保險業所面對之物流保險難題

保險契約為對價契約，保險業依照估算危險事故發生率，以決定 承保與否及計算保險費的多寡，這些決定性的重要事項包括保險標的 物之結構、用途、區位、管理或被保險人的職業、性別等等。所謂“保 險的對價關係”就是因為危險事故之損失大小的不同，危險事故之發生 機率高低的不同，要繳交的保費也就不同。所以保險公司保費的收取，

是依據對承擔風險的評估，風險性愈高的被保險人，必須要收取愈高 的保費，這是保險「對價」的基本概念。其實不只是物流業，大多數 的企業都瞭解“對價”的意義，只是容易掉入「買東西要數量多、品質 佳而價錢低」的殺價思考窠臼中，但是保險的對價關係並無法如一般 交易買賣容易確認，原因在於交易標的成本的確認。在一般交易買賣 中，賣方很清楚自己的成本，也清楚賣價的底線，除非有其他考量，

否則絕不會去接受導致虧損的買價。但是保險合約卻是必須等合約期 滿後，才知道這份保險合約的成本是多少、賺賠是多少？如果保險業 為了爭取業務，任意讓客戶殺價，恐有造成社會大眾認為保險對價與 風險承擔無關之錯覺，未來倘若保險公司因保費收取不足，而失卻清 償能力時，被保險人恐需承擔保險公司無法理賠的風險。

因此，物流業和大多數企業一樣，之所以無法接受保險對價的觀 念，主要在於不明白保險定價的考量因素及作法，而保險業的銷售人 員也不容易說明保險費與風險評估的關係，因為這是牽涉到相當專業

的技術。

2. 物流保險之承保範圍及保險標的物之價值難以確認

現在物流專業服務提倡的是一條龍（One Stop Shopping）的服務，

也就是提供由生產端，甚至是原料端，到消費端的物流服務。這過程中 所產生的風險和單站式的作業風險已不可同日而語。保險業要從其中去 擬定承保範圍並不容易，更遑論並無物流作業風險相關數據可供評估。

此外保險業在承接保險業務之前，必須先確認保險標的物的價值。但是 這些產品從生產端到消費端，因為行銷所需，常常會進行流通加工以改 變其附加價值。也就是說，產品在物流作業過程中，其實際價值是會變 動的。假設以產品原來價值保險，會有不足額保險的問題；如果以產品 當時實際價值保險，在實務執行上會有困難。因此上述也是保險業對物 流保險卻步的原因之一。

3. 逆選擇行為

保險的定價理論基礎來自於大數法則。也就是當愈多的危險單位納 入保險體系裡，其損失率愈趨於穩定而可被預測，當損失率趨於穩定，

相對地保險費也會趨於平穩，如果加入的危險單位愈多，那麼每個危險 單位所負擔的保費也就愈低。但是這種理想狀態會受到兩種情形的破 壞，一是被保險人的逆選擇，一是被保險人的道德風險。所謂逆選擇，

就財產保險來說，管理不善的被保險人喜歡藉由保險制度來分散風險，

而管理良好的企業不見得會尋求保險的支持；或有些企業只將高風險頻 率交由保險公司承保，其他的風險事故也許採取自保的方式，這種情形 就稱為逆選擇。由於被保險人有這種投保傾向，在加上雙方資訊不對 稱，如果保險公司的核保作業不落實，就很容易使所承保的保險標的品 質趨向惡化，結果保險公司因為所預期之損失率（保險費結構包含純保 費和保險業的作業費用和利潤，比例大約：3～：2，純保費的計算來自 預期損失率）遠低於實際損失率而導致保險公司的財務發生危機。

就現有承接“受託物管理人責任險”業務的保險業者對於物流業的 保險行為有較負面的評價。原因來自目前很多倉儲業和運輸業雖然轉型 成為物流業，但是其保險行為模式並無顯著改變。這兩個行業對保險業 而言，是逆選擇行為或道德風險比較嚴重的投保族群，所以保險業不僅 在保險承保條件限制比較嚴格，甚至連承保地區都會比較在意。

4. 第三方物流市場之惡性競爭

物流產業市場隨著近幾年經濟不景氣，除了面對客戶的降價要求 外，還有同業的價格惡性競爭。因為這兩項因素，使第三方物流市場 產生以下三種現象：

（1）使用違法方式降低成本

物流運作之所以能精準地、有效率地符合客戶的需求，除 了設備的輔助外，具有專業技術的員工是不可或缺的重要原因 之一，而且在一些作業流程中，具有一定的危險性，必須要有 合格的人員來管理、操作，才能降低危險發生的機率，例如物 流司機必須具有職業駕照、倉儲人員必須具有堆高機執照等。

