消費者與發卡機構相關信用卡約款之檢討

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(1)國立政治大學法律學系研究所碩士論文指導教授：王千維博士. 政治大消費者與發卡機構相關信用卡立 ‧. ‧ 國. 學. 約款之檢討. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i n U. v. 研究生：吳宗憲撰中華民國一百零五年七月.

(2) 謝. 辭. 這本論文的完成，首先要感謝指導教授王千維老師，在前幾年服役與進入職場時，常常想到老師第一次指導時談的完成碩士學位重要性的一個小故事，而在論文撰寫的過程中老師反覆耐心的循循善誘，指正了許多我在概念建構上說理有問題之處。也感謝陳洸岳老師於口試時對我格式上疏漏之處逐一說明，以及處理關連性高的兩個章節之間作法的指導，陳老師的法學日文也是我在法學院上課的美好回憶之一。最後要感謝向明恩老師在出國往返的時間審查本篇論文，對於各章節有狀況的地方作了許多具體的提點與寶貴的建議，老師在口試時就保證章節所提供的歐盟參考資料都讓我有許多收獲。. 治政大警覺而開始安排離職並著手論文，而復學後修課與撰寫論文的過程中詢問了她許立多問題，她也不厭其煩的提供各種資訊與作出回應。同時也感謝好同學宏堯在口. 其次，想感謝系上的行政人員子欣，在去年電話提醒注意修業時間後，我才. ‧ 國. 學. 試前對於場地與器材的協助，讓我不至於落入手忙腳亂的境地。接下來想感謝爸媽在就學期間的精神上與經濟上的支持，讓我心情穩定的完. ‧. 成學業，長期在外地之後，回家團聚時家人間簡單而尋常的活動感覺上都很幸福。而與大姊在北部同住的幾年除了成為虔誠的貓奴外，也慢慢成長了不少，對於職. sit. y. Nat. 涯上的想法也變得較有方向，感謝大姐對我的照料。. 再來想感謝盈德，在寫論文的時候有一位對話的同伴能夠互相幫忙與加油，. io. n. al. er. 真的是一件很好的事。與學弟妹禾學、嘉琳、子容與奕硯的互動、談天與聚餐，. i n U. v. 為這忙碌的學期增添了許多快樂，也希望能夠再一塊多打一些桌球。. Ch. engchi. 最後想感謝的是 Lydia，一路來協助我蒐集了許多資料，在許多格式問題上也耐心的幫忙我，在我有些焦躁沮喪時也不斷為我打氣，有進度時也陪著我一塊開心。在一起的的感覺複雜的事情變得簡單，簡單的事情也變得深刻。期待未來一段日子我們能再有突破，找尋到自己想要的，然後一起走下去。 2016.08.26 宗憲.

(3) 摘要本文對信用卡運作制度、相關規範為介紹，以及對若干信用卡定型化契約條款進行較為深入之檢討，包括猶豫期間、循環信用利息、違約金、保證與合意管轄之學說與實務見解作整理與分析。第一，猶豫期間條款，發現實務有將猶豫期間誤為審閱期間之情形，同時說明兩者各自之意義與區別必要。第二，信用卡循環信用利息條款部分，比較循環信用利息起算日採結帳日或繳款截止日孰為合理。同時探討於循環信用利息利率是否過高及其維持之法理基礎。並介紹銀行法 47 條之 1 第 2 項之對循環信用利息利率上限降為 15％之重大修正，規範主體除條文文字之銀行、信用卡業務機構，是否包括資產管理公司，而規範客體是否包括銀行法 47 條之 1 第 2 項施行前已. 政治大定或強制規定，若認係強制規定，違反效果應採無請求權說或無效說，本文亦試立予以提出見解。第三，信用卡違約金條款，法院一般以酌減方式為處理。本文發發生之債務，法院均有一致見解。最後，違反銀行法 47 條之 1 第 2 項係取締規. ‧ 國. 學. 現將台北地方法院簡易庭 104 年度酌減之判決可分類發為純粹依民法 252 條為酌減依據者與兼以民法 205 條、206 條與 252 條為酌減依據者，本歧異涉及違約金. ‧. 與法定最高利率間關係，本文亦提出信用卡違約金是否受民法 205 條限制之看法。第四，就信用卡費用約款，法院向來聚焦於民法 206 條巧取利益規定為處理，本. Nat. sit. y. 文並認為本條之概念除協助達成法定最高利率之限制外，本身亦具有獨立之意義，. er. io. 若單純巧取利益行為亦得以本條為處理，並主張違反 206 條之法律效果應採無效說。第五，信用卡保證條款部分，就保證人可否類推適用消費者保護法、主債務. n. al. Ch. i n U. v. 信用額度之調整是否影響保證人保證之範圍以及主債務延期清償毋須保證人同. engchi. 意條款整理學說實務之看法並提出若干想法。第六，在信用卡合意管轄約定條款部分，爭點在於約定複數法院時之約款效力問題與合意管轄主體變更時是否拘束當事人問題。本文贊同實務所提出約款約定複數法院以是否可限於一定之法院為有效與否之判準。而合意管轄主體變更狀況，若係銀行合併情形，應認存續銀行概括繼受前手之約款，故存續銀行應得主張管轄約款；對於債權轉讓情形，本文認合意管轄此一訴訟上約定應附隨於實體權利移轉而移轉。.

(4) 第一章緒論 .......................................................................... 1 第一節研究動機與目的 ............................................................................................... 1 第二節研究方法與範圍 ............................................................................................... 2 第三節研究架構 .......................................................................................................... 2. 第二章信用卡制度 ............................................................... 3 第一節信用卡基本介紹 ............................................................................................... 3 第一項信用卡之沿革 ...................................................................................................... 3 第二項信用卡定義 .......................................................................................................... 8 第二節信用卡交易 .................................................................................................... 11. 政治大第二項信用卡交易流程 ................................................................................................ 13 立第三節持卡人與發卡機構之法律關係 ....................................................................... 17. 第一項信用卡交易當事人 ............................................................................................ 11. ‧ 國. 學. 第一項學說見解 ............................................................................................................ 17 第二項實務見解 ............................................................................................................ 21. ‧. 第三項本文見解 ............................................................................................................ 22. sit. y. Nat. 第三章信用卡與定型化契約之法令規制 .............................27. er. io. 第一節信用卡定型化契約之法制規範....................................................................... 28. al. v i n C h ........................................................................ 第二項信用卡定型化契約之行政監理 30 engchi U 第二節定型化契約條款認定 ..................................................................................... 34 n. 第一項信用卡契約之法律規範 .................................................................................... 28. 第一項定型化契約條款定義 ........................................................................................ 34 第二項我國信用卡使用契約為定型化契約 ................................................................ 34 第三節定型化契約條款訂入契約 .............................................................................. 36 第一項審閱期間 ............................................................................................................ 36 第二項積極要件與消極要件 ........................................................................................ 46 第四節定型化契約之解釋 ......................................................................................... 56 第一項客觀解釋原則 .................................................................................................... 56 第二項限制解釋原則 .................................................................................................... 57 第三項有利相對人解釋原則 ........................................................................................ 57 第五節定型化契約條款之內容控制 .......................................................................... 59 第一項違反平等互惠原則之約款 ................................................................................ 59 i.

(5) 第二項違反任意規定之約款 ........................................................................................ 62 第三項妨礙達成契約目的之約款 ................................................................................ 63 第四項小結 .................................................................................................................... 64. 第四章信用卡定型化契約約款檢討 ....................................66 第一節猶豫期間條款 ................................................................................................ 67 第一項猶豫期間之介紹 ................................................................................................ 67 第二項猶豫期間與審閱期間之比較 ............................................................................ 70 第二節循環信用利息條款 ......................................................................................... 73 第一項循環信用利息意義 ............................................................................................ 73 第二項循環信用利息起算日 ........................................................................................ 74. 治政大第四項循環信用利息之修法 ........................................................................................ 81 立第三節信用卡違約金與費用之約款 .......................................................................... 85 第三項循環信用利息約款利率之檢討 ........................................................................ 76. ‧ 國. 學. 第一項信用卡違約金約款 ............................................................................................ 85 第二項信用卡費用約款 ................................................................................................ 92. ‧. 第四節信用卡之保證約款 ......................................................................................... 97 第一項信用卡保證約款概述 ........................................................................................ 97. sit. y. Nat. 第二項信用卡債務保證人拋棄先訴抗辯權約款 ........................................................ 98 第三項信用卡連帶保證契約是否適用消費者保護法規定 ........................................ 99. io. n. al. er. 第四項信用額度調整是否影響保證人所保證之範圍 .............................................. 101. i n U. v. 第五項信用卡主債務延期清償毋須保證人同意條款 .............................................. 106. Ch. engchi. 第六項小結 .................................................................................................................. 109 第五節信用卡合意管轄約款 ................................................................................... 111 第一項合意管轄之概念與現況 .................................................................................. 111 第二項合意管轄約定複數法院為管轄法院 .............................................................. 113 第三項合意管轄主體變更問題 .................................................................................. 119 第四項合意管轄之除外規定 ...................................................................................... 123. 第五章結論 ....................................................................... 126 參考文獻 ........................................................................... 128 附件：............................................................................... 134 ii.

