國軍退除役官兵輔導委員會

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中華民國 102 年度

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一、 業務計畫實施績效

(一) 本(102)年度門診病患決算數 249 萬 1,059 人次，較預算案數 250 萬 4,480 人次，減少 13,421 人次，約 0.54％。

(二) 本年度住院病患決算數 87 萬 1,490 人日，較預算案數 98 萬 4,890 人日，減少 11 萬 3,400 人日，約 11.51％。

(三) 本年度除上項醫療服務外，尚有訓練專科及臨床醫師、護士 21,171 人次，提供各醫學院、校護、醫、牙技學生實習 6,378 人次及建教 合作學校醫療院所 62 所，出國開會訪察 110 人次、進修研究 57 人 次、鼓勵學術研究討論(提出研究論文 313 篇)、進行研究計畫 212 項等，以提升醫療水準。另支援中部地區醫院、衛生所及偏遠地區 群體醫療中心等 25 所對中部地區榮民、民眾提供最佳醫療服務。

二、 收支餘絀情形 (一) 業務收入

本年度業務收入決算數 132 億 6,744 萬 3,351 元，較預算案數 125 億 7,267 萬 4,000 元，增加 6 億 9,476 萬 9,351 元，約 5.53％，

分析如下：

1. 醫療收入決算數 122 億 8,859 萬 5,398 元，較預算案數 115 億 8,282 萬元，增加 7 億 0,577 萬 5,398 元，約 6.09％，主要係因 門診化療高價位藥品處方、治療處理及檢驗檢查成長，致門診醫 療收入較預計增加。

2. 其他業務收入決算數 9 億 7,884 萬 7,953 元，較預算案數 9 億 8,985 萬 4,000 元，減少 1,100 萬 6,047 元，約 1.11％，主要係 臨床教學研究補助及健保署教學研究補助收入較預計減少所致。

(二) 業務成本與費用

本年度業務成本與費用決算數 134 億 6,408 萬 9,972 元，較預 算案數 126 億 7,533 萬 7,000 元，增加 7 億 8,875 萬 2,972 元，約 6.22％，分析如下：

1. 醫療成本決算數 114 億 5,781 萬 1,406 元，較預算案數 107 億

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7,236 萬 3,000 元，增加 6 億 8,544 萬 8,406 元，約 6.36％，主 要係因醫療收入較預計數增加致藥品、衛材等醫療變動成本及契 約人力等相對增加。

2. 其他業務成本決算數 3,951 萬 0,859 元，較預算案數 4,361 萬 4,000 元，減少 410 萬 3,141 元，約 9.41％，主要係因醫師對外 支援實際支出較預計減少。

3. 管理及總務費用決算數 6 億 6,605 萬 4,523 元，較預算案數 7 億 2,061 萬 2,000 元，減少 5,455 萬 7,477 元，約 7.57％，主要係 撙節支出所致。

4. 研究發展及訓練費用決算數 13 億 0,071 萬 3,184 元，較預算案數 11 億 3,874 萬 8,000 元，增加 1 億 6,196 萬 5,184 元，約 14.22

％，主要係醫療收入成長，及配合教學醫院評鑑需求，相關教學 研究支出與醫師教學訓練增加所致。

(三) 業務外收支

本年度業務外收入決算數 4 億 6,337 萬 8,433 元，較預算案數 3 億 3,309 萬 8,000 元，增加 1 億 3,028 萬 0,433 元，約 39.11％；業 務外費用決算數 6,603 萬 8,664 元，較預算案數 1,524 萬 4,000 元，

增加 5,079 萬 4,664 元，約 333.21％，分析如下：

1. 財務收入決算數 3,917 萬 1,077 元，較預算案數 3,629 萬 4,000 元，增加 287 萬 7,077 元，約 7.93％，主要係定期存款增加及金 融機構存款利率較預計高，致利息收入增加所致。

2. 其他業務外收入決算數 4 億 2,420 萬 7,356 元，較預算案數 2 億 9,680 萬 4,000 元，增加 1 億 2,740 萬 3,356 元，約 42.93％，主 要係商場等權利金收入較預計增加，及配合中央健保署結算作業 辦理以前年度備抵醫療折讓沖轉所致。

3. 其他業務外費用決算數 6,603 萬 8,664 元，較預算案數 1,524 萬 4,000 元，增加 5,079 萬 4,664 元，約 333.21％，主要係依實際 數核實列支，及補提列以前年度支出所致。

(四) 本年度賸餘（短絀）

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以上收支相抵後，本年度決算賸餘 2 億 0,069 萬 3,148 元，較 預算案賸餘 2 億 1,519 萬 1,000 元，減少 1,449 萬 7,852 元，約 6.74

％。

三、 餘絀撥補實況

本期賸餘 2 億 0,069 萬 3,148 元，連同前期未分配賸餘 8 億 0,012 萬 7,945 元，共有賸餘 10 億 0,082 萬 1,093 元，經分配提存公積 6 億 1,284 萬元後，尚有未分配賸餘 3 億 8,798 萬 1,093 元。

四、 現金流量結果

(一) 本期現金及約當現金決算數淨增 8 億 2,980 萬 3,255 元，較預算案 數 1 億 6,612 萬 6,000 元，增加 6 億 6,367 萬 7,255 元，分述如下：

1. 業務活動之現金流量

業務活動之淨現金流入 14 億 6,456 萬 0,365 元，包括本期賸 餘 2 億 0,069 萬 3,148 元，調整非現金項目 12 億 6,386 萬 7,217 元。

2. 投資活動之現金流量

投資活動之淨現金流出 5 億 4,637 萬 9,854 元，其中現金流 入 6 億 3,112 萬 2,163 元，包括減少流動金融資產及短期貸墊款 2 億 7,416 萬 2,815 元，減少無形資產、遞延借項及其他資產 3 億 5,695 萬 9,348 元；現金流出 11 億 7,750 萬 2,017 元，包括增 加流動金融資產及短期貸墊款 2 億 7,358 萬 4,301 元，增加固定 資產及遞耗資產 5 億 0,533 萬 8,743 元，增加無形資產、遞延借 項及其他資產 3 億 9,857 萬 8,973 元。

3. 融資活動之現金流量

融資活動之淨現金流出 8,837 萬 7,256 元，其中現金流入為 增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項 24 億 2,183 萬 6,664 元；現金流出為減少短期債務、流動金融負債、其他負 債及遞延貸項 25 億 1,021 萬 3,920 元。

(二) 現金及約當現金之淨增 8 億 2,980 萬 3,255 元，係期末現金及約當

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現金 43 億 5,695 萬 7,497 元，較期初 35 億 2,715 萬 4,242 元增加 之數。

五、 資產負債情況

(一) 資產總額計 166 億 6,395 萬 5,710 元，其中流動資產 76 億 1,340 萬 9,219 元，占 45.69％；投資、長期應收款、貸墊款及準備金 1 億 8,024 萬 5,162 元，占 1.08％；固定資產 63 億 3,676 萬 9,629 元，占 38.03

％；無形資產 6,411 萬 7,403 元，占 0.38％；遞延借項 1 億 8,918 萬 4,453 元，占 1.14％；其他資產 22 億 8,022 萬 9,844 元，占 13.68

％。

(二) 負債總額計 56 億 0,273 萬 4,346 元，占負債及淨值 33.62％，其中 流動負債 15 億 1,094 萬 9,982 元，占負債及淨值 9.07％；其他負債 40 億 9,178 萬 4,364 元，占負債及淨值 24.55％。

(三) 淨值總額 110 億 6,122 萬 1,364 元，占負債及淨值 66.38％，其中基金 80 億 1,525 萬 2,957 元，占負債及淨值 48.10％；公積 14 億 2,950 萬 5,755 元，占負債及淨值 8.58％；累積賸餘 3 億 8,798 萬 1,093 元，占 負債及淨值 2.33％；淨值其他項目 12 億 2,848 萬 1,559 元，占負債 及淨值 7.37％。

