第一章 緒論
第一節 研究背景與動機
本研究在探討大學教授、臺北地區高中公民與社會科教師對Jump$tart 個 人理財素養聯盟(Jump$tart Coalition for Personal Financial Literacy)理財教育課 程綱要之重要性排序，本章總共分為五個部分，第一節為研究背景與動機，
第二節為研究目的，第三節為研究問題與假設，第四節為研究範圍與限制，
第五節為名詞解釋。
第一節 研究背景與動機
壹、研究背景
一、國際經濟變動波盪
在全球化的時代，每一個國家的經濟變化都可能影響全世界的經濟走 向，更由於每個國家的緊密度如同唇齒相依，每當發生國際金融問題時，幾 乎沒有國家能夠倖免於金融問題導致的經濟危機，而這些現象，都可以在近 年來發生的金融危機上看到，2007-2008 年的次級房貸危機引發金融海嘯為近 年來的國際金融危機：在2007 年時發生美國次級房貸風暴，使得相關金融產 品的價格下滑，尤其在2008 年時雷曼兄弟宣布破產後，市場流動性壓力大量 增加，形成金融海嘯，造成全球經濟成長下滑、工業生產萎縮、失業率提升 等問題（陳美菊，2009）。再來就是 2009 年起所發生的歐債危機，這是由於 2009 年時希臘欠下巨額債款，向歐盟(European Union, EU)與國際貨幣基金 (International Monetary Fund, IMF)申請紓困，在大家都以為這只是單一國家的 問題時，2010 年，葡萄牙和愛爾蘭也面臨到債務問題，2011 年時，西班牙和 義大利也出現了類似的情形，全球各國這才意識到這是一場全球性的經濟連 鎖危機，而發生債務危機的這五個國家，更被媒體封為歐豬五國(PIIGS)，這
的雷曼兄弟的債務之12 倍，可以看出這危機之驚人，而造成這次歐債危機，
其實是源自於2008 年的美國金融海嘯。各國政府為了要從金融海嘯衝擊中脫 困，選擇提高紓困金及失業補助，這也造成各國，尤其是歐豬五國債務飆 高，再者，還有一個結構性的因素，就是在歐盟內部的各國經濟狀況是不同 的，但卻都採用歐元的統一匯率及利率，經濟發展較為弱勢的國家沒有辦法 用貶值來促進出口，也不能降低利息來刺激投資，產生強者愈強、弱者愈弱 的局面（劉揚銘，2012），而這次歐債危機對臺灣的影響則是造成了臺灣出口 成長下滑、民間投資意願下降，導致臺灣經濟成長率下降、失業率上升（中 央銀行，2011）。
由近年來這2 次的金融危機，我們可以發現國際金融的趨勢是動盪而變 化的，並且由於全球化的影響，更是連帶影響了各國的經濟，導致一些經濟 上的危機產生，臺灣身為出口導向國家，更是不能倖免於難，並且由2007 的 金融海嘯間接引發2009 的歐債危機，就可以知道，每一次的危機發生都是有 所聯繫的，並且會導致金融危機都與政府決策、人民理財素養息息相關，雖 然不能說當人民有了理財素養金融風暴就一定會消失，而應該換個角度說，
就是因為全球已經產生了金融風暴，所以更應該要意識到理財教育及理財素 養的重要，並且能夠確定的是，當人民提升了理財素養，是可以促進國家經 濟朝向較穩定的路線進行的。
二、各國加深對理財教育的重視
在現今的社會中，金融市場中的商品與服務不斷的推陳出新，我們要進 行自己財務管理的方式與決策是愈來愈複雜（曾永清，2016），前美國聯邦 準備銀行理事會主席Greenspan(2005)也提及現在世代的理財世界要比前一世 代的還要複雜，經濟合作暨發展組織(Organization for Economic Co-operation and Development, OECD)在提升理財素養的國際研究報告中也指出理財商品數 量的增加以及理財商品日趨複雜，都顯現出理財教育的重要，各國也提升了
對於理財教育的關注，開始提供多樣的理財教育計畫，範圍從網站中的資訊 到理財議題的冊子上都有(OECD,2005:102-104)。在美國，其財政部於2002年 設立了Office of Financial Education(OFE)機構，目的是教育國民理財知識，致 力在理財素養的教育上，而聯邦準備理事會(Federal Reserve System, FED)創立 了Jump$tart個人理財素養聯盟(Jump$tart Coalition for Personal Financial