(6) 附件一 .......................................................................................................................... 134 附件二 .......................................................................................................................... 141 附件三 .......................................................................................................................... 160 附件四 .......................................................................................................................... 179. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. iii. i n U. v.

(7) 第一章第一節. 緒論. 研究動機與目的. 筆者曾於金融機構任職 1 年，由於業務之故，時有接觸信用卡條款機會，並持續以公司訴訟代理人身份開庭後方暸解到目前信用卡法院實務運作之具體狀況。例如多數情況下信用卡債務人並不會到庭，因此審理形式多為一造辯論。而任職期間適逢法定循環信用利率上限變更，發現法院因應此情況作成不少具參考價值之. 政治大. 判決。此外，法院於審理過程中常態性詢問金融機構方是否捨棄對於信用卡違約金與費用之請求，似乎對信用卡之違約金與費用有定見，而判決中之敘述甚至對. 立. 於因金融機構合併或債權轉讓後之信用卡管轄約款是否拘束信用卡債務人，也有. ‧ 國. 學. 一定之歧異。凡此總總，在處理個案中，常有見樹不見林之感，因而逐漸累積跳脫自身案件，觀察實務對於信用卡使用契約之整體運作並探究合理處理方式之想法，此為筆者之研究動機。. ‧ y. Nat. 我國由 1983 年發行信用卡之前身聯合簽帳卡至今超過 30 年，信用卡也已成為相. sit. 當成熟的支付工具而在社會上廣為使用。截至 2016 年 4 月為止，目前流通信用. al. er. io. 卡數已破 3 千 9 百萬張，104 年 4 月單月以信用卡消費金額即達 1 千 8 百億元，. n. v i n C h 2015 年增訂 47U條之 1 第 2 項後，對信用卡之本文研究目的即在於探究銀行法於 engchi 1. 循環信用利息餘額則達 1 千零 40 億，其在我國交易制度上之重要性，可見一斑。. 循環信用最高利率不同於民法之規定，其影響所及範圍與實務判決之改變為何。. 其次，透過判決檢索可發現現行實務就信用卡違約金大量用酌減之方式處理，本文試圖透過整理判決歸納出若干法院就信用卡違約金處理之共通處。本文研究目的即為瞭解此種支付工具於社會上如何發揮作用，以及探究信用卡作為定型化契約條款之意義及特質，使信用卡定型化契約與既有之法制規範得以更有機的結合，並研究對持卡人影響甚大之個別信用卡條款，希望對具有爭議之條款加以分析檢討並提出建議，使得信用卡交易制度更為完善且更能保障弱勢之持卡人。. 1. 行政院金融監督管理委員會，信用卡業務資訊資訊揭露，月資料統計，參考網站： http://www.banking.gov.tw/webdowndoc?file=/stat/cc/c_card.zip。上網日期：2016.5.15。 1.

(8) 第二節. 研究方法與範圍. 本文以文獻分析方法，即以我國學者之學術著作、碩士論文、期刊論文、司法判決、行政命令及網路資源等作為充實本文之重要資源，由於信用卡制度演變至今，積累之司法判決相當豐富，特別著重於司法判決由於受限於研究者之語言能力，並無外國文獻之部分。現代人日常生活所使用金融相關之卡片種類極多，常見者如信用卡、現金卡、金融卡、儲值卡、轉帳卡、簽帳卡等，本文僅就信用卡業務機構管理辦法中第 2 條第 1 款所定義「信用卡：指持卡人憑發卡機構之信用，向特約之人取得商品、. 治政大所定義之信用卡為研究範圍，至於其他具備支付功能之塑膠貨幣則不在討論範圍立之列。對於信用卡條款之檢討，則主要以金管會銀行局所頒布之信用卡定型化契. 服務、金錢或其他利益，而得延後或依其他約定方式清償帳款所使用之支付工具。」. ‧ 國. 學. 約範本為依據。除此之外，信用卡網路交易問題，由於涉及安全機制設計問題，與實體信用卡交易狀況略有不同，宥於學識限制，亦未對其加以討論。. ‧. 研究架構. n. al. er. io. sit. y. Nat. 第三節. i n U. v. 本文共分為五章。第一章「緒論」，主要說明本文撰寫之緣由，並分為研究動機. Ch. engchi. 與目的、研究方法、研究範圍與研究架構。第二章概述信用卡制度，包括其沿革、定義與常見分類等基本介紹、信用卡交易之當事人與過程，最後為發卡機構與持卡人間信用卡使用契約之法律關係。第三章則為信用卡與定型化契約，較著重信用卡契約中定型化契約特質有關之部分，並依序依定型化契約條款認定、定型化訂入契約、定型化契約條款解釋與與定型化契約效力控制檢討之，同時介紹現行信用卡相關之法制規範。第四章則為信用卡約款之檢討，分別針對信用卡之猶豫期間條款、循環利息條款違約金與手續費條款保證人條款與合意管轄條款為探討之。第五章為結論，就全文為總結與提出建議。. 2.

(9) 第二章第一節. 信用卡制度信用卡基本介紹. 第一項信用卡之沿革第一款. 外國信用卡之沿革. （一）美國於美國 20 世紀初，若干商店就提供帳戶卡給可以信賴的客戶，對這些營業. 政治大 Oil 等石油公司，在 1914 年即對員工及客戶發行卡片，但只限定在公司營業據點立使用。這是首批的的商店卡。而如今具有全球實力之信用卡主要為大來卡（Diners. 學. ‧ 國. 據點多而分散的公司例如美國加州的 General Petroleum Corporation 及後來的 Mobil. Club）、美國運通卡(American Express)、威士卡(Visa Card)以及萬事達卡(Master Card)，後兩者為金融機構所發行。. ‧. 1.大來卡. 2. y. Nat. sit. 大來卡（Diners Club）源自於 Frank X. McNamara 及 Ralph Schneider 兩位所創立。. er. io. 在 1950 年，他們在紐約某家餐廳用餐，但發現沒有帶現金而感到十分尷尬，對. al. n. v i n Ch 取得一個協議，每月針對該俱樂部的成員寄發一次帳單。這是一種讓雙方互蒙其 engchi U 利的安排。自此新的會員陸續加入，而與飯店及餐廳締結的網絡則不斷成長。大於這件事的衝擊，促使他們召集同事好友組成一個俱樂部，並和一些飯店及餐廳. 3. 來卡模式於美國的率先成功也刺激下述信用卡的發行。大來卡於 1951 年其會員即達 42,000 人，合作之飯店與餐廳則已遍及美國主要城市；1953 年則推廣至英國、加拿大、墨西哥與古巴，逐漸走向國際化；1967 年已有 130 個國家接受大來卡，1981 年花旗銀行收購大來國際，2008 年發現金融公司（Discover Financial Service）再向花旗銀行收購大來國際 4，現今之持卡人為超過 7 千萬人，特約商. 2. Jeff Slawsky, Samee Zafar，信用卡及其他支付卡經營與管理，2009.01，台灣金融研訓院，簡金河譯，頁 4。內文註釋為筆者所另加。 3 Jeff Slawsky, Samee Zafar，信用卡及其他支付卡經營與管理，2009.01，台灣金融研訓院，簡金河譯，頁 5。 4 見 Diners Club International，”About Us”，“History”，參考網址：www.dinersclub.com/about-us/history，上網日期 : 2016.05.13。 3.