六、 其他

因本年度中央政府總預算附屬單位預算尚未完成法定程序，決算書

內有關本年度預算數係以行政院核定之預算數填列。

收 支 餘 絀 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

業務收入 12,572,674,000 100.00 13,267,443,351 100.00 694,769,351 5.53 12,800,442,743 100.00 醫療收入 11,582,820,000 92.13 12,288,595,398 92.62 705,775,398 6.09 11,800,795,075 92.19 門診醫療收入 6,417,097,000 51.04 7,311,544,736 55.11 894,447,736 13.94 6,646,591,399 51.92 住院醫療收入 6,420,437,000 51.07 6,247,607,937 47.09 -172,829,063 -2.69 6,425,081,336 50.19 其他醫療收入 182,958,000 1.46 171,383,182 1.29 -11,574,818 -6.33 167,920,873 1.31 減：醫療折讓(-) 1,361,296,000 10.83 1,388,961,269 10.47 27,665,269 2.03 1,369,522,363 10.70 減：醫療優待免費(-) 76,376,000 0.61 52,979,188 0.40 -23,396,812 -30.63 69,276,170 0.54 其他業務收入 989,854,000 7.87 978,847,953 7.38 -11,006,047 -1.11 999,647,668 7.81 臨床教學研究補助收入 273,337,000 2.17 264,226,000 1.99 -9,111,000 -3.33 285,985,000 2.23 其他補助收入 655,666,000 5.22 648,005,721 4.88 -7,660,279 -1.17 660,094,391 5.16 雜項業務收入 60,851,000 0.48 66,616,232 0.50 5,765,232 9.47 53,568,277 0.42 業務成本與費用 12,675,337,000 100.82 13,464,089,972 101.48 788,752,972 6.22 12,881,088,797 100.63 醫療成本 10,772,363,000 85.68 11,457,811,406 86.36 685,448,406 6.36 10,941,021,961 85.47 門診醫療成本 4,687,676,000 37.28 5,104,265,646 38.47 416,589,646 8.89 4,854,426,758 37.92 住院醫療成本 5,959,099,000 47.40 6,203,892,430 46.76 244,793,430 4.11 5,943,794,071 46.43 其他醫療成本 125,588,000 1.00 149,653,330 1.13 24,065,330 19.16 142,801,132 1.12 其他業務成本 43,614,000 0.35 39,510,859 0.30 -4,103,141 -9.41 33,514,070 0.26 雜項業務成本 43,614,000 0.35 39,510,859 0.30 -4,103,141 -9.41 33,514,070 0.26 管理及總務費用 720,612,000 5.73 666,054,523 5.02 -54,557,477 -7.57 674,172,973 5.27 管理費用及總務費用 720,612,000 5.73 666,054,523 5.02 -54,557,477 -7.57 674,172,973 5.27 研究發展及訓練費用 1,138,748,000 9.06 1,300,713,184 9.80 161,965,184 14.22 1,232,379,793 9.63 研究發展費用 525,103,000 4.18 596,080,993 4.49 70,977,993 13.52 557,418,746 4.35 訓練費用 613,645,000 4.88 704,632,191 5.31 90,987,191 14.83 674,961,047 5.27 業務賸餘(短絀-) -102,663,000 -0.82 -196,646,621 -1.48 -93,983,621 91.55 -80,646,054 -0.63 上 年 度 決 算 數

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單位：新臺幣元

科 目 本 年 度 預 算 案 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

收 支 餘 絀 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

上 年 度 決 算 數

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單位：新臺幣元

科 目 本 年 度 預 算 案 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

業務外收入 333,098,000 2.65 463,378,433 3.49 130,280,433 39.11 358,356,068 2.80 財務收入 36,294,000 0.29 39,171,077 0.30 2,877,077 7.93 36,890,475 0.29 利息收入 36,294,000 0.29 39,171,077 0.30 2,877,077 7.93 36,890,475 0.29 其他業務外收入 296,804,000 2.36 424,207,356 3.20 127,403,356 42.93 321,465,593 2.51

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 105,184,000 0.84 129,956,784 0.98 24,772,784 23.55 110,098,521 0.86 受託經營賸餘

受贈收入 103,129 0.00 103,129

賠(補)償收入 1,990,350 0.02 1,990,350

違規罰款收入 1,816,000 0.01 2,829,800 0.02 1,013,800 55.83 4,966,038 0.04

收回呆帳 19,033 0.00 19,033 8,618 0.00

雜項收入 189,804,000 1.51 289,308,260 2.18 99,504,260 52.42 206,392,416 1.61 業務外費用 15,244,000 0.12 66,038,664 0.50 50,794,664 333.21 65,495,050 0.51 其他業務外費用 15,244,000 0.12 66,038,664 0.50 50,794,664 333.21 65,495,050 0.51

財產交易短絀 受託經營短絀

雜項費用 15,244,000 0.12 66,038,664 0.50 50,794,664 333.21 65,495,050 0.51 業務外賸餘（短絀-） 317,854,000 2.53 397,339,769 2.99 79,485,769 25.01 292,861,018 2.29 本期賸餘(短絀-) 215,191,000 1.71 200,693,148 1.51 -14,497,852 -6.74 212,214,964 1.66

餘 絀 撥 補 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

賸餘之部 1,027,792,000 100.00 1,000,821,093 100.00 -26,970,907 -2.62 800,266,449 100.00 本期賸餘 215,191,000 20.94 200,693,148 20.05 -14,497,852 -6.74 217,279,700 27.15 前期未分配賸餘 812,601,000 79.06 800,127,945 79.95 -12,473,055 -1.53 582,986,749 72.85 公積轉列數

分配之部 612,840,000 59.63 612,840,000 61.23 138,504 0.02

填補累積短絀 138,504 0.02

提存公積 612,840,000 59.63 612,840,000 61.23 賸餘撥充基金數

解繳國庫淨額 其他依法分配數

未分配賸餘 414,952,000 40.37 387,981,093 38.77 -26,970,907 -6.50 800,127,945 99.98

短絀之部 5,064,736 100.00

本期短絀 5,064,736 100.00

前期待填補之短絀

填補之部 5,064,736 100.00

撥用賸餘 138,504 2.73

撥用公積 4,926,232 97.27

折減基金 國庫撥款 待填補之短絀

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單位：新臺幣元

上 年 度 決 算 數 項 目本 年 度 預 算 案 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

金 額 ％ 業務活動之現金流量

本期賸餘(短絀-) 215,191,000 200,693,148 -14,497,852 -6.74

調整非現金項目 695,222,000 1,263,867,217 568,645,217 81.79

業務活動之淨現金流入(流出-) 910,413,000 1,464,560,365 554,147,365 60.87

投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 274,162,815 274,162,815

28,800,000 -28,800,000

減少固定資產及遞耗資產

減少無形資產、遞延借項及其他資產 4,513,000 356,959,348 352,446,348 7,809.58 其他投資活動之現金流入

增加流動金融資產及短期貸墊款 -1,843,000 -273,584,301 -271,741,301

增加固定資產及遞耗資產 -687,376,000 -505,338,743 182,037,257

增加無形資產、遞延借項及其他資產 -36,553,000 -398,578,973 -362,025,973 其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -692,459,000 -546,379,854 146,079,146

融資活動之現金流量

318,069,000 2,421,836,664 2,103,767,664 661.42

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-369,897,000 -2,510,213,920 -2,140,316,920

減少長期負債 減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) -51,828,000 -88,377,256 -36,549,256

現金及約當現金之淨增(淨減-) 166,126,000 829,803,255 663,677,255 399.50

期初現金及約當現金 3,986,970,000 3,527,154,242 -459,815,758 -11.53

期末現金及約當現金 4,153,096,000 4,356,957,497 203,861,497 4.91

項 目 決 算 數比 較 增 減

減少投資、長期應收款、貸墊款 及準備金

增加投資、長期應收款、貸墊款 及準備金

增加短期債務、流動金融負債、

其他負債及遞延貸項

減少短期債務、流動金融負債、

其他負債及遞延貸項

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現金流量決算表 中華民國102年度

預 算 案 數

單位：新臺幣元

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

代管資產與應付代管資產同額增加43,586,444元，同額減少9,161,029元。

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現金流量決算表 中華民國102年度

支付早期提撥工友技工退休準備金，其他準備金與其他什項負債同額減少4,676,573元；勞工退休準備金專戶孳 息，其他準備金與其他什項負債同額增加3,888,656元。

註：不影響現金流量之投資及融資活動

受贈固定資產與受贈公積同額增加6,240,208元，含機械及設備2,209,219元，交通及運輸設備1,070,546元，什 項設備2,960,443元。

賸餘提存公積612,840,000元。

受贈無形資產(電腦軟體)與受贈公積同額增加378,400元。

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加46,296,656元；支付約聘僱 人員離職金，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少48,071,762元。

應付代管資產隨代管資產折舊之提列，沖減轉列受贈公積59,243,511元。

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 資產 16,663,955,710 100.00 16,132,595,364 100.00 531,360,346 3.29

流動資產 7,613,409,219 45.69 7,346,198,539 45.54 267,210,680 3.64 現金 4,356,957,497 26.15 3,527,154,242 21.86 829,803,255 23.53

庫存現金 14,968 0.00 24,843 0.00 -9,875 -39.75

銀行存款 4,355,407,529 26.14 3,525,715,399 21.85 829,692,130 23.53

零用金及週轉金 1,535,000 0.01 1,414,000 0.01 121,000 8.56

應收款項 2,714,348,228 16.29 3,303,003,665 20.47 -588,655,437 -17.82 應收帳款

備抵呆帳-應收帳款(-)

