 體育活動費
590,400 1,633,199 1,042,799
28 專業服務費 176.63
1,073,220 217.08 494,400 1,567,620
285 講課鐘點、稿費、出席 審查及查詢費
-18,800 -31.33 60,000 41,200
287 委託檢驗(定)試驗認證 費
6,600 6,600
288 委託考選訓練費
-18,221 -50.61 36,000 17,779
28A 電子計算機軟體服務費
29.65
3 材料及用品費 2,156,620 2,795,966 639,346
666,730 930,416 263,686
31 使用材料費 39.55
263,686 39.55 決算數較預算數增
加639,346元，主要係因：棒球培 訓經費、高中職以下學校小田園 教育體驗學習實施計畫經費等補 助款併決算辦理。
666,730 930,416 315 設備零件
1,489,890 1,865,550 375,660
32 用品消耗 25.21
197,040 84.25 233,880 430,920
321 辦公（事務）用品
15,155 26.97 56,190 71,345
322 報章什誌
36,600 76.25 48,000 84,600
325 服裝
25,875 25,875
326 食品
-24,000 -53.22 45,100 21,100
328 醫療用品(非醫療院所使 用)
124,990 11.29 1,106,720 1,231,710
32Y 其他
417.59
4 租金、償債與利息 15,800 81,780 65,980
15,800 76,980 61,180
44 交通及運輸設備租金 387.22
61,180 387.22 決算數較預算數增加65,980元，主 要係因：參加各種校外教學、展 覽、慶典等活動增加。
15,800 76,980 442 車租
4,800 4,800
45 什項設備租金
4,800 4,800
451 什項設備租金
-8.00
6 稅捐及規費(強制費) 1,700 1,564 -136
1,700 1,564 -136
63 房屋稅 -8.00
臺北市地 方 教 育 發 展 基 金 -臺北市立北投國民中學
基金用途明細表
中 華 民 國 104年 度
單位：新臺幣元
科 目 決算數
比較增減
備 註
金額 %
預算數
-136 -8.00 1,700 1,564
631 一般房屋稅
-39.36 7 會費、捐助、補助、分
攤、照護、救濟與交流活動 費
5,964,000 3,616,838 -2,347,162
120,000 506,393 386,393
72 捐助、補助與獎助 321.99
7,652 6.38 決算數較預算數減
少2,347,162元，主要係因：清寒 學生餐費補助覈實支應。
120,000 127,652 726 獎助學員生給與
378,741 378,741
72Y 其他
5,844,000 3,110,445 -2,733,555 74 補貼(償)、獎勵、慰
問、照護與救濟
-46.78 -2,733,555 -46.78 5,844,000 3,110,445
74Y 其他
5.54
9 其他 646,800 682,629 35,829
646,800 682,629 35,829
91 其他支出 5.54
35,829 5.54 646,800 682,629
91Y 其他
-14.20 5L 一般行政管理計畫 28,694,663 24,620,866 -4,073,797
-15.04
1 用人費用 25,889,075 21,995,342 -3,893,733
16,896,000 14,631,204 -2,264,796
11 正式員額薪資 -13.40
-1,956,036 -12.67 決算數較預算數減
少3,893,733元，主要係因：用人 費用覈實支應。
15,444,000 13,487,964 113 職員薪金
-308,760 -21.26 1,452,000 1,143,240
114 工員工資
15,202 15,202
12 聘僱及兼職人員薪資
15,202 15,202
124 兼職人員酬金
739,935 480,066 -259,869
13 超時工作報酬 -35.12
-259,869 -35.12 739,935 480,066
131 加班費
4,540,500 3,496,257 -1,044,243
15 獎金 -23.00
-828,622 -34.12 2,428,500 1,599,878
151 考績獎金
-215,621 -10.21 2,112,000 1,896,379
152 年終獎金
1,439,160 1,326,035 -113,125
16 退休及卹償金 -7.86
-282,925 -20.70 1,366,560 1,083,635
161 職員退休及離職金
169,800 233.88 72,600 242,400
162 工員退休及離職金
2,273,480 2,046,578 -226,902
18 福利費 -9.98
-85,273 -5.54 1,539,960 1,454,687
181 分擔員工保險費
-118,366 -37.28 317,520 199,154
187 員工通勤交通費
-23,263 -5.59 416,000 392,737
18Y 其他福利費
-8.32
2 服務費用 2,127,540 1,950,519 -177,021
