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金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 賸餘之部 2,029,650,000 100.00 2,619,059,950 100.00 589,409,950 29.04 1,832,375,576 100.00
本期賸餘 524,206,000 25.83 786,684,374 30.04 262,478,374 50.07 829,053,577 45.24 前期未分配賸餘 1,505,444,000 74.17 1,832,375,576 69.96 326,931,576 21.72 1,003,321,999 54.76 追溯適用及追溯重編
之影響數 公積轉列數 其他轉入數 分配之部
填補累積短絀 提存公積 賸餘撥充基金數 解繳公庫淨額 其他依法分配數
未分配賸餘 2,029,650,000 100.00 2,619,059,950 100.00 589,409,950 29.04 1,832,375,576 100.00 短絀之部
本期短絀
前期待填補之短絀 追溯適用及追溯重編 之影響數
其他轉入數 填補之部
撥用賸餘 撥用公積 折減基金 公庫撥款 待填補之短絀
中華民國108年度
臺中榮民總醫院作業基金
單位：新臺幣元
上 年 度 決 算 數 項 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減
餘 絀 撥 補 表
金 額 ％ 業務活動之現金流量
524,206,000 786,684,374 262,478,374 50.07 -29,746,000 -41,872,800 -12,126,800 40.77 494,460,000 744,811,574 250,351,574 50.63 625,902,000 -460,787,921 -1,086,689,921 -173.62 1,120,362,000 284,023,653 -836,338,347 -74.65
收取利息 29,215,000 41,816,896 12,601,896 43.14
支付利息
1,149,577,000 325,840,549 -823,736,451 -71.66 投資活動之現金流量
2,398,017,629 2,398,017,629
減少不動產、廠房及設備、礦產資源
43,000 486,780,918 486,737,918 #########
-29,706,000 -2,082,285,776 -2,052,579,776 6,909.65
-934,459,000 -876,642,624 57,816,376 -6.19 增加無形資產及其他資產 -89,171,000 -518,790,009 -429,619,009 481.79
-1,053,293,000 -592,919,862 460,373,138 -43.71
72,949,000 5,950,464,329 5,877,515,329 8,057.02 增加長期負債
增加基金、公積及填補短絀 其他籌資活動之現金流入
-737,028,000 -3,533,675,646 -2,796,647,646 379.45 減少長期負債
減少基金及公積
賸餘分配款
-664,079,000 2,416,788,683 3,080,867,683 -463.93
-567,795,000 2,149,709,370 2,717,504,370 -478.61 期初現金及約當現金 3,384,233,000 2,320,740,875 -1,063,492,125 -31.42 期末現金及約當現金 2,816,438,000 4,470,450,245 1,654,012,245 58.73
其他投資活動之現金流出 投資活動之淨現金流入（流出）
增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金
增加短期債務、流動金融負債及其他負債
減少短期債務、流動金融負債及其他負債 減少無形資產及其他資產
其他投資活動之現金流入
籌資活動之現金流量 收取利息
增加流動金融資產及短期貸墊款
增加不動產、廠房及設備、礦產資源 未計利息股利之本期賸餘（短絀）
調整項目
業務活動之淨現金流入（流出）
未計利息股利之現金流入（流出）
減少流動金融資產及短期貸墊款
單位：新臺幣元
項 目 決 算 數 比 較 增 減
利息股利之調整 本期賸餘（短絀）
支付利息
其他籌資活動之現金流出 籌資活動之淨現金流入（流出）
現金及約當現金之淨增（淨減）
匯率影響數
臺中榮民總醫院作業基金
現金流量表 中華民國108年度
減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金
預 算 數
1.
2.
3.
4.
5.
6.
受贈無形資產(電腦軟體)與遞延收入同額增加1,424,987元。
提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加24,353,537元；支付約 聘僱人員離職金，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少31,380,702元。
代管資產折舊提列轉入受贈公積數67,176,351元。
代管資產與應付代管資產同額增加9,790,218元。
臺中榮民總醫院作業基金
現金流量表 中華民國108年度
撥入勞工退休準備金及專戶孳息，其他準備金與其他什項負債同額增加4,659,644元；支付早期提撥工友技工 退休準備金，其他準備金與其他什項負債同額減少7,836,075元。
註：不影響現金流量之投資及籌資活動
受贈固定資產與遞延收入同額增加29,980,528元，包括機械及設備17,067,781元，交通及運輸設備7,920,100元
，什項設備4,992,647元。
金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
資產 25,342,257,728 100.00 21,983,454,772 100.00 3,358,802,956 15.28
流動資產 13,789,191,074 54.41 10,446,676,572 47.52 3,342,514,502 32.00
現金 4,470,450,245 17.64 2,320,740,875 10.56 2,149,709,370 92.63
庫存現金 12,172 0.00 -12,172 -100.00
銀行存款 4,468,874,745 17.63 2,319,183,203 10.55 2,149,691,542 92.69 1,575,500 0.01 1,545,500 0.01 30,000 1.94 流動金融資產 2,707,600,000 10.68 3,041,400,000 13.83 -333,800,000 -10.98 其他金融資產－流動 2,707,600,000 10.68 3,041,400,000 13.83 -333,800,000 -10.98
應收款項 5,857,516,590 23.11 4,353,625,679 19.80 1,503,890,911 34.54
8,692,931,735 34.30 6,838,870,187 31.11 1,854,061,548 27.11 -2,878,723,208 -11.36 -2,541,940,265 -11.56 -336,782,943 13.25 -529,469 0.00 -1,038,802 0.00 509,333 -49.03 322,164 0.00 266,260 0.00 55,904 21.00 43,515,368 0.17 57,468,299 0.26 -13,952,931 -24.28
存貨 348,162,701 1.37 343,717,156 1.56 4,445,545 1.29
物料 2,526,885 0.01 1,631,517 0.01 895,368 54.88
醫療用品 345,635,816 1.36 342,085,639 1.56 3,550,177 1.04
預付款項 315,349,561 1.24 315,149,032 1.43 200,529 0.06
預付貨款 228,384 0.00 5,734,240 0.03 -5,505,856 -96.02
用品盤存 4,204,837 0.02 4,561,612 0.02 -356,775 -7.82
預付費用 309,779,030 1.22 303,567,824 1.38 6,211,206 2.05 其他預付款 1,137,310 0.00 1,285,356 0.01 -148,046 -11.52 短期貸墊款 90,111,977 0.36 72,043,830 0.33 18,068,147 25.08 短期墊款 90,111,977 0.36 72,043,830 0.33 18,068,147 25.08 投資、長期應收款、貸墊款及準備金 129,296,762 0.51 139,500,358 0.63 -10,203,596 -7.31
非流動金融資產 10,500,000 0.04 10,500,000 0.05
其他金融資產－非流動 10,500,000 0.04 10,500,000 0.05
準備金 118,796,762 0.47 129,000,358 0.59 -10,203,596 -7.91
退休及離職準備金 81,677,752 0.32 88,704,917 0.40 -7,027,165 -7.92 其他準備金 37,119,010 0.15 40,295,441 0.18 -3,176,431 -7.88 不動產、廠房及設備 9,098,250,086 35.90 8,993,954,775 40.91 104,295,311 1.16
土地 1,770,003,102 6.98 1,770,103,704 8.05 -100,602 -0.01
土地 1,770,003,102 6.98 1,770,103,704 8.05 -100,602 -0.01
土地改良物 2,257,527 0.01 2,451,015 0.01 -193,488 -7.89
土地改良物 32,072,407 0.13 32,072,407 0.15
