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臺中榮民總醫院作業基金109年度附屬單位決算分決算

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Academic year: 2022

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(1)

一、總說明………第 1 ─ 4 頁 二、主要表:

(一)收支餘絀表………第 5 ─ 6 頁 (二)餘絀撥補表………第 7 頁 (三)現金流量表………第 8 ─ 9 頁

(四)平衡表………第 10 ─ 12 頁 三、附屬表:

(一)業務收入明細表………第 13 頁 (二)業務外收入明細表………第 14 頁 (三)醫療成本明細表………第 15 ─ 18 頁 (四)其他業務成本明細表………第 19 頁 (五)管理及總務費用明細表………第 20 ─ 21 頁 (六)研究發展及訓練費用明細表………第 22 ─ 24 頁 (七)業務外費用明細表………第 25 頁 (八)資產折舊明細表………第 26 ─ 27 頁 (九)資產報廢明細表………第 28 頁 (十)固定資產建設改良擴充明細表………第 30 ─ 31 頁

(十一)固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表………第 32 ─ 33 頁 (十二)主要營運項目執行績效摘要表………第 34 頁

(十三)基金數額增減明細表………第 35 頁 (十四)無形資產明細表………第 36 頁 (十五)員工人數彙計表………第 37 頁 (十六)用人費用彙計表………第 38 ─ 41 頁

(十七)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表………第 42 頁 (十八)各項費用彙計表………第 43 ─ 44 頁

(十九)管制性項目及統計所需項目比較表………第 45 頁 四、附錄:

(一)臺中榮民總醫院(本院)………第 1-1 ─ 1-41 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院………第 2-1 ─ 2-39 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院………第 3-1 ─ 3-39 頁

臺中榮民總醫院作業基金109年度附屬單位決算分決算

目 次

(2)

ᕴ ᇥܴ

(3)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 109 年度

1

一、 業務計畫實施績效

(一) 本(109)年度診療門診病患決算數 279 萬 6,910 人次,較預算數 291 萬 9,029 人次,減少 12 萬 2,119 人次,約 4.18%;門診醫療成本決算數 79 億 8,737 萬 4,279 元,較預算數 70 億 5,011 萬 4,000 元,增加 9 億 3,726 萬 279 元,約 13.29%,係門診單位成本較預計增加。

(二) 本年度診療住院病患決算數 87 萬 2,701 人日,較預算數 97 萬 2,584 人日,減少 9 萬 9,883 人日,約 10.27%,係嚴重特殊傳染性肺炎致 住院人日較預計減少;住院醫療成本決算數 78 億 1,160 萬 3,989 元,

較預算數 85 億 7,808 萬元,減少 7 億 6,647 萬 6,011 元,約 8.94%。

(三) 本年度除上項醫療服務外,尚有醫事人員專業訓練 29 萬 1,280 人次,

實習醫學生訓練 2,984 人次;提供建教合作學校與醫療院所 107 所;

另有出國訓練及研究 8 人次、國內外進修研究 338 人,鼓勵學術研 究討論(發表 SCI/SSCI 國際期刊 470 件、醫學研究上傳政府研究資訊 系統 440 件),以提升醫療水準,對中部地區榮民、民眾提供最佳醫 療服務。

二、 收支餘絀情形 (一) 業務收入

本年度業務收入決算數 188 億 5,298 萬 2,955 元,較預算數 183 億 9,477 萬 4,000 元,增加 4 億 5,820 萬 8,955 元,約 2.49%,分析 如下:

1. 醫療收入決算數 178 億 2,722 萬 9,652 元,較預算數 173 億 6,511 萬 8,000 元,增加 4 億 6,211 萬 1,652 元,約 2.66%。

2. 其他業務收入決算數 10 億 2,575 萬 3,303 元,較預算數 10 億 2,965 萬 6,000 元,減少 390 萬 2,697 元,約 0.38%。

(二) 業務成本與費用

本年度業務成本與費用決算數 184 億 1,390 萬 3,273 元,較預算 數 182 億 4,395 萬 5,000 元,增加 1 億 6,994 萬 8,273 元,約 0.93%,

分析如下:

(4)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 109 年度

2

1. 醫療成本決算數 160 億 3,066 萬 9,161 元,較預算數 158 億 3,079 萬 9,000 元,增加 1 億 9,987 萬 161 元,約 1.26%。

2. 其他業務成本決算數 1 億 2,683 萬 6,685 元,較預算數 1 億 529 萬 9,000 元,增加 2,153 萬 7,685 元,約 20.45%,主要係支援酬 勞收入及委辦計畫收入增加,成本相對增加所致。

3. 管理及總務費用決算數 7 億 2,249 萬 6,246 元,較預算數 7 億 6,216 萬 3,000 元,減少 3,966 萬 6,754 元,約 5.20%。

4. 研究發展及訓練費用決算數 15 億 3,390 萬 1,181 元,較預算數 15 億 4,569 萬 4,000 元,減少 1,179 萬 2,819 元,約 0.76%。

(三) 業務外收入

本年度業務外收入決算數 7 億 4,283 萬 9,119 元,較預算數 4 億 4,113 萬 9,000 元,增加 3 億 170 萬 119 元,約 68.39%,分析如下:

1. 財務收入決算數 3,455 萬 8,086 元,較預算數 3,695 萬 1,000 元,

減少 239 萬 2,914 元,約 6.48%。

2. 其他業務外收入決算數 7 億 828 萬 1,033 元,較預算數 4 億 418 萬 8,000 元,增加 3 億 409 萬 3,033 元,約 75.24%,主要係收回 以前年度溢提備抵醫療折讓。

(四) 業務外費用

本年度業務外費用決算數 2 億 6,703 萬 9,706 元,較預算數 5,355 萬 8,000 元,增加 2 億 1,348 萬 1,706 元,約 398.60%,主要係補提 以前年度用人費用。

(五) 本年度賸餘(短絀)

收支相抵後,本年度決算賸餘 9 億 1,487 萬 9,095 元,較預算賸 餘 5 億 3,840 萬元,增加 3 億 7,647 萬 9,095 元,約 69.93%。

三、 餘絀撥補實況

本期賸餘 9 億 1,487 萬 9,095 元,連同前期未分配賸餘 26 億 1,905

萬 9,950 元,累計賸餘 35 億 3,393 萬 9,045 元,留待以後年度處理。

(5)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 109 年度

3

四、 現金流量結果

(一) 本期現金及約當現金決算數淨增 14 億 3,386 萬 7,605 元,較預算數 淨增 19 億 2,836 萬 6,000 元,減少 4 億 9,449 萬 8,395 元,分述如下:

1. 業務活動之現金流量

業務活動之淨現金流入 55 億 4,968 萬 3,870 元,包括本期賸 餘 9 億 1,487 萬 9,095 元,利息股利之調整減少 3,455 萬 8,086 元,

調整項目 46 億 3,470 萬 3,754 元,收取利息 3,465 萬 9,107 元。

2. 投資活動之現金流量

投資活動之淨現金流出 17 億 5,743 萬 5,941 元,其中現金流 入 23 億 4 萬 8,763 元,包括減少流動金融資產及短期墊款 19 億 1,745 萬 2,571 元,減少不動產、廠房及設備 23 萬 7,931 元,減少 其他資產 3 億 8,235 萬 8,261 元;現金流出 40 億 5,748 萬 4,704 元,包括增加流動金融資產及短期墊款 2 億 7,109 萬 4,772 元,增 加投資 23 億 5,220 萬元,增加不動產、廠房及設備 9 億 8,458 萬 8,121 元,增加無形資產及其他資產 4 億 4,960 萬 1,811 元。

3. 籌資活動之現金流量

籌資活動之淨現金流出 23 億 5,838 萬 324 元,其中現金流入 38 億 9,393 萬 2,070 元,係增加其他負債之數;現金流出 62 億 5,231 萬 2,394 元,係減少其他負債之數。

(二) 現金及約當現金之淨增 14 億 3,386 萬 7,605 元,係期末現金 59 億 431 萬 7,850 元,較期初現金 44 億 7,045 萬 245 元增加之數。

五、 資產負債情況

(一) 資產總額計 241 億 2,065 萬 9,787 元,其中流動資產 95 億 3,124 萬 5,951 元,占 39.51%;投資、長期應收款、貸墊款及準備金 34 億 8,745 萬 1,987 元,占 14.46%;不動產、廠房及設備 87 億 2,960 萬 9,857 元,占 36.19%;無形資產 3,519 萬 3,647 元,占 0.15%;其他資產 23 億 3,715 萬 8,345 元,占 9.69%。

(二) 負債總額計 84 億 9,991 萬 4,325 元,占負債及淨值 35.24%,其中流

(6)