應收醫療帳款 5,663,391,627 33.99 6,066,376,119 37.60 -402,984,492 -6.64 備抵醫療折讓(-) 2,988,752,883 17.94 2,802,466,561 17.37 186,286,322 6.65 備抵呆帳-應收醫療帳款(-) 3,360,564 0.02 3,360,564 0.02

應收利息 469,603 0.00 338,516 0.00 131,087 38.72

其他應收款 42,600,445 0.26 42,116,155 0.26 484,290 1.15

備抵呆帳-其他應收款(-)

存貨 246,299,212 1.48 214,123,390 1.33 32,175,822 15.03

物料 1,586,309 0.01 1,270,489 0.01 315,820 24.86

醫療用品 244,712,903 1.47 212,852,901 1.32 31,860,002 14.97

預付款項 272,554,544 1.64 278,088,990 1.72 -5,534,446 -1.99

預付貨款 176,500 0.00 32,500 0.00 144,000 443.08

用品盤存 3,355,908 0.02 3,781,148 0.02 -425,240 -11.25

預付費用 267,318,670 1.60 263,702,533 1.63 3,616,137 1.37

進項稅額

其他預付款 1,703,466 0.01 10,572,809 0.07 -8,869,343 -83.89

短期貸墊款 23,249,738 0.14 23,828,252 0.15 -578,514 -2.43

短期墊款 23,249,738 0.14 23,828,252 0.15 -578,514 -2.43

投資、長期應收款、貸墊款及準備金 180,245,162 1.08 182,808,185 1.13 -2,563,023 -1.40

長期投資 28,800,000 0.17 28,800,000 0.18

以成本衡量之金融資產-非流動 28,800,000 0.17 28,800,000 0.18

準備金 151,445,162 0.91 154,008,185 0.95 -2,563,023 -1.66

退休及離職準備金 118,603,402 0.71 120,378,508 0.75 -1,775,106 -1.47

其他準備金 32,841,760 0.20 33,629,677 0.21 -787,917 -2.34

固定資產 6,336,769,629 38.03 6,040,385,989 37.44 296,383,640 4.91 土地 1,418,546,226 8.51 1,160,220,271 7.19 258,325,955 22.27 土地 1,418,546,226 8.51 1,160,220,271 7.19 258,325,955 22.27

土地改良物 3,427,236 0.02 881,280 0.01 2,545,956 288.89

土地改良物 32,072,407 0.19 29,438,323 0.18 2,634,084 8.95

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表 中華民國102年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數 上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

國軍退除役官兵輔導委員會

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數 上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

累計折舊-土地改良物(-) 28,645,171 0.17 28,557,043 0.18 88,128 0.31 房屋及建築 3,182,974,966 19.10 3,244,066,596 20.11 -61,091,630 -1.88 房屋及建築 4,922,923,391 29.54 4,883,241,177 30.27 39,682,214 0.81 累計折舊-房屋及建築(-) 1,739,948,425 10.44 1,639,174,581 10.16 100,773,844 6.15 機械及設備 1,518,034,265 9.11 1,457,352,167 9.03 60,682,098 4.16 機械及設備 6,411,517,692 38.48 6,384,295,550 39.57 27,222,142 0.43 累計折舊-機械及設備(-) 4,893,483,427 29.37 4,926,943,383 30.54 -33,459,956 -0.68

交通及運輸設備 19,923,254 0.12 24,131,868 0.15 -4,208,614 -17.44

交通及運輸設備 98,715,396 0.59 97,560,901 0.60 1,154,495 1.18

累計折舊-交通及運輸設備(-) 78,792,142 0.47 73,429,033 0.46 5,363,109 7.30

什項設備 67,249,652 0.40 55,574,856 0.34 11,674,796 21.01

什項設備 377,136,745 2.26 354,508,921 2.20 22,627,824 6.38

累計折舊-什項設備(-) 309,887,093 1.86 298,934,065 1.85 10,953,028 3.66

購建中固定資產 126,614,030 0.76 98,158,951 0.61 28,455,079 28.99

未完工程 107,234,030 0.64 98,158,951 0.61 9,075,079 9.25

預付工程及土地款

訂購機件及設備款 19,380,000 0.12 19,380,000

無形資產 64,117,403 0.38 68,100,665 0.42 -3,983,262 -5.85

無形資產 64,117,403 0.38 68,100,665 0.42 -3,983,262 -5.85

專利權 1,578,451 0.01 1,282,053 0.01 296,398 23.12

電腦軟體 62,538,952 0.38 66,818,612 0.41 -4,279,660 -6.40

遞延借項 189,184,453 1.14 169,834,103 1.05 19,350,350 11.39

遞延費用 189,184,453 1.14 169,834,103 1.05 19,350,350 11.39

遞延費用 189,184,453 1.14 169,834,103 1.05 19,350,350 11.39

其他資產 2,280,229,844 13.68 2,325,267,883 14.41 -45,038,039 -1.94 什項資產 2,280,229,844 13.68 2,325,267,883 14.41 -45,038,039 -1.94

存出保證金 1,271,771 0.01 17,516,500 0.11 -16,244,729 -92.74

存出保證品

催收款項 65,476,431 0.39 62,838,590 0.39 2,637,841 4.20

備抵呆帳-催收款項(-) 42,181,628 0.25 40,474,242 0.25 1,707,386 4.22 暫付及待結轉帳項 28,964,699 0.17 30,489,464 0.19 -1,524,765 -5.00 代管資產 2,918,266,473 17.51 2,917,439,062 18.08 827,411 0.03 累計折舊-代管資產(-) 691,567,902 4.15 662,541,491 4.11 29,026,411 4.38 受託經營權益

其他什項資產

16,663,955,710 100.00 16,132,595,364 100.00 531,360,346 3.29

合 計

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

國軍退除役官兵輔導委員會

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數 上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

負債 5,602,734,346 33.62 5,596,255,222 34.69 6,479,124 0.12

流動負債 1,510,949,982 9.07 1,340,256,750 8.31 170,693,232 12.74 應付款項 1,504,160,645 9.03 1,334,365,241 8.27 169,795,404 12.72

應付票據

應付帳款 85,649,016 0.51 93,072,628 0.58 -7,423,612 -7.98

應付代收款 217,371,820 1.30 171,200,181 1.06 46,171,639 26.97

應付費用 413,072,769 2.48 359,570,543 2.23 53,502,226 14.88

應付稅款 665,659 0.00 473,482 0.00 192,177 40.59

應付工程款 8,421,576 0.05 11,817,184 0.07 -3,395,608 -28.73

應付繳庫數

其他應付款 778,979,805 4.67 698,231,223 4.33 80,748,582 11.56

預收款項 6,789,337 0.04 5,891,509 0.04 897,828 15.24

預收收入 1,253,176 0.01 1,112,391 0.01 140,785 12.66

預收定金 銷項稅額

其他預收款 5,536,161 0.03 4,779,118 0.03 757,043 15.84

其他負債 4,091,784,364 24.55 4,255,998,472 26.38 -164,214,108 -3.86 什項負債 4,091,784,364 24.55 4,255,998,472 26.38 -164,214,108 -3.86

存入保證金 153,490,705 0.92 137,976,108 0.86 15,514,597 11.24

應付保管款 32,561,721 0.20 29,036,334 0.18 3,525,387 12.14

應付退休及離職金 118,603,402 0.71 120,378,508 0.75 -1,775,106 -1.47 應付代管資產 2,226,698,571 13.36 2,254,897,571 13.98 -28,199,000 -1.25 暫收及待結轉帳項 1,514,292,288 9.09 1,666,784,357 10.33 -152,492,069 -9.15

其他什項負債 46,137,677 0.28 46,925,594 0.29 -787,917 -1.68

淨值 11,061,221,364 66.38 10,536,340,142 65.31 524,881,222 4.98

基金 8,015,252,957 48.10 8,015,252,957 49.68

基金 8,015,252,957 48.10 8,015,252,957 49.68

基金 8,015,252,957 48.10 8,015,252,957 49.68

公積 1,429,505,755 8.58 750,803,636 4.65 678,702,119 90.40

資本公積 816,665,755 4.90 750,803,636 4.65 65,862,119 8.77

受贈公積 816,665,755 4.90 750,803,636 4.65 65,862,119 8.77

其他資本公積

特別公積 612,840,000 3.68 612,840,000

特別公積 612,840,000 3.68 612,840,000

累積餘絀 387,981,093 2.33 800,127,945 4.96 -412,146,852 -51.51

累積賸餘 387,981,093 2.33 800,127,945 4.96 -412,146,852 -51.51 累積賸餘 387,981,093 2.33 800,127,945 4.96 -412,146,852 -51.51 累積短絀