累計折舊－土地改良物 -29,814,880 -0.12 -29,621,392 -0.13 -193,488 0.65 房屋及建築 4,136,035,447 16.32 3,934,785,797 17.90 201,249,650 5.11 房屋及建築 6,541,247,361 25.81 6,211,152,465 28.25 330,094,896 5.31 累計折舊－房屋及建築 -2,405,211,914 -9.49 -2,276,366,668 -10.35 -128,845,246 5.66 機械及設備 2,360,731,171 9.32 2,414,480,700 10.98 -53,749,529 -2.23
零用及週轉金
臺中榮民總醫院作業基金
平 衡 表 中華民國108年12月31日
單位：新臺幣元
比 較 增 減 上 年 度 決 算 數
科 目本 年 度 決 算 數
應收醫療帳款 備抵醫療折讓
備抵呆帳－應收醫療帳款 應收利息
其他應收款
備抵呆帳－其他各項應收款
金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
臺中榮民總醫院作業基金
平 衡 表 中華民國108年12月31日
單位：新臺幣元
比 較 增 減 上 年 度 決 算 數
科 目本 年 度 決 算 數
機械及設備 8,257,014,347 32.58 8,039,525,134 36.57 217,489,213 2.71 累計折舊－機械及設備 -5,896,283,176 -23.27 -5,625,044,434 -25.59 -271,238,742 4.82 交通及運輸設備 49,775,409 0.20 49,471,889 0.23 303,520 0.61 交通及運輸設備 162,798,897 0.64 156,315,891 0.71 6,483,006 4.15 累計折舊－交通及運輸設備 -113,023,488 -0.45 -106,844,002 -0.49 -6,179,486 5.78
什項設備 103,669,594 0.41 112,536,206 0.51 -8,866,612 -7.88
什項設備 540,754,625 2.13 523,268,694 2.38 17,485,931 3.34 累計折舊－什項設備 -437,085,031 -1.72 -410,732,488 -1.87 -26,352,543 6.42 租賃資產
租賃資產
累計折舊－租賃資產 租賃權益改良
租賃權益改良
累計折舊－租賃權益改良
購建中固定資產 675,777,836 2.67 710,125,464 3.23 -34,347,628 -4.84 未完工程 618,950,314 2.44 695,464,077 3.16 -76,513,763 -11.00
預付工程及土地款 4,750,000 0.02 -4,750,000 -100.00
訂購機件及設備款 56,827,522 0.22 9,911,387 0.05 46,916,135 473.36
無形資產 30,453,369 0.12 29,937,180 0.14 516,189 1.72
無形資產 30,453,369 0.12 29,937,180 0.14 516,189 1.72
專利權 1,653,508 0.01 2,321,538 0.01 -668,030 -28.78
電腦軟體 28,799,861 0.11 27,615,642 0.13 1,184,219 4.29 其他無形資產
其他資產 2,295,066,437 9.06 2,373,385,887 10.80 -78,319,450 -3.30
遞延資產 377,235,368 1.49 295,181,730 1.34 82,053,638 27.80
遞延費用 377,235,368 1.49 295,181,730 1.34 82,053,638 27.80
什項資產 1,917,730,467 7.57 2,078,204,157 9.45 -160,473,690 -7.72
存出保證金 99,000 0.00 4,987,000 0.02 -4,888,000 -98.01
存出保證品
催收款項 21,945,345 0.09 44,293,747 0.20 -22,348,402 -50.45 備抵呆帳-催收款項 -19,261,595 -0.08 -28,289,215 -0.13 9,027,620 -31.91 暫付及待結轉帳項 38,432,801 0.15 122,136,261 0.56 -83,703,460 -68.53 代管資產 2,912,762,918 11.49 2,907,183,225 13.22 5,579,693 0.19 累計折舊－代管資產 -1,036,248,002 -4.09 -972,106,861 -4.42 -64,141,141 6.60 受託經營權益
其他什項資產
待處理資產 100,602 0.00 100,602
委託處分資產 100,602 0.00 100,602
25,342,257,728 100.00 21,983,454,772 100.00 3,358,802,956 15.28
負債 10,161,843,422 40.10 7,664,522,513 34.86 2,497,320,909 32.58
流動負債 2,978,835,220 11.75 2,715,086,025 12.35 263,749,195 9.71
合 計
金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
臺中榮民總醫院作業基金
平 衡 表 中華民國108年12月31日
單位：新臺幣元
比 較 增 減 上 年 度 決 算 數
科 目本 年 度 決 算 數
應付款項 2,971,028,473 11.72 2,704,851,144 12.30 266,177,329 9.84
應付帳款 178,792,778 0.71 154,276,777 0.70 24,516,001 15.89 應付代收款 551,275,989 2.18 492,986,984 2.24 58,289,005 11.82 應付費用 653,694,499 2.58 657,895,968 2.99 -4,201,469 -0.64
應付稅款 617,165 0.00 753,498 0.00 -136,333 -18.09
應付工程款 3,746,579 0.01 17,209,701 0.08 -13,463,122 -78.23 其他應付款 1,582,901,463 6.25 1,381,728,216 6.29 201,173,247 14.56
預收款項 7,806,747 0.03 10,234,881 0.05 -2,428,134 -23.72
預收收入 4,017,658 0.02 4,287,861 0.02 -270,203 -6.30
預收定金
其他預收款 3,789,089 0.01 5,947,020 0.03 -2,157,931 -36.29 長期負債
長期債務 應付租賃款
其他負債 7,183,008,202 28.34 4,949,436,488 22.51 2,233,571,714 45.13
遞延負債 71,560,064 0.28 58,974,850 0.27 12,585,214 21.34
遞延收入 71,560,064 0.28 58,974,850 0.27 12,585,214 21.34
什項負債 7,111,448,138 28.06 4,890,461,638 22.25 2,220,986,500 45.41
存入保證金 305,629,960 1.21 283,876,994 1.29 21,752,966 7.66 應付保管款 5,173,281 0.02 6,018,595 0.03 -845,314 -14.05 應付退休及離職金 81,677,752 0.32 88,704,917 0.40 -7,027,165 -7.92 暫收及待結轉帳項 4,792,037,302 18.91 2,523,193,410 11.48 2,268,843,892 89.92 應付代管資產 1,876,514,916 7.40 1,935,076,364 8.80 -58,561,448 -3.03 其他什項負債 50,414,927 0.20 53,591,358 0.24 -3,176,431 -5.93
淨值 15,180,414,306 59.90 14,318,932,259 65.14 861,482,047 6.02
基金 9,426,092,957 37.20 9,426,092,957 42.88
基金 9,426,092,957 37.20 9,426,092,957 42.88
基金 9,426,092,957 37.20 9,426,092,957 42.88
公積 1,555,222,362 6.14 1,480,424,689 6.73 74,797,673 5.05
資本公積 1,155,222,362 4.56 1,080,424,689 4.91 74,797,673 6.92
受贈公積 1,155,222,362 4.56 1,080,424,689 4.91 74,797,673 6.92
特別公積 400,000,000 1.58 400,000,000 1.82
特別公積 400,000,000 1.58 400,000,000 1.82
累積餘絀 2,619,059,950 10.33 1,832,375,576 8.34 786,684,374 42.93
累積賸餘 2,619,059,950 10.33 1,832,375,576 8.34 786,684,374 42.93
累積賸餘 2,619,059,950 10.33 1,832,375,576 8.34 786,684,374 42.93 淨值其他項目 1,580,039,037 6.23 1,580,039,037 7.19
累積其他綜合餘絀 1,580,039,037 6.23 1,580,039,037 7.19 未實現重估增值 1,580,039,037 6.23 1,580,039,037 7.19
25,342,257,728 100.00 21,983,454,772 100.00 3,358,802,956 15.28 註： 「信託代理與保證資產(負債)」科目，本年度決算數181,230,948元，均為保證品(應付保證品)181,230,948
元；上年度決算數188,186,082元，包括保管品(應付保管品)8元，保證品(應付保證品)188,186,074元。
合 計
ߕឦ߄
金 額 ％
業務收入 17,723,536,000 18,080,051,743 356,515,743 2.01
醫療收入 16,753,987,000 17,122,532,811 368,545,811 2.20
門診醫療收入 9,896,977,000 9,751,874,531 -145,102,469 -1.47 住院醫療收入 8,429,516,000 9,026,055,737 596,539,737 7.08