但是國內的物流業者為了降低成本，常違反法令的規定，例如 以白牌車（即自用車）充當營業車，一方面可以降低應繳納稅 額，另一方面也可降低保險費的支出（自用車和營業車的保險 費率不同）；違法雇用外勞充當物流作業人力等。這些情形都會 使的物流作業發生風險的機率增加。

（2）設施設備的安全性

為了降低成本的支出，在設備設施的投資，甚至於維護方面 都存有僥倖心理。例如：堆高機、運送車輛等設備的定時保養 或適時汰舊換新；倉庫的消防設備、保全設備及措施等。同樣 地，這些情形也是會影響風險發生的機率。

（3）外包資源的管理

通常外包成為降低成本唯一選項時，物流業者所能提供給外 包廠商的價格也趨近外包廠商的成本。外包廠商既然承接這個案 子，便會用自己的方式去獲取利潤，包括上述兩項作為。而委外 的物流廠商認為作業風險已轉嫁給外包的廠商，所以有任何事情 發生，包含服務品質、貨物毀損等，都是外包廠商的責任。但是，

當外包廠商無法承擔這些責任時，後續依然由委外的物流業者承 擔。

這種價格競爭容易迫使願意投資物流設施設備的業者退出 市場，而通常這些退出的物流業者也是被保險業認為是品質良好 的保險業務來源，如果個市場的風險評價趨於負面，逆選擇的現 象便會發生。此外如果物流產業的發展因此受到限制，對於保險 公司在市場規模經濟的考量下，便可能被摒棄在門外。

5. 物流業之風險管理

近年來物流業界發生幾起重大意外事故，從中發現物流業在風險管 理方面有很嚴重的缺失，這些缺失可能會造成自己本身無法準確評估整 個營運系統的風險，也會造成保險業面臨逆選擇現象的保險財務風險。

（1）風險的辨識

基本上，大部分物流業者都沒有專職的風險管理人員去規、

執行風險管理相關事務。而是由作業主管，如物流中心主管或運 輸主管，和行政主管，如總務主管或財會主管，共同根據過去的 經驗來進行規劃。尤其在辨識風險時，幾乎完全依賴過去所面臨 過的危險事故處理經驗。不同公司有不同的業務主軸，所經歷的 各類風險事故在數量上一定有所不同。所以在擬定風險管理對策 時，必定無法全然發覺潛在風險。例如某家物流公司，以運輸業 務為主，運輸相關風險事項瞭若指掌，在擬定風險管理計畫時，

從不遺漏。但是在接到一筆需要低溫保存的業務，卻未考量停電 的風險，導致損失賠償的金額相當龐大。

（2）合約風險問題

合約最大的風險在於賠償的上限，由於客戶強勢的要求，一 些所謂的全額賠償、懲罰性賠償或延伸性賠償，幾乎都會納入合 約中討論。這個部分在商業保險中，是屬於不保事項。所以物流 業者除了加強管理外，只能自己承擔風險。重點在於物流廠商有 能力去承擔多少類似風險。實務上，此種賠償金額不至於太大，

但是頻率上卻是相當頻繁，一般都是由肇事員工賠償或是公司與 肇事員工按比例分攤。這種情形會造成人員流動率增加，導致整 體的作業品質不穩定，間接提高作業風險發生的機率。

（3）內部管理問題

內部管理問題一向是保險業碰到第三方物流業最頭痛的問 題。因為內部管理的好壞是保險公司核保的重點，好的內部管理 可以降低危險事故發生機率，而壞的內部管理則相反。除了自動 倉儲外，大部分的物流作業都必須靠人完成，而且人員在大部分 時間是一直活動著，所以如果人員的管理不好，就會導致提高作 業風險發生的機率。除此之外，管理的成功與否，還要端視小至 個人的工作，大到公司政策有無被徹底執行？這個部分也是物流

業常被詬病的地方。

（4）僥倖投機心態

為了節省成本，不但在作業規劃時，故意刪減資源，甚至在 防範損失發生或擴大的設備設施的建置上，忽視完整性和急迫 性。例如消防栓必須搭配有水的消防池，才能發揮功能。如果只 有消防栓和消防池應付政府檢查，平常並沒有隨時保持消防池中 充滿著水，這等於沒有消防栓和消防池一樣。因為此類情形而發 生事故的例子在物流業界已發生多起。

上述事項都是保險業與物流業接觸中實際發現的狀況，也導致保 險業界一直認為物流相關保險是一種逆選擇的業務。

6. 物流保險經濟規模不大

在客戶願意接受保險對價、有足夠的市場規模和再保險公司的支

在客戶願意接受保險對價、有足夠的市場規模和再保險公司的支