累積短絀

淨值其他項目 1,228,481,559 7.37 970,155,604 6.01 258,325,955 26.63 未實現重估增值 1,228,481,559 7.37 970,155,604 6.01 258,325,955 26.63 未實現重估增值 1,228,481,559 7.37 970,155,604 6.01 258,325,955 26.63 16,663,955,710 100.00 16,132,595,364 100.00 531,360,346 3.29

年度76,130,767元。

合 計

註：「信託代理與保證資產(負債)」本年度82,847,015元，及上

金 額 ％ 業務收入 12,572,674,000 13,267,443,351 694,769,351 5.53

醫療收入 11,582,820,000 12,288,595,398 705,775,398 6.09

門診醫療收入 6,417,097,000 7,311,544,736 894,447,736 13.94 係因門診人次、化 療 高 價 位 藥 品 處 方、治療處理及檢 驗檢查成長，致相 關醫療收入增加。

住院醫療收入 6,420,437,000 6,247,607,937 -172,829,063 -2.69 其他醫療收入 182,958,000 171,383,182 -11,574,818 -6.33 減:醫療折讓 1,361,296,000 1,388,961,269 27,665,269 2.03

減:醫療優待免費 76,376,000 52,979,188 -23,396,812 -30.63 係因實際優待免費 的對象及金額較預 計數低。

其他業務收入 989,854,000 978,847,953 -11,006,047 -1.11

臨床教學研究補助收入 273,337,000 264,226,000 -9,111,000 -3.33 其他補助收入 655,666,000 648,005,721 -7,660,279 -1.17

雜項業務收入 60,851,000 66,616,232 5,765,232 9.47

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

業務收入明細表 中華民國102年度

單位：新臺幣元

預 算 案 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％

醫療成本 10,772,363,000 11,457,811,406 685,448,406 6.36

門診醫療成本 4,687,676,000 5,104,265,646 416,589,646 8.89 用人費用 1,535,348,000 1,409,287,763 -126,060,237 -8.21

正式員額薪資 529,766,000 489,866,954 -39,899,046 -7.53

聘僱及兼職人員薪資 98,980,000 78,249,884 -20,730,116 -20.94

超時工作報酬 38,152,000 44,291,805 6,139,805 16.09

獎金 609,764,000 550,875,494 -58,888,506 -9.66

退休及卹償金 148,183,000 137,405,976 -10,777,024 -7.27

福利費 110,430,000 108,516,692 -1,913,308 -1.73

提繳費 73,000 80,958 7,958 10.90

服務費用 443,124,000 570,292,198 127,168,198 28.70

水電費 58,615,000 70,581,062 11,966,062 20.41

郵電費 3,534,000 4,230,139 696,139 19.70

旅運費 962,000 1,520,765 558,765 58.08

印刷裝訂與廣告費 6,176,000 6,233,248 57,248 0.93

修理保養及保固費 59,432,000 70,187,294 10,755,294 18.10

保險費 457,000 213,453 -243,547 -53.29

一般服務費 86,035,000 106,078,256 20,043,256 23.30

專業服務費 226,883,000 310,217,981 83,334,981 36.73

公共關係費 1,030,000 1,030,000

材料及用品費 2,436,813,000 2,897,436,139 460,623,139 18.90

使用材料費 3,543,000 4,473,705 930,705 26.27

用品消耗 8,612,000 9,050,395 438,395 5.09

商品及醫療用品 2,424,658,000 2,883,912,039 459,254,039 18.94

租金與利息 78,339,000 50,522,636 -27,816,364 -35.51

房租 12,000 292,424 280,424 2,336.87

機器租金 73,664,000 46,174,168 -27,489,832 -37.32

交通及運輸設備租金 2,363,000 2,463,922 100,922 4.27

什項設備租金 2,300,000 1,592,122 -707,878 -30.78

折舊、折耗及攤銷 186,152,000 166,613,281 -19,538,719 -10.50

土地改良物折舊 96,000 -96,000

房屋折舊 27,338,000 27,382,208 44,208 0.16

機械及設備折舊 125,248,000 105,568,037 -19,679,963 -15.71

交通及運輸設備折舊 1,631,000 1,661,134 30,134 1.85

科 目

單位：新臺幣元

預 算 案 數

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表 中華民國102年度

決 算 數 比 較 增 減

備 註

金 額 ％

科 目

單位：新臺幣元

預 算 案 數

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表 中華民國102年度

決 算 數 比 較 增 減

備 註

什項設備折舊 5,059,000 5,993,771 934,771 18.48

代管資產折舊 21,062,000 18,058,259 -3,003,741 -14.26

攤銷 5,718,000 7,949,872 2,231,872 39.03

稅捐與規費 1,707,000 1,730,960 23,960 1.40

消費與行為稅 1,406,000 1,487,451 81,451 5.79

規費 301,000 243,509 -57,491 -19.10

5,298,000 5,447,295 149,295 2.82

會費 5,298,000 5,447,295 149,295 2.82

短絀、賠償與保險給付 60,000 481,873 421,873 703.12

各項短絀 60,000 481,873 421,873 703.12

其他 835,000 2,453,501 1,618,501 193.83

其他費用 835,000 2,453,501 1,618,501 193.83

住院醫療成本 5,959,099,000 6,203,892,430 244,793,430 4.11 用人費用 2,649,519,000 2,394,443,313 -255,075,687 -9.63 正式員額薪資 995,754,000 874,644,303 -121,109,697 -12.16 聘僱及兼職人員薪資 162,492,000 132,776,150 -29,715,850 -18.29