(10) 店現今超過 3 千 7 百萬家，遍及 185 個國家與地區。 5 2.美國運通卡美國運通公司於 1850 年成立於紐約，原先為快遞公司，而後於 1891 年發行旅遊支票，至 1915 年成立旅遊公司成功擴大其事業版圖。於 1958 年美國運通銀行受大來卡成功影響，開始發行信用卡。他們的特約商店主要包括餐廳、飯店、運輸公司及特定商店，涵括超過 200 個國家與地區 6，至 2015 年其發行量到達 1 億 1 千 7 百萬張卡 7。 3.威士卡 8. 政治大. 大來卡的成功也促使當時的銀行跟進成立自己的信用卡事業單位，以加州為根據地的美國銀行(Bank of America)於 1958 年開始發行信用卡，其使用者係銀行既有. 立. 之中產階級客戶以及經銷商，在 1950 年代末期把美國銀行信用卡行銷到整個加. ‧ 國. 學. 州，到了 1960 年代發卡量達到百萬張，並開始針對無力建立特約商店與持卡人網絡的其他銀行核發代銷許可，到了 1960 年代末期，超過三千家銀行簽約並成為美國銀行信用卡的經銷商，1974 年往國外推廣，1976 年並更名為 Visa，至 2000. ‧. 年發行量到達 10 億張，發行地區亦涵括超過 200 個國家地區。. er. io. sit. y. Nat. 4.萬事達卡. 而前述美國銀行的大幅成長，使銀行競爭者為求抗衡，於 1966 年，美國加州的. n. al. Ch. i n U. v. 四家銀行（加聯銀行 United California Bank、富國銀行 Wells Fargo、克羅克銀行. engchi. Crocker Bank 和加州銀行 Bank of California）成立銀行信用卡聯合協會(Interbank Card Association)。在 1969 年從加州銀行協會(California Bank Association)併購萬事達收費卡(Master Charge)品牌，並在 1979 年更名為萬事達卡(Master Card)。2002 9 年合併 Europay International，並由會員組織轉換成為私有股份制公司，至 2008. 5. 見 Diners Club International，’‘’About US‘’，“Press”，參考網址： https://www.dinersclub.com/about-us/press/discover-global-network-signs-with-computop-to-increa se-international-e-commerce-merchant-acceptance，latest visit : 2016.05.13。 6 見 American Express Company 2007/2008 Corporate Citizenship Report，p8、26，參考網址： http://about.americanexpress.com/csr/docs/cresp.pdf，上網日期： 2016.05.13。 7 見 American Express，“About American Express”，“2015 American Express Company Annual Report”， p2，參考網址：http://ir.americanexpress.com/file/102700/Index?KeyFile=1500081626，上網日期： 2016.05.14。 8 參考網址：https://usa.visa.com/about-visa/our_business/history-of-visa.html，上網日期： 2016.05.15。 9 參考網址：https://www.mastercard.us/en-us/about-mastercard/who-we-are/history.html，上網日 4.

(11) 年 MasterCard 共有 7 億 5,760 萬張信用卡在全球超過 210 個國家及地區的 2,000 餘萬家特約商店接受使用。 (二)日本日本信用卡主要分成銀行系、信販系、流通系 3 種系統，銀行系指由銀行透過轉投資成立之關係企業所發行之信用卡，最具代表性之信用卡為日本三和銀行與日本信販銀行於 1961 年共同出資組成日本クレジットビューロー（Japan Credit Bureau）後所發行之 JCB 信用卡；信販系指由信販業者所發行之信用卡，信販業者依分期付款買賣法之規定，登錄為分期付款買入仲介業者，信販系特色為地域性強，信用卡特徵為付款型態多樣化，可一次結清、分期付款，付款期限亦較有彈性；流通系則指由百貨公司、量販店、超市等所發行之信用卡，其為促進銷售. 政治大年日本開放銀行系信用卡得具有循環信用之功能後，使得信販系與流通系信用卡立原分期付款優勢喪失，使得銀行系信用卡成為市場主流。與管理顧客之目的發卡，因此通常有購物折扣優惠之特徵。此 3 大系統於 1992 10. ‧ 國. 學. 前述銀行系中規模最大之 JCB 信用卡，於 1961 年發行後，1968 年即與 OCB（Osaka 11 Credit Bureau）合併，業務更加擴大，1972 持卡人便已突破 1 百萬人，1978. ‧. 年由於石油危機影響導致社會消費下降，其進行若干改革措施，其中之ㄧ為將公. y. Nat. 司正式名稱由原本的「日本クレジットビューロー」更名為較廣為大眾所知的. sit. 「JCB 」12。1981 年成立 JCB 國際信用卡公司，開始國際業務，業績逐步成長。. n. al. er. io. 至 2015 年特約商店遍及至 191 個國家，日本國外之持卡人數到達 2 千萬人 13，發卡總人數共達 8 千 9 百萬人 14。第二款我國信用卡之沿革. Ch. engchi. i n U. v. （一）草創階段 15 國內一開始並沒有自有品牌的信用卡，當時的銀行業者只是單純扮演外國銀行（或外國信用卡公司）在台灣的「收單機構」，專門負責為外商處理信用卡帳款的託收業務。1973 年遠東百貨公司發行了國內第一張的百貨卡。不過，這張信期：2016.05.15。 10 整理自詹仕淇，信用卡制度及其法律關係之研究，1998，輔仁大學法律研究所，頁 109-117。 11 參考網址：https://www.jcbusa.com/pdf/JCB_profile_2015_16.pdf，上網日期：2016.05.16。 12 參考網址：http://www.saiyo.jcb.co.jp/portal/about/history.html，上網日期：2016.05.16。 13 參考網址：https://www.jcbusa.com/pdf/JCB_profile_2015_16.pdf，上網日期：2016.05.16。 14 參考網址：http://www.jcb.tw/brand/issuer.html，上網日期：2016.05.16。 15 本階段整理自聯合簽帳卡中華民國 76 年度年報，財團法人聯合簽帳卡處理中心。 5.

(12) 用卡尚屬單純的兩面關係信用卡 16，與今日眾所週知的三方關係信用卡仍有所不同。我國的信用卡業務亦係由金融機構所發起。1974 年，中國信託公司首先在台開辦「信用卡」業務，隔年國泰信託公司亦繼之開辦。1976 年，省屬行庫第一銀行、合作金庫均研擬辦法，準備實施。財政部以發行信用卡，若非統一管理，易滋流弊，乃下令中國、國泰兩家信託公司暫停發行信用卡。並於同年 5 月，以行政院經濟建設委員會通過「發行聯合簽帳卡作業方案」，同時決定由銀行與信託公司成立「聯合簽帳卡處理中心」。因恐信用卡有助通貨膨脹之疑慮，又為免銀行競相爭取特約商店造成惡性費率競爭及資源重複投資，故財政部以行政命令方式規定該中心統一辦理收單業務。 17 1977 年，財政部指定第一銀行、彰化銀行及台灣銀行研擬多項實務計畫，透過銀行公會邀請美國運通銀行指派三人諮詢小. 政治大擬，提報經建會陸續審議，並由財政部邀請各金融機構，共同會商簽帳卡作業方立案，其主要重點，係依「一人一卡」制度以及「先存款，後消費」之基本原則。組來台作為期三週的實地研究，並提出評估報告，後又改由銀行自設研究小組研. ‧ 國. 學. 兼顧便利使用及配合實際狀況，允許若干額度的透支。並以社團法人的股份有限公司型態設置一處理中心，專責作業，以期統一製卡，及特約商店之遴選與帳務. ‧. 的集中處理。. y. Nat. 1981 年 10 月，財政部正式頒布「銀行辦理聯合簽帳卡業務要點」，同時邀請中央. sit. 信託局等 24 家金融機構集會研究，推選台灣銀行、第一銀行、中國國際商業銀. er. io. 行、台灣中小企業銀行、台北區中小企業銀行、國泰信託公司及中國信託公司等. al. n. v i n Ch 資預算無法順利通過，致使時程拖延。至年 10 月財政部函知暫停「社團法 e n g1982 chi U 七家金融機構為聯合簽帳卡處理中心的籌備小組成員，中途因部分金融機構之投人」籌組工作，至 1983 年 5 月，財政部再次修正「銀行辦理聯合簽帳卡業務管. 理要點」，改原「社團法人」為「財團法人」。並核准捐助基金以 600 萬元為一單位，重再諮詢 15 家金融機構之捐助意願，惟多數行庫擔心無利可圖，最後僅有中國信託公司、中國國際商業銀行、國泰信託公司、中央信託局、台北市銀行、亞洲信託公司及華僑信託公司 7 家銀行同意捐助成立。隨即於」72 年 7 月 23 日，招開捐助人會議，通過「財團法人聯合簽帳卡處理中心章程」，至此，聯合簽帳卡中心方告成立，簽帳卡業務開始推行。 18 而對當時之「簽帳卡」，文獻歸納「銀行辦理聯合簽帳卡業務管理要點」規定. 16. 即法律關係僅存在於持卡人與發卡人之間。林繼恆，信用卡業務及法務之理論與實務，2007.07 增修訂 3 版，台灣金融研訓院，頁 28。 18 朱麗容，從信用卡交易法律關係之演進論我國的聯合簽帳卡，1984，台大碩士論文，頁 26-29。 17. 6.