臺中榮民總醫院作業基金 總說明

中華民國 109 年度

4

動負債 38 億 4,215 萬 2,377 元,占負債及淨值 15.93%;其他負債 46 億 5,776 萬 1,948 元,占負債及淨值 19.31%。

(三) 淨值總額計 156 億 2,074 萬 5,462 元,占負債及淨值 64.76%,其中基

金 94 億 2,609 萬 2,957 元,占負債及淨值 39.08%;公積 16 億 2,910 萬

6,468 元,占負債及淨值 6.75%;累積餘絀 35 億 3,393 萬 9,045 元,占負

債及淨值 14.65%;淨值其他項目 10 億 3,160 萬 6,992 元,占負債及

淨值 4.28%。

(7)

Ьा߄

(8)

金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 業務收入 18,394,774,000 100.00 18,852,982,955 100.00 458,208,955 2.49 18,080,051,743 100.00

醫療收入 17,365,118,000 94.40 17,827,229,652 94.56 462,111,652 2.66 17,122,532,811 94.70 門診醫療收入 10,172,511,000 55.30 9,811,597,957 52.04 -360,913,043 -3.55 9,751,874,531 53.94 住院醫療收入 8,920,109,000 48.49 9,228,078,288 48.95 307,969,288 3.45 9,026,055,737 49.92 其他醫療收入 184,866,000 1.00 174,647,860 0.93 -10,218,140 -5.53 173,362,790 0.96 醫療折讓 -1,864,303,000 -10.13 -1,355,268,292 -7.19 509,034,708 -27.30 -1,793,709,489 -9.92 醫療優待免費 -48,065,000 -0.26 -31,826,161 -0.17 16,238,839 -33.79 -35,050,758 -0.19 其他業務收入 1,029,656,000 5.60 1,025,753,303 5.44 -3,902,697 -0.38 957,518,932 5.30 臨床教學研究補助收入 264,573,000 1.44 278,490,000 1.48 13,917,000 5.26 264,573,000 1.46 其他補助收入 627,870,000 3.41 585,107,093 3.10 -42,762,907 -6.81 567,641,477 3.14 雜項業務收入 137,213,000 0.75 162,156,210 0.86 24,943,210 18.18 125,304,455 0.69 業務成本與費用 18,243,955,000 99.18 18,413,903,273 97.67 169,948,273 0.93 17,895,838,047 98.98 醫療成本 15,830,799,000 86.06 16,030,669,161 85.03 199,870,161 1.26 15,584,924,615 86.20 門診醫療成本 7,050,114,000 38.33 7,987,374,279 42.37 937,260,279 13.29 6,945,149,322 38.41 住院醫療成本 8,578,080,000 46.63 7,811,603,989 41.43 -766,476,011 -8.94 8,410,367,986 46.52 其他醫療成本 202,605,000 1.10 231,690,893 1.23 29,085,893 14.36 229,407,307 1.27 其他業務成本 105,299,000 0.57 126,836,685 0.67 21,537,685 20.45 99,116,022 0.55 雜項業務成本 105,299,000 0.57 126,836,685 0.67 21,537,685 20.45 99,116,022 0.55 管理及總務費用 762,163,000 4.14 722,496,246 3.83 -39,666,754 -5.20 701,216,592 3.88 管理費用及總務費用 762,163,000 4.14 722,496,246 3.83 -39,666,754 -5.20 701,216,592 3.88 研究發展及訓練費用 1,545,694,000 8.40 1,533,901,181 8.14 -11,792,819 -0.76 1,510,580,818 8.35 研究發展費用 732,243,000 3.98 758,597,518 4.02 26,354,518 3.60 756,929,190 4.19

訓練費用 813,451,000 4.42 775,303,663 4.11 -38,147,337 -4.69 753,651,628 4.17 150,819,000 0.82 439,079,682 2.33 288,260,682 191.13 184,213,696 1.02 業務賸餘(短絀)

中華民國109年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位:新臺幣元

科 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 表

上 年 度 決 算 數

(9)

6

金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 %

中華民國109年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位:新臺幣元

科 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 表

上 年 度 決 算 數

業務外收入 441,139,000 2.40 742,839,119 3.94 301,700,119 68.39 890,059,534 4.92

財務收入 36,951,000 0.20 34,558,086 0.18 -2,392,914 -6.48 41,872,800 0.23

利息收入 36,951,000 0.20 34,558,086 0.18 -2,392,914 -6.48 41,872,800 0.23 其他業務外收入 404,188,000 2.20 708,281,033 3.76 304,093,033 75.24 848,186,734 4.69

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 169,246,000 0.92 131,303,133 0.70 -37,942,867 -22.42 166,070,648 0.92 受託經營賸餘

違規罰款收入 4,272,000 0.02 14,776,285 0.08 10,504,285 245.89 8,499,716 0.05 受贈收入 4,965,000 0.03 20,625,656 0.11 15,660,656 315.42 19,497,293 0.11

賠(補)償收入 231,780 0.00 231,780 49,160 0.00

收回呆帳 100,000 0.00 749,088 0.00 649,088 649.09 685,911 0.00 雜項收入 225,605,000 1.23 540,595,091 2.87 314,990,091 139.62 653,384,006 3.61 業務外費用 53,558,000 0.29 267,039,706 1.42 213,481,706 398.60 287,588,856 1.59 其他業務外費用 53,558,000 0.29 267,039,706 1.42 213,481,706 398.60 287,588,856 1.59

財產交易短絀 受託經營短絀

雜項費用 53,558,000 0.29 267,039,706 1.42 213,481,706 398.60 287,588,856 1.59 387,581,000 2.11 475,799,413 2.52 88,218,413 22.76 602,470,678 3.33 538,400,000 2.93 914,879,095 4.85 376,479,095 69.93 786,684,374 4.35 業務外賸餘(短絀)

本期賸餘(短絀)

註:科 目 本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

本期其他綜合餘絀合計 -548,432,045 -548,432,045

未實現重估增值 -548,432,045 -548,432,045

(10)

金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 賸餘之部 2,894,981,000 100.00 3,533,939,045 100.00 638,958,045 22.07 2,619,059,950 100.00

本期賸餘 538,400,000 18.60 914,879,095 25.89 376,479,095 69.93 786,684,374 30.04 前期未分配賸餘 2,356,581,000 81.40 2,619,059,950 74.11 262,478,950 11.14 1,832,375,576 69.96 追溯適用及追溯重編

之影響數 公積轉列數 其他轉入數 分配之部

填補累積短絀 提存公積 賸餘撥充基金數 解繳公庫淨額 其他依法分配數

未分配賸餘 2,894,981,000 100.00 3,533,939,045 100.00 638,958,045 22.07 2,619,059,950 100.00 短絀之部

本期短絀

前期待填補之短絀 追溯適用及追溯重編 之影響數

其他轉入數 填補之部

撥用賸餘 撥用公積 折減基金 公庫撥款 待填補之短絀

中華民國109年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位:新臺幣元

上 年 度 決 算 數 項 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

餘 絀 撥 補 表

(11)

8

金 額 %

業務活動之現金流量

538,400,000 914,879,095 376,479,095 69.93 -36,951,000 -34,558,086 2,392,914 -6.48 501,449,000 880,321,009 378,872,009 75.56 2,140,367,000 4,634,703,754 2,494,336,754 116.54 2,641,816,000 5,515,024,763 2,873,208,763 108.76

收取利息 37,518,000 34,659,107 -2,858,893 -7.62

支付利息

2,679,334,000 5,549,683,870 2,870,349,870 107.13 投資活動之現金流量

123,541,000 1,917,452,571 1,793,911,571 1,452.08

減少不動產、廠房及設備、礦產資源 237,931 237,931

123,630,000 382,358,261 258,728,261 209.28

-271,094,772 -271,094,772 -2,352,200,000 -2,352,200,000

-859,623,000 -984,588,121 -124,965,121 14.54 增加無形資產及其他資產 -70,166,000 -449,601,811 -379,435,811 540.77

-682,618,000 -1,757,435,941 -1,074,817,941 157.46

15,455,000 3,893,932,070 3,878,477,070 25,095.29 增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他籌資活動之現金流入

-83,805,000 -6,252,312,394 -6,168,507,394 7,360.55 減少長期負債

減少基金及公積

賸餘分配款

-68,350,000 -2,358,380,324 -2,290,030,324 3,350.45

1,928,366,000 1,433,867,605 -494,498,395 -25.64 期初現金及約當現金 1,647,886,000 4,470,450,245 2,822,564,245 171.28 期末現金及約當現金 3,576,252,000 5,904,317,850 2,328,065,850 65.10