超時工作報酬 73,191,000 83,299,626 10,108,626 13.81

獎金 950,294,000 855,200,480 -95,093,520 -10.01

退休及卹償金 303,915,000 289,076,850 -14,838,150 -4.88

福利費 163,787,000 159,353,599 -4,433,401 -2.71

提繳費 86,000 92,305 6,305 7.33

服務費用 856,217,000 1,056,947,319 200,730,319 23.44

水電費 83,055,000 96,972,375 13,917,375 16.76

郵電費 3,937,000 4,318,433 381,433 9.69

旅運費 656,000 180,825 -475,175 -72.44

印刷裝訂與廣告費 6,072,000 4,577,411 -1,494,589 -24.61

修理保養及保固費 99,673,000 99,727,690 54,690 0.05

保險費 851,000 239,682 -611,318 -71.84

一般服務費 188,729,000 220,818,586 32,089,586 17.00

專業服務費 471,820,000 628,725,219 156,905,219 33.26

公共關係費 1,424,000 1,387,098 -36,902 -2.59

材料及用品費 2,062,177,000 2,418,130,976 355,953,976 17.26

使用材料費 5,204,000 8,345,218 3,141,218 60.36

用品消耗 20,702,000 27,707,569 7,005,569 33.84

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

金 額 ％

科 目

單位：新臺幣元

預 算 案 數

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表 中華民國102年度

決 算 數 比 較 增 減

備 註

商品及醫療用品 2,036,271,000 2,382,078,189 345,807,189 16.98

租金與利息 62,708,000 38,321,395 -24,386,605 -38.89

機器租金 61,791,000 34,081,965 -27,709,035 -44.84

交通及運輸設備租金 2,717,188 2,717,188

什項設備租金 917,000 1,522,242 605,242 66.00

折舊、折耗及攤銷 320,531,000 288,578,969 -31,952,031 -9.97

土地改良物折舊 191,000 -191,000

房屋折舊 48,113,000 48,222,030 109,030 0.23

機械及設備折舊 222,250,000 187,612,531 -34,637,469 -15.58

交通及運輸設備折舊 2,720,000 2,743,805 23,805 0.88

什項設備折舊 4,243,000 2,907,641 -1,335,359 -31.47

代管資產折舊 33,656,000 33,701,377 45,377 0.13

攤銷 9,358,000 13,391,585 4,033,585 43.10

稅捐與規費 944,000 1,235,335 291,335 30.86

消費與行為稅 659,000 1,015,027 356,027 54.03

規費 285,000 220,308 -64,692 -22.70

5,971,000 4,079,116 -1,891,884 -31.68

會費 5,971,000 4,079,116 -1,891,884 -31.68

短絀、賠償與保險給付 159,000 1,225,513 1,066,513 670.76

各項短絀 159,000 1,225,513 1,066,513 670.76

其他 873,000 930,494 57,494 6.59

其他費用 873,000 930,494 57,494 6.59

其他醫療成本 125,588,000 149,653,330 24,065,330 19.16 係因外包管灌

及膳食之單位 成 本 增 加 所 致。

用人費用 25,030,000 22,938,478 -2,091,522 -8.36

正式員額薪資 17,484,000 15,707,417 -1,776,583 -10.16

超時工作報酬 552,000 649,324 97,324 17.63

獎金 936,000 796,283 -139,717 -14.93

退休及卹償金 4,248,000 3,981,651 -266,349 -6.27

福利費 1,810,000 1,803,803 -6,197 -0.34

服務費用 71,662,000 96,429,856 24,767,856 34.56

水電費 1,620,000 2,116,748 496,748 30.66

郵電費 48,000 44,317 -3,683 -7.67

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

金 額 ％

科 目

單位：新臺幣元

預 算 案 數

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表 中華民國102年度

決 算 數 比 較 增 減

備 註

旅運費 12,000 610 -11,390 -94.92

印刷裝訂與廣告費 24,000 72,778 48,778 203.24

修理保養及保固費 3,756,000 3,121,090 -634,910 -16.90

保險費 12,000 17,509 5,509 45.91

一般服務費 66,190,000 91,056,804 24,866,804 37.57

材料及用品費 27,432,000 28,327,340 895,340 3.26

使用材料費 60,000 43,144 -16,856 -28.09

用品消耗 27,372,000 28,284,196 912,196 3.33

折舊、折耗及攤銷 1,428,000 1,896,065 468,065 32.78

房屋折舊 756,000 757,201 1,201 0.16

機械及設備折舊 348,000 279,293 -68,707 -19.74

交通及運輸設備折舊 36,000 37,858 1,858 5.16

什項設備折舊 288,000 821,713 533,713 185.32

稅捐與規費 41,048 41,048

消費與行為稅 41,048 41,048

36,000 20,543 -15,457 -42.94

會費 36,000 20,543 -15,457 -42.94

1.

2.

3.

4.

門診醫療成本：

業務宣導費決算數245,260元，較預算案數250,000元，減少4,740元，係撙節支出。

公共關係費決算數1,030,000元，與預算案數相同。

住院醫療成本：

公共關係費決算數1,387,098元，較預算案數1,424,000元，減少36,902元，係撙節支出。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養56人，相關費用預算案數38,134,000元、決算數 40,266,505元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理，相關費用無預算案數、決算數 10,014,835元(按件計酬)；營養膳食勞務45人，相關費用預算案數29,280,000元、決算數85,724,183元；環 境及設備維護保養175人，相關費用預算案數74,052,000元、決算數77,625,695元；照顧服務員194人，相關 費用預算案數43,266,000元、決算數43,863,766元；醫療行政雜務216人，相關費用預算案數53,365,000元、

決算數67,673,389元；安全維護警衛勤務46人，相關費用預算案數12,826,000元、決算數16,022,358元。

註：

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

一般服務費內含契僱人力215人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算案數60,038,000元、決算數94,267,699 元。專業服務費內含契僱人力1,400人(醫師70人、護理人員1,011人、其他醫事人員319人)，專技人員酬金預 算案數676,526,000元、決算數876,575,482元。

金 額 ％

其他業務成本 43,614,000 39,510,859 -4,103,141 -9.41

雜項業務成本 43,614,000 39,510,859 -4,103,141 -9.41

用人費用 12,855,000 1,430,950 -11,424,050 -88.87

正式員額薪資 12,855,000 1,430,950 -11,424,050 -88.87

服務費用 30,691,000 38,079,909 7,388,909 24.08

專業服務費 30,691,000 38,079,909 7,388,909 24.08

材料及用品費 68,000 -68,000

商品及醫療用品 68,000 -68,000

註：專業服務費內含專技人員酬金預算案數4,000元、決算數10,440元(採分攤方式計列費用，人數於醫療成本明細 表填列)。

比 較 增 減

備 註

科 目

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

其他業務成本明細表 中華民國102年度

單位：新臺幣元

預 算 案 數 決 算 數

金 額 ％

管理及總務費用 720,612,000 666,054,523 -54,557,477 -7.57

管理費用及總務費用 720,612,000 666,054,523 -54,557,477 -7.57

用人費用 424,555,000 395,847,984 -28,707,016 -6.76

正式員額薪資 217,560,000 189,902,668 -27,657,332 -12.71

聘僱及兼職人員薪資 13,194,000 9,266,606 -3,927,394 -29.77

超時工作報酬 13,987,000 15,898,254 1,911,254 13.66

獎金 60,681,000 67,302,150 6,621,150 10.91

退休及卹償金 69,339,000 63,616,689 -5,722,311 -8.25

資遣費 626,788 626,788

福利費 49,728,000 49,142,896 -585,104 -1.18

提繳費 66,000 91,933 25,933 39.29

服務費用 120,964,000 131,753,243 10,789,243 8.92

水電費 16,324,000 18,799,998 2,475,998 15.17

郵電費 4,030,000 3,868,759 -161,241 -4.00

旅運費 472,000 1,121,945 649,945 137.70

印刷裝訂與廣告費 2,833,000 2,472,867 -360,133 -12.71

修理保養及保固費 26,760,000 30,008,239 3,248,239 12.14

保險費 513,000 587,526 74,526 14.53

一般服務費 61,114,000 66,472,221 5,358,221 8.77

專業服務費 6,804,000 6,307,688 -496,312 -7.29

公共關係費 2,114,000 2,114,000

材料及用品費 27,669,000 20,035,580 -7,633,420 -27.59

使用材料費 13,565,000 9,955,204 -3,609,796 -26.61

用品消耗 14,104,000 10,080,376 -4,023,624 -28.53

租金與利息 20,683,000 2,160,625 -18,522,375 -89.55

機器租金 19,730,000 1,542,764 -18,187,236 -92.18

交通及運輸設備租金 152,000 22,480 -129,520 -85.21

什項設備租金 801,000 595,381 -205,619 -25.67

折舊、折耗及攤銷 123,997,000 114,167,030 -9,829,970 -7.93

土地改良物折舊 84,000 88,128 4,128 4.91

房屋折舊 16,974,000 16,989,811 15,811 0.09

機械及設備折舊 66,098,000 54,817,188 -11,280,812 -17.07

交通及運輸設備折舊 2,297,000 2,276,873 -20,127 -0.88

什項設備折舊 5,995,000 4,701,388 -1,293,612 -21.58

單位：新臺幣元

預 算 案 數 比 較 增 減

備 註

決 算 數

科 目

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

管理及總務費用明細表 中華民國102年度

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 案 數 比 較 增 減

備 註

決 算 數

科 目

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

管理及總務費用明細表 中華民國102年度

代管資產折舊 8,506,000 7,483,875 -1,022,125 -12.02

攤銷 24,043,000 27,809,767 3,766,767 15.67

稅捐與規費 1,095,000 900,432 -194,568 -17.77

消費與行為稅 496,000 285,941 -210,059 -42.35

規費 599,000 614,491 15,491 2.59

1,045,000 923,326 -121,674 -11.64

會費 1,045,000 923,326 -121,674 -11.64

其他 604,000 266,303 -337,697 -55.91

其他費用 604,000 266,303 -337,697 -55.91

1.

2.

3.

一般服務費內含契僱人力57人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算案數28,423,000元、決算數28,188,983 元。專業服務費內含契僱人力1人(其他醫事人員)，專技人員酬金預算案數2,395,000元、決算數62,945元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養9人，相關費用預算案數7,632,000元、決算數 6,625,083元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理，相關費用無預算案數、決算數10,209元 (按件計酬)；環境及設備維護保養33人，相關費用預算案數13,064,000元、決算數13,484,176元；醫療行政 雜務38人，相關費用預算案數11,063,000元、決算數11,439,098元；安全維護警衛勤務12人，相關費用預算 案數3,120,000元、決算數4,037,338元。

公共關係費決算數2,114,000元，與預算案數相同。

註：

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

金 額 ％ 研究發展及訓練費用 1,138,748,000 1,300,713,184 161,965,184 14.22

研究發展費用 525,103,000 596,080,993 70,977,993 13.52

用人費用 218,070,000 251,712,850 33,642,850 15.43

正式員額薪資 78,772,000 46,078,591 -32,693,409 -41.50

聘僱及兼職人員薪資 21,528,000 17,328,695 -4,199,305 -19.51

超時工作報酬 744,000 887,848 143,848 19.33

獎金 91,984,000 161,786,491 69,802,491 75.89

退休及卹償金 10,764,000 11,155,400 391,400 3.64

福利費 14,278,000 14,475,825 197,825 1.39

服務費用 233,114,000 267,002,537 33,888,537 14.54

水電費 3,324,000 4,339,340 1,015,340 30.55

郵電費 804,000 778,997 -25,003 -3.11

旅運費 1,302,000 1,054,731 -247,269 -18.99

印刷裝訂與廣告費 2,050,000 1,817,243 -232,757 -11.35

修理保養及保固費 5,544,000 7,068,125 1,524,125 27.49

保險費 12,000 7,507 -4,493 -37.44

一般服務費 134,450,000 146,662,175 12,212,175 9.08

專業服務費 85,628,000 105,274,419 19,646,419 22.94

材料及用品費 48,771,000 53,636,882 4,865,882 9.98

使用材料費 1,924,000 2,866,424 942,424 48.98

用品消耗 7,715,000 7,975,698 260,698 3.38

商品及醫療用品 39,132,000 42,794,760 3,662,760 9.36

租金與利息 303,000 1,045,684 742,684 245.11

機器租金 195,000 940,800 745,800 382.46

什項設備租金 108,000 104,884 -3,116 -2.89

折舊、折耗及攤銷 22,164,000 20,106,441 -2,057,559 -9.28

房屋折舊 4,944,000 4,951,718 7,718 0.16

機械及設備折舊 16,464,000 13,098,772 -3,365,228 -20.44

交通及運輸設備折舊 120,000 126,033 6,033 5.03

什項設備折舊 636,000 1,815,186 1,179,186 185.41

攤銷 114,732 114,732

2,304,000 2,129,721 -174,279 -7.56 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助