(13) 整理出 3 點特色：1.持卡人申請使用簽帳卡時，雖必先於發卡銀行開立活期存款帳戶或繳交現金保證金以為指定帳戶，惟其仍得享受一定之透支額（即可於某限額內先消費後付款），僅限制其每次消費之最高額，此與簽帳卡於存款額度內消費，不得透支之精神不符。2.持卡人消費時，未能經由電腦立即轉帳，仍須透過聯合簽帳卡處理中心為帳單處理，轉交各發卡銀行定期自持卡人指定帳戶中扣款，此與簽帳卡之經由電腦立即轉帳付款，根本不生帳單彙送處理之問題者不同。3. 持卡人對當月份之消費帳款，得於次月 15 日前繳足即可，基本上，持卡人可享受 15 至 45 日之寬限期。綜上所述，聯合簽帳卡性質上非嚴格意義之簽帳卡，亦非純為代替貨幣之支付工具。 19 （二）轉型階段. 政治大修訂「銀行辦理聯合簽帳卡業務管理要點」，將「聯合簽帳卡」改為「聯合信用立卡」，廢除「一人一卡」與「先存款方得申請信用卡之限制」，同時擴大信用卡服至 1988 年 9 月為配合金融自由化、國際化以及便利國人持卡消費，財政部再次. ‧ 國. 學. 務功能。財團法人聯合簽帳卡處理中心亦更名為「聯合信用卡處理中心」。並於民國 78 年正式推出「聯合信用卡」及「VISA 國際信用卡」，同年美國運通公司. ‧. 亦奉准在臺發行美國運通卡（AE 卡），1990 年 4 月，美國大來卡（Diners club）亦登台發行，1991 年 10 月，美國萬事達國際組織(MasterCard)終於加入在台發卡. Nat. sit. y. 行列。1993 年，台灣信用卡市場開放，銀行或機構經財政部核准即可發行信用成為各銀行業務之重點。. er. io. 卡，同時開放循環信用 20。1994 年 7 月，日本 JCB 亦來台發行，信用卡業務市場 21. al. n. v i n Ch 簡而言之，我國之信用卡之發展進程即是由具有本土特色逐漸走向國際化之過程， engchi U 由「聯合簽帳卡」改名「聯合信用卡」開始，廢除「一人一卡」、「先存款，後消費」限制，而後正式承認信用卡「循環信用」功能而不再由「得享受一定之透支額」方式間接進行。最後，開放國際專業信用卡組織進入台灣，持卡人得以信用卡於國內外消費，也使僅能於國內使用之聯合信用卡逐漸式微。 19. 對於簽帳卡「先存款，後消費」之要求，當時報載對過去持有信用卡人士以及習慣現金買賣的消費者來說，都不大容易接受。發卡機構為了促銷，不惜採行各種「彈性措施」。像台北市銀行雖然要求持卡人「按規定」開立帳戶並存入一萬元，但據透露，早上存的錢，下午即可提出；中國信託則只需要存入不定期信託資金開戶存款的最低金額一千元即可；華僑信託開戶以存入一萬元為「原則」，但有一百元「也可以」；亞洲信託爭取客戶的方式是可以不開戶，只要利用郵政匯款方式，每個月定期繳交銀行墊款，取代開戶扣款方式；中國國際商銀的開戶存款也降至五百元而已。見劉還月，面對塑膠貨幣時代—檢討聯合簽帳卡的諸多缺失，聯合月刊，第 43 期，1984.05，頁 38。 20 見財政部台財融字第 821148464 號所發布之信用卡業務管理辦法第 3 條與第 4 條。 21 王文宇，信用卡聯合行為之研究-聯合信用卡中心運作限制之檢討，公平交易季刊，12 卷第 2 期，2004.04，頁 13-14。 7.

(14) 第二項信用卡定義第一款. 外國立法例. 美國係世界上最早有信用卡交易的國家之一，依據美國聯邦消費者信用保護法第 103 條 K 項 22規定信用卡係指：「能以記帳方式獲得金錢、財產、勞務或服務為目的之任何卡片、金屬卡、優惠冊或其他信用設計」。美國律師協會制定供各州採為州法的統一消費者信用法(Uniform Consumer Credit Code)中規定：「信用卡指卡或設計，在約定條件下發行，依該安排，發行人使持卡人能得到發卡人或第三. 政治大只有在其信用係依約定的條款而獲得，經由口頭、書面、機械或電子方法，或其立他任何方式來傳達包含於信用卡或設計的資料，方可稱為依信用卡所為的交易。. 人的信用，來購買、租用財產或服務，或能得到貸款，或是其他權利。一項交易. ‧ 國. 學. 如果在一項交易中，該卡或設計，以下列目的來使用，則不是一項基於信用卡所為的交易：（一）認明其為持卡人或證明其信用價值後，非依約定的條款而獲得. ‧. 信用；（二）從持卡人的存款帳戶得到一項付款的保證，不論該付款否造成發卡人授與信用予持卡人；（三）一項資金經由電子或其他方式由持卡人帳戶即時傳. Nat. sit. y. 送；不論該傳送是否造成發卡人授與信用予持卡人」。美國模範刑法典基於處罰. er. io. 使用信用卡為手段的財產犯罪，於第 224.6 條第 3 項前段規定：「信用卡係指對於被指名人、持有人，依據其請求所交付或提供的財物或服務，表示承擔支付其. n. al. Ch. i n U. v. 對價的意旨的文書或其他證據而言」。而英國 1974 年消費者信用法第 14 條則將. engchi. 23 「由辦理消費信用業務之人所發給，信用卡稱之為”credit token”並將之定義為：. 22. 原文為「The term ’’credit card’’ means any card,plate,coupon book or other credit device existing for the purpose of obtaining money, property, labor, or services on credit.」 23. 原文為A credit-token is a card, check, voucher, coupon, stamp, form, booklet or other document or. thing given to an individual by a person carrying on a consumer credit business, who undertakes— (a)that on the production of it (whether or not some other action is also required) he will supply cash, goods and services (or any of them) on credit, or (b)that where, on the production of it to a third party (whether or not any other action is also required), the third party supplies cash, goods and services (or any of them), he will pay the third party for them (whether or not deducting any discount or commission), in return for payment to him by the individual.. 8.

(15) 承諾將自行以信用方式提供現金、物品及服務，或承諾由第三人提供而由發行人支付後再由持有人償還」。由上述二國的相關法律對信用卡的定義，可歸納信用卡的基本性質是發卡人與持卡人間授信約定的特別憑證，使持卡人可利用此信用憑證及約定方式而可享受記帳消費、緩期（分期）清償的期間利益，既然依約定條件的授信，則發卡人只有在約定條件成就的情況，方發生代為墊款或提供資金的義務，而非發卡人一旦核發信用卡或收年費，即負有代為墊款之義務，故宜與單純受委任處理帳款而無授信約定的情形加以區別。 24 第二款我國信用卡定義. 政治大. 我國法有關信用卡之定義學者認則係由主管機關於「信用卡業務機構管理辦法」. 立. 中訂定 25。目前規定於第 2 條第 1 款，內容 26為：「持卡人憑發卡機構之信用，向. ‧ 國. 學. 特約之人取得商品、服務、金錢或其他利益，而得延後或依其他約定方式清償帳款所使用之支付工具。」，修正前 27之規範則為「本辦法所稱信用卡，謂持卡人憑發卡機構之信用，向特約之第三人取得金錢、物品、勞務或其他利益，而得延. ‧. 後或依其他約定方式清償帳款所用之卡片。」，其修正說明：「為利規範明確，參. y. Nat. 酌信用卡國際組織對「信用卡」之定義，酌修第一款文字。」對照其文字有所更. n. al. Ch. er. io. 務」更改為「服務」、「卡片」更改為「支付工具」。. sit. 動者有四：「特約之人」更改為「特約之第三人」、「物品」更改為「商品」、「勞. i n U. v. 就文字之更動為分析，「特約之第三人」較「特約之人」更確立信用卡必須存在. engchi. 持卡人與特約機構之第三方，而「商品」、「服務」較「物品」、「勞務」似乎僅為 goods 與 service 在現代社會較習慣之翻譯用語，至於「卡片」更改為「支付工具」，較可涵蓋各種具備同樣功能而非以卡片形式存在之工具，例如行動支付。學者並評論 28依上述規範，二方當事人卡交易當事人信用卡已被排除於該管理辦法以外而不受規範，主管機關對二方當事人卡發卡機構無監理權限，亦不能要求發卡機構將持卡人資料建立信用檔案，且其中關於保障消費者的相關規定，例如交易條件揭露的方式、內容、持卡人的解約權、及信用卡業者廣告或促銷行為的 24. 林繼恆，信用卡業務及法務之理論與實務，2007.07 增修訂三版，台灣金融研訓院，頁 10-11。詹森林，民事法理與判決研究（四），2006.12 初版，元照，頁 275。. 25 26. 民國99年2月2日行政院金融監督管理委員會金管銀票字第09940000540號令修正。. 27. 民國 82 年 6 月 30 日財政部（82）台財融字第 821148464 號令訂定發布。. 28. 林繼恆，信用卡業務及法務之理論與實務，2007.07 增修訂三版，台灣金融研訓院，頁 72-73 9.