支付利息

其他籌資活動之現金流出 籌資活動之淨現金流入(流出)

現金及約當現金之淨增(淨減)

匯率影響數

臺中榮民總醫院作業基金

現金流量表

中華民國109年度

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

預 算 數

單位:新臺幣元

項 目 決 算 數比 較 增 減

利息股利之調整 本期賸餘(短絀)

增加流動金融資產及短期貸墊款

增加不動產、廠房及設備、礦產資源 未計利息股利之本期賸餘(短絀)

調整項目

業務活動之淨現金流入(流出)

未計利息股利之現金流入(流出)

減少流動金融資產及短期貸墊款

減少無形資產及其他資產

其他投資活動之現金流入 收取利息

其他投資活動之現金流出 投資活動之淨現金流入(流出)

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加短期債務、流動金融負債及其他負債

減少短期債務、流動金融負債及其他負債 籌資活動之現金流量

(12)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

臺中榮民總醫院作業基金

現金流量表

中華民國109年度

撥入勞工退休準備金及專戶孳息,其他準備金與其他什項負債同額增加4,170,495元;支付早期提撥工友技工退休 準備金,其他準備金與其他什項負債同額減少5,415,028元。

註:不影響現金流量之投資及籌資活動

受贈固定資產與遞延收入同額增加9,844,374元,包括房屋及建築411,088元,機械及設備4,772,186元,交通及運輸 設備2,461,200元,什項設備2,199,900元。

受贈無形資產(電腦軟體)與遞延收入同額增加2,703,703元。

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加18,533,582元;支付約聘僱 人員離職金,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少30,033,824元。

代管資產折舊提列轉入受贈公積數66,984,106元。

代管資產與應付代管資產同額增加115,383,246元,同額減少22,993,190元。

(13)

10

金 額 % 金 額 % 金 額 %

資產 24,120,659,787 100.00 25,342,257,728 100.00 -1,221,597,941 -4.82

流動資產 9,531,245,951 39.51 13,789,191,074 54.41 -4,257,945,123 -30.88

現金 5,904,317,850 24.48 4,470,450,245 17.64 1,433,867,605 32.07

庫存現金 11,869 0.00 11,869

銀行存款 5,902,501,981 24.47 4,468,874,745 17.63 1,433,627,236 32.08 1,804,000 0.01 1,575,500 0.01 228,500 14.50

流動金融資產 2,707,600,000 10.68 -2,707,600,000 -100.00

其他金融資產-流動 2,707,600,000 10.68 -2,707,600,000 -100.00

應收款項 2,744,908,168 11.38 5,857,516,590 23.11 -3,112,608,422 -53.14

5,082,109,731 21.07 8,692,931,735 34.30 -3,610,822,004 -41.54 -2,401,903,644 -9.96 -2,878,723,208 -11.36 476,819,564 -16.56 -525,000 0.00 -529,469 0.00 4,469 -0.84 221,143 0.00 322,164 0.00 -101,021 -31.36 65,005,938 0.27 43,515,368 0.17 21,490,570 49.39

存貨 428,033,467 1.77 348,162,701 1.37 79,870,766 22.94

物料 1,888,188 0.01 2,526,885 0.01 -638,697 -25.28

醫療用品 426,145,279 1.77 345,635,816 1.36 80,509,463 23.29

預付款項 321,332,288 1.33 315,349,561 1.24 5,982,727 1.90

預付貨款 2,777,060 0.01 228,384 0.00 2,548,676 1,115.96

用品盤存 8,251,222 0.03 4,204,837 0.02 4,046,385 96.23

預付費用 305,897,713 1.27 309,779,030 1.22 -3,881,317 -1.25

進項稅額 15,413 0.00 15,413

其他預付款 4,390,880 0.02 1,137,310 0.00 3,253,570 286.08 短期貸墊款 132,654,178 0.55 90,111,977 0.36 42,542,201 47.21 短期墊款 132,654,178 0.55 90,111,977 0.36 42,542,201 47.21 投資、長期應收款、貸墊款及準備金 3,487,451,987 14.46 129,296,762 0.51 3,358,155,225 2,597.25 非流動金融資產 3,381,400,000 14.02 10,500,000 0.04 3,370,900,000 32,103.81 其他金融資產-非流動 3,381,400,000 14.02 10,500,000 0.04 3,370,900,000 32,103.81

準備金 106,051,987 0.44 118,796,762 0.47 -12,744,775 -10.73

退休及離職準備金 70,177,510 0.29 81,677,752 0.32 -11,500,242 -14.08 其他準備金 35,874,477 0.15 37,119,010 0.15 -1,244,533 -3.35 不動產、廠房及設備 8,729,609,857 36.19 9,098,250,086 35.90 -368,640,229 -4.05

土地 1,221,571,057 5.06 1,770,003,102 6.98 -548,432,045 -30.98

土地 1,221,571,057 5.06 1,770,003,102 6.98 -548,432,045 -30.98

土地改良物 2,064,039 0.01 2,257,527 0.01 -193,488 -8.57

土地改良物 32,072,407 0.13 32,072,407 0.13

累計折舊-土地改良物 -30,008,368 -0.12 -29,814,880 -0.12 -193,488 0.65 房屋及建築 4,037,398,281 16.74 4,136,035,447 16.32 -98,637,166 -2.38 房屋及建築 6,580,548,767 27.28 6,541,247,361 25.81 39,301,406 0.60 累計折舊-房屋及建築 -2,543,150,486 -10.54 -2,405,211,914 -9.49 -137,938,572 5.73 應收醫療帳款

備抵醫療折讓

備抵呆帳-應收醫療帳款 應收利息

其他應收款

備抵呆帳-其他各項應收款

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表

中華民國109年12月31日

單位:新臺幣元

比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

科 目本 年 度 決 算 數

零用及週轉金

(14)

金 額 % 金 額 % 金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表 中華民國109年12月31日

單位:新臺幣元

比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

科 目本 年 度 決 算 數

機械及設備 2,384,741,153 9.89 2,360,731,171 9.32 24,009,982 1.02 機械及設備 8,526,086,671 35.35 8,257,014,347 32.58 269,072,324 3.26 累計折舊-機械及設備 -6,141,345,518 -25.46 -5,896,283,176 -23.27 -245,062,342 4.16 交通及運輸設備 45,442,724 0.19 49,775,409 0.20 -4,332,685 -8.70 交通及運輸設備 165,852,796 0.69 162,798,897 0.64 3,053,899 1.88 累計折舊-交通及運輸設備 -120,410,072 -0.50 -113,023,488 -0.45 -7,386,584 6.54

什項設備 85,754,181 0.36 103,669,594 0.41 -17,915,413 -17.28

什項設備 516,265,422 2.14 540,754,625 2.13 -24,489,203 -4.53 累計折舊-什項設備 -430,511,241 -1.78 -437,085,031 -1.72 6,573,790 -1.50 租賃資產

租賃資產

累計折舊-租賃資產 租賃權益改良

租賃權益改良

累計折舊-租賃權益改良

購建中固定資產 952,638,422 3.95 675,777,836 2.67 276,860,586 40.97 未完工程 830,141,025 3.44 618,950,314 2.44 211,190,711 34.12 預付工程及土地款

訂購機件及設備款 122,497,397 0.51 56,827,522 0.22 65,669,875 115.56

無形資產 35,193,647 0.15 30,453,369 0.12 4,740,278 15.57

無形資產 35,193,647 0.15 30,453,369 0.12 4,740,278 15.57

專利權 915,150 0.00 1,653,508 0.01 -738,358 -44.65

電腦軟體 34,278,497 0.14 28,799,861 0.11 5,478,636 19.02 其他無形資產

其他資產 2,337,158,345 9.69 2,295,066,437 9.06 42,091,908 1.83

遞延資產 379,640,362 1.57 377,235,368 1.49 2,404,994 0.64

遞延費用 379,640,362 1.57 377,235,368 1.49 2,404,994 0.64

什項資產 1,957,417,381 8.12 1,917,730,467 7.57 39,686,914 2.07

存出保證金 59,652 0.00 99,000 0.00 -39,348 -39.75

存出保證品

催收款項 24,209,371 0.10 21,945,345 0.09 2,264,026 10.32 備抵呆帳-催收款項 -19,283,985 -0.08 -19,261,595 -0.08 -22,390 0.12 暫付及待結轉帳項 50,511,477 0.21 38,432,801 0.15 12,078,676 31.43 代管資產 2,957,782,149 12.26 2,912,762,918 11.49 45,019,231 1.55 累計折舊-代管資產 -1,055,861,283 -4.38 -1,036,248,002 -4.09 -19,613,281 1.89 受託經營權益