(濟)與交流活動費

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表 中華民國102年度

係醫療收入成 長，相關教學 研究支出相對 增加。

單位：新臺幣元

預 算 案 數

科 目 決 算 數 比 較 增 減

備 註

金 額 ％

國軍退除役官兵輔導委員會

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年度

單位：新臺幣元

預 算 案 數

科 目 決 算 數 比 較 增 減

備 註

會費 24,000 99,691 75,691 315.38

捐助、補助與獎助 2,280,000 2,030,030 -249,970 -10.96

其他 377,000 446,878 69,878 18.54

其他費用 377,000 446,878 69,878 18.54

訓練費用 613,645,000 704,632,191 90,987,191 14.83 係醫療收入成

長，及配合教 學醫院評鑑需 求與醫師教學 訓 練 增 加 所 致。

用人費用 432,067,000 486,586,693 54,519,693 12.62

正式員額薪資 72,059,000 88,404,910 16,345,910 22.68

聘僱及兼職人員薪資 101,164,000 89,368,259 -11,795,741 -11.66

超時工作報酬 14,940,000 17,717,166 2,777,166 18.59

獎金 208,394,000 254,011,590 45,617,590 21.89

退休及卹償金 19,740,000 19,985,886 245,886 1.25

福利費 15,770,000 17,098,882 1,328,882 8.43

服務費用 130,586,000 164,717,773 34,131,773 26.14

水電費 14,588,000 20,985,903 6,397,903 43.86

郵電費 123,000 106,263 -16,737 -13.61

旅運費 4,282,000 3,679,727 -602,273 -14.07

印刷裝訂與廣告費 2,421,000 1,744,910 -676,090 -27.93

修理保養及保固費 8,087,000 9,246,753 1,159,753 14.34

保險費 959 959

一般服務費 78,838,000 80,301,093 1,463,093 1.86

專業服務費 22,247,000 48,652,165 26,405,165 118.69

材料及用品費 42,404,000 42,771,464 367,464 0.87

使用材料費 200,000 70,966 -129,034 -64.52

用品消耗 41,880,000 42,389,586 509,586 1.22

商品及醫療用品 324,000 310,912 -13,088 -4.04

租金與利息 144,000 94,808 -49,192 -34.16

機器租金 2,000 2,000

什項設備租金 144,000 92,808 -51,192 -35.55

折舊、折耗及攤銷 6,264,000 6,653,339 389,339 6.22

房屋折舊 2,472,000 2,470,876 -1,124 -0.05

機械及設備折舊 3,024,000 2,401,905 -622,095 -20.57

金 額 ％

國軍退除役官兵輔導委員會

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年度

單位：新臺幣元

預 算 案 數

科 目 決 算 數 比 較 增 減

備 註

交通及運輸設備折舊 228,000 239,606 11,606 5.09

什項設備折舊 540,000 1,540,952 1,000,952 185.36

稅捐與規費 27,000 20,900 -6,100 -22.59

規費 27,000 20,900 -6,100 -22.59

1,904,000 2,817,773 913,773 47.99

會費 1,904,000 2,817,773 913,773 47.99

其他 249,000 969,441 720,441 289.33

其他費用 249,000 969,441 720,441 289.33

1.

2.

3.

4.

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養6人，相關費用預算案數3,888,000元、決算數 4,356,972元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環境及設備維護保養53人，相關費用預算案數22,625,000 元、決算數23,895,159元；醫療行政雜務78人，相關費用預算案數20,720,000元、決算數23,498,287元。

研究發展費用：

國外旅費決算數876,075元，較預算案數1,011,000元，減少134,925元，係依出國計畫覈實支付國外旅費。

訓練費用：

國外旅費決算數1,381,004元，較預算案數2,984,000元，減少1,602,996元，係依出國計畫覈實支付國外旅 費。

註： 一 般 服 務 費 內 含 契 僱 人 力 471 人 ( 實 習 醫 生 173 人 、 行 政 人 員 298 人 ) ， 計 時 與 計 件 人 員 酬 金 預 算 案 數 165,888,000元、決算數172,767,814元。專業服務費內含契僱人力189人(醫師15人、護理人員136人、其他醫 事人員38人)，專技人員酬金預算案數97,152,000元、決算數120,120,065元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

金 額 ％

業務外收入 333,098,000 463,378,433 130,280,433 39.11

財務收入 36,294,000 39,171,077 2,877,077 7.93

利息收入 36,294,000 39,171,077 2,877,077 7.93

其他業務外收入 296,804,000 424,207,356 127,403,356 42.93 財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 105,184,000 129,956,784 24,772,784 23.55 係商場等權利金收 入較預計增加。

受託經營賸餘

受贈收入 103,129 103,129 受贈現金。

賠(補)償收入 1,990,350 1,990,350 係101年度火災理賠

款。

違規罰款收入 1,816,000 2,829,800 1,013,800 55.83 係外包廠商缺失依

合約繳交罰款

收回呆帳 19,033 19,033 依實際收入認列。

雜項收入 189,804,000 289,308,260 99,504,260 52.42 主要係配合中央健

康保險署結算作業 辦理以前年度備抵 醫 療 折 讓 沖 轉 所 致。

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

業務外收入明細表 中華民國102年度

單位：新臺幣元

科 目 預 算 案 數 決 算 數 比 較 增 減

備 註

金 額 ％

業務外費用 15,244,000 66,038,664 50,794,664 333.21

其他業務外費用 15,244,000 66,038,664 50,794,664 333.21

雜項費用 15,244,000 66,038,664 50,794,664 333.21 係依實際數核

實列支及補提 列以前年度支 出所致。

服務費用 1,128,000 1,486,436 358,436 31.78

印刷裝訂與廣告費 228,000 76,281 -151,719 -66.54

專業服務費 900,000 1,410,155 510,155 56.68

材料及用品費 1,992,000 3,519,625 1,527,625 76.69

用品消耗 1,992,000 3,519,625 1,527,625 76.69

稅捐與規費 2,572,000 1,079,493 -1,492,507 -58.03

土地稅 1,224,000 3,651 -1,220,349 -99.70

房屋稅 1,086,000 900,288 -185,712 -17.10

消費與行為稅 262,000 175,554 -86,446 -32.99

1,050,000 1,000,000 -50,000 -4.76

捐助、補助與獎助 1,050,000 1,000,000 -50,000 -4.76

短絀、賠償與保險給付 1,042,837 1,042,837

賠償給付 1,042,837 1,042,837

其他 8,502,000 57,910,273 49,408,273 581.14

其他費用 8,502,000 57,910,273 49,408,273 581.14

專技人員酬金未編列預算案數、決算數190,476元(採分攤方式計列費用，人數於醫療成本明細表填列)。

科 目

註：

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

業務外費用明細表

預 算 案 數 決 算 數 中華民國102年度

單位：新臺幣元

比 較 增 減

備 註

土地改 良物

房屋及 建築

機械及 設備

交通及運

輸設備 什項設備 什項資產 合 計 29,438,323 4,883,241,177 6,384,295,550 97,560,901 354,508,921 ########### 14,172,770,594 28,557,043 1,639,174,581 4,926,943,383 73,429,033 298,934,065 662,541,491 7,629,579,596 881,280 3,244,066,596 1,457,352,167 24,131,868 55,574,856 ########### 6,543,190,998 2,634,084 39,682,214 424,459,824 2,876,695 29,455,447 3,681,880 502,790,144 2,274,776 2,274,776 6,240,419 6,240,419 88,128 100,773,844 363,777,726 7,085,309 17,780,651 59,243,511 548,749,169 3,427,236 3,182,974,966 1,518,034,265 19,923,254 67,249,652 ########### 6,501,197,616 88,128 100,773,844 363,777,726 7,085,309 17,780,651 59,243,511 548,749,169 76,361,439 293,459,861 4,442,797 9,723,125 51,759,636 435,746,858 88,128 16,989,811 54,817,188 2,276,873 4,701,388 7,483,875 86,357,263 7,422,594 15,500,677 365,639 3,356,138 26,645,048

註：1.