其他醫療收入 182,696,000 173,362,790 -9,333,210 -5.11 醫療折讓 -1,708,838,000 -1,793,709,489 -84,871,489 4.97
醫療優待免費 -46,364,000 -35,050,758 11,313,242 -24.40 實際符合優免條 件之人數較預計 減少。
其他業務收入 969,549,000 957,518,932 -12,030,068 -1.24 臨床教學研究補助收入 267,502,000 264,573,000 -2,929,000 -1.09 其他補助收入 595,132,000 567,641,477 -27,490,523 -4.62
雜項業務收入 106,915,000 125,304,455 18,389,455 17.20 委辦計畫收入較 預計增加。
備 註
臺中榮民總醫院作業基金
業務收入明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
金 額 ％ 業務外收入 403,241,000 890,059,534 486,818,534 120.73
財務收入 29,746,000 41,872,800 12,126,800 40.77
利息收入 29,746,000 41,872,800 12,126,800 40.77 定期存款較預計增 加。
其他業務外收入 373,495,000 848,186,734 474,691,734 127.09
財產交易賸餘
資產使用及權利金收入 167,279,000 166,070,648 -1,208,352 -0.72 受託經營賸餘
違規罰款收入 3,934,000 8,499,716 4,565,716 116.06 廠商逾期罰款較預 計增加。
受贈收入 19,497,293 19,497,293 受贈資產隨折舊提
列 ， 轉 列 受 贈 收 入。
賠（補）償收入 49,160 49,160 廠商賠償款較預計
增加。
收回呆帳 100,000 685,911 585,911 585.91 依實際收回情形認
列。
雜項收入 202,182,000 653,384,006 451,202,006 223.17 收回以前年度溢提 備抵醫療折讓。
臺中榮民總醫院作業基金
業務外收入明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
備 註
科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減
金 額 ％
醫療成本 15,243,433,000 15,584,924,615 341,491,615 2.24
門診醫療成本 6,814,873,000 6,945,149,322 130,276,322 1.91
用人費用 1,824,182,000 1,683,055,641 -141,126,359 -7.74
正式員額薪資 633,865,000 557,152,878 -76,712,122 -12.10 聘僱及兼職人員薪資 76,815,000 63,598,389 -13,216,611 -17.21 超時工作報酬 75,072,000 40,572,093 -34,499,907 -45.96 獎金 720,270,000 741,624,471 21,354,471 2.96 退休及卹償金 200,073,000 173,533,733 -26,539,267 -13.26 福利費 117,963,000 106,455,236 -11,507,764 -9.76
提繳費 124,000 118,841 -5,159 -4.16
服務費用 939,841,000 934,184,838 -5,656,162 -0.60
水電費 67,545,000 64,015,421 -3,529,579 -5.23
郵電費 6,396,000 6,876,531 480,531 7.51
旅運費 369,000 1,931,424 1,562,424 423.42
印刷裝訂與廣告費 5,470,000 7,121,486 1,651,486 30.19 修理保養及保固費 108,627,000 93,955,399 -14,671,601 -13.51
保險費 475,000 366,884 -108,116 -22.76
一般服務費 193,755,000 217,163,792 23,408,792 12.08 專業服務費 557,204,000 542,753,901 -14,450,099 -2.59 材料及用品費 3,761,338,000 4,011,523,366 250,185,366 6.65 使用材料費 6,556,000 3,962,668 -2,593,332 -39.56 用品消耗 19,901,000 21,645,060 1,744,060 8.76 商品及醫療用品 3,734,881,000 3,985,915,638 251,034,638 6.72 租金與利息 40,590,000 37,020,217 -3,569,783 -8.79
房租 280,000 340,916 60,916 21.76
機器租金 33,680,000 28,804,563 -4,875,437 -14.48 交通及運輸設備租金 4,850,000 4,570,945 -279,055 -5.75 什項設備租金 1,780,000 3,303,793 1,523,793 85.61 折舊、折耗及攤銷 242,549,000 271,269,802 28,720,802 11.84 不動產、廠房及設備折舊 217,550,000 243,768,430 26,218,430 12.05
預 算 數
單位：新臺幣元
臺中榮民總醫院作業基金
醫療成本明細表 中華民國108年度
決 算 數 比 較 增 減
備 註
科 目
金 額 ％ 預 算 數
單位：新臺幣元
臺中榮民總醫院作業基金
醫療成本明細表 中華民國108年度
決 算 數 比 較 增 減
備 註
科 目
其他折舊性資產折舊 16,059,000 16,904,469 845,469 5.26
攤銷 8,940,000 10,596,903 1,656,903 18.53
稅捐與規費（強制費） 2,565,000 1,986,057 -578,943 -22.57
房屋稅 2,486 2,486
消費與行為稅 1,954,000 1,636,114 -317,886 -16.27
規費 611,000 347,457 -263,543 -43.13
3,671,000 4,158,003 487,003 13.27
會費 3,671,000 4,141,013 470,013 12.80
16,990 16,990
短絀、賠償與保險給付 37,000 1,668,575 1,631,575 4,409.66
各項短絀 37,000 1,668,575 1,631,575 4,409.66
其他 100,000 282,823 182,823 182.82
其他費用 100,000 282,823 182,823 182.82
住院醫療成本 8,225,632,000 8,410,367,986 184,735,986 2.25
用人費用 2,915,717,000 2,651,058,967 -264,658,033 -9.08
正式員額薪資 987,752,000 872,396,377 -115,355,623 -11.68 聘僱及兼職人員薪資 137,077,000 113,102,202 -23,974,798 -17.49 超時工作報酬 169,237,000 87,180,733 -82,056,267 -48.49 獎金 1,101,958,000 1,119,514,382 17,556,382 1.59 退休及卹償金 350,988,000 307,244,344 -43,743,656 -12.46 福利費 168,580,000 151,487,174 -17,092,826 -10.14
提繳費 125,000 133,755 8,755 7.00
服務費用 1,605,598,000 1,547,589,367 -58,008,633 -3.61
水電費 101,386,000 100,092,471 -1,293,529 -1.28
郵電費 5,488,000 4,848,738 -639,262 -11.65
旅運費 331,000 478,479 147,479 44.56
印刷裝訂與廣告費 4,061,000 5,644,352 1,583,352 38.99 修理保養及保固費 177,380,000 160,733,358 -16,646,642 -9.38
保險費 310,000 321,045 11,045 3.56
會費、 捐助、補助、分攤、
救助（濟）與交流活動費
補貼 （償）、獎 勵、 慰問 與救助（濟）
金 額 ％ 預 算 數
單位：新臺幣元
臺中榮民總醫院作業基金
醫療成本明細表 中華民國108年度
決 算 數 比 較 增 減
備 註
科 目
一般服務費 285,544,000 295,631,809 10,087,809 3.53 專業服務費 1,031,098,000 979,839,115 -51,258,885 -4.97 材料及用品費 3,254,681,000 3,712,933,505 458,252,505 14.08 使用材料費 11,484,000 8,161,338 -3,322,662 -28.93 用品消耗 31,258,000 64,730,061 33,472,061 107.08 商品及醫療用品 3,211,939,000 3,640,042,106 428,103,106 13.33 租金與利息 41,113,000 31,686,149 -9,426,851 -22.93 機器租金 40,339,000 30,503,075 -9,835,925 -24.38
交通及運輸設備租金 6,000 6,000
什項設備租金 774,000 1,177,074 403,074 52.08
折舊、折耗及攤銷 399,748,000 451,062,686 51,314,686 12.84 不動產、廠房及設備折舊 362,733,000 408,390,517 45,657,517 12.59 其他折舊性資產折舊 23,659,000 25,381,174 1,722,174 7.28
攤銷 13,356,000 17,290,995 3,934,995 29.46
稅捐與規費（強制費） 1,945,000 1,623,556 -321,444 -16.53 消費與行為稅 1,728,000 1,374,456 -353,544 -20.46