其他什項資產

待處理資產 100,602 0.00 100,602 0.00

委託處分資產 100,602 0.00 100,602 0.00

24,120,659,787 100.00 25,342,257,728 100.00 -1,221,597,941 -4.82

合 計

(15)

12

金 額 % 金 額 % 金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表

中華民國109年12月31日

單位:新臺幣元

比 較 增 減 上 年 度 決 算 數

科 目本 年 度 決 算 數

負債 8,499,914,325 35.24 10,161,843,422 40.10 -1,661,929,097 -16.35

流動負債 3,842,152,377 15.93 2,978,835,220 11.75 863,317,157 28.98

應付款項 3,826,583,958 15.86 2,971,028,473 11.72 855,555,485 28.80

應付帳款 635,186,099 2.63 178,792,778 0.71 456,393,321 255.26 應付代收款 726,698,496 3.01 551,275,989 2.18 175,422,507 31.82 應付費用 701,169,409 2.91 653,694,499 2.58 47,474,910 7.26

應付稅款 441,183 0.00 617,165 0.00 -175,982 -28.51

應付工程款 2,742,880 0.01 3,746,579 0.01 -1,003,699 -26.79 其他應付款 1,760,345,891 7.30 1,582,901,463 6.25 177,444,428 11.21

預收款項 15,568,419 0.06 7,806,747 0.03 7,761,672 99.42

預收收入 11,533,604 0.05 4,017,658 0.02 7,515,946 187.07 預收定金

銷項稅額 92,558 0.00 92,558

其他預收款 3,942,257 0.02 3,789,089 0.01 153,168 4.04

長期負債 長期債務

應付租賃款

其他負債 4,657,761,948 19.31 7,183,008,202 28.34 -2,525,246,254 -35.16

遞延負債 64,218,365 0.27 71,560,064 0.28 -7,341,699 -10.26

遞延收入 64,218,365 0.27 71,560,064 0.28 -7,341,699 -10.26

什項負債 4,593,543,583 19.04 7,111,448,138 28.06 -2,517,904,555 -35.41

存入保證金 325,810,981 1.35 305,629,960 1.21 20,181,021 6.60

應付保管款 5,023,890 0.02 5,173,281 0.02 -149,391 -2.89

應付退休及離職金 70,177,510 0.29 81,677,752 0.32 -11,500,242 -14.08 暫收及待結轉帳項 2,241,439,942 9.29 4,792,037,302 18.91 -2,550,597,360 -53.23 應付代管資產 1,901,920,866 7.89 1,876,514,916 7.40 25,405,950 1.35 其他什項負債 49,170,394 0.20 50,414,927 0.20 -1,244,533 -2.47

淨值 15,620,745,462 64.76 15,180,414,306 59.90 440,331,156 2.90

基金 9,426,092,957 39.08 9,426,092,957 37.20

基金 9,426,092,957 39.08 9,426,092,957 37.20

基金 9,426,092,957 39.08 9,426,092,957 37.20

公積 1,629,106,468 6.75 1,555,222,362 6.14 73,884,106 4.75

資本公積 1,229,106,468 5.10 1,155,222,362 4.56 73,884,106 6.40

受贈公積 1,229,106,468 5.10 1,155,222,362 4.56 73,884,106 6.40

特別公積 400,000,000 1.66 400,000,000 1.58

特別公積 400,000,000 1.66 400,000,000 1.58

累積餘絀 3,533,939,045 14.65 2,619,059,950 10.33 914,879,095 34.93

累積賸餘 3,533,939,045 14.65 2,619,059,950 10.33 914,879,095 34.93

累積賸餘 3,533,939,045 14.65 2,619,059,950 10.33 914,879,095 34.93 淨值其他項目 1,031,606,992 4.28 1,580,039,037 6.23 -548,432,045 -34.71 累積其他綜合餘絀 1,031,606,992 4.28 1,580,039,037 6.23 -548,432,045 -34.71 未實現重估增值 1,031,606,992 4.28 1,580,039,037 6.23 -548,432,045 -34.71 24,120,659,787 100.00 25,342,257,728 100.00 -1,221,597,941 -4.82

合 計

「信託代理與保證資產(負債)」科目,本年度決算數182,531,171元,均為保證品(應付保證品);上年度決算數 181,230,948元,均為保證品(應付保證品)。

註:

(16)

金 額 %

業務收入 18,394,774,000 18,852,982,955 458,208,955 2.49

醫療收入 17,365,118,000 17,827,229,652 462,111,652 2.66

門診醫療收入 10,172,511,000 9,811,597,957 -360,913,043 -3.55 住院醫療收入 8,920,109,000 9,228,078,288 307,969,288 3.45

其他醫療收入 184,866,000 174,647,860 -10,218,140 -5.53

醫療折讓 -1,864,303,000 -1,355,268,292 509,034,708 -27.30 醫療折讓提列數 較預計減少。

醫療優待免費 -48,065,000 -31,826,161 16,238,839 -33.79 實際符合優免條 件之人數較預計 減少。

其他業務收入 1,029,656,000 1,025,753,303 -3,902,697 -0.38 臨床教學研究補助收入 264,573,000 278,490,000 13,917,000 5.26 其他補助收入 627,870,000 585,107,093 -42,762,907 -6.81

雜項業務收入 137,213,000 162,156,210 24,943,210 18.18

臺中榮民總醫院作業基金

業務收入明細表

中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

支援酬勞收入及 委辦計畫收入較 預計增加。

備 註

(17)

14

金 額 %

業務外收入 441,139,000 742,839,119 301,700,119 68.39

財務收入 36,951,000 34,558,086 -2,392,914 -6.48

利息收入 36,951,000 34,558,086 -2,392,914 -6.48

其他業務外收入 404,188,000 708,281,033 304,093,033 75.24

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 169,246,000 131,303,133 -37,942,867 -22.42 實收權利金收入較 預計減少。

受託經營賸餘

違規罰款收入 4,272,000 14,776,285 10,504,285 245.89 廠商逾期罰款較預 計增加。

受贈收入 4,965,000 20,625,656 15,660,656 315.42 受贈資產隨折舊提

列 , 轉 列 受 贈 收 入。

賠(補)償收入 231,780 231,780 向違約廠商請求損

害 賠 償 較 預 計 增 加。

收回呆帳 100,000 749,088 649,088 649.09 依實際收回情形認

列。

雜項收入 225,605,000 540,595,091 314,990,091 139.62 收回以前年度溢提 備抵醫療折讓較預 計增加。

臺中榮民總醫院作業基金

業務外收入明細表

中華民國109年度

單位:新臺幣元

備 註

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

(18)

金 額 %

醫療成本 15,830,799,000 16,030,669,161 199,870,161 1.26

門診醫療成本 7,050,114,000 7,987,374,279 937,260,279 13.29

用人費用 1,732,795,000 1,773,957,407 41,162,407 2.38

正式員額薪資 589,882,000 557,455,134 -32,426,866 -5.50 聘僱及兼職人員薪資 29,744,000 26,753,046 -2,990,954 -10.06 超時工作報酬 63,792,000 38,607,045 -25,184,955 -39.48 獎金 746,977,000 834,738,770 87,761,770 11.75 退休及卹償金 186,369,000 207,003,644 20,634,644 11.07 福利費 115,898,000 109,250,335 -6,647,665 -5.74

提繳費 133,000 149,433 16,433 12.36

服務費用 911,243,000 907,108,395 -4,134,605 -0.45

水電費 68,307,000 48,158,139 -20,148,861 -29.50

郵電費 6,875,000 6,290,431 -584,569 -8.50

旅運費 1,350,000 1,638,691 288,691 21.38

印刷裝訂與廣告費 6,063,000 6,433,276 370,276 6.11

修理保養及保固費 84,822,000 95,462,345 10,640,345 12.54

保險費 347,000 355,749 8,749 2.52

一般服務費 249,247,000 256,268,717 7,021,717 2.82 專業服務費 494,232,000 492,501,047 -1,730,953 -0.35 材料及用品費 4,058,461,000 4,942,407,194 883,946,194 21.78

使用材料費 3,477,000 3,570,631 93,631 2.69

用品消耗 19,759,000 19,790,072 31,072 0.16

商品及醫療用品 4,035,225,000 4,919,046,491 883,821,491 21.90

租金與利息 37,981,000 40,038,396 2,057,396 5.42

房租 318,000 384,825 66,825 21.01

機器租金 30,522,000 29,171,709 -1,350,291 -4.42 交通及運輸設備租金 4,294,000 5,378,105 1,084,105 25.25

什項設備租金 2,847,000 5,103,757 2,256,757 79.27

折舊、折耗及攤銷 301,049,000 314,464,192 13,415,192 4.46 不動產、廠房及設備折舊 274,586,000 285,635,112 11,049,112 4.02