(16) 限制等民法及消保法所未規定的事項，可規範三方當事人卡或開放體系信用卡之發卡機構，卻均不適用於二方當事人卡發卡機構，並認為對二方當人卡之持卡人保護不周，同時就信用檔案建立之完整性有所影響。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 10. i n U. v.

(17) 第二節信用卡交易第一項信用卡交易當事人. 信用卡制度之基本架構乃係由一信用卡組織設立授權、清算等系統，再由銀行等機構加入該信用卡組織成為其會員，並由會員向外拓展信用卡業務。部份會員經營信用卡發卡業務，招募消費者成為該組織之持卡人，此為發卡機構；另有部份之會員經營信用卡帳單收單業務，即所謂之收單機構，並由收單機構招寡一般商店成為該組織之特約商店，以提供其持卡人刷卡簽帳之服務。下圖為學者所繪信用卡以信用卡組織中心之運作結構 29：. 政治大. 立. 信用卡組織申請加入成為會員. ‧ 國. 學. 申請加入成為會員. 收單機構. y. sit er. 特約商店. engchi. i n U. 申請成為. n 持卡人. Ch. 商店契約. 簽訂特約. io. 申請信用卡. Nat. 核發信用卡. al. ‧. 發卡機構. v. 特約商店. 第一款信用卡組織. 信用卡組織提供信用卡交易中所需之授權及清算所需交易系統及制訂規則，同時負責發卡機構與收單機構間信用卡消費請款責料之彙總與分類，及提供指定清算銀行收付帳款及消費糾紛調單等業務。. 29. 林繼恆，信用卡業務及法務之理論與實務，2007.07 增修訂 3 版，台灣金融研訓院，頁 38。 11.

(18) 前述之威士卡(VISA)與萬事達卡（MasterCard）、JCB 均為國際信用卡組織，加入此一信用卡組織後成為其會員後，可僅辦理發卡業務，發行印有該信用卡組織服務標章的信用卡予信用卡申請人使用，亦可僅辦理收單業務，簽訂特約商店來收 30 受，甚或兼辦兩者。國內之信用卡組織則為財團法人聯合信用卡處理中心與財. 金資訊股份有限公司。除自身為國內信用卡組織外，同時為上述 3 個國際信用卡組織之主要會員，可自行從事信用卡業務或代國際信用卡組織授權國內金融機構辦理信用卡業務。第二款發卡機構. 發卡機構，依信用卡業務管理辦法第 2 條第 9 款規定，指辦理發卡業務之信用卡. 政治大卡及辦理相關事宜 2.辦理信用卡循環信用、預借現金業務。因此舉凡推廣信用卡、立徵信審核、發卡、代持卡人墊撥付消費帳款、帳單寄送與等均屬於發卡機構業務. 業務機構。而發卡業務依據信用卡管理辦法第 2 條第 3 款規定可知為 1.發行信用. ‧ 國. 學. 範疇。. ‧. 目前國內發行 VISA、MasterCard、JCB 等信用卡品牌之銀行，係透過成為前述財團法人聯合信用卡處理中心之會員機構 31與財金資訊股份有限公司之會員機. y. sit. io. n. al. er. 之授權者 33。. Nat. 構 32，而間接獲得國際信用卡組織之授權。惟亦有自行直接取得國際信用卡組織. 第三款收單機構. Ch. engchi. i n U. v. 收單機構依信用卡業務管理辦法第2條第10款規定，指辦理收單業務之信用卡業務機構。而收單業務依信用卡業務管理辦法第2條第4款規定可知指1.簽訂特約商店及辦理相關事宜。2.代理收付特約商店信用卡消費帳款。簡言之，收單機構之主要業務為遴選特約商店並簽約及辦理相關事宜、消費帳款繳清與墊付等。. 30. 林繼恆，信用卡業務及法務之理論與實務，2007.07 增修訂 3 版，台灣金融研訓院，頁 30。包括中國信託銀行、兆豐國際商業銀行、國泰世華銀行、玉山銀行、聯邦銀行、上海商業儲蓄銀行、永豐銀行、渣打銀行、凱基銀行、台北富邦銀行、遠東商業、日盛銀行、台新銀行、安泰銀行、大眾銀行、星展銀行、新光銀行、元大銀行、陽信商業銀行、華泰銀行、三信商業銀行、台灣永旺信用卡股份有限公司、第一銀行、華南銀行、澳盛銀行、台灣樂天信用卡股份有限公司、台中銀行。 32 包括臺灣銀行、臺灣土地銀行、合作金庫銀行、彰化商業銀行、高雄銀行與臺灣中小企業銀行。 33 如花旗銀行與匯豐銀行。 31. 12.

(19) 國內之收單機構主要為聯合信用卡處理中心與財金資訊股份有限公司，而未加入之花旗銀行、匯豐銀行則自行處理收單業務，另發行美國運通卡之美國運通銀行亦係自行收單。第四款. 持卡人. 依信用卡定型化契約範本第 1 條第 1 項第 1 款之規定，將持卡人定義為：「指經發卡機構同意並核發信用卡之人，且無其他約定時，包含正卡及附卡持卡人。」，亦即信用卡法律關係中之持卡人即一般消費者，正卡持卡人係經發卡機構徵信審核程序而同意核發信用卡之人，而附卡持有人係透過正卡持卡人之申請，得經發卡機構同意核發附卡之人，資格上須為正卡持卡人之配偶、父母、子女、兄弟姊妹及配偶父母 34。須注意者係，正卡持卡人就其本人與附卡持卡人使用信用卡所. 政治大. 生應付帳款之全部負清償責任。而附卡持卡人僅就使用該附卡所生應付帳款負清. 立. 償責任（信用卡定型化契約範本第 3 條第 1 項、第 2 項參照）。. ‧ 國. 學. 第五款特約商店. ‧. 依信用卡業務管理辦法第2條第11款，特約商店指與收單機構簽訂「特約商店約. Nat. sit. y. 定書」，並接受持卡人以信用卡支付商品或服務之款項者。即消費者於持卡消費. er. io. 時中勞務及商品之提供者。其型態不限於持卡人於實體店面刷卡消費，提供郵購、保險與網路交易等交易型態之公司行號等本身亦與收單機構間簽訂契約。. n. al. Ch. engchi. i n U. v. 第二項信用卡交易流程第一款消費者申請與發卡機構審核. 消費者向發卡機構提出信用卡申請，經發卡機構徵信審核通過，即發給信用卡，成為持卡人。消費者向發卡機構申請信用卡。信用卡申請書來源通常為網路、銀行或若干賣場之設點攤位，消費者先填妥信用卡申請書填並檢附所需之相關文件後交給發卡機構。正卡申請人 35：須年滿 20 歲、檢附身分證明文件並須檢附. 34. 2004 年 7 月 19 日金管銀（四）字第 0938011284 號函。信用卡業務機構管理辦法 21 條。. 35. 13.

(20) 所得或財力等可證明還款能力之相關資料 36，實務上多以薪資證明或存款證明作為證明；附卡申請人則應年滿 15 歲且如前述須為正卡持卡人之配偶、父母、子女、兄弟姊妹或配偶父母。發卡機構之徵信查核之主要資料來源包括由消費者於申請書上所提供之基本資料與證明資料，非由消費者提供者則有財團法人金融聯合徵信中心之信用資訊、台灣票據交換所建置之「全國性拒絕往來戶及退票資料庫」、照會其他金融機構銀行內部既有之關於申請者過往與該發卡機構交易之資訊。若經審核通過，決定發予信用卡者，即開始製卡，待完成製卡後，再以掛號郵件向申請者寄發信用卡，申請行為為要約，核卡行為則是對於申請人所為要約之承諾，已締結信用卡契約。. 政治大發卡機構決定核發信用卡後，通常以臨櫃領取或郵寄方式交付信用卡，並以職業、立年齡、信用紀錄、收入、資產等徵信所得資料來決定申請人的信用額度。信用第二款發卡機構核發信用卡. 37. ‧ 國. 學. 38 39 卡申請人於受領信用卡後，須先於信用卡背面簽名，然後須完成開卡程序後，. 方得持該信用卡至特約商店簽帳消費。. ‧. 第三款消費者持卡交易. y. Nat. sit. 若將交易分成面對面交易與非面對面交易。持卡人使用信用卡交易時，於出. n. al. er. io. 示信用卡刷卡後，經查對無誤，應於簽帳單上簽名確認，特約商店於核對持卡人. i n U. v. 之簽名與信用卡上簽名相符後，即完成交易，持卡人並應自行妥善保管簽帳單收執聯，以供查證之用. 40. 。. Ch. engchi. 而非面對面交易對於當場於簽帳單簽名則另有規範：「依交易習慣或交易特殊性質，其係以郵購、電話訂購、傳真、網際網路、行動裝置、自動販賣設備等其他類似方式訂購商品、取得服務、代付費用而使用信用卡付款，或使用信用卡於自動化設備上預借現金等情形，發卡機構得以密碼、電話確認、收貨單上之簽名、郵寄憑證或其他得以辨識當事人同一性及確認持卡人意思表示之方式代之，無須使用簽帳單或當場簽名。」 41 36. 發卡機構一般要求以三個月的薪資轉帳紀錄作為所得證明，存款證明作為財力證明。汪海清，消費者貸款實務，頁 153-161。 38 信用卡定型化契約範本第 8 條第 1 款 39 開卡程序為一防範信用卡在郵遞過程中被冒領冒用之安全手續，卡片在寄送前先行鎖卡，必須先經過驗證個人資料後方能啟用。 40 信用卡定型化契約範本第 8 條第 2 款、第 4 款。 41 信用卡定型化契約範本第 9 條。 37. 14.