規費 217,000 249,100 32,100 14.79
5,722,000 5,989,352 267,352 4.67
會費 5,722,000 5,975,767 253,767 4.43
13,585 13,585
短絀、賠償與保險給付 197,000 7,323,630 7,126,630 3,617.58 各項短絀 197,000 7,323,630 7,126,630 3,617.58
其他 911,000 1,100,774 189,774 20.83
其他費用 911,000 1,100,774 189,774 20.83
其他醫療成本 202,928,000 229,407,307 26,479,307 13.05
用人費用 27,312,000 24,339,179 -2,972,821 -10.88
正式員額薪資 18,216,000 16,329,826 -1,886,174 -10.35
超時工作報酬 1,152,000 528,120 -623,880 -54.16
獎金 876,000 837,046 -38,954 -4.45
主 要 係 外 包 費較 預計增加。
會費、 捐助、補助、分攤、
救助（濟）與交流活動費
補貼 （償）、獎 勵、 慰問 與救助（濟）
金 額 ％ 預 算 數
單位：新臺幣元
臺中榮民總醫院作業基金
醫療成本明細表 中華民國108年度
決 算 數 比 較 增 減
備 註
科 目
退休及卹償金 5,088,000 4,893,953 -194,047 -3.81
福利費 1,980,000 1,750,234 -229,766 -11.60
服務費用 133,574,000 158,387,173 24,813,173 18.58
水電費 2,496,000 2,699,372 203,372 8.15
郵電費 36,000 38,471 2,471 6.86
印刷裝訂與廣告費 132,000 129,516 -2,484 -1.88
修理保養及保固費 7,356,000 5,768,887 -1,587,113 -21.58
保險費 22,000 18,588 -3,412 -15.51
一般服務費 123,460,000 149,671,557 26,211,557 21.23
專業服務費 72,000 60,782 -11,218 -15.58
材料及用品費 37,985,000 42,437,023 4,452,023 11.72
使用材料費 132,000 149,100 17,100 12.95
用品消耗 31,347,000 37,691,858 6,344,858 20.24 商品及醫療用品 6,506,000 4,596,065 -1,909,935 -29.36
折舊、折耗及攤銷 3,912,000 4,068,056 156,056 3.99
不動產、廠房及設備折舊 3,912,000 4,068,056 156,056 3.99
稅捐與規費（強制費） 77,000 84,513 7,513 9.76
消費與行為稅 77,000 84,513 7,513 9.76
68,000 91,363 23,363 34.36
會費 68,000 91,363 23,363 34.36
業務宣導費決算數173,286元，較預算數99,000元，增加74,286元，係由管理及總務費用轉列。
門診醫療成本：
會費、 捐助、補助、分攤、
救助（濟）與交流活動費
註：
3.
一 般 服 務 費 內 含 契 僱 人 力 262 人 ( 行 政 人 員 ) ， 計 時 與 計 件 人 員 酬 金 預 算 數 116,641,000 元 ， 決 算 數 130,109,286元。專業服務費內含契僱人力1,990人(醫師111人、護理人員1,417人、其他醫事人員376人、
非醫事技術人員86人)，專技人員酬金預算數1,502,771,000元，決算數1,427,088,693元。
1.
2.修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養96人，相關費用預算數75,314,000元，決算數 73,493,578元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理2人，相關費用預算數30,921,000元，
決算數42,392,085元；營養膳食勞務50人，相關費用預算數77,061,000元，決算數77,935,510元；環境及設 備維護保養283人，相關費用預算數130,496,000元，決算數118,688,632元；照顧服務員211人，相關費用 預算數74,842,000元，決算數90,795,889元；醫療行政雜務356人，相關費用預算數135,948,000元，決算數 147,429,422元；安全維護警衛勤務97人，相關費用預算數27,990,000元，決算數37,800,517元。
金 額 ％ 82,568,000 99,116,022 16,548,022 20.04 82,568,000 99,116,022 16,548,022 20.04
用人費用 2,046,000 1,368,363 -677,637 -33.12
正式員額薪資 2,046,000 1,368,363 -677,637 -33.12
服務費用 80,522,000 95,517,415 14,995,415 18.62
水電費 96,428 96,428
郵電費 575,717 575,717
旅運費 44,523 44,523
印刷裝訂與廣告費 64,744 64,744
修理保養及保固費 25,410 25,410
保險費 7,853 7,853
一般服務費 10,537,706 10,537,706
專業服務費 80,522,000 84,165,034 3,643,034 4.52
材料及用品費 2,122,258 2,122,258
使用材料費 132,241 132,241
用品消耗 1,503,179 1,503,179
商品及醫療用品 486,838 486,838
租金與利息 107,986 107,986
房租 10,000 10,000
機器租金 52,560 52,560
交通及運輸設備租金 11,500 11,500
什項設備租金 33,926 33,926
註：一般服務費內含契僱人力43人(行政人員)，計時與計件人員酬金無預算數，決算數10,537,706元。
其他業務成本
雜項業務成本 委 辦 計 畫 收 入較
預 計 增 加 ， 成本 相對增加。
臺中榮民總醫院作業基金
其他業務成本明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
備 註
金 額 ％ 管理及總務費用 732,999,000 701,216,592 -31,782,408 -4.34
管理費用及總務費用 732,999,000 701,216,592 -31,782,408 -4.34
用人費用 408,994,000 355,598,994 -53,395,006 -13.06
正式員額薪資 167,118,000 146,403,442 -20,714,558 -12.40 聘僱及兼職人員薪資 9,830,000 7,640,381 -2,189,619 -22.27 超時工作報酬 8,515,000 4,392,896 -4,122,104 -48.41 獎金 84,131,000 83,071,640 -1,059,360 -1.26 退休及卹償金 87,373,000 68,122,405 -19,250,595 -22.03 福利費 51,934,000 45,872,931 -6,061,069 -11.67
提繳費 93,000 95,299 2,299 2.47
服務費用 169,425,000 173,199,799 3,774,799 2.23
水電費 18,847,000 17,670,459 -1,176,541 -6.24
郵電費 4,445,000 4,580,584 135,584 3.05
旅運費 890,000 1,453,581 563,581 63.32
印刷裝訂與廣告費 3,948,000 4,930,495 982,495 24.89 修理保養及保固費 27,210,000 23,909,237 -3,300,763 -12.13
保險費 980,000 869,986 -110,014 -11.23
一般服務費 92,630,000 99,553,990 6,923,990 7.47 專業服務費 14,856,000 14,613,968 -242,032 -1.63
公共關係費 5,619,000 5,617,499 -1,501 -0.03
材料及用品費 13,211,000 15,611,685 2,400,685 18.17 使用材料費 5,078,000 4,166,775 -911,225 -17.94 用品消耗 8,133,000 11,444,910 3,311,910 40.72
租金與利息 2,689,000 2,085,078 -603,922 -22.46
機器租金 2,226,000 1,136,408 -1,089,592 -48.95
交通及運輸設備租金 120,960 120,960
什項設備租金 463,000 827,710 364,710 78.77
折舊、折耗及攤銷 135,760,000 150,821,129 15,061,129 11.09 不動產、廠房及設備折舊 89,165,000 102,264,342 13,099,342 14.69 其他折舊性資產折舊 22,496,000 22,620,254 124,254 0.55
攤銷 24,099,000 25,936,533 1,837,533 7.62
稅捐與規費（強制費） 1,795,000 2,575,591 780,591 43.49
臺中榮民總醫院作業基金
管理及總務費用明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
備 註
金 額 ％
臺中榮民總醫院作業基金
管理及總務費用明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
備 註
消費與行為稅 674,000 1,479,212 805,212 119.47
規費 1,121,000 1,096,379 -24,621 -2.20
972,000 1,251,844 279,844 28.79
會費 972,000 1,241,844 269,844 27.76
10,000 10,000
其他 153,000 72,472 -80,528 -52.63
其他費用 153,000 72,472 -80,528 -52.63
3.