2.

3.

減:以前年度已提折舊數

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

資產折舊明細表 中華民國102年度

單位:新臺幣元

項 目 原值

本年度提列折舊數 本年度期末帳面價值 上年度期末帳面價值 加:本年度新增資產價值

加減：調整欄

研究發展及訓練費用 業務外費用

管理及總務費用 醫療成本

減:本年度提列折舊數 減:本年度減少資產價值

本年度新增資產價值包括受贈「機械及設備」2,209,219元、「交通及運輸設備」1,070,546元及「什項設備」

2,960,443元。

本年度減少資產價值包括「什項資產」報廢之帳面價值2,274,776元。

調整欄：增加包括財產列帳錯誤調整，「代管資產」及「應付代管資產」同額增加6,240,419元。

單位：新臺幣元

成 本 或 重 估 價 值 (1)

已 提 折 舊 額(2)

淨 額 (3)=(1

)-(2)

總 收 入(4)

處 理 費 用 (5)

淨 收 入 (6)=(4) -(5) 固定資產

土地 土地改良物 房屋及建築 機械及設備 交通及運輸設備 什項設備 其他資產

非業務資產

％ 變 賣

餘 絀 預 算 案 數

決 算 數

變 賣 收 入

國軍退除役官兵輔導委員會

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年度

科 目

比 較 增 減

帳 面 價 值 未實現

重估增 值減少 數(7)

變 賣 餘 絀 (8)=(6)-

(3)+(7)

金 額

成 本 或 重 估 價 值

(1)

已 提

折 舊 額 (2)

淨 額 (3)=(1)

-(2) 405,720,505 405,720,505

土地改良物 房屋及建築

機械及設備 397,170,682 397,170,682 交通及運輸設備 1,722,200 1,722,200 什項設備 6,827,623 6,827,623 租賃權益改良

其他資產 非業務資產

單位：新臺幣元

固定資產

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

資產報廢明細表 中華民國102年度

科 目

決 算 數

報廢 損失 預算案

數

註：代管資產原值32,491,876元，已提列折舊30,217,100元，尚餘殘值2,274,776元，悉數沖轉應付代管資產。

比較增減

帳 面 價 值

殘餘 價值 (4)

報廢短絀 (6)=(3)- (4)-(5) 未實現重

估增值減 少數(5)

金額 ％

科 目 預 算 案 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註 國庫增撥基金數

國庫填補短絀數

合 計

單位：新臺幣元

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

國庫撥補款明細表 中華民國102年度

中華民國

固定資產之增置

專案計畫 9,004,000

9,004,000

一般建築及設備 4,307,776 678,372,000

一次性項目 4,307,776 678,372,000

土地 土地

購建中固定資產

土地改良物 2,700,000

土地改良物 2,700,000

購建中固定資產

房屋及建築 44,000,000

房屋及建築 44,000,000

購建中固定資產

機械及設備 4,307,776 591,750,000

機械及設備 4,307,776 591,750,000

購建中固定資產

交通及運輸設備 1,653,000

交通及運輸設備 1,653,000

購建中固定資產

什項設備 38,269,000

什項設備 38,269,000

購建中固定資產

4,307,776 687,376,000

土地 土地改良物 房屋及建築 機械設備 交通及運輸設備 什項設備

4,307,776 687,376,000

國軍退除役官 臺中榮民總醫

小 計

合 計

撥入受贈及整理

小 計

以 前 年 度

保 留 數

本 年 度

預 算 案 數

本 年 度 奉 准 先 行 辦 理 數 可 用 預

科 目

臺中榮民總醫院新門診大樓興建計畫

兵輔導委員會

良擴充明細表 102年度

單位：新臺幣元

9,004,000 9,004,000 9,004,000 9,004,000

682,679,776 512,319,135 -170,360,641 97,798,000 682,679,776 512,319,135 -170,360,641 97,798,000

2,700,000 2,634,084 -65,916

2,700,000 2,634,084 -65,916

44,000,000 39,753,293 -4,246,707 44,000,000 39,682,214 -4,317,786

71,079 71,079

534,924,551 441,630,605 -93,293,946 38,699,000 534,924,551 422,250,605 -112,673,946 38,699,000

19,380,000 19,380,000

2,111,560 1,806,149 -305,411

2,111,560 1,806,149 -305,411

98,943,665 26,495,004 -72,448,661 59,099,000 98,943,665 26,495,004 -72,448,661 59,099,000

691,683,776 521,323,135 -170,360,641 97,798,000

2,209,219 2,209,219 1,070,546 1,070,546 2,960,443 2,960,443 6,240,208 6,240,208

691,683,776 527,563,343 -164,120,433 97,798,000

決 算 數

算 數

院作業基金

本 年 度

保 留 數

合 計 比 較 增 減 數

調 整 數

-61,133,225 -61,133,225

458,560 458,560

60,674,665 60,674,665

國軍退除役官

固定資產建設改良擴充計 中華民國

全 部 計 畫

以前年度 保留數

本年度 預算案數

本年度 奉准先 行辦理

數

調整數 合 計

占全 部計 畫％

1,135,972,000 9,004,000 9,004,000 0.79

1,135,972,000 100.01-

105.10 9,004,000 9,004,000 0.79

682,679,776 4,307,776 678,372,000 682,679,776 682,679,776 4,307,776 678,372,000 682,679,776

土地

購建中固定資產

2,700,000 2,700,000

土地改良物 2,700,000 2,700,000

購建中固定資產

44,000,000 44,000,000

房屋及建築 44,000,000 44,000,000

購建中固定資產

4,307,776 591,750,000 -61,133,225 534,924,551

機械及設備 4,307,776 591,750,000 -61,133,225 534,924,551

購建中固定資產

1,653,000 458,560 2,111,560

交通及運輸設備 1,653,000 458,560 2,111,560

購建中固定資產

38,269,000 60,674,665 98,943,665

什項設備 38,269,000 60,674,665 98,943,665

購建中固定資產

4,307,776 687,376,000 691,683,776 可 用 預 算 數

臺中榮民總醫

金 額 目 標 能 量

進 度 起 訖 年 月

預 算 案

一次性項目 土地 專案計畫

計畫名稱

一般建築及設備

臺中榮民總醫院新門 診大樓興建計畫

什項設備

合 計

土地改良物

房屋及建築

機械及設備

交通及運輸設備

兵輔導委員會

畫預算與實際進度比較表 102年度

單位：新臺幣元

截至本年度累計數

金 額

占全 部計 畫％

9,004,000 0.79 9,004,000 100.00 9,004,000 100.00 9,004,000 0.79 9,004,000 100.00 9,004,000 100.00

682,679,776 512,319,135 75.05 512,319,135 75.05 682,679,776 512,319,135 75.05 512,319,135 75.05

2,700,000 2,634,084 97.56 2,634,084 97.56 2,700,000 2,634,084 97.56 2,634,084 97.56

44,000,000 39,753,293 90.35 39,753,293 90.35 44,000,000 39,682,214 90.19 39,682,214 90.19

71,079 71,079

534,924,551 441,630,605 82.56 441,630,605 82.56 534,924,551 422,250,605 78.94 422,250,605 78.94

19,380,000 19,380,000

2,111,560 1,806,149 85.54 1,806,149 85.54 2,111,560 1,806,149 85.54 1,806,149 85.54

98,943,665 26,495,004 26.78 26,495,004 26.78 98,943,665 26,495,004 26.78 26,495,004 26.78

691,683,776 521,323,135 75.37 521,323,135 75.37 本年度金額

本年度金 額占可用 預算數％

截至本年度 累計數金額

主要係全自動生化分析系統等案，規格 訂定較困難，招標不易，且屬醫療檢驗 必要設備，奉准辦理專案保留預算。

主要係本院病患膳食廚房配合HACCP認 證工程規劃作業不及，「氣送管輸送系 統」等設備預算無法執行所致。

主要係「洗衣設備」一案，依合約執行 期限及功能驗收等因素，無法於本年度 結案所致。

院作業基金

未達成或超過預算之原因 截至本年

度累計決 算數占累 計預算

數%

數 決 算 數

數 量 金 額 數 量 金 額

門診病患醫療 人/次 2,504,480 4,687,676,000 2,491,059 5,104,265,646

住院病患醫療 人/日 984,890 5,959,099,000 871,490 6,203,892,430

項 目 數量 單位

預 算 案 數 決 算 數

國軍退除役官

臺中榮民總醫

兵輔導委員會

行績效摘要表 102年度

貨幣單位：新臺幣元

數 量 ％ 金 額 ％

-13,421 -0.54 416,589,646 8.89

-113,400 -11.51 244,793,430 4.11

院作業基金

備 註

比 較 增 減

本頁空白

8,015,253,000 8,015,252,957 -43 加 ：

以前年度公積撥充 賸餘撥充

以代管國有財產撥充 國庫增撥數

其他 減 ：

填補短絀 解繳國庫 其他

期末基金數額 8,015,253,000 8,015,252,957 -43

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

基金數額增減明細表 中華民國102年度

期初基金數額

單位：新臺幣元

項 目 預 算 案 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

金額(2) 股數(3) 榮民製藥股份有限公司 102 年 1 月 1

日 至 102 年 12月31日

320,000,000 320,000,000 32,000,000 355,826,184 -23,817,288 -6.69

國軍退除役官 臺中榮民總醫

營業收入 (4)