門 診 單 位 成 本 較 預計增加所致。

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國109年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

(19)

16

金 額 %

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國109年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

其他折舊性資產折舊 16,133,000 17,393,397 1,260,397 7.81

攤銷 10,330,000 11,435,683 1,105,683 10.70

稅捐與規費(強制費) 2,651,000 2,196,921 -454,079 -17.13

土地稅 1,113 1,113

房屋稅 4,914 4,914

消費與行為稅 2,217,000 1,691,524 -525,476 -23.70

規費 434,000 499,370 65,370 15.06

5,780,000 6,103,449 323,449 5.60

會費 5,780,000 6,103,449 323,449 5.60

短絀、賠償與保險給付 37,000 941,594 904,594 2,444.85

各項短絀 37,000 941,594 904,594 2,444.85

其他 117,000 156,731 39,731 33.96

其他費用 117,000 156,731 39,731 33.96

住院醫療成本 8,578,080,000 7,811,603,989 -766,476,011 -8.94

用人費用 2,982,344,000 2,624,785,565 -357,558,435 -11.99

正式員額薪資 972,118,000 870,493,682 -101,624,318 -10.45 聘僱及兼職人員薪資 162,371,000 129,076,371 -33,294,629 -20.51 超時工作報酬 159,424,000 83,806,079 -75,617,921 -47.43 獎金 1,185,230,000 1,167,684,195 -17,545,805 -1.48 退休及卹償金 347,792,000 239,331,340 -108,460,660 -31.19 福利費 155,291,000 134,271,353 -21,019,647 -13.54

提繳費 118,000 122,545 4,545 3.85

服務費用 1,696,732,000 1,727,405,237 30,673,237 1.81

水電費 101,430,000 79,055,771 -22,374,229 -22.06

郵電費 6,148,000 5,096,713 -1,051,287 -17.10

旅運費 268,000 266,971 -1,029 -0.38

印刷裝訂與廣告費 3,237,000 3,228,988 -8,012 -0.25

修理保養及保固費 147,312,000 161,602,287 14,290,287 9.70

保險費 378,000 321,410 -56,590 -14.97

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

(20)

金 額 % 預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國109年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

一般服務費 279,675,000 313,069,937 33,394,937 11.94 專業服務費 1,158,284,000 1,164,763,160 6,479,160 0.56 材料及用品費 3,416,752,000 2,958,391,923 -458,360,077 -13.42

使用材料費 9,107,000 8,288,722 -818,278 -8.99

用品消耗 31,281,000 67,232,363 35,951,363 114.93 商品及醫療用品 3,376,364,000 2,882,870,838 -493,493,162 -14.62 租金與利息 39,251,000 35,969,678 -3,281,322 -8.36 機器租金 38,423,000 35,050,717 -3,372,283 -8.78

交通及運輸設備租金 3,000 3,000

什項設備租金 828,000 915,961 87,961 10.62

折舊、折耗及攤銷 435,852,000 453,536,413 17,684,413 4.06 不動產、廠房及設備折舊 393,772,000 408,783,384 15,011,384 3.81 其他折舊性資產折舊 23,746,000 25,284,511 1,538,511 6.48

攤銷 18,334,000 19,468,518 1,134,518 6.19

稅捐與規費(強制費) 1,753,000 1,608,285 -144,715 -8.26

消費與行為稅 1,533,000 1,387,463 -145,537 -9.49

規費 220,000 220,822 822 0.37

4,359,000 3,590,063 -768,937 -17.64

會費 4,359,000 3,590,063 -768,937 -17.64

短絀、賠償與保險給付 197,000 5,030,599 4,833,599 2,453.60

各項短絀 197,000 5,030,599 4,833,599 2,453.60

其他 840,000 1,286,226 446,226 53.12

其他費用 840,000 1,286,226 446,226 53.12

其他醫療成本 202,605,000 231,690,893 29,085,893 14.36 基 本 工 資 及 勞 保 費 調 整 致 餐 飲 及 清 潔 勞 務 承 攬 成 本增加。

用人費用 31,944,000 31,480,139 -463,861 -1.45

正式員額薪資 14,096,000 13,367,290 -728,710 -5.17 會費、捐助、補助、分攤、救

助(濟)與交流活動費

(21)

18

金 額 %

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

醫療成本明細表

中華民國109年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

單位:新臺幣元

超時工作報酬 492,000 240,690 -251,310 -51.08

獎金 10,668,000 14,266,016 3,598,016 33.73

退休及卹償金 5,156,000 2,234,400 -2,921,600 -56.66

福利費 1,532,000 1,371,743 -160,257 -10.46

服務費用 129,790,000 158,418,767 28,628,767 22.06

水電費 2,652,000 2,152,461 -499,539 -18.84

郵電費 84,000 64,848 -19,152 -22.80

印刷裝訂與廣告費 96,000 164,165 68,165 71.01

修理保養及保固費 4,216,000 3,660,596 -555,404 -13.17

保險費 12,000 20,246 8,246 68.72

一般服務費 122,562,000 152,303,878 29,741,878 24.27

專業服務費 168,000 52,573 -115,427 -68.71

材料及用品費 37,052,000 38,648,838 1,596,838 4.31

使用材料費 106,000 63,794 -42,206 -39.82

用品消耗 31,081,000 35,379,741 4,298,741 13.83

商品及醫療用品 5,865,000 3,205,303 -2,659,697 -45.35 折舊、折耗及攤銷 3,644,000 2,940,675 -703,325 -19.30 不動產、廠房及設備折舊 3,644,000 2,940,675 -703,325 -19.30

稅捐與規費(強制費) 79,000 105,707 26,707 33.81

消費與行為稅 79,000 105,707 26,707 33.81

96,000 96,767 767 0.80

會費 96,000 96,767 767 0.80

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,環境及設備維護保養85人,相關費用預算數66,935,000元,決算數 62,745,632元。一般服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用預算數35,013,000元,決算數 40,986,899元(採清理重量結計費用);營養膳食勞務49人,相關費用預算數76,186,000元,決算數79,309,862 元;環境及設備維護保養300人,相關費用預算數146,199,000元,決算數149,712,076元;照顧服務員290人,

相關費用預算數88,620,000元,決算數100,204,560元;醫療行政雜務362人,相關費用預算數136,185,000元,

決算數155,207,085元;安全維護警衛勤務95人,相關費用預算數31,556,000元,決算數47,144,007元。

註:

3.

一般服務費內含契僱人力299人(行政人員),計時與計件人員酬金預算數129,423,000元,決算數138,497,619 元。專業服務費內含契僱人力2,081人(醫師126人、護理人員1,458人、其他醫事人員400人、非醫事技術人員 97人),專技人員酬金預算數1,569,607,000元,決算數1,552,910,958元。

1.

2.

門診醫療成本:業務宣導費決算數799,726元,較預算數800,000元,減少274元,係撙節支出。

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

(22)

金 額 % 105,299,000 126,836,685 21,537,685 20.45 105,299,000 126,836,685 21,537,685 20.45

用人費用 2,437,000 1,675,319 -761,681 -31.25

正式員額薪資 2,437,000 1,675,319 -761,681 -31.25

服務費用 99,573,000 114,388,917 14,815,917 14.88

水電費 149,885 149,885

郵電費 601,000 407,590 -193,410 -32.18

旅運費 3,001,000 196,093 -2,804,907 -93.47

印刷裝訂與廣告費 71,000 300,954 229,954 323.88

修理保養及保固費 560,000 200,685 -359,315 -64.16

保險費 3,171 3,171

一般服務費 12,656,000 17,885,885 5,229,885 41.32 專業服務費 82,684,000 95,244,654 12,560,654 15.19 材料及用品費 3,281,000 10,613,157 7,332,157 223.47

使用材料費 3,281,000 387,116 -2,893,884 -88.20

用品消耗 10,086,677 10,086,677

商品及醫療用品 139,364 139,364

租金與利息 8,000 113,371 105,371 1,317.14

房租 5,000 5,000

機器租金 7,938 7,938

交通及運輸設備租金 24,000 24,000

什項設備租金 8,000 76,433 68,433 855.41

稅捐與規費(強制費) 42,321 42,321

消費與行為稅 27,321 27,321

規費 15,000 15,000

3,600 3,600

會費 3,600 3,600

國外旅費決算數103,341元,較預算數2,791,000元,減少2,687,659元,係大部分出國計畫因嚴重特殊傳染性肺 炎取消。

臺中榮民總醫院作業基金

其他業務成本明細表

中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

支 援 酬 勞 收 入 及 委 辦 計 畫 收 入 增 加 , 成 本 相 對 增 加。

2.

