案例三

要變更原因。

表3. 12 案例二各類執行預算變更金額及次數彙整表

順 序

各大類變更 金額之比例

各變更因素變更 金額之比例

各大類變更 次數之比例

各變更原因變更 次數之比例

1 基礎工程 33.97% 數量差異 26.71% 裝修工程 19.72% 公司政策 29.30%

2 雜項工程 19.78% 預算項目變更 26.13% 門窗工程 18.87% 預算項目變更 27.61%

3 裝修工程 14.93% 公司政策 24.05% 結構工程 16.06% 數量差異 27.32%

4 機電工程 8.83% 施工錯誤 5.31% 基礎工程 13.80% 預算漏編 5.63%

5 結構工程 6.91% 其他 4.61% 假設工程 10.14% 監造(業主)要求 2.82%

6 門窗工程 4.47% 預算漏編 4.49% 雜項工程 7.61% 施工錯誤 2.25%

7 費用 4.35% 業主變更 3.76% 鐵件工程 4.51% 進度逾期 1.69%

8 假設工程 2.63% 監造(業主)要求 3.64% 景觀工程 3.66% 圖說不明確 1.13%

9 景觀工程 2.55% 進度逾期 0.64% 內裝工程 3.38% 其他 1.13%

10 內裝工程 0.68% 圖說不明確 0.39% 費用 1.69% 業主變更 0.85%

11 鐵件工程 0.61% 天災 0.27% 機電工程 0.28% 天災 0.28%

12 設備工程 0.30% 物價波動 0.00% 設備工程 0.28% 物價波動 0.00%

三、專案範圍

1. 建築部份：包含基礎工程、結構體工程、裝修工程及景觀工程在內。凡完成所 有工程圖說之內容及相關配合事項之工程，並依當地政府之規定通過建管單 位檢查，取得使用執照。

2. 機電部份：完成電信、電力、自來水、排污水、消防及空調等項目。另依設計 及使用需求，將各系統之外管線銜接完成，並進行整體設備系統運轉測試及 教育訓練之工作。

四、專案執行預算變更資料之統計

本專案初版核訂之執行預算金額為新台幣壹億叁仟零柒拾玖萬貳仟壹佰元(未 稅)。然專案在執行過程中經過多次之預算變更，最後至完工結算時執行預算金 額變更為壹億叁仟叁佰陸拾壹萬捌仟玖佰肆拾貳元(未稅)，兩者(初版-結算)相差 貳佰捌拾貳萬陸仟捌佰肆拾貳元(未稅)，執行預算追加之比率為 2.16%。

初版預算金額與結算預算金額之變動情形，詳表3.13。另各大類預算變更與各變 更因素預算金額變更之統計表，詳表3.14。各大類預算變更與各變更因素預算次 數變更之統計表，詳表3.15。

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表3. 13 案例三初版預算金額與結算預算金額之變動表

初版預算 結算預算

項目 金額 百分比 金額 百分比

假設工程 5,077,048 3.88% 4,319,250 3.23%

基礎工程 17,853,577 13.65% 17,729,302 13.27%

結構工程 35,765,604 27.35% 38,551,468 28.85%

裝修工程 16,257,719 12.43% 15,884,616 11.89%

內裝工程 5,005,657 3.83% 5,043,257 3.77%

門窗工程 9,876,265 7.55% 10,103,761 7.56%

鐵件工程 1,002,132 0.77% 925,633 0.69%

雜項工程 1,883,340 1.44% 2,126,906 1.59%

費用 6,117,845 4.68% 6,361,335 4.76%

機電工程 30,750,098 23.51% 31,186,469 23.34%

景觀工程 329,815 0.25% 513,945 0.38%

設備工程 873,000 0.67% 873,000 0.65%

合計 130,792,100 100.00% 133,618,942 100.00%

表3. 14 案例三各大類預算變更與各變更因素預算金額變更之統計表

變更因素 大

類 編 號

大類名稱 業主變更 物價波動 圖說不明確 監造 ( 業主 ) 要求

天災 預算漏編 施工錯誤 數量差異 進度逾期 公司政策 預算項目變更 其他

A 假設工程 0 0 0 0 0 0 0 620,839 0 -921,864 -456,773 0

B 基礎工程 1,988 0 0 0 0 357,812 0 383,792 6,100 -831,830 -42,137 0

C 結構工程 0 0 0 0 0 15,000 0 2,015,809 0 -239,915 874,970 120,000

E 裝修工程 0 0 0 60,500 0 0 0 3,766 0 -135,002 -302,367 0

F 內裝工程 0 0 0 0 0 0 0 37,600 0 0 0 0

G 門窗工程 391,667 0 0 0 0 0 0 0 0 -164,171 0 0

H 鐵件工程 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -3,880 131,678 -204,297