Literacy)，透過立法的方式來規劃學校的個人理財教育之課程，並且Jump$tart 個人理財素養聯盟所展現的是較具體的理財教育的課程內涵 （黃美筠，
2008、2009；曾永清，2016；蕭郁瑩、黃美筠，2014）。我國則是在2005年時 由行政院金融監督管理委員會研擬「金融知識普及計畫」，並且以「金融知識 普及三年推動計畫」作為藍本來推動執行（金管會，2005），民間組織則是中 華民國財金智慧教育推廣協會在致力於理財教育的課程推廣，這是臺灣第一 個推動理財教育、理財素養的非營利組織（饒玉屏，2009），所以臺灣理財教 育的教材部分就是由行政院金融監督管理委員會與中華民國財金智慧教育推 廣協會合作所編輯出來的「個人理財」國小、國中及高中職篇。英國的教育 與職業部(Department for Education and Employment, DFEE)在2000年時出版了
《透過個人理財教育的理財能力》（Financial Capability through personal financial education）一書，來當作學校理財教育課程與教學的指導，本書的主 要目標為： 讓所有年級的學生都能夠發展理財能力、使學生具備正確的判斷 能力，且在生活當中，能關注於金錢的使用與管理，並做出有效率的決策
（黃劍華，2009）。
因為國際上的經濟波盪、金融市場上的商品及服務不斷更新，理財教育 就愈顯得重要，各國也都意識到理財教育的重要，推出了該國的理財教育課 程、教材及能力指標等內容，而理財教育最重要的精隨就是課程的規劃，所 以本研究希望能夠以美國Jump$tart個人理財素養聯盟2015年時推出的K-12個 人理財課程標準(National Standards in K-12 Personal Finance Education)來做重
貳、研究動機
一、理財教育是奠定理財素養的基礎
理財素養與理財的知識、技能以及決策相關，這對於我們的生活來說是 非常重要的，然而要如何才能擁有理財素養呢？前美國聯邦準備銀行理事會 主席Greenspan(2005)認為：「在就學階段時增加基本的理財教育是可以成為 奠定理財素養的基礎，這樣一來可以預防年輕人做出一些粗糙決策，而那些 粗劣的決策可能要耗費自己多年的時間才能夠解決。」，O’Connell(2007)也 認為理財教育是能夠提升理財素養的，並且提升了理財素養後，人們更加能 夠在他們的生活中，做出理財決策。而Jump$tart個人理財素養聯盟的報告中 也指出，理財教育的目的是幫助學生能夠達到一定程度的理財素養，並成為 具有理財能力的消費者(Jump$tart, 2007)。由以上敘述我們可以知道，理財教 育在現代社會是日益重要，各國除了可以藉由設立專責機構來負責外，更應 該就理財教育的課程以及課程架構來做全盤性的規劃及實施。
二、我國缺乏高中理財教育課程之分析
目前我國高中的理財教育，大多是分散於公民與社會科中，在普通高級 中學公民與社會99 年課程綱要中，理財教育出現於選修下冊的主題六「貨幣 與銀行」、主題七的「認識股票與股票市場」以及主題八「物價與失業」，
在主題六「貨幣與銀行」中有提及貨幣、借貸、中央銀行等概念；在主題七 的「認識股票與股票市場」說明了股票、投資、報酬、風險等知識；而在主 題八則說明了失業之概念。在高中公民與社會的 46 課中，僅有 3 課是有關於 理財教育的，可以看出理財教育在高中端是分散而不足的，並且也缺乏對於 理財教育課程的架構分析。
而雖然目前國內對於理財教育的研究已陸續增加，但卻甚少對於理財教 育課程綱要做層級分析的研究，所以本研究希望能夠使用Jump$tart個人理財
12 Personal Finance Education)來針對高中公民與社會科老師及大學教授做問卷 調查，除了探討各自對於該理財教育課程綱要的重要性排序外，也會比較高 中公民與社會科老師與大學教授對於該理財教育課程綱要的重要性排序是否 有所不同。