東協五國服務貿易發展戰略及相關政策

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第三節、 東協五國服務貿易發展戰略及相關政策

一個國家對於其服務貿易發展戰略通常是建立在該國的服務業發展程度與 服務貿易競爭力之上，而東協各國在服務業的發展程度差異甚大，服務貿易各部 門競爭力也不盡相同，而東協國家對服務業市場亦相對保護，因此，東協五國在 服務貿易發展的戰略上也有所差異。總體而言，從東協五國推動服務業發展和市 場開放承諾的方向來看，旅遊服務是五國都重視的部門，其餘部門則視其國內需 求、產業發展狀況、原先承諾開放程度的差異，在策略上選擇不同服務行業進行 推動與決定不同程度的市場開放。以下就東協五國服務貿易發展戰略及相關政策 進行討論。

一、 印尼

2008 年全球金融海嘯席捲各國，但對印尼影響卻較為輕微，主因在於印尼 經濟成長主要來自民間消費與投資，其內需市場較大、天然資源豐富，因此，出 口依賴度低，使印尼承受衝擊之韌性遠超過其他國家地區。從整體國家經貿戰略 上，對外經貿中也可發現印尼對外資態度較為保守，多採取有條件的限制開放。

在服務貿易部門開放上，印尼對於文化和旅遊、運輸、通訊和資訊、金融、教育、

健康等部門進行開放，但仍有許多許可證和股權之限制。

首先，依據印尼 2007 年 7 月 6 日頒布之第 76 及 77 號行政命令

（Presidential Decree No：76/2007&77/2007），修正投資負面列表，限由國人及外 人合資之投資的服務部門上，外資須有一定的股權限制，如石油及天然氣鑽勘服 務業、旅行社、醫院、醫療服務業、保險業及其同類企業、建設服務與諮詢業、

從貨運至空運的交通服務部門、印尼國內人力資源配置服務業、電信服務、以及 初級、中級、高級與非正式教育部門等。其次，依據印尼總統 2010 年 5 月頒布 36 號行政命令（Presidential Decree No：36/2010），進一步修正服務部門投資負 面列表清單提升獎勵投資服務業。從表 3-1 得知，印尼獎勵投資之服務業項目有

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資料來源：整理自Presidential Decree No：76/2007&77/2007、Presidential Decree No：36/2010。

然而，近十年來，印尼服務貿易規模擴大，其年平均成長率約為 9%，印尼

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二、 馬來西亞

馬來西亞於 2010 年透過以「經濟繁榮及社會公正」之「第十馬來西亞計畫」，

啟動了新經濟模式行動，此計畫涵蓋馬來西亞 2011 年至 2015 年之整體國家經濟 發展建設。該計畫作為馬來西亞這五年的國家發展藍圖，為推動馬來西亞從中等 收入提升至高等收入之經濟體而進行的經濟轉型，透過創新與高附加價值為基礎 的新經濟模式，除了支持傳統製造業發展，也制定高科技產業鼓勵措施，訴求高 收入國家目標，希望達成在 2020 年成功成為先進國家的願景。觀察過去先進國 家之發展經驗，經濟發展越是成熟的國家，其服務業佔國家經濟產業的重要比例 也越高，故馬來西亞對於其服務貿易發展亦相當之重視。「第十馬來西亞計畫」

列出 12 項關鍵經濟領域：包括（一）石油與天然氣；（二）棕油；（三）金融服 務；（四）批發與零售；（五）旅遊；（六）資訊與通訊；（七）教育服務；（八）

電子；（九）商業服務；（十）私人醫療；（十一）農業及（十二）大吉隆坡地區。

其中，涉及服務部門高達七項，顯示馬來西亞對於服務業及服務貿易高度重視與 發展的決心。

「第十馬來西亞計畫」詳述馬來西亞對於服務貿易的整體戰略及相關政策，

伴隨著吸引外人直接投資目標之達成，到 2015 年服務業對該國 GDP 貢獻估計 可達 61%，以藉服務業與服務貿易維持經濟發展並帶動下一波經濟增長。服務貿 易重點戰略上，馬來西亞一直對外資採取高度開放的態度，並且強調多元化發展，

選定多項服務部門做為該國服務業發展與貿易開放的重點項目並給予特定獎勵 投資優惠，分別是教育與訓練服務、高品質旅遊服務如生態之旅、金融服務、廢 棄物管理回收服務、國際醫療服務、綠能科技、創意服務如文創產業、電子通訊 與手機服務等 ICT 服務、研發設計、區域營運服務等。透過擁有穩固基礎的部 門進行強化，同時也注重提升高附加價值的服務部門競爭力，推動服務業發展，

以帶動經濟成長。

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具體服務貿易相關政策上，馬來西亞早於 2009 年就已經增修智慧財產權法 規，並擴大相關承諾，並且開放許多服務部門來吸引更多外資與專業人士和技術 進入馬來西亞，強化服務部門之競爭力。針對服務業中的商業服務、健康與社會 服務、旅遊服務、運輸服務等部門下 27 個子部門全數取消其對外人投資時之資 本條件限制，分別是（1）商業服務：獸醫服務、區域配銷中心、國際採購中心、