(21) 對於前述之辨識當事人同一性，一般係以信用卡背面之識別碼為密碼，然而於卡片遺失、遭竊狀況，持有卡片第三人即可獲得該識別碼，交易實務上特約商店多有進一步確認方式，郵購交易通常是由於在訂購單上填妥信用卡資料，包括卡號、有效日期及識別碼外，仍然須於訂購單上簽名，透過郵寄、傳真或將填妥之訂購單拍照、掃描製作為電子檔後以電子郵件方式傳送予商家。傳真交易亦須有簽名作為檢核手段。電話訂購客服人員則是會索取購物者之身分證字號與系統內之會員資料對照作為確認。其中就網路交易部分，在當事人輸入信用卡資料，包括卡號、有效日期及卡片後 3 碼檢核碼後，方法多數為另行設定之固定密碼或透過簡訊之一次性密碼來確認持卡人身份以進行驗證。. 42. 第四款發卡機構授權確認. 政治大覆同意給予授權或拒絕並給予授權碼，特約商店於取得授權碼後，仍須查驗該信立用卡是否有效，並要求持卡人簽名於簽單上，核對卡片背面簽名式樣與簽單之簽. 特約商店於刷卡後送出電子授權訊息，發卡機構收到要求授權訊息後，審核後回. ‧ 國. 學. 名是否一致，方得完成此一交易。 43. ‧. 第五款特約商店向收單機構請款. y. Nat. 特約商店於其與收單機構約定之期日彙整接受之簽帳單，並加計該期間內所有簽. sit. 帳金額之總數，填寫請款單及請款彙總表後，送交收單機構請款。收單機構於定. er. io. 期接收特約商店送交之請款資料後，即彙計總請款金額，並依請款先後及發卡銀. al. n. v i n Ch 款資料明細表與相關證明文件彙整後，再分類傳至各發卡機構。通常收單機構於 engchi U 特約商店請款，相關資料查實無誤後，即先行墊款，之後再透過清算結算中心向. 行別將請款資料彙整傳達至清算組織，清算組織則定期將持卡人之消費明細、請. 發卡機構收取墊款。第六款發卡機構撥付款項發卡機構依其與持卡人之信用卡契約有彙整、墊付信用卡交易款項之義務，故清算組織傳送請款資料予發卡機構後，發卡機構即對請款資料為審核後，在明確違約情況與有若干清楚證據下方得主張不付款，除此之外，對於帳單均應接受帳款扣付，發卡機構應於指定期日前經簽帳撥付款款項予清算機構，而收單機構則需於約定期日將帳款扣除一定比例手續費後付款予特約商店。 42. 林雅樂，4 道防線不怕信用卡被盜刷，Smart 智富月刊，164 期，2012.04，頁 4-6。林繼恆，信用卡業務及法務之理論與實務，2007.08 增修訂 3 版，台灣金融研訓院，頁 35-36。. 43. 15.

(22) 第七款發卡機構向持卡人請款. 發卡機構定期結算持卡人當期之應付帳款之明細，寄送帳單予持卡人核對消費之金額與明細，並通知持卡人於特定之期日前繳納發卡機構所墊付之應付帳款。持卡人於收受帳單後，應於繳款截止日前將當期之應付帳款繳納發卡機構。持卡人未全額繳清應付帳款而僅繳納最低應繳金額以上之金額，則未繳納之款項得於次期繳納，而未繳納之金額依約定之利率計收循環信用利息。持卡人就剩餘未付款項得延後付款，並需依其與發卡機構所簽訂之信用卡契約中所約定之計息方式計付循環信用利息，持卡人並得隨時清償延後付款金額之一部或全部，發卡機構不得拒絕。. 立. 學. ‧ 國. 信用卡交易流程圖示：. 政治大. 消費者申請與發卡機構審核. 發卡機構核發信用卡. ‧ er. io. sit. y. Nat. al. 發卡機構授權確認. n. 消費者持卡交易. Ch. engchi. 特約商店向收單機構請款. i n U. v. 發卡機構撥付款項. 發卡機構向持卡人請款. 16.

(23) 第三節. 持卡人與發卡機構之法律關係. 現代信用卡所提供之功能相當多元，除簽帳免付現金功能、延後付款功能外，仍有各式優惠功能諸如餐飲、旅遊、娛樂、消費等相關優惠，然而決定信用卡契約之性質，仍應以構成各種類型之信用卡均具有之共通特徵為切入點，以下即以各信用卡均具有之核心部分，規定於信用卡定型化契約範本之發卡機構與持卡人義務介紹分析之。. 發卡機構對持卡人之契約義務規定於信用卡定型化契約範本第 6 條第 1 項：「發. 政治大. 卡機構應以善良管理人之注意，確保持卡人於發卡機構自行或由各收單機構提供之特約商店，使用信用卡而取得商品、勞務、其他利益或預借現金，並依與持卡. 立. 人約定之指示方式為持卡人處理使用信用卡交易款項之清償事宜。」. ‧ 國. 學. 對之，持卡人對發卡機構之契約義務則規定於信用卡定型化契約範本第 7 條第 1 項：「信用卡申請人於發卡機構核發信用卡後，除經發卡機構同意免收或減收年. ‧. 費外，應於發卡機構指定期限內繳交年費，且不得以第 22 條，或第 23 條第 4 項. y. Nat. 及第 5 項之事由或其他事由請求退還年費(註:各發卡機構得視其情況自行約定是. sit. 否收取年費及其收取方式，但應明定於契約中 )。但本條第 2 項、第 19 條第 3. n. al. er. io. 項及第 21 條約定之情形，不在此限。. Ch. engchi. i n U. v. 除此之外，信用卡定型化契約範本 14 條第 4 項前段規定：「持卡人應依第一項約定繳款，持卡人就剩餘未付款項得延後付款，且得隨時清償原延後付款金額之全部或一部。已付款項應依序抵沖當期帳款中之費用、利息、前期剩餘未付款項、新增當期帳款之本金，並就抵沖後之帳款餘額，計付循環信用利息。」，因此持卡人於未於繳款截止日全額清償應付帳款時，須負給付循環信用利息義務。由於循環利息並非信用卡使用契約中必然會發生之部分，故於觀察信用卡使用契約之特徵時，筆者認其性質不應與信用卡定型化契約範本第 6 條第 1 項、第 7 條合併觀察，而應將其單獨討論之。. 第一項學說見解第一款. 定型化契約範本第 6 條與第 7 條之性質 17.

(24) 對信用卡之性質之探討，較早時期曾認兼具消費寄託契約、交互計算契約、委任契約以及消費借貸契約之四種典型契約性質 44，然而過往簽帳卡制度上須先於發卡銀行開立活期存款帳戶，於持卡消費前亦須於發卡銀行處有可供處分之資金，如今持卡人不以先於發卡機構設有活期存款帳戶並先存款為獲得核發信用卡之要件，因此前開見解中消費寄託契約以及交互計算契約，在制度基礎不同下，明顯已無法援用。（一）委任契約說. 政治大. 依我國民法 528 條之規定：「稱委任者，謂當事人約定，一方委託他方處理事務，他方允為處理之契約。」，學說上即認為由於發卡機構應以善良管理人之. 立. 注意為持卡人處理使用信用卡交易款項之清償事宜，而持卡人應就使用信用卡而. ‧ 國. 學. 生之應付帳款對發卡機構負清償責任。因此，在發卡機構與持卡人之間，應屬成立委任契約，持卡人為委任人，發卡機構為受任人，委任事務為因使用信用卡而生應付帳款事宜；發卡機構請求持卡人清償信用卡之消費帳款，即係請求償還因. ‧. 處理委任事務而支出之必要費用 45。. sit. y. Nat. er. io. 類似見解指出 46，發卡機構與消費者約定，發卡機構願就約定額度內消費者在信用卡特約商店之消費代為付款而後再依約定期限與消費者結帳、請款。故發卡機. n. al. Ch. i n U. v. 構提供墊款之服務屬於委任契約，且亦認為消費者還款行為乃民法第 546 條處理. engchi. 委任事務之必要費用返還，與消費借貸無涉。並指出由於委任契約可以無償，故免年費之信用卡契約仍不失為委任契約。（二）委任與承攬之混合契約說. 學者說明 47德國通說認為，信用卡之發卡人與與持卡人，係屬於具有承攬之性質之有償事務處理契約。此一事務處理契約下之承攬結果特性在於，依據信用 44. 朱麗容，從信用卡交易法律關係之演進論我國的聯合簽帳卡，1984，台大碩士論文，頁 160-162。詹森林，信用卡契約當事人之法律關係，收錄於民事法理與判決研究(四)，2007.07，元照，頁 284。 46 黃虹霞，信用卡定型化契約消費爭議，收錄於消費者保護法制論文集，2004.07，行政院消費者保護委員會，頁 157-159。 47 楊芳賢，電子商務契約及其付款問題，中原財經法學，第 5 期，2000.07，頁 337-338。 45. 18.