公共關係費決算數5,617,499元，較預算數5,619,000元，減少1,501元，係撙節支出。
業務宣導費決算數1,523,874元，較預算數1,653,000元，減少129,126元，係轉列門診醫療成本。
2.修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養9人，相關費用預算數9,084,000元，決算數 6,271,903元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理相關費用預算數3,367,000元，決算數 5,254,452元；環境及設備維護保養41人，相關費用預算數16,260,000元，決算數17,864,033元；醫療行政 雜務47人，相關費用預算數15,420,000元，決算數18,702,235元；安全維護警衛勤務6人，相關費用預算數 12,401,000元，決算數2,961,196元。
會費、 捐助、補助、分攤、
救助（濟）與交流活動費
補貼 （償）、獎 勵、 慰問 與救助（濟）
註：1. 一般服務費內含契僱人力95人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算數39,312,000元，決算數47,055,889 元。專業服務費內含專技人員酬金預算數3,000元，無決算數。
金 額 ％ 研究發展及訓練費用 1,501,487,000 1,510,580,818 9,093,818 0.61
研究發展費用 716,950,000 756,929,190 39,979,190 5.58
用人費用 301,115,000 284,572,374 -16,542,626 -5.49
正式員額薪資 55,514,000 52,061,491 -3,452,509 -6.22 聘僱及兼職人員薪資 16,584,000 14,146,257 -2,437,743 -14.70
超時工作報酬 1,548,000 711,439 -836,561 -54.04
獎金 197,145,000 191,530,535 -5,614,465 -2.85 退休及卹償金 15,228,000 12,941,213 -2,286,787 -15.02 福利費 15,096,000 13,181,439 -1,914,561 -12.68
服務費用 338,965,000 382,203,068 43,238,068 12.76
水電費 4,961,000 5,109,673 148,673 3.00
郵電費 831,000 960,403 129,403 15.57
旅運費 1,607,000 1,443,854 -163,146 -10.15
印刷裝訂與廣告費 3,643,000 7,168,044 3,525,044 96.76 修理保養及保固費 9,641,000 8,099,470 -1,541,530 -15.99
保險費 80,000 -80,000 -100.00
一般服務費 125,253,000 172,543,371 47,290,371 37.76 專業服務費 192,949,000 186,878,253 -6,070,747 -3.15 材料及用品費 46,124,000 55,839,714 9,715,714 21.06
使用材料費 604,000 1,240,027 636,027 105.30
用品消耗 11,498,000 15,459,819 3,961,819 34.46 商品及醫療用品 34,022,000 39,139,868 5,117,868 15.04
租金與利息 264,000 437,736 173,736 65.81
什項設備租金 264,000 437,736 173,736 65.81
折舊、折耗及攤銷 29,120,000 32,164,881 3,044,881 10.46 不動產、廠房及設備折舊 26,000,000 28,839,122 2,839,122 10.92 其他折舊性資產折舊 1,776,000 2,270,454 494,454 27.84
攤銷 1,344,000 1,055,305 -288,695 -21.48
1,362,000 1,711,417 349,417 25.65
會費、 捐助、補助、分攤、
救助（濟）與交流活動費
決 算 數 比 較 增 減
備 註
臺中榮民總醫院作業基金
研究發展及訓練費用明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數
金 額 ％ 決 算 數 比 較 增 減
備 註
臺中榮民總醫院作業基金
研究發展及訓練費用明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數
會費 132,000 101,417 -30,583 -23.17
捐助、補助與獎助 1,230,000 1,610,000 380,000 30.89
訓練費用 784,537,000 753,651,628 -30,885,372 -3.94
用人費用 493,112,000 455,306,512 -37,805,488 -7.67
正式員額薪資 104,649,000 99,328,151 -5,320,849 -5.08 聘僱及兼職人員薪資 69,018,000 57,825,868 -11,192,132 -16.22 超時工作報酬 18,948,000 8,573,920 -10,374,080 -54.75 獎金 257,657,000 250,112,859 -7,544,141 -2.93 退休及卹償金 26,892,000 22,629,451 -4,262,549 -15.85
福利費 15,948,000 16,836,263 888,263 5.57
服務費用 239,085,000 247,810,989 8,725,989 3.65
水電費 26,771,000 29,261,926 2,490,926 9.30
郵電費 109,000 124,577 15,577 14.29
旅運費 6,987,000 5,569,127 -1,417,873 -20.29 印刷裝訂與廣告費 1,831,000 2,800,752 969,752 52.96 修理保養及保固費 14,889,000 11,639,541 -3,249,459 -21.82 一般服務費 124,830,000 127,799,240 2,969,240 2.38 專業服務費 63,668,000 70,615,826 6,947,826 10.91 材料及用品費 36,006,000 32,834,131 -3,171,869 -8.81
使用材料費 427,000 262,945 -164,055 -38.42
用品消耗 22,684,000 26,643,305 3,959,305 17.45 商品及醫療用品 12,895,000 5,927,881 -6,967,119 -54.03
租金與利息 610,000 1,016,406 406,406 66.62
交通及運輸設備租金 10,000 -10,000 -100.00
什項設備租金 600,000 1,016,406 416,406 69.40
折舊、折耗及攤銷 11,844,000 12,760,411 916,411 7.74 不動產、廠房及設備折舊 11,844,000 12,760,411 916,411 7.74
稅捐與規費（強制費） 126,000 53,091 -72,909 -57.86
規費 126,000 53,091 -72,909 -57.86
金 額 ％ 決 算 數 比 較 增 減
備 註
臺中榮民總醫院作業基金
研究發展及訓練費用明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數
3,754,000 3,870,088 116,088 3.09
會費 3,754,000 3,870,088 116,088 3.09
3.
4.
研究發展費用：
國外旅費決算數1,060,446元，較預算數1,282,000元，減少221,554元，係部分出國計畫因故變更。
訓練費用：
國外旅費決算數4,361,774元，較預算數4,365,000元，減少3,226元，係依出國計畫覈實辦理。
2.修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養11人，相關費用預算數7,744,000元，決算數 9,021,581元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理相關費用預算數4,628,000元，決算數 5,515,554元(採清理重量結計費用)；環境及設備維護保養41人，相關費用預算數21,215,000元，決算數 16,934,088元；醫療行政雜務50人，相關費用預算數22,850,000元，決算數20,227,269元；安全維護警衛勤 務3人，無相關費用預算數，決算數1,347,066元。
會費、 捐助、補助、分攤、
救助（濟）與交流活動費
註：1. 一般 服務費內 含契 僱人 力510人(實 習 醫 學 生190人、 行 政 人員320人)， 計 時 與 計 件人 員酬 金預 算數 200,826,000元，決算數255,566,793元。專業服務費內含契僱人力272人(醫師22人、護理人員192人、其他 醫事人員44人、非醫事技術人員14人)，專技人員酬金預算數213,524,000元，決算數201,945,695元。
金 額 ％ 業務外費用 42,084,000 287,588,856 245,504,856 583.37
其他業務外費用 42,084,000 287,588,856 245,504,856 583.37
雜項費用 42,084,000 287,588,856 245,504,856 583.37
服務費用 3,948,000 73,255,250 69,307,250 1,755.50
水電費 240,000 240,000
郵電費 97,791 97,791
旅運費 7,250 7,250
印刷裝訂與廣告費 84,000 137,532 53,532 63.73
修理保養及保固費 30,000 30,000
一般服務費 23,103,062 23,103,062
專業服務費 3,864,000 49,639,615 45,775,615 1,184.67 材料及用品費 1,476,000 15,730,400 14,254,400 965.75 用品消耗 1,476,000 15,710,844 14,234,844 964.42
商品及醫療用品 19,556 19,556
租金與利息 363,897 363,897
交通及運輸設備租金 5,250 5,250
什項設備租金 358,647 358,647
稅捐與規費（強制費） 300,000 212,688 -87,312 -29.10
消費與行為稅 300,000 212,688 -87,312 -29.10
1,000,000 1,030,000 30,000 3.00
會費 30,000 30,000
捐助、補助與獎助 1,000,000 1,000,000
短絀、賠償與保險給付 26,000 -26,000 -100.00
各項短絀 26,000 -26,000 -100.00
其他 35,334,000 196,996,621 161,662,621 457.53
其他費用 35,334,000 196,996,621 161,662,621 457.53
註：一般服務費內含契僱人力31人(行政人員)，計時與計件人員酬金無預算數，決算數22,306,794元。
會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 （ 濟 ） 與 交 流 活 動費
主 要 係 依 規 定提 列獎金。
臺中榮民總醫院作業基金
業務外費用明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
備 註
土地改良物 房屋及建築 機械及設備 交通及運輸設備
32,072,407 6,211,152,465 8,039,525,134 156,315,891
29,621,392 2,276,366,668 5,625,044,434 106,844,002
2,451,015 3,934,785,797 2,414,480,700 49,471,889
65,592,336 567,426,886 11,965,516
264,502,560 300,000
193,488 128,845,246 621,476,415 11,661,996
2,257,527 4,136,035,447 2,360,731,171 49,775,409
193,488 128,845,246 621,476,415 11,661,996
96,936 99,079,411 532,224,402 5,885,899 96,552 20,073,595 67,981,490 5,344,731 9,692,240 21,270,523 431,366
193,488 128,845,246 621,476,415 11,661,996
註：1.
