結論

研究者依據行動研究歷程所得的結果，歸納出「金管會理財教育教材融入 公民科的教學計畫」、「金管會理財教育課程融入公民科實施之成效」及「理財 教育課程融入公民科實施的問題」三方面的結論，茲分別說明如下：

壹、金管會理財教育教材融入公民科的教學計畫

研究者根據金管會所編製之《個人理財—國中篇》教材所設計之課程：「金 錢價值觀與金錢規劃」及「理財規劃」等兩個單元，融入九年一貫國中社會學 習領域公民科（康軒版）第五冊經濟部分的學習內容，設計理財教育教學計畫，，

以研究者所任教的 A、B、C 三個三年級班級進行六堂課程行動研究的教學歷 程。其教學結果分析如下：

一、具體的教學策略將金管會理財教育教材融入公民科是適合的

研究者根據金管會所編製之《個人理財—國中篇》教材融入公民科（康軒 版）第五冊經濟部分的課程，設計理財教育教學計畫，內容分為「正確的金錢 價值觀」、「妥善的金錢管理」、「學習做金錢規劃」、「正確使用銀行服務」、

「具備風險管理概念」及「認識投資」等六個單元，分別經過三次實施、修正 後，經由研究者與協同研究觀察者共同討論，最後設計出適合國中生的理財教 育教學計畫。從各單元所實施課程的過程中，研究者與協同觀察者都觀察到研 究參與者都很喜歡「分組活動」進行，如: 「正確的金錢價值觀」單元中的「一 塊錢的用途」、「商品採買單」；「學習做金錢規劃」單元中「猜拳」活動及「具 備風險管理概念」中「保險連連看」等，研究參與者皆在討論的過程中表現主 動極積的態度，對提高學習的意願及成效有很大的助益，在實施理財教育課程 中有其必要性

「媒體教學」是引起學習動機很不錯的教學方法，在「妥善的金錢管理」

中「全聯社－愛惜金錢篇」廣告；「正確使用銀行服務」各銀行廣告及「具備 風險管理概念」中「安泰人壽」一系列的廣告等，都獲得研究參與者很大的共 鳴，在引導觀念上有很大的助益。

而實務練習的教學在達到理財技能的教學目標上是有助益的，例如第三單 元「學習做金錢規劃」中進行「我的儲蓄計畫」學習單過程，加入如何記帳的 方法的概念，再由研究參與者以作業方式各組完成一份「一週紀錄表」，希望透 過記錄一週支出對如何做好理財規劃上的實際體驗是有幫助的；第四單元「正 確使用銀行服務」在「存款單及提款單學習單」練習，對其認識銀行的功能有 很大的助益，也可以增加實務的經驗。

由上述說明可知，經由具體的教學策略實施將「金管會理財教育教材」融 入公民科第五冊是適合的。

二、金管會理財教育教材規劃的時數不足

在「正確的金錢價值觀」、「妥善的金錢管理」、「正確使用銀行服務」、

「具備風險管理概念」及「認識投資」等單元經過三次的課程實施，教學內容

各增加一堂課，若為遷就教學時間，可能無法達到教學目標；原本在「正確使 用銀行服務」中有關信用卡與個人信貸單元，是要挪至「認識投資」單元中合 併進行，而事實上「認識投資」單元的教學時間也不足，所以研究者就利用其 他公民課的時間進行，也正好這個單元的概念也屬於公民課程之一，所以不致 造成困擾。

因此，若將金管會所編製之《個人理財—國中篇》教材融入公民科，時間 規劃上是不足的，可能需要合科進行，但合科進行也須由學校統一規劃及整合，

否則單由教師之間進行合科，必有排課及分工上的困擾，對理財教育的教學成 效勢必有影響。

三、理財教育教學計畫仍須因材施教

對第五單元「具備風險管理概念」課程教學，不同班級的研究參與者的學 習態度有明顯的差異，研究者與協同研究觀察者討論後發現教學計畫內容應無 太大問題，可能因為班級屬性的差異性而有所差別。因此教學過程需隨著研究 參與者的不同而適時地調整課程內容與方式，這凸顯出推展學校的理財教育不 單只有教材而已，事實上仍是需要具有經驗的教師，能因應學生差異性，及時 的做課程的調整。因此能結合相關有經驗有專業的教師組成教學團隊，也是理 財教育推展重要的關鍵。

貳、金管會理財教育課程融入公民科實施之成效

研究者在理財教育課程教學實施前與實施後，對研究參與者進行「金管會 理財教育教材融入公民科教學前、後測問卷」施測，以瞭解教學前、後研究參 與者的學習成效，並於教學活動結束後，以「回饋問卷」及「訪談調查」對研 究參與者進行的理財教育課程的回饋及建議，所得之結果研究分析結果如下：

一、金管會理財教育教材融入公民科教學的課程實施是具成效

經由統計分析後，前、後測的平均數是達到顯著水準。說明經過金管會理 財教育教材融入公民科教學的課程實施，對於研究參與者理財素養的提升是具 有成效的。從前測或後測的得分皆達到平均分數以上，說明多數研究參與者已 具備基礎的理財素養；若由前、後測的標準差做比較，後測標準差由前測的標 準差 0.214 減少為 0.171，也可說明透過有計畫的教學策略實施理財教學，對提 升研究參與者的理財素養上更有助益。