4,720 -4,720
22 郵電費 -100.00
-4,720 -100.00 4,720
222 電話費
168,000 256,643 88,643
24 印刷裝訂與廣告費 52.76
40501311-21
臺北市地 方 教 育 發 展 基 金 -臺北市立北投國民中學
基金用途明細表
中 華 民 國 104年 度
單位：新臺幣元
科 目 決算數
比較增減
備 註
金額 %
預算數
88,643 52.76 168,000 256,643
241 印刷及裝訂費
1,343,540 1,339,876 -3,664
27 一般服務費 -0.27
-34 0.00 1,312,080 1,312,046
279 外包費
-3,630 -11.54 31,460 27,830
27F 體育活動費
485,280 228,000 -257,280
28 專業服務費 -53.02
-257,280 -53.02 485,280 228,000
28Y 其他
126,000 126,000 29 公共關係費
126,000 126,000 291 公共關係費
-0.93
3 材料及用品費 544,150 539,109 -5,041
72,850 77,700 4,850
31 使用材料費 6.66
4,850 6.66 72,850 77,700
315 設備零件
471,300 461,409 -9,891
32 用品消耗 -2.10
-9,891 -2.10 471,300 461,409
321 辦公（事務）用品
0.00
4 租金、償債與利息 133,898 133,896 -2
133,898 133,896 -2
41 地租及水租 0.00
-2 0.00 133,898 133,896
411 一般土地租金 7 會費、捐助、補助、分 攤、照護、救濟與交流活動 費
2,000 2,000
2,000 2,000
71 會費
2,000 2,000
713 職業團體會費
26.06 5M 建築及設備計畫 5,630,429 7,097,467 1,467,038
26.06 5 購建固定資產、無形資產及
非理財目的之長期投資
5,630,429 7,097,467 1,467,038 2,630,430 4,544,528 1,914,098
51 購置固定資產 72.77
1,146,949 46.79 決算數較預算數增
加1,467,038元，主要係因：2號電 梯汰換更新等補助款補辦預算辦 理。
2,451,500 3,598,449 514 購置機械及設備
35,866 35,866
515 購置交通及運輸設備
731,283 408.70 178,930 910,213
516 購置什項設備
2,999,999 2,552,939 -447,060 58 遞延支出(教育局暨所屬
教育機構專用)
-14.90
-447,060 -14.90 本基金104年度工程管理費合計預 算數55,556元，決算數46,847元。
2,999,999 2,552,939 581 遞延修繕房屋建築支出
臺北市地方教育發展基金 ─ 臺北市立北投國民中學
固定項目增減情形表
中華民國104年度
單位：新臺幣元
項 目 期 初 餘 額 本年度增加數 本年度減少數 期 末 餘 額
資 產 42,698,122 5,108,860 4,956,222 42,850,760 非理財目的之長期投資
土地
土地改良物 房屋及建築
機械及設備 26,160,265 4,162,781 4,173,132 26,149,914 交通及運輸設備 4,066,397 35,866 337,735 3,764,528 什項設備 11,332,884 910,213 445,355 11,797,742
購建中固定資產 770,619 770,619
電腦軟體 367,957 367,957
權利
1、92年度以前已提列折舊1,057,042元(包括機械及設備累計折舊777,375元、交通及運輸設備累 計折舊24,942元、什項設備累計折舊254,725元)及已攤銷費用25,459元(包括其他遞延費
用25,459元)，自93年度起，本固定項目分開原則，將屬長期固定帳項另立帳類管理（不再計提 折舊及攤銷)。
2、機械及設備：接受他人贈與金額564,332元。
40501311-23
臺北市地方教育發展基金 ─ 臺北市立北投國民中學
購置固定資產明細表
中華民國104年度
單位：新臺幣元
科 目
可 用 預 算 數 以前年度
保 留 數
本 年 度 預 算 數
本年度奉准
先行辦理數 調 整 數 合 計
決 算 數 比 較 增 減 數
本 年 度 保 留 數
土地 土地改良物 房屋及建築
機械及設備 2,451,500 1,445,901 -94,040 3,803,361 3,598,449 -204,912 交通及運輸設
備
35,866 35,866 35,866
什項設備 178,930 699,023 94,040 971,993 910,213 -61,780
購建中固定資 產
合 計 2,630,430 2,180,790 4,811,220 4,544,528 -266,692 註：本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購置固定資產0元。
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立北投國民中學 預算執行期間辦理補辦預算奉准明細表
中華民國104年度
單位：新臺幣元