2.
項 目
原值
以前年度已提折舊數 上年度期末帳面價值
本年度新增資產價值
醫療成本
合 計 本年度減少資產價值 加減：調整欄
本年度提列折舊數 本年度期末帳面價值 本年度提列折舊數
管理及總務費用 研究發展及訓練費用 其他業務外費用
臺中榮民總醫
資產折舊 中華民國
不動產、廠房
本表「其他」係代管資產。
本年度新增資產價值包括受贈「機械及設備」17,067,781元，「交通及運輸設備」7,920,100元，「什項設 備」4,992,647元；撥入「代管資產」9,790,218元。
單位:新臺幣元
減：
減：
加：
減：
租賃資產 租賃權益改良
2,453,264,763 17,415,599,354 972,106,861 9,420,715,845
1,481,157,902 7,994,883,509
9,790,218 683,822,077
264,802,560 67,176,351 867,267,229
1,423,771,769 8,076,240,917
67,176,351 867,267,229
42,285,643 698,512,646 22,620,254 124,884,596 2,270,454 43,869,987
67,176,351 867,267,229
3.調整欄：包括購建中固定資產完工轉正「房屋及建築」264,502,560元，「機械及設備」300,000元。
103,669,594 37,913,733 18,940,355
37,913,733 8,767,974 10,205,404 410,732,488 112,536,206 29,047,121
37,913,733
院作業基金
明細表 108年度
及設備 什項設備
523,268,694
單位:新臺幣元
其他 合 計
成本或 重估價值
(1)
已提 折舊額
(2)
淨額 (3)=(1)-
(2) 364,971,733 364,971,733 土地改良物
房屋及建築
機械及設備 347,928,033 347,928,033 交通及運輸設備 5,482,510 5,482,510 什項設備 11,561,190 11,561,190 租賃權益改良
投資性不動產 其他資產
待處理資產
註： 代管資產報廢原值3,035,210元，累計折舊3,035,210元。
單位：新臺幣元
不 動 產 、 廠 房 及 設 備
比較增減
帳 面 價 值
殘餘 價值 (4)
報廢短絀 (6)=(3)-
(4)-(5) 未實現
重估增 值減少
數 (5)
金額
臺中榮民總醫院作業基金
資產報廢明細表 中華民國108年度
科 目
決 算 數
報廢 損失
預算數 ％
本頁空白
中華民國
土地 土地
購建中固定資產 土地改良物
土地改良物 購建中固定資產
房屋及建築 186,965,018 206,567,000
房屋及建築 186,965,018 206,567,000
購建中固定資產
機械及設備 712,949,000
機械及設備 712,949,000
購建中固定資產
交通及運輸設備 3,079,000
交通及運輸設備 3,079,000
購建中固定資產
什項設備 11,993,700 11,864,000
什項設備 11,993,700 11,864,000
購建中固定資產 租賃資產
租賃資產 租賃權益改良
租賃權益改良 購建中固定資產
198,958,718 934,459,000
臺中榮民總醫
本 年 度 預 算 數
本 年 度 奉 准 先 行 辦 理 數
科 目
固定資產建設改
依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定，按3%~0.7%估算工程管理費，本年度無預算數，決算 數236,360元。
註：
不動產、廠房及設備
以 前 年 度 保 留 數
合 計
可 用 預
良擴充明細表 108年度
單位：新臺幣元
-1,138,384 392,393,634 248,831,133 -143,562,501 101,628,169
-1,138,384 392,393,634 65,592,336 -326,801,298 101,628,169 183,238,797 183,238,797
-897,259 712,051,741 597,575,240 -114,476,501 79,465,865
-897,259 712,051,741 550,359,105 -161,692,636 79,465,865 47,216,135 47,216,135
1,008,900 4,087,900 4,045,416 -42,484
1,008,900 4,087,900 4,045,416 -42,484
1,026,743 24,884,443 24,054,474 -829,969
1,026,743 24,884,443 24,054,474 -829,969
1,133,417,718 874,506,263 -258,911,455 181,094,034
院作業基金
合 計
本 年 度 保 留 數 比 較 增 減 數
決 算 數 調 整 數
算 數
固定資產建設改良擴充計 中華民國
全部計畫
以前年度 保留數
本年度 預算數
本年度 奉准先 行辦理
數
調整數 合計
占全 部計 畫％
專案計畫 907,036,000 62,169,050 2,367,000 64,536,050 7.12
214,793,000 105.01-
108.03 62,169,050 62,169,050 28.94
692,243,000 106.09- 112.12
2,367,000 2,367,000 0.34
一般建築及設備 1,068,881,668 136,789,668 932,092,000 1,068,881,668 一次性項目 1,068,881,668 136,789,668 932,092,000 1,068,881,668
土地 土地
購建中固定資產 土地改良物
土地改良物 購建中固定資產
房屋及建築 131,479,668 204,200,000 335,679,668
房屋及建築 131,479,668 204,200,000 335,679,668
購建中固定資產
機械及設備 712,949,000 -897,259 712,051,741
機械及設備 712,949,000 -897,259 712,051,741
購建中固定資產
交通及運輸設備 3,079,000 916,300 3,995,300
交通及運輸設備 3,079,000 916,300 3,995,300
購建中固定資產
什項設備 5,310,000 11,864,000 -19,041 17,154,959
什項設備 5,310,000 11,864,000 -19,041 17,154,959
購建中固定資產 租賃資產
租賃資產 租賃權益改良
租賃資權益改良 購建中固定資產
198,958,718 934,459,000 1,133,417,718
進 度 起 迄 年 月
可 用 預 算 數
合 計
臺中榮民總醫院嘉義 分院長期照護大樓興 建計畫
臺中榮民總醫
預 算 數
金額 目 標 能 量
臺中榮民總醫院埔里 分院新建長照大樓計 畫
計畫名稱
畫預算與實際進度比較表 108年度
單位：新臺幣元
金額
占全 部計 畫％
217,160,000 23.94 63,950,789 99.09 213,090,979 98.13 214,793,000 100.00 61,583,789 99.06 210,723,979 98.11
2,367,000 0.34 2,367,000 100.00 2,367,000 100.00
1,068,881,668 810,555,474 75.83 810,555,474 75.83 1,068,881,668 810,555,474 75.83 810,555,474 75.83
335,679,668 192,702,428 57.41 192,702,428 57.41 335,679,668 11,830,631 11,830,631
180,871,797 180,871,797
712,051,741 597,575,240 83.92 597,575,240 83.92 712,051,741 550,359,105 550,359,105
47,216,135 47,216,135
3,995,300 3,952,816 98.94 3,952,816 98.94
3,995,300 3,952,816 3,952,816
17,154,959 16,324,990 95.16 16,324,990 95.16
17,154,959 16,324,990 16,324,990
1,286,041,668 874,506,263 77.16 1,023,646,453 79.60
1.臺中榮總本院複合式手術室因採統包方式 辦理，交貨履約期較長，無法於本年度驗收 結案，已辦理預算保留。