技術檢定與分析服務、管理顧問服務、與電腦硬體安裝有關之諮詢服務、軟體執 行服務、資料處理服務、資料庫服務、電腦維護與修理服務、其他電腦及其相關 服務、除沿海運輸及離岸貿易外之與未附操作員之船隻租賃服務、處理國際貨運 之與未附操作員之貨運船隻租賃服務；（2）健康及社會服務：.透過住宿型機構 提供老人與殘障人士及兒童之福利服務、兒童日間照護、對殘障人士之職業重建 服務；（3）旅遊服務：主題樂園、會議與展覽中心、四星或五星之旅館與餐廳、

四星或五星之飲食供應服務、於特定場所提供飲料服務；（4）運動與其他休閒服 務：運動服務，包含運動賽事推廣及組織之服務；（5）運輸服務：海運代理服務、

C 級貨運、船隻救援與打撈服務。其中，旅遊服務和商業服務中的電腦與其相關 服務開放項目分別有六項，為此次開放的服務部門中最多，顯示馬來西亞過去曾 優先對這兩項服務部門的重視。2012 年更進一步服務貿易市場開放，提高專業 服務、通訊服務、配銷服務、教育服務、環境服務、健康及社會服務等六個服務 部門底下的 17 個子部門的外資股權比例，通訊網路服務業及網路設備服務甚至 從過去的 30%提升至 70%的外資股權比例；且專業服務中的會計服務也允許外 資獨資進入市場，目前開放外資獨資服務部門還包含牙醫和專科診所、通訊應用、

百貨公司和專門店、快遞服務、私立大學和國際學校、以及廢棄物焚化服務。過 去五年以來，馬來西亞也大幅度解除金融服務管制，特別是銀行和保險服務之外 資，將基於誠信及對馬來西亞最有利之原則進行審查。

上述馬來西亞貿易政策也獲得相當之肯定，世界貿易組織下作為定期檢討會 員經貿政策與實際運作情形，以檢視會員遵守多邊貿易協定之執行情況的貿易政

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策審查機制（Trade Policy Review Mechanism, TPRM），於今年（2014 年）3 月對 馬來西亞貿易政策審查報告中讚揚該國自 2009 年以來服務貿易自由化的成果，

但也提及該國國家持續介入多項經濟部門如石油、天然氣、公用事業及服務業等，

對自由化仍有進步空間。

三、 菲律賓

菲律賓多年來一直由於政治變動及財政狀況不穩，使得其在經濟與貿易政策 上的著墨一直不明顯，但 2010 年艾奎諾總統上任後，為實現經濟成長及創造更 多就業機會而進行新政改革，由菲律賓經濟發展署推動 2011 年至 2016 年的「菲 律賓發展計畫」與「公共投資計畫」作為經濟發展藍圖，而對於貿易相關政策也 實行稅務獎勵措施與資本設備進口免稅等鼓勵外人投資進入。此外，艾奎諾總統 也積極執行反貪腐與健全財政制度，趨穩的政治環境提升投資人信心，吸引外資 方面取得更多成效。

菲律賓服務業部門這幾年一直都占 GDP 比重相當高，而服務輸出也自 2006 年以來大幅成長，在服務貿易上持續維持出超國，使得菲政府更加重視服務貿易。

在整體戰略上，菲律賓積極推動發展與開放的服務部門包含商業流程委外、觀光 旅遊、物流、研究發展和創新、醫療教育、出口或支援出口活動、災害相關等服 務。尤其是因為普遍使用英語優勢以及先進的資訊技術通訊設施而發展迅速的商 業流程委外部門，該部門幾乎平均每年成長高達 20%以上，成為菲政府服務部門 發展重點。

服務貿易具體政策方面，首先，菲律賓 2009 年列出可享投資優惠的「投資 優先計畫」，並於 2011 年由總統批准，其中，涉及服務部門相關優惠投資的項目，

如商業流程委外、觀光旅遊、物流、研究發展和創新、醫療教育、出口或支援出 口活動、災害相關、基礎建設（空運客貨運、國內外水運客貨運、物流、廢棄物 管理設施、管線運輸基礎建設）、綠色計畫、創意產業、策略性產業等項目。對

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符合資格之私人企業提供稅務優惠，可享有 4 至 8 年之所得稅減免優惠待遇，以 吸引更多外人投資來創造就業機會。其次，以「菲律賓投資獎勵法」為基礎而成 立的「投資促進行動中心」（Investment Promotion Action Center, i-PAC）正在進 行，該中心組成涵蓋菲律賓貿易工業部、證券交易委員會、農業部、內政及地方 政府部、環境及天然資源部、勞工部、能源部、外交部等所有與促進投資相關之 部會，故能勝任各部門投資獎勵措施的協調者角色，並透過協助投資之進入、擴 充及多元化，並且提供各種投資法令規定之資訊、諮詢，確保所有投資需求可在 10 日內獲得回應的方式，激勵各地投資者來菲投資的誘因，希望挽回菲律賓對 於吸引外國直接投資面向處於東協落後地位的頹勢。

由於語言優勢及資訊技術通訊設備，專業服務部門中的商業流程委外服務，

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