科 目 核 准 文 號 核 准 金 額
合 計 2,180,790
購置機械及設備 104.04.13府授主事預字第10430458200號 76,726
購置機械及設備 104.10.19府教工字第10440687500號 32,000
購置機械及設備 104.2.13府教工字第10431643900號 1,337,175 購置交通及運輸設備 104.08.18府授主事預字第10431063400號 35,866 購置什項設備 104.08.18府授主事預字第10431063400號 415,023 購置什項設備 104.10.19府授主事預字第10431335100號 24,000
購置什項設備 104.10.19府教工字第10440687500號 260,000
40501311-25
本 頁 空 白
40501311-26
戊、決 算 參 考 表
員工人數彙計表
臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學
單位：人 中華民國 104 年度
項 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註
合 計 166 159 -7
一般行政管理計畫 26 25 -1
正式職員 22 22 0
正式工員 4 3 -1 工友1人調職。
正式駐衛警 0 0 0
國民教育計畫 140 134 -6
正式職員 139 133 -6 減班減列6人。
臨時職員 1 1 0
填表說明：本表臨時職員係指奉准有案之約聘僱人員。
臺北市地 方 教 育 發 展 基 金 -臺北市立北投國民中學
用人費用彙計表( 左半頁)
中 華 民 國 104年 度
單位：新臺幣元
項 目 正式員
額薪資 津貼
預 算 數
聘僱人 員薪資
超時工
作報酬 獎金 退休及
卹償金 資遣費 福利費 提繳費 合計 總計
兼任人 員用人 費用
國民教育計畫 105,024,000 546,408 1,134,618 23,738,901 66,645,580 15,099,006 212,188,513 2,870,640 215,059,153
職員 105,024,000 546,408 1,110,460 23,738,901 66,645,580 15,099,006 212,164,355 2,870,640 215,034,995
工員 24,158 24,158 24,158
一般行政管理計畫 16,896,000 739,935 4,540,500 1,439,160 2,273,480 25,889,075 25,889,075
職員 15,444,000 675,402 4,117,000 1,366,560 2,011,420 23,614,382 23,614,382
工員 1,452,000 64,533 423,500 72,600 262,060 2,274,693 2,274,693
121,920,000 546,408 1,874,553 28,279,401 68,084,740 17,372,486 238,077,588 2,870,640 240,948,228 合 計
40501311-28
註：本表獎金包括以下各項：
1.考績獎金係依據公立高級中等以下學校教師成績考核辦理第3、4、17條、公務人員考績法第7、8、12條及工 友管理要點第18、19、20條規定核發，104年度預算編列166人，計12,971,100元，執行結果決算137人，
計11,666,483 元。
2.年終工作獎金係依據行政院104.1.29院授人給字第1040023824號函訂定發布「一百零三年軍公教人員年終工 作獎金發給注意事項」第1條規定核發，104年度預算編列166人，計15,308,301元，執行結果決算178人，
計15,914,600元。
臺北市地 方 教 育 發 展 基 金 -臺北市立北投國民中學
用人費用彙計表( 右半頁)
中 華 民 國 104年 度
單位：新臺幣元
正式員
額薪資 津貼
決 算 數
聘僱人 員薪資
超時工
作報酬 獎金 退休及
卹償金 資遣費 福利費 提繳費 合計 總計
兼任人 員用人 費用
108,753,344 546,396 758,569 24,084,826 63,054,122 15,936,905 213,134,162 8,048,768 221,182,930
108,753,344 546,396 734,411 24,084,826 63,054,122 15,936,905 213,110,004 8,048,768 221,158,772
24,158 24,158 24,158
14,631,204 480,066 3,496,257 1,326,035 2,046,578 21,980,140 15,202 21,995,342
13,487,964 429,256 3,116,378 1,083,635 1,803,494 19,920,727 15,202 19,935,929
1,143,240 50,810 379,879 242,400 243,084 2,059,413 2,059,413
123,384,548 546,396 1,238,635 27,581,083 64,380,157 17,983,483 235,114,302 8,063,970 243,178,272
臺北市地方教育發展基金-臺北市立北投國民中學
主要業務計畫執行績效摘要表
中 華 民 國 104年 度
貨幣單位：新臺幣元
項 目 數量單位
決算數 比較增減
備註