2.臺中榮總本院急診推床等項目因國外船期 延後，無法於本年度驗收結案，已辦理預算 保留。
係因臺中榮總本院部分醫療空間運用改裝工 程，須等待設置許可審查通過後方可動工，
且配合醫療需求經常停工，施工不易，無法 於本年度驗收結案，已辦理預算保留。
截至本 年度累 計決算 數占累 計預算 數%
院作業基金
截至本年度累計數
未達成或超過預算之原因 本年度金額
本年 度金 額占 可用 預算 數％
截至本年 度 累計數金
額
預 算 數 決 算 數
貨幣單位：新臺幣元
數 量 金 額 數 量 金 額 數 量 ％ 金 額 ％ 門 診 病
患醫療
人次 3,022,884 6,814,873,000 2,970,807 6,945,149,322 -52,077 -1.72 130,276,322 1.91
住 院 病 患醫療
人日 933,356 8,225,632,000 943,793 8,410,367,986 10,437 1.12 184,735,986 2.25 中華民國108年度
臺中榮民總醫院作業基金
主要營運項目執行績效摘要表
備 註
比 較 增 減
項 目 數量 單位
預 算 數 決 算 數
9,426,093,000 9,426,092,957 -43 加 ：
以前年度公積撥充 賸餘撥充
以代管公有財產撥充 公庫增撥數
其他 減 ：
填補短絀 折減基金繳庫 其他
期末基金數額 9,426,093,000 9,426,092,957 -43
臺中榮民總醫院作業基金
基金數額增減明細表 中華民國108年度
期初基金數額
單位：新臺幣元
項 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註
單位：新臺幣元
金 額 ％
29,022,000 20,066,128 -8,955,872 -30.86 購置電腦軟體 29,022,000 20,066,128 -8,955,872 -30.86
專利權 387,275 387,275
取得專利權 387,275 387,275
科目及業務項目
電腦軟體
決 算 數
臺中榮民總醫院作業基金
無形資產明細表 中華民國108年度
預 算 數 比 較 增 減 備 註
預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註
3,114 2,876 -238
3,104 2,871 -233
2,478 2,323 -155
94 91 -3
101 88 -13
431 369 -62
10 5 -5
資本支出部分
3,114 2,876 -238
2.
職員 工友
技工 工友 聘用 管理會委員 兼任人員
兼任人員
勞務承攬人力1,303人(環保廢棄物清理2人、營養膳食勞務50人、環境及設備維護保養481人、照顧服務員 211人、醫療行政雜務453人、安全維護警衛勤務106人)。
總 計
註：1. 進用契僱人力3,203人，其中計時與計件人員941人(實習醫學生190人、行政人員751人)；專技人員2,262 人(醫師133人、護理人員1,609人、其他醫事人員420人、非醫事技術人員100人)。
臺中榮民總醫院作業基金
員工人數彙計表 中華民國108年度
單位：人
專任人員
項 目
管理會委員 聘用 業務支出部分
職員 專任人員
技工
1,969,160,000 301,626,000 274,472,000 2,361,075,000
1,639,833,000 213,892,000 245,461,000 1,823,104,000
2,046,000
167,118,000 9,830,000 8,515,000 84,131,000
160,163,000 77,904,000 20,496,000 453,840,000
1,969,160,000 301,626,000 274,472,000 2,361,075,000
科 目
正式員額薪資 聘僱人員薪資 超時工作報酬 津貼
合 計
研究發展及訓練費用
業務外費用 其他業務成本
管理及總務費用 業務總支出部分
醫療成本
臺中榮民總醫
預
獎金
單位：新臺幣元
用人費用 中華民國
彙計表 108年度
685,073,000 370,862,000 342,000 5,962,610,000 9,868,000 5,972,478,000
556,149,000 288,523,000 249,000 4,767,211,000 4,767,211,000
2,046,000 2,046,000
87,373,000 51,934,000 93,000 408,994,000 408,994,000
41,551,000 30,405,000 784,359,000 9,868,000 794,227,000
685,073,000 370,862,000 342,000 5,962,610,000 9,868,000 5,972,478,000
退休及 總計
卹償金 資遣費 福利費 提繳費 合計
院作業基金
算 數 單位：新臺幣元
兼任人員費用
1,745,040,528 250,788,528 141,959,201 2,385,998,565
1,445,879,081 176,700,591 128,280,946 1,861,975,899
1,368,363
146,403,442 7,640,381 4,392,896 83,071,640
151,389,642 66,447,556 9,285,359 440,951,026
1,745,040,528 250,788,528 141,959,201 2,385,998,565
1.
(1) 2.
(2) (3)
正式員額薪資 超時工作報酬 津貼
科 目
聘僱人員薪資 獎金
用人費用 中華民國
單位：新臺幣元
彙計表 108年度
決 算 數
註 進 用 契 僱 人 力 預 算 數 2,073,077,000 元 ， 決 算 數 2,094,610,856 元 ， 其 中 計 時 與 計 件 人 員 酬 金 預 算 數 356,779,000元，決算數465,576,468元；專技人員酬金預算數1,716,298,000元，決算數1,629,034,388元。
業務外費用
研究發展及訓練費用
合 計
其他業務成本
管理及總務費用 醫療成本
588,914,940
485,672,030 業務總支出部分
退休及 卹償金
35,120,505
臺中榮民總醫 院作業基金
##########################################################################################
68,122,405
588,914,940 3.獎金編列項目：
335,117,537 347,895 5,448,167,194 7,132,836 5,455,300,030
259,692,644 252,596 4,358,453,787 4,358,453,787
1,368,363 1,368,363
45,872,931 95,299 355,598,994 355,598,994
29,551,962 732,746,050 7,132,836 739,878,886
335,117,537 347,895 5,448,167,194 7,132,836 5,455,300,030
(1) (2) (3)
提繳費 合計 總計
單位：新臺幣元
彙計表 108年度
算 數
588,914,940
485,672,030
兼任人員費用 退休及
卹償金 福利費
35,120,505
院作業基金
68,122,405
資遣費
588,914,940 3.獎金編列項目：
年終獎金：依據行政院訂頒之軍公教人員年終工作獎金發給注意事項辦理，實際發給人數3,056人，預算數 281,985,000元，決算數246,132,060元。
考績獎金：依據96年3月21日總統華總一義字第09600034561號令修正之公務人員考績法辦理，實際發給人 數2,365人，預算數230,533,000元，決算數212,155,646元。
績效獎金：依據行政院103年7月30日院授人給字第1030041664號函核定修正之國軍退除役官兵輔導委員會 所屬榮民總醫院經營績效獎金核發要點、行政院108年11月18日院授人給字第1080048217函核定修正之公立 醫療機構人員獎勵金發給要點及本會106年5月3日輔醫字第1060037263號函修正之國軍退除役官兵輔導委員 會榮民總醫院所屬分院人員獎勵金發給要點辦理，實際發給人數2,881人，預算數1,849,519,000元，決算數 1,928,403,227元。
輛數 金額 輛數 金額 輛數 ％ 金額 ％ 1 2,760,000 1 2,535,666 -224,334 -8.13
1 2,760,000 1 2,535,666 224,334 -8.13
註： 1.