其他業務成本 雜項業務成本

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

註:1. 一般服務費內含契僱人力63人(行政人員),計時與計件人員酬金預算數12,656,000元,決算數17,885,885元。專 業服務費內含專技人員酬金預算數380,000元,無決算數。

(23)

20

金 額 %

管理及總務費用 762,163,000 722,496,246 -39,666,754 -5.20 管理費用及總務費用 762,163,000 722,496,246 -39,666,754 -5.20

用人費用 437,375,000 395,571,170 -41,803,830 -9.56

正式員額薪資 176,156,000 150,076,624 -26,079,376 -14.80 聘僱及兼職人員薪資 12,161,000 9,525,250 -2,635,750 -21.67 超時工作報酬 28,845,000 14,628,199 -14,216,801 -49.29

獎金 90,800,000 96,099,466 5,299,466 5.84

退休及卹償金 85,540,000 86,459,830 919,830 1.08

福利費 43,768,000 38,670,676 -5,097,324 -11.65

提繳費 105,000 111,125 6,125 5.83

服務費用 186,231,000 180,291,790 -5,939,210 -3.19

水電費 17,445,000 12,938,103 -4,506,897 -25.83

郵電費 5,348,000 4,704,603 -643,397 -12.03

旅運費 680,000 1,048,269 368,269 54.16

印刷裝訂與廣告費 3,906,000 4,061,958 155,958 3.99

修理保養及保固費 38,931,000 36,013,369 -2,917,631 -7.49

保險費 764,000 810,829 46,829 6.13

一般服務費 99,568,000 99,818,954 250,954 0.25

專業服務費 13,970,000 15,276,759 1,306,759 9.35

公共關係費 5,619,000 5,618,946 -54 0.00

材料及用品費 11,059,000 12,796,489 1,737,489 15.71

使用材料費 3,489,000 3,688,724 199,724 5.72

用品消耗 7,570,000 9,107,765 1,537,765 20.31

租金與利息 1,965,000 896,905 -1,068,095 -54.36

機器租金 1,348,000 187,067 -1,160,933 -86.12

交通及運輸設備租金 40,626 40,626

什項設備租金 617,000 669,212 52,212 8.46

折舊、折耗及攤銷 122,013,000 129,081,210 7,068,210 5.79 不動產、廠房及設備折舊 69,691,000 79,429,610 9,738,610 13.97 其他折舊性資產折舊 22,509,000 22,588,210 79,210 0.35

臺中榮民總醫院作業基金

管理及總務費用明細表

中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

(24)

金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

管理及總務費用明細表 中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

攤銷 29,813,000 27,063,390 -2,749,610 -9.22

稅捐與規費(強制費) 1,842,000 2,068,314 226,314 12.29

消費與行為稅 549,000 1,033,403 484,403 88.23

規費 1,293,000 1,034,911 -258,089 -19.96

1,584,000 1,562,227 -21,773 -1.37

會費 1,584,000 1,552,227 -31,773 -2.01

10,000 10,000

其他 94,000 228,141 134,141 142.70

其他費用 94,000 228,141 134,141 142.70

1.

3.

註:

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

補貼(償)、獎勵、慰問與 救助(濟)

一般服務費內含契僱人力88人(行政人員),計時與計件人員酬金預算數40,018,000元,決算數43,473,709元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,環境及設備維護保養13人,相關費用預算數9,479,000元,決算數 10,686,391元。一般服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用預算數4,759,000元,決算數 5,004,365元(採 清 理 重 量 結 計 費 用);環境 及 設 備 維 護 保養45人, 相 關 費 用預 算數21,442,000元, 決 算 數 21,354,429元;醫療行政雜務50人,相關費用預算數14,587,000元,決算數21,112,132元;安全維護警衛勤務5 人,相關費用預算數11,101,000元,決算數2,763,808元。

2.

業務宣導費決算數951,478元,較預算數952,000元,減少522元,係撙節支出。

公共關係費決算數5,618,946元,較預算數5,619,000元,減少54元,係撙節支出。

(25)

22

金 額 %

研究發展及訓練費用 1,545,694,000 1,533,901,181 -11,792,819 -0.76 研究發展費用 732,243,000 758,597,518 26,354,518 3.60

用人費用 268,786,000 269,167,059 381,059 0.14

正式員額薪資 47,717,000 45,508,018 -2,208,982 -4.63 聘僱及兼職人員薪資 17,292,000 14,437,798 -2,854,202 -16.51

超時工作報酬 1,020,000 498,514 -521,486 -51.13

獎金 164,645,000 165,483,785 838,785 0.51

退休及卹償金 20,388,000 27,353,874 6,965,874 34.17 福利費 17,724,000 15,885,070 -1,838,930 -10.38

服務費用 364,087,000 379,859,407 15,772,407 4.33

水電費 6,019,000 4,687,056 -1,331,944 -22.13

郵電費 673,000 757,325 84,325 12.53

旅運費 1,372,000 335,316 -1,036,684 -75.56

印刷裝訂與廣告費 3,264,000 7,313,867 4,049,867 124.08 修理保養及保固費 9,150,000 7,837,552 -1,312,448 -14.34

保險費 30,000 -30,000 -100.00

一般服務費 156,571,000 170,896,327 14,325,327 9.15 專業服務費 187,008,000 188,031,964 1,023,964 0.55 材料及用品費 65,903,000 75,317,664 9,414,664 14.29

使用材料費 1,142,000 2,206,301 1,064,301 93.20

用品消耗 9,392,000 11,660,680 2,268,680 24.16

商品及醫療用品 55,369,000 61,450,683 6,081,683 10.98

租金與利息 48,000 151,411 103,411 215.44

什項設備租金 48,000 151,411 103,411 215.44

折舊、折耗及攤銷 31,889,000 31,812,194 -76,806 -0.24 不動產、廠房及設備折舊 29,192,000 29,355,848 163,848 0.56 其他折舊性資產折舊 1,505,000 1,717,988 212,988 14.15

攤銷 1,192,000 738,358 -453,642 -38.06

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表

中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

(26)

金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表 中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

1,530,000 2,289,783 759,783 49.66

會費 300,000 279,783 -20,217 -6.74

捐助、補助與獎助 1,230,000 2,010,000 780,000 63.41

訓練費用 813,451,000 775,303,663 -38,147,337 -4.69

用人費用 467,121,000 452,717,709 -14,403,291 -3.08

正式員額薪資 121,314,000 113,886,011 -7,427,989 -6.12 聘僱及兼職人員薪資 84,850,000 67,430,131 -17,419,869 -20.53 超時工作報酬 12,984,000 6,322,178 -6,661,822 -51.31

獎金 187,085,000 186,249,536 -835,464 -0.45

退休及卹償金 29,256,000 50,298,438 21,042,438 71.93

福利費 31,632,000 28,531,415 -3,100,585 -9.80

服務費用 300,974,000 270,387,626 -30,586,374 -10.16

水電費 28,796,000 23,986,042 -4,809,958 -16.70

郵電費 49,000 41,963 -7,037 -14.36

旅運費 4,368,000 1,226,274 -3,141,726 -71.93

印刷裝訂與廣告費 2,448,000 2,882,384 434,384 17.74

修理保養及保固費 27,116,000 20,514,981 -6,601,019 -24.34 一般服務費 151,494,000 122,539,847 -28,954,153 -19.11 專業服務費 86,703,000 99,196,135 12,493,135 14.41 材料及用品費 26,120,000 32,944,730 6,824,730 26.13

使用材料費 385,000 260,145 -124,855 -32.43

用品消耗 25,735,000 32,684,585 6,949,585 27.00

租金與利息 564,000 829,489 265,489 47.07

交通及運輸設備租金 12,000 -12,000 -100.00

什項設備租金 552,000 829,489 277,489 50.27

折舊、折耗及攤銷 14,240,000 14,177,420 -62,580 -0.44 不動產、廠房及設備折舊 14,240,000 14,177,420 -62,580 -0.44

稅捐與規費(強制費) 300,000 134,780 -165,220 -55.07

規費 300,000 134,780 -165,220 -55.07

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

(27)

24

金 額 %

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表

中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

4,132,000 4,111,909 -20,091 -0.49

會費 4,132,000 4,111,909 -20,091 -0.49

3.

4.