數 量
數 量
數 量%
金額 金額 金額 %
預算數
總 計 228,538,963 235,458,206 6,919,243 3.03
國民教育計畫 228,538,963 235,458,206 6,919,243 3.03
40501311-30
各項費用彙計表
單位：新臺幣元 中華民國104年度
臺北市地方教育發展基金-臺北市立北投國民中學
決算數 比較增減( - )
金額 %
科 目 預算數
1 用人費用 240,948,228 243,178,272 2,230,044 0.93
11 正式員額薪資 121,920,000 123,384,548 1,464,548 1.20
122,241,308
113 職員薪金 120,468,000 1,773,308 1.47
1,143,240
114 工員工資 1,452,000 -308,760 -21.26
12 聘僱及兼職人員薪資 3,417,048 8,610,366 5,193,318 151.98
546,396
121 聘用人員薪金 546,408 -12 0.00
8,063,970
124 兼職人員酬金 2,870,640 5,193,330 180.91
13 超時工作報酬 1,874,553 1,238,635 -635,918 -33.92
1,137,665
131 加班費 1,713,273 -575,608 -33.60
100,970
133 誤餐費 161,280 -60,310 -37.39
15 獎金 28,279,401 27,581,083 -698,318 -2.47
11,666,483
151 考績獎金 12,971,100 -1,304,617 -10.06
15,914,600
152 年終獎金 15,308,301 606,299 3.96
16 退休及卹償金 68,084,740 64,380,157 -3,704,583 -5.44
63,984,827
161 職員退休及離職金 68,012,140 -4,027,313 -5.92
242,400
162 工員退休及離職金 72,600 169,800 233.88
152,930
164 卹償金 0 152,930 0.00
18 福利費 17,372,486 17,983,483 610,997 3.52
12,267,419
181 分擔員工保險費 10,811,796 1,455,623 13.46
179,880
183 傷病醫藥費 318,000 -138,120 -43.43
1,272,726
187 員工通勤交通費 1,575,000 -302,274 -19.19
4,263,458
18Y 其他福利費 4,667,690 -404,232 -8.66
2 服務費用 6,822,430 9,047,018 2,224,588 32.61
21 水電費 1,893,470 1,663,363 -230,107 -12.15
1,454,972
212 工作場所電費 1,653,470 -198,498 -12.00
208,391
214 工作場所水費 240,000 -31,609 -13.17
22 郵電費 143,030 195,387 52,357 36.61
15,639
221 郵費 15,100 539 3.57
179,748
222 電話費 127,930 51,818 40.50
23 旅運費 209,090 158,897 -50,193 -24.01
132,377
231 國內旅費 134,850 -2,473 -1.83
0
236 貨物運費 1,550 -1,550 -100.00
26,520
23Y 其他旅運費 72,690 -46,170 -63.52
24 印刷裝訂與廣告費 235,500 360,740 125,240 53.18
360,740
241 印刷及裝訂費 235,500 125,240 53.18
25 修理保養及保固費 1,525,190 2,974,578 1,449,388 95.03
752,975
252 一般房屋修護費 1,096,200 -343,225 -31.31
219,243
255 機械及設備修護費 136,190 83,053 60.98
2,002,360
257 什項設備修護費 292,800 1,709,560 583.87
26 保險費 4,500 4,500 0 0.00
4,500
268 責任保險費 4,500 0 0.00
27 一般服務費 1,609,970 1,702,354 92,384 5.74
19,208
276 佣金、匯費、經理費及手續費 74,040 -54,832 -74.06
1,483,496
279 外包費 1,312,080 171,416 13.06
各項費用彙計表
單位：新臺幣元 中華民國104年度
臺北市地方教育發展基金-臺北市立北投國民中學
決算數 比較增減( - )
金額 %
科 目 預算數
199,650
27F 體育活動費 223,850 -24,200 -10.81
28 專業服務費 1,075,680 1,861,199 785,519 73.03
1,567,620
285 講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費 494,400 1,073,220 217.08
41,200
287 委託檢驗(定)試驗認證費 60,000 -18,800 -31.33
6,600
288 委託考選訓練費 0 6,600 0.00