2.
備 註
車 輛 類 型預 算 數 決 算 數
合 計
其他車輛：本年度無增購及汰舊換新，截至本年度終了，其他車輛計有21人座大客車1輛，小型客貨車1 輛，小型貨車1輛，業務用機車1輛，救護車11輛，身障車2輛，醫療巡迴車4輛。
21人座大客車
臺中榮民總醫院作業基金
增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
比 較 增 減
管理用車輛：截至本年度終了，管理用車輛計有一般公務轎車10輛，油氣雙燃料車1輛，21人座大客車8 輛，9人座小客車2輛，小型客貨車1輛，小型客貨車(7-8人座)16輛，小型貨車3輛，一般公務用機車4 輛。
本頁空白
單 位 名 稱 業 務 收 入 業 務 成 本 與 費 用 業 務 賸 餘 ( 短 絀 ) 臺 中 榮 民 總 醫 院 本 院 14,762,123,175 14,577,862,533 184,260,642
臺 中 榮 民 總 醫 院
嘉 義 分 院 及 灣 橋 分 院
2,269,238,289 2,264,174,716 5,063,573
臺 中 榮 民 總 醫 院 埔 里 分 院 1,048,690,279 1,053,800,798 -5,110,519
合 計 18,080,051,743 17,895,838,047 184,213,696
中華民國 所屬作業單位
臺中榮民總醫
單位：新臺幣元
業 務 外 收 入 業 務 外 費 用業 務 外 賸 餘
( 短 絀 )
本 期 賸 餘
( 短 絀 )
791,755,781 233,921,120 557,834,661 742,095,303
70,200,811 42,050,269 28,150,542 33,214,115
28,102,942 11,617,467 16,485,475 11,374,956
890,059,534 287,588,856 602,470,678 786,684,374
108年度 收支概況表
院作業基金
金 額 ％
用人費用 5,972,478,000 5,455,300,030 -517,177,970 -8.66
正式員額薪資 1,969,160,000 1,745,040,528 -224,119,472 -11.38 聘僱及兼職人員薪資 309,324,000 256,313,097 -53,010,903 -17.14
超時工作報酬 274,472,000 141,959,201 -132,512,799 -48.28
獎金 2,362,037,000 2,386,690,933 24,653,933 1.04
退休及卹償金 685,642,000 589,365,099 -96,276,901 -14.04
福利費 371,501,000 335,583,277 -35,917,723 -9.67
提繳費 342,000 347,895 5,895 1.72
服務費用 3,510,958,000 3,612,147,899 101,189,899 2.88
水電費 222,006,000 219,185,750 -2,820,250 -1.27
郵電費 17,305,000 18,102,812 797,812 4.61
旅運費 10,184,000 10,928,238 744,238 7.31
印刷裝訂與廣告費 19,169,000 27,996,921 8,827,921 46.05
修理保養及保固費 345,103,000 304,161,302 -40,941,698 -11.86
保險費 1,867,000 1,584,356 -282,644 -15.14
一般服務費 945,472,000 1,096,004,527 150,532,527 15.92
專業服務費 1,944,233,000 1,928,566,494 -15,666,506 -0.81
公共關係費 5,619,000 5,617,499 -1,501 -0.03
材料及用品費 7,150,821,000 7,889,032,082 738,211,082 10.32
使用材料費 24,281,000 18,075,094 -6,205,906 -25.56
用品消耗 126,297,000 194,829,036 68,532,036 54.26
商品及醫療用品 7,000,243,000 7,676,127,952 675,884,952 9.66
租金與利息 85,266,000 72,717,469 -12,548,531 -14.72
房租 280,000 350,916 70,916 25.33
機器租金 76,245,000 60,496,606 -15,748,394 -20.65
交通及運輸設備租金 4,860,000 4,714,655 -145,345 -2.99
什項設備租金 3,881,000 7,155,292 3,274,292 84.37
折舊、折耗及攤銷 822,933,000 922,146,965 99,213,965 12.06
不動產、廠房及設備折舊 711,204,000 800,090,878 88,886,878 12.50
其他折舊性資產折舊 63,990,000 67,176,351 3,186,351 4.98
攤銷 47,739,000 54,879,736 7,140,736 14.96
稅捐與規費（強制費） 6,808,000 6,535,496 -272,504 -4.00
科 目
臺中榮民總醫院作業基金
各項費用彙計表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
金 額 ％
科 目
臺中榮民總醫院作業基金
各項費用彙計表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
房屋稅 2,486 2,486
消費與行為稅 4,733,000 4,786,983 53,983 1.14
規費 2,075,000 1,746,027 -328,973 -15.85
16,549,000 18,102,067 1,553,067 9.38
會費 14,319,000 15,451,492 1,132,492 7.91
捐助、補助與獎助 2,230,000 2,610,000 380,000 17.04
40,575 40,575
短絀、賠償與保險給付 260,000 8,992,205 8,732,205 3,358.54
各項短絀 260,000 8,992,205 8,732,205 3,358.54
其他 36,498,000 198,452,690 161,954,690 443.74
其他費用 36,498,000 198,452,690 161,954,690 443.74
17,602,571,000 18,183,426,903 580,855,903 3.30
補貼（償）、獎勵、慰問與救助
（濟）
合 計
會費、捐助、補助、分攤、救助（
濟）與交流活動費
金 額 ％ 管制性項目
國外旅費 5,647,000 5,422,220 -224,780 -3.98
廣告費
業務宣導費 1,752,000 1,697,160 -54,840 -3.13
公共關係費 5,619,000 5,617,499 -1,501 -0.03
統計所需項目 宿舍電費 宿舍水費 員工通勤交通費
宿舍修護費 3,108,000 -3,108,000 -100.00
宿舍保險費
義（志）工服務費 4,862,000 4,767,241 -94,759 -1.95
計時與計件人員酬金 356,779,000 465,576,468 108,797,468 30.49 專技人員酬金 1,716,298,000 1,629,034,388 -87,263,612 -5.08 講課鐘點 、稿費、出席
審查及查詢費
33,865,000 40,049,868 6,184,868 18.26
商品
一般土地租金 宿舍基地租金 宿舍折舊 土地增值稅 宿舍基地地價稅 宿舍房屋稅 關稅
貨物稅 122,500 122,500
證券交易稅
補（協） 助政府機關（
構）
捐助國內團體 1,000,000 1,000,000
未足額進 用身障人員差 額補助費
臺中榮民總醫院作業基金
管制性項目及統計所需項目比較表 中華民國108年度
單位：新臺幣元
備 註
科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減
附 錄
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金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％
賸餘之部 318,388,000 100.00 352,110,855 100.00 33,722,855 10.59 318,896,740 100.00
本期賸餘 16,009,000 5.03 33,214,115 9.43 17,205,115 107.47 32,019,762 10.04 前期未分配賸餘 302,379,000 94.97 318,896,740 90.57 16,517,740 5.46 286,876,978 89.96 追溯適用及追溯重編
之影響數 公積轉列數 其他轉入數 分配之部
填補累積短絀 提存公積 賸餘撥充基金數 解繳公庫淨額 其他依法分配數
未分配賸餘 318,388,000 100.00 352,110,855 100.00 33,722,855 10.59 318,896,740 100.00 短絀之部
本期短絀
前期待填補之短絀 追溯適用及追溯重編 之影響數
其他轉入數 填補之部
撥用賸餘 撥用公積 折減基金 公庫撥款 待填補之短絀
中華民國108年度
臺中榮民總醫院作業基金－嘉義分院及灣橋分院
單位：新臺幣元
上 年 度 決 算 數 項 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減
餘 絀 撥 補 表