(25) 卡契約發卡人對於持卡人負有義務，就持卡人對特約商店之債務承擔履行;亦即持卡人與特約商店之交易所生持卡人之對價給付義務，在特約商店提出合乎約定經持卡人簽名之簽帳單，發卡人即負有義務，就持卡人對於特約商店之金錢債務，於信用卡合乎約定之使用下承擔履行，則持卡人即得迄至與發卡人約定之結帳日才給付其實際交易對價。即使持卡人並未使用循環信用及對發卡人為清償，由於持卡人已得以延遲付款，發卡人亦已授與其信用，而使持卡人無須立即支付現金即可取得特約商店之商品或勞務。至於發卡人對於持卡人在約定結帳日請求持卡人返還，則以有償事務處理契約下受任人對委任人之必要費用返還請求權為依據。. 並認我國民法有償委任契約之規定有別於德國民法第 675 條規定之情形，因此信. 政治大因此我國民法下，信用卡有繳交年費之情形，似宜解為，發卡人與持卡人間係委立任之事務處理，且其事務處理具有承攬完成一定結果之性質，而屬於有償委任與. 學. ‧ 國. 用卡發卡人與持卡人間之法律關係，似僅能以委任與承攬混合契約之型態存在。. 承攬混合契約之情形。反之，持卡人未繳交年費之無償情形，似宜解為發卡人與持卡人間無償委任與承攬之混合契約。. ‧ y. Nat. 48 亦有論者區分二造間關於刷卡請求權之賦予與帳務處理之分別定性。其主. sit. 張相較於委任乃事務之處理，承攬則重視勞務之結果，而就持卡人與發卡人訂定. er. io. 信用卡之目的觀，有無刷卡請求權應是持卡人所重視的，事務之處理不過是取得. al. n. v i n Ch 任(民法 493 條及 494 條)，且若因可歸責於承攬人之事由，致工作有瑕疵者，定 engchi U 作人亦可請求修補瑕疵、減少報酬、解除契約並得請求損害賠償，此和持卡人與刷卡請求權之方法。另外，於承攬之效力中，承攬人必須就工作之瑕疵負擔保責. 發卡人之交易型態較符合。至於發卡機構為持卡人帳務之處理，論者亦認同屬委任契約之受任人事務之處理，且主張無論持卡人有無繳交年費，亦即屬有償或無償之委任契約，發卡人皆須以善良管理人之注意義務處理持卡人之事務。第二款循環信用利息（一）. 消費借貸契約說. 學者主張循環信用在性質上應屬於消費借貸契約。持卡人以循環信用方式繳 48. 詹仕淇，信用卡制度及其法律關係之研究，1998，輔仁大學法律研究所，頁 172、213-215。 19.

(26) 納因使用信用卡而生之消費帳款或其他費用時，即為持卡人向發卡銀行借款。持卡人於繳款截止時前僅繳納最低應繳金額，而尚有餘額未繳者，即以未繳納之部分，為借款金額；持卡人於繳款截止日前未繳納任何款項者，即以當期全部應繳金額，為借款金額。循環信用既然屬於消費借貸契約，而且係基於信用卡定型化契約之約定，故循環信用利息，即為約定利息 49。惟有提出若以消費借貸契界定，由於消費借貸契約可否認為是消保法上消費行為有所爭議 50，可能發生信用卡定型化契約是否受消費者保護法規定審查之問題。. 另有認為 51持卡人對於發卡人於所負擔之必要費用，得以循環信用之利用解釋為對消費借貸契約之合意，而由於消費借貸具「要物性」，該要物性之交付，並不以現實交付為必要，並指出依最高法院 61 年台上字 2177 號判例「金錢借貸契約，. 政治大作為金錢借貸所應交付之金錢，而合意成立消費借貸，亦應解為已具要物性」。立說明信用卡循環信用利息解釋為消費借貸並不違反要物性。. 固屬要物契約，但如因買賣或其他原因，借用人以其對於貸與人所負之金錢債務，. ‧ 國. 學. 除此之外，其並主張代物清償之定義為債權人受領他種給付，以代替他種原. ‧. 定給付。故使用循環信用情形，原先委任契約之必要費用之清償，乃是以該消費. sit. n. al. er. 委任契約延續說. io. （二）. y. Nat. 借貸契約為代物清償原先之必要費用之債務。. Ch. engchi. i n U. v. 學者認為 52在信用卡使用契約中，不應推定每一持卡人於申請信用卡之同時均有與發卡機構成立循環信用契約之合意。除非有雙方明確之合意（如勾選循環信用契約，並同時簽名），尚難因持卡人無法繳交消費簽帳款，或僅繳交部分款項，即認定持卡人與發卡機構除委任發卡機構處理信用卡消費帳款項之清償外，亦有消費借貸之合意。蓋消費借貸之成立如以雙方之合意為基礎，持卡人向發卡銀行申請核發信用卡使用時，通常僅有委任銀行處理墊付簽帳款事宜，不宜假設每一持卡人均有向發卡機構借款之意思表示。承上述，若不認為循環信用性質一律成立消費借貸，則未於最後繳款日全 49. 詹森林，信用卡利息問題，收錄於民事法理與判決研究(三)，2003.08，元照，頁 267。陳智暉，信用卡法律關係及定型化契約條款之研究，2007，政治大學法律研究所，頁 45。 51 詹仕淇，信用卡制度及其法律關係之研究，1998，輔仁大學法律研究所，頁 233-234。 52 楊淑文，消費者借款債務（雙卡債務）之清償不能，政大法學評論，第 98 期，2007.08，頁 151 及 171。 50. 20.

(27) 額繳款，亦即循環信用之利用，有可能為原委任契約下必要費用之延期清償，至於循環信用利息則為受任人（發卡機構）處理委任事務必要費用之利息。蓋依民法第 546 條第 1 項之規定，委任人（持卡人）除應償還受任人應處理委任事務所支出之必要費用外，尚需支付自支出該必要費用之利息。. 第二項實務見解第一款. 委任契約說. 對於信用卡使用契約，實務多數見解應採委任契約說，最高法院廣受學說實務. 政治大用卡使用契約，取得使用信用卡向特約商店簽帳消費之資格，並對發卡機構承諾立償付帳款，而發卡機構則負有代持卡人結帳，清償簽帳款項之義務。此種持卡人引用之判決為 89 年台上字 1628 號判決：「按持卡人依其與發卡機構所訂立之信. ‧ 國. 學. 委託發卡機構付款之約定，具有委任契約之性質，倘持卡人選擇以循環信用方式繳款，就當期應償付之帳款僅繳付最低應繳金額，其餘應付款項由發卡機構先行. ‧. 墊付，持卡人則依約定給付循環利息者，又具有消費借貸契約之性質。」，清楚說明信用卡使用契約具有委任契約之性質，而持卡人以循環信用方式繳款時則另. Nat. er. io. 如台灣高等法院 98 年度上易字第 904 號 54：. sit. y. 具有消費借貸契約之性質。高院見解多與前述最高法院見解相同 53，惟若干論述. al. n. v i n Ch 務乃提供信用卡供持卡人使用，並受任代為清償記帳消費款，附隨義務則有提供 engchi U 道路救援、旅遊平安險、消費折扣等服務；持卡人之對待給付義務則為給付委任「信用卡使用契約乃屬委任契約及消費借貸之混合契約，發卡銀行之主要給付義. 報酬（例如年費），或間接支付（即持卡人簽帳消費之特約商店或聯合信用卡中心應將刷卡金額之一定比率交發卡銀行）「手續費」，並於約定期限清償墊款，若未依約履行，則需負擔循環信用利息、違約金等，此種依債務本旨而生之契約義務乃屬相當對等。」，並未再行細究信用卡使用契約何等部分屬於委任契約，何等部分構成消費借貸。. 53. 如台灣高等法院 89 年度保險上字第 46 號判決、91 年上易字第 464 號判決、91 年上易字第 723 號判決、97 年度上易字第 744 號判決、98 年度上易字第 642 號判決、99 年度上易字第 804 號判決；台灣高等法院台南分院 94 年度上易字第 184 號 54 類似見解者，台灣高等法院 95 年度上易字第 728 號判決、102 年度上易字第 7 號判決；台灣高等法院高雄分院 92 年度上易字第 251 號。 21.