註:1. 一般服務費內含契僱人力461人(實習醫學生125人、行政人員336人),計時與計件人員酬金預算數263,137,000 元,決算數247,114,544元。專業服務費內含契僱人力293人(醫師26人、護理人員201人、其他醫事人員49人、

非醫事技術人員17人),專技人員酬金預算數229,880,000元,決算數227,121,663元。

會費、捐助、補助、分攤、救 助(濟)與交流活動費

2.修理保養及保固費內含勞務承攬人力,環境及設備維護保養22人,相關費用預算數10,885,000元,決算數 17,807,516元。一般服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用預算數4,060,000元,決算數 4,792,154元(採 清 理 重 量 結 計 費 用);環境 及 設 備 維 護 保養37人, 相 關 費 用預 算數18,612,000元, 決 算 數 18,897,384元;醫療行政雜務48人,相關費用預算數21,716,000元,決算數19,956,966元;安全維護警衛勤務2 人,相關費用無預算數,決算數1,679,316元。

研究發展費用:國外旅費無決算數,較預算數1,035,000元,減少1,035,000元,係因嚴重特殊傳染性肺炎取消 出國計畫。

訓練費用:國外旅費無決算數,較預算數2,776,000元,減少2,776,000元,係因嚴重特殊傳染性肺炎取消出國 計畫。

(28)

金 額 % 業務外費用 53,558,000 267,039,706 213,481,706 398.60

其他業務外費用 53,558,000 267,039,706 213,481,706 398.60

雜項費用 53,558,000 267,039,706 213,481,706 398.60

服務費用 3,284,000 77,177,367 73,893,367 2,250.10

水電費 240,000 240,000

郵電費 32,235 32,235

旅運費 29,686 29,686

印刷裝訂與廣告費 84,000 217,944 133,944 159.46

修理保養及保固費 5,000 5,000

一般服務費 23,738,070 23,738,070

專業服務費 3,200,000 52,914,432 49,714,432 1,553.58 材料及用品費 1,452,000 15,076,557 13,624,557 938.33 用品消耗 1,452,000 15,030,077 13,578,077 935.13

商品及醫療用品 46,480 46,480

租金與利息 294,372 294,372

什項設備租金 294,372 294,372

稅捐與規費(強制費) 56,000 200,425 144,425 257.90

消費與行為稅 56,000 195,425 139,425 248.97

規費 5,000 5,000

1,000,000 1,039,588 39,588 3.96

會費 39,588 39,588

捐助、補助與獎助 1,000,000 1,000,000

其他 47,766,000 173,251,397 125,485,397 262.71

其他費用 47,766,000 173,251,397 125,485,397 262.71

臺中榮民總醫院作業基金

業務外費用明細表

中華民國109年度

單位:新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減

備 註

補 提 以 前 年 度 用 人費用。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

註:1.

2.

一般服務費內含契僱人力80人(行政人員),計時與計件人員酬金無預算數,決算數22,956,802元。

一般服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理相關費用無預算數,決算數120,000元(採清理重量結計費 用);環境及設備維護保養1人,相關費用無預算數,決算數342,000元;安全維護警衛勤務1人,相關費用無預 算數,決算數319,268元。

(29)

26

土地改良物 房屋及建築 機械及設備 交通及運輸設備

32,072,407 6,541,247,361 8,257,014,347 162,798,897

29,814,880 2,405,211,914 5,896,283,176 113,023,488

2,257,527 4,136,035,447 2,360,731,171 49,775,409

411,088 652,332,051 7,718,457

38,890,318 13,027,522

193,488 137,938,572 641,349,591 12,051,142

2,064,039 4,037,398,281 2,384,741,153 45,442,724

193,488 137,938,572 641,349,591 12,051,142

96,936 112,690,911 558,822,447 6,930,965 96,552 16,584,861 50,919,909 4,698,466 8,662,800 31,607,235 421,711

193,488 137,938,572 641,349,591 12,051,142

註: 1.

2.

3.

加:

減:

減:

醫療成本

本年度減少資產價值

本年度提列折舊數 本年度期末帳面價值

臺中榮民總醫

資產折舊 中華民國

不動產、廠房

本表「其他」係代管資產。

本年度新增資產價值包括受贈「房屋及建築」411,088元,「機械及設備」11,672,186元,「交通及運輸設備」

2,461,200元,「什項設備」2,199,900元;撥入「什項設備」23,000元,「代管資產」110,671,801元。

研究發展及訓練費用 其他業務外費用 加減:調整欄

單位:新臺幣元

減:

合 計

本年度減少資產價值包括報廢「代管資產」原值55,804,453元,累計折舊32,811,263元。

本年度提列折舊數

管理及總務費用 項 目

原值

以前年度已提折舊數 上年度期末帳面價值

本年度新增資產價值

(30)

租賃資產 租賃權益改良 生產性植物

2,460,019,771 17,993,907,408 1,036,248,002 9,917,666,491 1,423,771,769 8,076,240,917 110,671,801 782,007,240 22,993,190 22,993,190 51,917,840 66,984,106 887,306,155 1,444,466,274 7,999,866,652 66,984,106 887,306,155 42,677,908 740,037,079 22,588,210 102,017,820 1,717,988 45,251,256

66,984,106 887,306,155 4.

85,754,181 28,789,256 18,817,912 7,129,822 2,841,522

調整欄:包括購建中固定資產完工轉正「房屋及建築」38,890,318元,「機械及設備」13,027,522元。

28,789,256 437,085,031 103,669,594 10,873,843

28,789,256

單位:新臺幣元

其他

院作業基金

明細表 109年度

什項設備 540,754,625

及設備 投資性

不動產 合 計

(31)

28

成本或 重估價值

(1)

已提 折舊額

(2)

淨額 (3)=(1)-(2) 432,539,843 432,539,843

土地改良物 房屋及建築

機械及設備 394,402,849 394,402,849 交通及運輸設備 2,773,948 2,773,948 什項設備 35,363,046 35,363,046 租賃權益改良

投資性不動產 其他資產

待處理資產

註:

臺中榮民總醫院作業基金

資產報廢明細表

中華民國109年度

科 目

決 算 數

報廢 損失

預算數 %

代管資產報廢原值70,341,015元,累計折舊47,347,825元,報廢短絀22,993,190元。

單位:新臺幣元

不動產、廠房及設備

比較增減

帳 面 價 值

殘餘 價值 (4)

報廢短絀 (6)=(3)-

(4)-(5) 未實現重

估增值減 少數

(5)

金額

(32)

本頁空白

(33)

30

中華民國

土地 土地

購建中固定資產 土地改良物

土地改良物 購建中固定資產

房屋及建築 101,628,169 185,068,000

房屋及建築 101,628,169 185,068,000

購建中固定資產

機械及設備 79,465,865 661,475,000

機械及設備 79,465,865 661,475,000

購建中固定資產

交通及運輸設備 5,360,000

交通及運輸設備 5,360,000

購建中固定資產

什項設備 7,720,000

什項設備 7,720,000

購建中固定資產 租賃資產

租賃資產 租賃權益改良

租賃權益改良 購建中固定資產

181,094,034 859,623,000 註:

以 前 年 度 保 留 數

合 計

可 用 預

固定資產建設改

不動產、廠房及設備

依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定,按3%~0.5%估算工程管理費,預算數288,000元,決算數 292,026元。

臺中榮民總醫

本 年 度 預 算 數

本 年 度 奉 准 先 行 辦 理 數

科 目

(34)

良擴充明細表 109年度

單位:新臺幣元

286,696,169 250,318,960 -36,377,209 27,458,952

286,696,169 -286,696,169 27,458,952

250,318,960 250,318,960

-928,361 740,012,504 719,357,262 -20,655,242 13,914,750

-928,361 740,012,504 640,659,865 -99,352,639 13,914,750 78,697,397 78,697,397

-73,000 5,287,000 5,257,257 -29,743

-73,000 5,287,000 5,257,257 -29,743

1,001,361 8,721,361 8,650,943 -70,418

1,001,361 8,721,361 8,650,943 -70,418

1,040,717,034 983,584,422 -57,132,612 41,373,702

本 年 度 保 留 數 比 較 增 減 數

決 算 數 調 整 數

算 數

院作業基金

合 計

(35)

32

固定資產建設改良擴充計 中華民國

全部計畫

以前年度 保留數

本年度 預算數

本年度 奉准先 行辦理

調整數 合計

占全 部計 畫%

專案計畫 6,492,243,000 50,068,000 50,068,000 0.77

5,800,000,000 107.10-

119.12 16,108,000 16,108,000 0.28

692,243,000 106.09- 112.12

33,960,000 33,960,000 4.91

一般建築及設備 990,649,034 181,094,034 809,555,000 990,649,034 一次性項目 990,649,034 181,094,034 809,555,000 990,649,034

