金融教育的內涵

壹、金融教育（Financial education）的意義

「金融教育」（financial education），根據教育部（2009）的說法，是指金融基 礎教育，包含了「財金素養」及「財金知識」，然而目前在國內有關「金融教育」或 類似的教育措施，在名稱上頗為駁雜，例如理財教育、理財素養、金融知識等，並未 有統一的稱呼，在相關研究的文獻討論上，常會有混用或錯用的情形。因此本研究在 深入探討「金融教育」的內涵之前，首先擬針對相關的名稱進行區辨。

黃美筠（2008）歸納國外關於financial education的說法，將其定義成是一種過程，

藉由此過程學生增進對理財概念與商品的理解，透過循序漸進、由淺而深的課程與教 學，發展出符合個人需求的理財決策技能與信心，能覺察到理財的風險與機會，學習 對金錢管理的適當態度，以及學習負起理財決策的責任（黃美筠，2008）。此研究將 financial education譯為理財教育，爾後國內研究者大多沿用其說法（黃劍華，2008；

賴韋達，2010；蘇芳玉，2011），除了「理財教育」之外，國內常用的名稱還有「理 財素養」及「金融知識」，茲將其名稱及定義整理如表2-1：

表2-1

金融教育常用名稱及定義

常用名稱 提出者 定義

理財素養

（Financial literacy）

澳洲學者 Margan

有能力在金錢的使用和管理上，做出明 確的判斷和有效率的決策（Margan, 2003）

NEFE 執行長 William Anthes

有能力理解、分析、處理和溝通關於那 的能力。（William Anthes, 2004）

MCEEYA，2005

理財素養是在將知識、理解、技能、價 值觀應用於理財相關問題之上的能力、

而其所做出的相關決策是對自己、他 人、社區和環境產生影響。

（MCEEYA,2005）

理財教育（Financial capability或Financial education）

英國QCA Greenspan

理財教育是一個過程，應該盡早開始，

然後持續到整個人生。此過程建立學生 必要的做重要理財決策的技能，這些技 能影養個人獲得可以促經濟福祉資產

（例如教育、財產和儲蓄）的能力。

（Greenspan,2005）

經濟合作暨開發組 理財的福祉。（OECD,2005）

(續下頁)

\表2-1 (續)

常用名稱 提出者 定義

理財教育（Financial capability 或 Financial education）

黃美筠

（Financial literacy）

金管會 析論之。公民訓育學報，19，25-54。

國內金管會於2005年開始推動「金融知識教育普及計畫」，主要推行方向如下：

義的金融教育；而真正的金融教育所涵蓋的層面應結合真實市場知識，以及社會和全 球金融動態的相互影響，更要從實務活動中建立學生思辨能力及解決問題的能力。

綜合以上所述，本研究認為將financial education譯為金融教育較為恰當，其理由 如下：第一、符應英文的直譯名稱；第二、與金管會及教育部官方推動計畫的說法相 符合；惟後續提到的相關實證探討中，國內學者大多仍使用理財教育，就範疇而言，

理財教育係屬金融教育中的一部分，因此本研究相關文獻仍可參照這些研究論述及結 果。

貳、金融教育的內涵

關於金融教育的內涵，亦即金融教育應該教導學生哪些層面，美國經濟合作暨開 發組織（Organization for Economic Cooperation and Development[OECD],2005）指出：

「理財教育是一個過程，藉此理財的消費者及投資者增進其對理財商品與概念的理解，

透過資訊、教育與客觀的忠告，發展出技能和信心、能更察覺到理財的風險與機會，

知 道 到 哪 裡 尋 求 協 助 ， 以 及 採 取 其 他 實 際 的 行 動 以 增 進 他 們 理 財 的 福 祉 。 」

（OECD,2005：26）可得知出金融教育應包含金融知識的理解、理財技能與能力、以 及理財應具備的態度。黃美筠（2008）整理美國、英國、日本及澳洲四個國家的金融 教育內涵指出，知識、技能、價值/責任，是構成理財教育課程的三個基石，其分類與 英國教育與職業部（Department for Education and Employment[DFEE],2000）出版一書 Financail Capability through personal financial education確認金融能力涵括三個相互關 聯的面向不謀而合，此三面向包含：金融知識與理解、理財技能、與理財的價值與責 任（DFEE,2000）。故將以這三面向為基準，整理出各國金融教育所包含的面向與內 容如下：

一、金融知識與理解（financial knowledge and understanding）

英國強調理解金錢的本質，能洞察金錢的功能與價值，並確定能協助他們對個人 財務做出聰明的選擇；美國則是強調金融知識的實用性，能有助於消費者做出聰明抉

擇；澳洲是提到關於金錢的本質與類型，它是如何使用的，以及消費者決策的後果；

由此可得知金融知識是金融教育的基礎，主要希望人民對金錢有基本的概念與理解，

而這些知識面不至於太艱深，希望能與生活作結合，並能活用在生活上才是有用的知 識。

二、理財技能（financial skills and competence）

英國指出理財技能為做好金錢管理以及未來的規畫，並有自信因應各種不同的狀 況，一位有理財能力的人民是有信心處理問題及議題，並能有效及有效率地處理財務 狀況；美國則著重在規畫金錢與管理、信用及借貸、儲蓄與投資三方面；澳洲則強調 是在一系列改變的情境中應用理財的知識與技能，舉例來說：三年級可以使用金錢去 購買物品或勞務、五年級可以編列簡單的計畫和檢視財務紀錄、七年級可以逐漸養成 做簡單預算與財務紀錄、九年級可以編製個人與家庭預算與紀錄；綜合以上三個國家 理財技能的內涵，可發現英國和美國都強調理財技能是偏重金錢管理與金錢規劃，而 澳洲則是強調理財技能是能在一系列「變化的」情境中應用知識與技能，因此技能面 不單只是瞭解怎麼管理金錢，更要在瞬息萬變的環境中做出正確的決定，也是理財技 能中強調的一環。

三、理財的價值與責任（financial responsibility）

各國的金融教育內含越來越強調金融教育的「責任」以及情意面的培養，英國提 到個人理財決策不僅僅影響個人的未來，同時也會影響家人和社會，因此是包含社會 與倫理的面向（DFEE, 2000）；美國Jump$tart（2007）公佈的新標準有六個領域，其 中也包含理財責任與決策，並清楚羅列其知識內涵及能力指標，包含對個人理財決策 負責任、透過各種資源找尋及評估理財資訊等；澳洲則提到事業心及責任，事業心是 使用首創精神的機會，在做理財決策時，建立理財的能力與風險處理的能力，責任則 是在做決策時能展現出關心自己、他人、社區（社會）與環境。

綜觀以上所述，就能理解為何各國越來越重視金融教育的推動與落實，金融教育 不僅僅牽涉到個人財務管理與規劃，更會影響到自己的未來、家人、社會，甚至到全 球的趨勢，而本研究中的創意金融實驗教學也是以此三面向為基礎，透過教學設計與 實施，促進孩童金融知識與理解、並具備理財技能，更進一步培養其責任心。