雖然在前、後測問卷的平均數差異分析中，發覺第 5 題、第 8 題及第 13 題 等三題主要是希望透過理財教學實施能增進研究參與者理性消費的能力，而後 測的平均分數皆低於前測平均分數，原因在於研究參與者在「認知層面」能了 解理性消費的重要性，但在「行為」上似乎就無法達成，因為只經由六堂理財 課程要完全改變原本的消費習慣，是不易見效。但仍可進一步了解到理財教育 是需從小教育及培養，若未來能透過家庭教育及學校教育共同推展，必能事半 功倍。

二、以「活動或討論」方式進行理財教學是有助於達成教學目標

所有的研究參與者（「同意」者占 54%、「非常同意」者占 48%，所以總加 人數是 100%）皆同意透過有系統地、有組織地理財教育課程是可以將理財觀念 付諸實踐於日常生活中。將近 97.7%（「同意」的學生占 48.3%、「非常同意」者 占 49.4%）的研究參與者認為若在理財教育課程中進行「分組活動」或「討論」，

是可以增加學習意願。因此，以「活動」或「討論」方式進行理財教學是有助 於達成教學目標。

三、透過理財教育課程實施，已激發研究參與者主動學習態度

比例上有接近 90%「同意」的研究參與者生希望學校老師未來可以持續講 授理財課程，也認為在理財教學實施後，會更注意相關理財議題的文章或新聞，

同時也會與同學或家人討論所學到的理財相關概念；而有 60.9%的研究參與者

「非常同意」理財教育對國中生是有幫助的，若再加上 36.8%「同意」的研究參 與者，將近 97%同意理財教育課程對其是有幫助的。這也說明透過理財教育課

程，除已能建立研究參與者正確的理財基礎概念外，已激發其對「理財」相關 議題的興趣，並改變被動學習的態度，轉變為主動學習並能進一步在日常生活 中落實理財行為，已達到教學計畫中認知、情意及技能的教學目標，說明「金 管會理財教育教材融入公民科」教學已達到成效。

参、理財教育課程融入公民科實施的問題

研究者就實施「金管會理財教育教材融入公民科」所面臨的問題說明如下:

一、學校專科教室及電腦設備不足的問題

根據研究參與者課堂中的學習反應及訪談中，研究者發現多數研究參與者 對於影片教學或簡報教學等方式進行教學十分喜愛，對影片內容印象最為深 刻，較易達成教學目標。因本校班級數多且將進行校舍改建，故無法借用多媒 體教室，只好修正教學計畫改回原班教室上課，會因為教室桌椅排列方式及空 間狹小研究參與者不方便進行討論或因所借用的電腦設備與教室設備不相容，

而造成教學時間不足或有時會草率地將進度趕完，而影響學習效果。

二、課程教學計畫實施的時間過於分散

「金管會理財教育教材」與第五冊公民課程內容相關性高，因此設計融入 的教學計畫是十分適合的。不過因為第五冊公民課程是以一個學期為講授時 間，最多討論理財概念單元是在第五課，但「金管會理財教育教材」只設計六 堂課，因此實施理財教育教學計畫上，教授的時間便須至少三分之二個學期，

原本設計的六個單元會因第五冊公民課程的教學進度而造成不連貫且分散，在 教學上會比較困擾，需要再花些時間對學生進行複習，而這樣又會導致教學時 間不足；且因研究參與者是國三生，有時活動單元過多又要顧及進度配合學校 週、段考導致有些課程內容較難詳細分享無法與學生深入探討，因此進行課程 教學計畫上常需做調整，相對地也影響了教學效果。

三、教學現場的問題

（一）研究者教學技巧的提升

從研究參與者上課反應、回饋問卷或訪談資料中，可觀察到研究參與者對 課程主題的接受度很高，很喜歡上課的方式，例如：看影片或分組討論。常會 主動要求要上理財教育課程，因為好像比較不像平常上課那麼嚴肅，可以輕鬆 些，不用老坐在位子上是可以走動的；研究者也發現學生在討論的時候總是笑 得特別開心，說話的語調也比較高昂，似乎這就是他們所喜歡的上課方式。因 此，對身為「教師」的研究者有了深刻的體悟，不只有在理財教育課程進行不 同教學方式，其他的課程主題也可以如此，多以學生的立場思考他們喜歡什麼，

調整自我的心態，也是一種自我學習及進步。

（二）研究者理財專業不足

研究者大學時期主修社會學，只選修過「經濟學」，雖然對國中生而言理財 概念不須講解太過艱深，但總覺得內容不夠豐富，部分舉例也只能「照本宣科」

因為只要這樣解釋，其實國中生大概就知道甚麼意思。但隨著資訊越來越豐富，

因為只要這樣解釋，其實國中生大概就知道甚麼意思。但隨著資訊越來越豐富，