I 景觀工程 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 184,130 0

K 機電工程 0 0 0 0 0 0 0 7,800 0 0 428,571 0

L 雜項工程 0 0 0 0 0 0 0 379,000 0 -135,434 0 0

Y 費用 0 0 0 0 0 0 0 305,490 0 -62,000 0 0

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表3. 15 案例三各大類預算變更與各變更因素預算次數變更之統計表

變更因素

大類編號 大類名稱

業主變更 物價波動 圖說不明確 監造 ( 業主 ) 要求

天災 預算漏編 施工錯誤 數量差異 進度逾期 公司政策 預算項目變更 其他

A 假設工程 0 0 0 0 0 0 0 9 0 17 3 0 B 基礎工程 2 0 0 0 0 5 0 9 1 12 12 0 C 結構工程 0 0 0 0 0 1 0 11 0 1 14 1 E 裝修工程 0 0 0 5 0 0 0 1 0 1 24 0

F 內裝工程 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0

G 門窗工程 16 0 0 0 0 0 0 0 0 1 150 0

H 鐵件工程 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 3 10

I 景觀工程 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0

K 機電工程 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 7 0

L 雜項工程 0 0 0 0 0 0 0 4 0 5 0 0

Y 費用 0 0 0 0 0 0 0 6 0 2 0 0

依各次預算變更之內容，分別統計各大類預算項目變更之金額及次數，如表 3.16；及各變更因素變更之金額及次數，如表 3.17。

表3. 16 案例三各大類執行預算變更金額及變更次數統計表

大類編號 大類名稱 變更金額 變更次數

A 假設工程 -757,798 29

B 基礎工程 -124,275 41

C 結構工程 2,785,864 28

E 裝修工程 -373,103 31

F 內裝工程 37,600 1

G 門窗工程 227,496 167

H 鐵件工程 -76,499 14

I 景觀工程 184,130 1

K 機電工程 436,371 8

L 雜項工程 243,566 9

Y 費用 243,490 8

表3. 17 案例三各變更因素變更金額及變更次數統計表

編號 變更因素 變更金額 變更次數

1 業主變更 393,655 18

2 物價波動 0 0

3 圖說不明確 0 0

4 監造(業主)要求 60,500 5

5 天災 0 0

6 預算漏編 372,812 6

7 施工錯誤 0 0

8 數量差異 3,754,096 42

9 進度逾期 6,100 1

10 公司政策 -2,494,096 40

11 預算項目變更 818,072 214

12 其他 -84,297 11

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五、專案執行預算變更資料之分析

根據統計資料，分別計算出各大類預算項目變更金額及次數所佔之比例，如圖 3.9 及圖 3.10；及各變更因素變更金額及次數所佔之比例，如圖 3.11 及圖 3.12。

圖 3. 9 案例三各大類執行預算變更金額百分比圖

圖 3. 10 案例三各大類執行預算變更次數百分比圖

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圖 3. 11 案例三各變更因素變更金額百分比圖

圖 3. 12 案例三各變更因素變更次數百分比圖

六、 本專案執行預算變更之主要大類項目及主要變更原因

將各次預算變更資料之分析結果進行彙整，分別將各大類變更金額、各大類變更 次數、各變更因素變更金額及各變更因素變更次數等四類，由比例大者排至比例 小者，詳細資料如表3.18，藉以分析出本專案執行預算變更之主要大類項目及主 要變更原因。

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表3. 18 案例三各類執行預算變更金額及次數彙整表

順 序

各大類變更 金額之比例

各變更因素變更 金額之比例

各大類變更 次數之比例

各變更原因變更 次數之比例

1 結構工程 50.74% 數量差異 47.02% 門窗工程 49.55% 預算項目變更 63.50%

2 假設工程 13.80% 公司政策 31.24% 基礎工程 12.17% 數量差異 12.46%

3 機電工程 7.95% 預算項目變更 10.25% 裝修工程 9.20% 公司政策 11.87%

4 裝修工程 6.80% 業主變更 4.93% 假設工程 8.61% 業主變更 5.34%

5 雜項工程 4.44% 預算漏編 4.67% 結構工程 8.31% 其他 3.26%

6 費用 4.43% 其他 1.06% 鐵件工程 4.15% 預算漏編 1.78%

7 門窗工程 4.14% 監造(業主)要求 0.76% 雜項工程 2.67% 監造(業主)要求 1.48%

8 景觀工程 3.35% 進度逾期 0.08% 機電工程 2.37% 進度逾期 0.30%

9 基礎工程 2.26% 圖說不明確 0.00% 費用 2.37% 圖說不明確 0.00%

10 鐵件工程 1.39% 天災 0.00% 內裝工程 0.30% 天災 0.00%

11 內裝工程 0.68% 物價波動 0.00% 景觀工程 0.30% 物價波動 0.00%

12 施工錯誤 0.00% 施工錯誤 0.00%

在文檔中 中 華 大 學 (頁 46-54)