(28) 地院判決中對發卡機構信用卡使用契約中提供信用卡供持卡人使用，並受任代為清償記帳消費款部分而持卡人繳交年費之性質大多數採委任契約見解，其中台北地方法院 92 年簡上字 64 號判決對持卡人與發卡人間如何透過簽帳單運作委任契約有詳盡之說明：「……再按「所謂『簽帳單』，依財團法人聯合信用卡中心與特約商店間之定型化契約中第一條第五款即定義如下：依甲方（按聯合信用卡中心）指定形式製作，用於持卡人憑卡簽帳時，交付持卡人於指定欄位中簽認無訛之制式憑證單據。又依前述於「信用卡契約」中，發卡銀行與持卡人間有關墊付款項之法律關係之性質應為民法委任契約；是有關持卡人憑信用卡在發卡銀行指定之特約商店消費，並於簽帳單上簽名表示有確有此消費（按買賣或購買服務）之外，此項在簽帳單上簽名對持卡人言具有雙重法律效力：1.指示發卡銀行於接獲特約商店轉送之該. 政治大關係）。2.同意發卡銀行於付款予特約商店後，在內部關係上，得請求持卡人支立付上開款項；此由兩造信用卡約定書第五條載明「應在簽單上簽具與信用卡相同簽帳時，在外部關係上，得向該特約商店付款（即前述民法第五百三十五條委任. ‧ 國. 學. 之簽名」規定自明（按依特約商店之刷卡機通常由發卡機構發給，持卡人依信用卡契約「記帳消費」時，除須提出資格證件即信用卡交特約商店以刷卡機將信用. ‧. 卡卡號印製於簽帳單上（當然另含消費金額等其他必要事項），此外特約商店尚須將簽帳單交由持卡人簽名，是有關信用卡契約之記帳消費程序始告完成，由上. Nat. sit. y. 亦可知，於簽帳單上之簽名，確有如上述法律效力）。又按發卡銀行得向持卡人. er. io. 請求其已支付予特約商店之金額的依據，除前開依簽帳單上持卡人簽名而生之約定請求權外，尚有民法第五百四十六條第一項之法定請求權。蓋付款予特約商店. n. al. Ch. i n U. v. 而言，應認發卡銀行係處理持卡人之委任事務而支出必要費用。」（參見本院八. engchi. 十七年度簡上字第一六四號民事判決意旨、學者詹森林著，定型化契約之基本條款及其效力之規範─消費者保護法第十二條之分析一文見解）是於信用卡契約中，持卡人於簽帳單上簽名，除代表委任發卡銀行依信用卡契約墊付消費款項外，另亦代表發卡銀行得請求持卡人依信用卡契約約款付款。」. 第三項本文見解第一款. 定型化契約範本第 6 條與第 7 條之性質. （一）非承攬契約 22.

(29) 就前述承攬契約之見解，論者有質疑： 55承攬是以一定工作之完成界定債務人應負之勞務的範圍但就信用卡契約之法律關係，發卡機構之契約義務持續地存在，直到該契約關係效力結束，很難以每個月的結帳日期認為發卡機構之契約義務即已終止，故若以承攬契約認定時，將發生發卡機構之勞務範圍究竟將於每一期之結帳日或是信用卡契約關係終止抑或其他時間之問題。並認為關於信用卡契約之報酬約定，發卡機構通常僅以年費方式收取，並非以為持卡人處理帳款之件數或金額數目決定報酬。但承攬契約對於報酬之概念，乃以處理事務之結果為其對價標的，若無處理對價之結果則無法索取報酬，但在信用卡契約中，將會發生持卡人辦妥信用卡後，若從未憑卡消費，卻必須支付年費之相反情況。因此，在信用卡契約之對價報酬是否與承攬契約之報酬相同，顯有疑義。. 政治大本文認為前述之質疑確有其理，而依照信用卡定型化契約範本第 7 條第 2 項：立「因不可歸責於持卡人之事由，致終止契約或暫停持卡人使用信用卡之權利達一. ‧ 國. 學. 個月以上者，持卡人得請求按實際持卡月數(未滿一個月者，該月不予計算)比例退還部分年費」，可知在信用卡契約終止時，年費是以使用時間比例退還之，並. ‧. 不討論工作是否完成之問題，而係以提供相關服務行為之時間長度決定之。更重要的是，民法 505 條第 1 項：「報酬應於工作交付時給付之，無須交付者，. Nat. sit. y. 應於工作完成時給付之。」，一般稱為「承攬報酬後付原則」，然而由信用卡定型. er. io. 化契約範本第 7 條第 2 項內容以及信用卡實務運作上均可知作為持卡人給付義務之年費為每年預先繳納之，與承攬契約之特徵有所落差，故似應以委任契約為. al. n. 妥。. Ch. engchi. i n U. v. （二）委任契約 1.委任契約綜上所述，筆者認為信用卡使用契約中，發卡機構所負提供特約商店供持卡人完成刷卡義務以及處理持卡人消費帳款之義務，既係勞務給付，又非承攬契約或僱 56 傭契約，依民法 529 條信用卡使用契約應僅係單純委任契約。. 55. 陳智暉，信用卡法律關係及定型化契約條款之研究，2007，政治大學法律研究所，頁 43。. 56. 關於勞務給付之契約，不屬於法律所定其他契約之種類者，適用關於委任之規定。 23.

(30) 2.有償委任契約前述學說上多以年費之有無作為判斷該契約為有償或無償之委任契約，若依照台灣信用卡運作現實，多數信用卡公司為了提昇市佔率，採取首年免年費之情形，次年起則以信用卡消費達若干金額或次數而減免年費。故多數消費者之信用卡契約性質並不能一概而論，通常第一年為無償委任契約，第二年起視消費額度而定，可能為有償或無償委任契約，此種作法應可認係設定一停止條件，若條件成就則免收取年費；反之，若條件不成就則仍收取年費。. 然而由於為他人利益為委任契約之特質之一，故受任人乃不應因處理委任事務受有利益或不利益 57。學者即有指出 58發卡機構依其與特約商店之約定，就簽帳債. 政治大. 務額向特約商店收取一定比例之費用，此費用其實由持卡人負擔。實務見解如台 59 「此種信用卡契約係由上訴人向被上北地方法院 88 年度簡上字第 415 號判決：. 立. 訴人依信用卡契約提供之特約商店簽帳消費，並委託被上訴人代為處理清償信用. ‧ 國. 學. 卡消費之債務，而由上訴人給付被上訴人年費之報酬（參照信用卡契約第七條），同時被上訴人亦可從消費款項中按一定比例向特約商站收取手續費，是就上訴人委託被上訴人代向特約商店清償消費債務等行為觀之，應屬有償之委任契約之性. ‧. 質，自有民法有關委任關係之適用」。因此，年費固然應認為係受任人之報酬，. y. Nat. 發卡機構對特約商店之手續費，在委任契約受任人不應於處理委任事務受有利益. n. al. er. io. 任契約。. sit. 之前提下，似應解釋為受任人之報酬。據此而論，信用卡使用契約應均為有償委. Ch. engchi. i n U. v. 應注意者係，對於信用卡使用契約係有償或無償之委任契約，因頒布信用卡定型化契約範本 60後，規範發卡機構應以善良管理人持卡人處理使用信用卡交易款項之清償事宜，討論上已較無實益。第二款. 循環信用利息. 57. 楊佳元，委任契約，收錄於黃立主編，民法債編各論（下），2002.07 初版，頁 63-64。黃茂榮，信用卡當前重要法律問題概說，法令月刊，55 卷第 10 期，2004.09，頁 56。 59 相同見解，台灣高等法院 89 年度上易字第 8 號判決；台北地方法院 89 度簡上字 235 號判決、 89 年度簡上字 187 號判決、89 年度小上字 39 號判決、89 年度小上字 41 號判決、89 年度訴字 4037 號判決、90 年度小上字 30 號判決、90 年度小上字 140 號判決、90 年度簡上字 628 號判決、 91 年度簡上字 127 號判決。 58. 60. 中華民國八十六年五月五日財政部（86）台財融字第 86620793 號函訂頒版本即已有此規範。 24.