稅前盈虧 (5)

純益 率％

(5/4) 轉 投 資 事 業

名 稱

會計年度 起訖年月

期初資本總 額(1)

期 末 資 本 額

金額(6) 股數(7)

股權占 有率%

(7/3)

現金

股利 其他 合計 -7.44 28,800,000 2,880,000 9.00

兵輔導委員會 院作業基金

基 金 期 末 投 資 額 投 資 收 入

單位：新臺幣元

該 公 司 產 品 受 健 保 藥 價 調 降 影 響

，以及因應PIC/S GMP認證投入資本 支 出 致 折 舊 增 加

，故產生虧損。

備 註

盈虧占 資本比 率％

(5/1)

本頁空白

預 算 案 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

3,295 2,930 -365

3,287 2,921 -366

2,485 2,289 -196

169 159 -10

180 156 -24

453 317 -136

兼任人員 8 9 1

管理會委員 顧問人員

其他兼任人員 8 9 1

資本支出部分

兼任人員 管理會委員 顧問人員 其他兼任人員

3,295 2,930 -365

2.

聘用

單位：人

項 目

業務支出部分

職員

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

員工人數彙計表 中華民國102年度

技工 工友

註：1. 進用契僱人力2,333人，計時與計件人員743人（實習醫生173人、行政人員570人）；專技人員1,590人（醫 師85人、護理人員1,147人、其他醫事人員358人）。

勞務承攬人力961人（營養膳食勞務45人、環境及設備維護保養332人、照顧服務員194人、醫療行政雜務332 人、安全維護警衛勤務58人）。

專任人員

專任人員

總 計

工友 職員 技工

聘用

1,924,250,000 391,150,000 141,566,000 1,921,277,000 555,703,000 355,298,000 225,000 5,289,469,000 7,975,000 5,297,444,000

1,543,004,000 261,472,000 111,895,000 1,560,994,000 456,346,000 276,027,000 159,000 4,209,897,000 4,209,897,000

12,855,000 12,855,000 12,855,000

217,560,000 13,194,000 13,987,000 60,681,000 69,339,000 49,728,000 66,000 424,555,000 424,555,000

150,831,000 116,484,000 15,684,000 299,602,000 30,018,000 29,543,000 642,162,000 7,975,000 650,137,000

1,924,250,000 391,150,000 141,566,000 1,921,277,000 555,703,000 355,298,000 225,000 5,289,469,000 7,975,000 5,297,444,000

2.

醫療成本

其 他 業 務 成本

科 目

名 稱 正式員額

薪資

提繳

費 合計

聘僱人 員薪資

資 遣 費

預 算 案 數

用人費用彙計表

業 務 總 支 出 部分

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年度

單位：新臺幣元

獎金 退休及

卹償金

兼任人

員費用 總計

福利費

合 計

管 理 及 總 務費用

超時工 作報酬

津 貼

研 究 發 展 與 訓 練 費 用

業 務 外 費 用

註：1. 進用契僱人力預算案數1,030,426,000元，決算數1,292,183,904元，其中計時與計件人員酬金預算案數 254,349,000元，決算數295,224,496元；專技人員酬金預算案數776,077,000元，決算數996,959,408元。

勞務承攬預算案數333,035,000元，決算數428,537,053元（環保廢棄物清理無預算案數，決算數10,025,044 元；營養膳食勞務預算案數29,280,000元，決算數85,724,183元；環境及設備維護保養預算案數159,395,000 元，決算數166,253,590元；照顧服務員預算案數43,266,000元，決算數43,863,766元；醫療行政雜務預算案 數85,148,000元，決算數102,610,774元；安全維護警衛勤務預算案數15,946,000元，決算數20,059,696 元)。

1,706,035,793 319,394,438 162,744,023 1,889,165,314 524,633,846 626,788 349,717,077 265,196 4,952,582,475 9,665,556 4,962,248,031

1,380,218,674 211,026,034 128,240,755 1,406,872,257 430,464,477 269,674,094 173,263 3,826,669,554 3,826,669,554

1,430,950 1,430,950 1,430,950

189,902,668 9,266,606 15,898,254 67,302,150 63,616,689 626,788 49,142,896 91,933 395,847,984 395,847,984

134,483,501 99,101,798 18,605,014 414,990,907 30,552,680 30,900,087 728,633,987 9,665,556 738,299,543

1,706,035,793 319,394,438 162,744,023 1,889,165,314 524,633,846 626,788 349,717,077 265,196 4,952,582,475 9,665,556 4,962,248,031 3.(1)

(2)

(3)

(4)

科 目

名 稱 福利費 提繳

費 資遣

費 超時工

作報酬

業務總支出 部分

合 計

津

貼 合計 總計

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年度

單位：新臺幣元

退休及 卹償金

兼任人 員費用 用人費用彙計表

決 算 數

正式員額

薪資 聘僱人 獎金

員薪資

年終獎金：依據行政院訂頒「軍公教人員年終工作獎金發給注意事項」辦理，發給人數2,968人，預算案數 260,786,000元，決算數241,398,875元。

考績獎金：依據96年3月21日總統華總一義字第09600034561號令訂頒「公務人員考績法」辦理，發給人數 2,352人，預算案數230,796,000元，決算數207,005,894元。

績效獎金：依據行政院97年12月30日院授人給字第0970030548號函核定「國軍退除役官兵輔導委員會臺北臺中 高雄榮民總醫院經營績效獎金核發要點」、行政院99年11月4日院授人給字第09900651423號函核定「公立醫療 機構人員獎勵金發給要點」及本會101年10月8日輔陸字第1010074164B號函頒「國軍退除役官兵輔導委員會榮 民醫院人員獎勵金發給要點」辦理，發給人數2,944人，預算案數1,314,035,000元，決算數1,328,646,787

元其他：依據行政院95年3月7日院授人給字第0950061139號函訂頒「衛生醫療機關醫師不開業獎金支給表」辦理

，發給人數326人，預算案數116,436,000元，決算數112,920,932元。

醫療成本

其 他 業 務 成本

管 理 及 總 務費用

研 究 發 展 與 訓 練 費 用 業 務 外 費 用

本頁空白

輛數 金額 輛數 金額 輛數 ％ 金額 ％

1 820,000 1 807,107 -12,893 -1.57

1 820,000 1 807,107 -12,893 -1.57

註：1.

2.

合 計

管理用公務車輛含一般公務轎車6輛，油氣雙燃料車1輛，45人座大型交通車3輛，21人座中型交通車3輛，11 人座中型交通車1輛，小型客貨車7輛，小型客貨車(7-8)人座12輛，大型貨車1輛，一般公務用機車4輛。

業務用公務車輛含21人座中型交通車2輛，小型客貨車2輛，小型客貨車(7-8)人座2輛，救護車10輛，廂式客 貨兩用車1輛。

國軍退除役官兵輔導委員會 臺中榮民總醫院作業基金

中華民國102年度

單位：新臺幣元

預 算 案 數 決 算 數 比 較 增 減

備 註

車 輛 類 型 小型客貨車

單 位 名 稱 業 務 收 入 業 務 成 本 與 費 用業 務 賸 餘 ( 短 絀 -) 臺 中 榮 民 總 醫 院 本 院 10,445,700,136 10,639,667,969 -193,967,833

臺 中 榮 民 總 醫 院

嘉 義 分 院 及 灣 橋 分 院

1,982,150,386 1,977,371,569 4,778,817

臺 中 榮 民 總 醫 院 埔 里 分 院 839,592,829 847,050,434 -7,457,605

合 計 13,267,443,351 13,464,089,972 -196,646,621

中華民國

國軍退除役官

臺中榮民總醫

單位：新臺幣元

業 務 外 收 入 業 務 外 費 用業 務 外 賸 餘

( 短 絀 -)

本 期 賸 餘

( 短 絀 -)

425,391,879 53,035,838 372,356,041 178,388,208

29,820,867 12,485,408 17,335,459 22,114,276

8,165,687 517,418 7,648,269 190,664

463,378,433 66,038,664 397,339,769 200,693,148

102年度

兵輔導委員會

院作業基金