土地 土地

購建中固定資產 土地改良物

土地改良物 購建中固定資產

房屋及建築 101,628,169 135,000,000 236,628,169

房屋及建築 101,628,169 135,000,000 236,628,169

購建中固定資產

機械及設備 79,465,865 661,475,000 -928,361 740,012,504

機械及設備 79,465,865 661,475,000 -928,361 740,012,504 購建中固定資產

交通及運輸設備 5,360,000 -73,000 5,287,000

交通及運輸設備 5,360,000 -73,000 5,287,000

購建中固定資產

什項設備 7,720,000 1,001,361 8,721,361

什項設備 7,720,000 1,001,361 8,721,361

購建中固定資產 租賃資產

租賃資產 租賃權益改良

租賃權益改良 購建中固定資產

181,094,034 859,623,000 1,040,717,034

進 度 起 迄 年 月

可 用 預 算 數

金額

目 標 能 量

臺中榮民總醫

預 算 數

計畫名稱

臺中榮民總醫院嘉義 分院長期照護大樓興 建計畫

臺中榮民總醫院第三 醫療大樓興辦計畫

合 計

(36)

畫預算與實際進度比較表 109年度

單位:新臺幣元

金額

占全 部計 畫%

52,435,000 0.81 49,064,946 98.00 51,431,946 98.09 16,108,000 0.28 15,104,946 93.77 15,104,946 93.77

36,327,000 5.25 33,960,000 100.00 36,327,000 100.00

990,649,034 934,519,476 94.33 934,519,476 94.33 990,649,034 934,519,476 94.33 934,519,476 94.33

236,628,169 201,254,014 85.05 201,254,014 85.05

236,628,169

201,254,014 201,254,014

740,012,504 719,357,262 97.21 719,357,262 97.21 740,012,504 640,659,865 640,659,865

78,697,397 78,697,397

5,287,000 5,257,257 99.44 5,257,257 99.44

5,287,000 5,257,257 5,257,257

8,721,361 8,650,943 99.19 8,650,943 99.19

8,721,361 8,650,943 8,650,943

1,043,084,034 983,584,422 94.51 985,951,422 94.52

院作業基金

截至本年度累計數

未達成或超過預算之原因 本年度金額

本年 度金 額占 可用 預算 數%

截至本年度 累計數金額

預 算 數 決 算 數

截至本 年度累 計決算 數占累 計預算 數%

1.臺中榮總本院門診後棟3F裝修工程-第二區因 12月配合醫療政策,辦理變更設計,以致工期 展延,無法於本年度驗收結案,已辦理預算保 留。

2.臺中榮總本院複合式手術室因使用單位需求

,辦理變更設計,以致工期展延,無法於本年 度驗收結案,已辦理預算保留。

(37)

34

貨幣單位:新臺幣元

數 量 金 額 數 量 金 額 數 量 % 金 額 % 門診病患

醫療

人次 2,919,029 7,050,114,000 2,796,910 7,987,374,279 -122,119 -4.18 937,260,279 13.29 門診單位成本 較預計增加所 致。

住院病患 醫療

人日 972,584 8,578,080,000 872,701 7,811,603,989 -99,883 -10.27 -766,476,011 -8.94 嚴重特殊傳染 性肺炎致住院 人日較預計減 少。

中華民國109年度

臺中榮民總醫院作業基金

主要營運項目執行績效摘要表

備 註

比 較 增 減

項 目 數量 單位

預 算 數 決 算 數

(38)

9,426,093,000 9,426,092,957 -43 加 :

以前年度公積撥充 賸餘撥充

以代管公有財產撥充 公庫增撥數

其他 減 :

填補短絀 折減基金繳庫 其他

期末基金數額 9,426,093,000 9,426,092,957 -43

臺中榮民總醫院作業基金

基金數額增減明細表

中華民國109年度

期初基金數額

單位:新臺幣元

項 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

(39)

36

單位:新臺幣元

金 額 %

33,141,000 29,259,128 -3,881,872 -11.71 購置電腦軟體 33,141,000 29,259,128 -3,881,872 -11.71 科目及業務項目

電腦軟體

決 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

無形資產明細表

中華民國109年度

預 算 數 比 較 增 減備 註

(40)

預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

3,093 2,839 -254

3,085 2,836 -249

2,478 2,314 -164

87 78 -9

89 76 -13

431 368 -63

8 3 -5

資本支出部分

3,093 2,839 -254

2.

管理會委員 兼任人員

職員 工友

技工 工友 聘用 管理會委員

聘用

臺中榮民總醫院作業基金

員工人數彙計表

中華民國109年度

單位:人

專任人員

項 目

業務支出部分

職員 專任人員

技工

兼任人員

勞務承攬人力1,405人(營養膳食勞務49人、環境及設備維護保養503人、照顧服務員290人、醫療行政雜務460 人、安全維護警衛勤務103人)。

總 計

註:1. 進用契僱人力3,365人,其中計時與計件人員991人(實習醫學生125人、行政人員866人);專技人員2,374人(醫 師152人、護理人員1,659人、其他醫事人員449人、非醫事技術人員114人)。

(41)

38

1,923,720,000 299,844,000 266,557,000 2,384,583,000

1,576,096,000 192,115,000 223,708,000 1,942,875,000

2,437,000

176,156,000 12,161,000 28,845,000 90,800,000

169,031,000 95,568,000 14,004,000 350,908,000

1,923,720,000 299,844,000 266,557,000 2,384,583,000

臺中榮民總醫

獎金

單位:新臺幣元

用人費用 中華民國

合 計

研究發展及訓練費用

業務外費用 其他業務成本

管理及總務費用

科 目

正式員額薪資 聘僱人員薪資 超時工作報酬 津貼

業務總支出部分

醫療成本

(42)

彙計表 109年度

673,968,000 365,278,000 356,000 5,914,306,000 8,496,000 5,922,802,000

539,317,000 272,721,000 251,000 4,747,083,000 4,747,083,000

2,437,000 2,437,000

85,540,000 43,768,000 105,000 437,375,000 437,375,000

49,111,000 48,789,000 727,411,000 8,496,000 735,907,000

673,968,000 365,278,000 356,000 5,914,306,000 8,496,000 5,922,802,000

院作業基金

算 數 單位:新臺幣元

兼任人員費用 總計

退休及

卹償金 資遣費 福利費 提繳費 合計

(43)

40

1,752,462,078 245,200,069 144,102,705 2,464,104,602

1,441,316,106 155,829,417 122,653,814 2,016,688,981

1,675,319

150,076,624 9,525,250 14,628,199 96,099,466

159,394,029 79,845,402 6,820,692 351,316,155

1,752,462,078 245,200,069 144,102,705 2,464,104,602

1.

2.

臺中榮民總醫

##############################################################################################

其他業務成本

管理及總務費用 醫療成本 業務總支出部分

業務外費用

研究發展及訓練費用

合 計

註: 進用契僱人力預算數2,245,101,000元,決算數2,249,961,180元,其中計時與計件人員酬金預算數445,234,000 元,決算數469,928,559元;專技人員酬金預算數1,799,867,000元,決算數1,780,032,621元。

用人費用 中華民國

單位:新臺幣元

科 目

聘僱人員薪資 獎金

正式員額薪資 超時工作報酬 津貼

(44)

327,816,635 383,103 5,546,582,225 2,772,143 5,549,354,368

244,893,431 271,978 4,430,223,111 4,430,223,111

1,675,319 1,675,319

38,670,676 111,125 395,571,170 395,571,170

44,252,528 719,112,625 2,772,143 721,884,768

327,816,635 383,103 5,546,582,225 2,772,143 5,549,354,368 (1)

(2) (3)

院作業基金

86,459,830

資遣費

612,513,033 3.獎金編列項目:

年終獎金:依據行政院訂頒之軍公教人員年終工作獎金發給注意事項辦理,實際發給人數2,875人,預算數 278,890,000元,決算數256,524,796元。

考績獎金:依據96年3月21日總統華總一義字第09600034561號令修正之公務人員考績法辦理,實際發給人數 2,356人,預算數197,208,000元,決算數180,792,714元。

績效獎金:依據行政院103年7月30日院授人給字第1030041664號函核定修正之國軍退除役官兵輔導委員會所屬 榮民總醫院經營績效獎金核發要點、行政院108年11月18日院授人給字第1080048217號函核定修正之公立醫療機 構人員獎勵金發給要點及本會109年2月6日輔醫字第1080100523號函修正之國軍退除役官兵輔導委員會榮民總醫 院所屬分院人員獎勵金發給要點辦理,實際發給人數2,864人,預算數1,909,307,000元,決算數2,027,204,258元。

兼任人員費用 退休及

卹償金 福利費

77,483,819 612,513,033

448,569,384

單位:新臺幣元

彙計表 109年度

總計 合計

算 數

提繳費

參考文獻

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