17,779
28A 電子計算機軟體服務費 36,000 -18,221 -50.61
228,000
28Y 其他 485,280 -257,280 -53.02
29 公共關係費 126,000 126,000 0 0.00
126,000
291 公共關係費 126,000 0 0.00
3 材料及用品費 2,700,770 3,335,075 634,305 23.49
31 使用材料費 739,580 1,008,116 268,536 36.31
1,008,116
315 設備零件 739,580 268,536 36.31
32 用品消耗 1,961,190 2,326,959 365,769 18.65
892,329
321 辦公（事務）用品 705,180 187,149 26.54
71,345
322 報章什誌 56,190 15,155 26.97
84,600
325 服裝 48,000 36,600 76.25
25,875
326 食品 0 25,875 0.00
21,100
328 醫療用品(非醫療院所使用) 45,100 -24,000 -53.22
1,231,710
32Y 其他 1,106,720 124,990 11.29
4 租金、償債與利息 149,698 215,676 65,978 44.07
41 地租及水租 133,898 133,896 -2 0.00
133,896
411 一般土地租金 133,898 -2 0.00
44 交通及運輸設備租金 15,800 76,980 61,180 387.22
76,980
442 車租 15,800 61,180 387.22
45 什項設備租金 0 4,800 4,800 0.00
4,800
451 什項設備租金 0 4,800 0.00
5 購建固定資產、無形資產及非理財目的之長 期投資
7,097,467 1,467,038 26.06 5,630,429
51 購置固定資產 2,630,430 4,544,528 1,914,098 72.77
3,598,449
514 購置機械及設備 2,451,500 1,146,949 46.79
35,866
515 購置交通及運輸設備 0 35,866 0.00
910,213
516 購置什項設備 178,930 731,283 408.70
58 遞延支出(教育局暨所屬教育機構專用) 2,999,999 2,552,939 -447,060 -14.90 2,552,939
581 遞延修繕房屋建築支出 2,999,999 -447,060 -14.90
6 稅捐及規費(強制費) 1,700 1,564 -136 -8.00
63 房屋稅 1,700 1,564 -136 -8.00
1,564
631 一般房屋稅 1,700 -136 -8.00
7 會費、捐助、補助、分攤、照護、救濟與交 流活動費
3,618,838 -2,345,162 -39.32 5,964,000
71 會費 0 2,000 2,000 0.00
2,000
713 職業團體會費 0 2,000 0.00
72 捐助、補助與獎助 120,000 506,393 386,393 321.99
127,652
726 獎助學員生給與 120,000 7,652 6.38
378,741
72Y 其他 0 378,741 0.00
40501311-32
各項費用彙計表
單位：新臺幣元 中華民國104年度
臺北市地方教育發展基金-臺北市立北投國民中學
決算數 比較增減( - )
金額 %
科 目 預算數
74 補貼(償)、獎勵、慰問、照護與救濟 5,844,000 3,110,445 -2,733,555 -46.78 3,110,445
74Y 其他 5,844,000 -2,733,555 -46.78
9 其他 646,800 682,629 35,829 5.54
91 其他支出 646,800 682,629 35,829 5.54
682,629
91Y 其他 646,800 35,829 5.54
合 計 262,864,055 267,176,539 4,312,484 1.64
單位：新臺幣元 中華民國104年12月31日
固定項目增減情形表與財產分類統計表差額解釋表
臺北市地方教育發展基金 ─ 臺北市立北投國民中學
固 定 項 目 固 定 項 目 金 額 財 產 分 類
統 計 表 金 額 差 異 金 額 差 異 原 因 合 計 1,897,166,000 1,516,934,018 -380,231,982
代管資產-土地改良物 25,623,988 25,623,988
代管資產-土地 1,601,704,406 1,222,611,000 -379,093,406 代管國有財產-土 地379,093,406元。
代管資產-房屋及建築 設備
226,986,846 226,986,846
機械及設備 26,149,914 26,149,914 交通及運輸設備 3,764,528 3,764,528 什項設備 11,797,742 11,797,742
購建中固定資產 770,619 -770,619 「校舍更新第三期
工程」(同北投國中 活動中心新建工 程)地質鑽
探90,386元(93年)；
「北投國中活動中 心新建工程」工程 管理
費32,233元(101年) 及先期規劃報告委 託技術服務 費648,000元(102年)
。
電腦軟體 367,957 -367,957 因電腦軟體不入財
產管理系統，另依 規定辦理。
