7. 7. 商业银行的国际业务 商业银行的国际业务
1. 1. 国际业务概述 国际业务概述 2. 2. 外汇买卖业务 外汇买卖业务
3. 3. 国际贸易融资业务 国际贸易融资业务 4. 4. 国际贷款业务 国际贷款业务
5. 5. 离岸金融业务 离岸金融业务
1. 1. 国际业务概述 国际业务概述
• 开展国际业务的意义
• 促进国际间各种经济政治文化技术合作与 交流的顺利进行
• 推动金融市场的全球化
• 提高商业银行的经营效益
• 提高商业银行的经营管理水平
• 国际业务的种类
• 外汇买卖业务
• 国际结算业务
• 国际贸易融资业务
• 国际借贷业务
• 离岸金融业务
2. 2. 外汇买卖业务 外汇买卖业务
• 外汇买卖业务目的
• 进出口企业的支付货款、购买原材料
• 旅游者支付
• 投资者输出入
• 自身持有、规避风险、稳定汇价
• 外汇买卖的种类
• 1. 即期外汇买卖：
• 2 、远期外汇买卖
• 3. 套汇交易
• 4. 掉期交易：即期市场做一笔即期外汇买卖业务 的同时，在远期外汇市场上做一笔金额相同、币 种相同但方向相反的远期外汇买卖业务
• 5. 套利交易：将低利率货币资产卖出，同时买入
高利率的货币资产
• 外汇买卖业务的管理
• 适当合理地选择经营范围
• 对经营收益和成本进行定期核算
• 加强经营风险的防范
• 加强内部控制和业务创新
引导案例 引导案例
我国 A 公司参与 B 公司国际招标项目，标的价值 1000 万美元。一旦 中标，进口商 B 公司将向中标公司开立由英国银行出具的两年远期信用证。
A 公司为了取得出口合同，必须迎合进口商 B 公司要求的支付条款，向 B 公 司提供两年的信贷。但 A 公司不想在两年后才收到贷款，更不想承担延期付 款下的任何风险。在这种情况下， A 公司应如何行事。
评述： A 公司可以考虑进行贸易融资。在国际结算中，不论是出口银 行还是进口银行，都可以利用结算环节向客户提供贸易融资。除了打包放款
、进出口押汇、远期信用证等常见的贸易融资方式外，国际保理及福费廷业 务也越来越显示出其在融资中的优势。出口商为了吸引客户，采用赊销、承 兑交单等非信用证结算方式，承担了比较大的远期风险。国际保理及福费廷 业务通过远期货款的即期化，通过出口商中介机构在进口商中介机构的保证 下对出口商远期债券的无追索权贴现，使出口商所面临的风险及时转移，进 出口双方均获得贸易融资。
2. 2. 国际贸易融资业务 国际贸易融资业务
• 国际贸易融资是指在进出口贸易中进出口
企业为扩大产品进出口额或不愿放弃争取
到的贸易机会，在国际金融市场上进行的
资金融通活动。
•
国际贸易融资业务的种类•
1 、对进口商提供贸易融资•
进口押汇•
票据承兑•
买方信贷•
承兑交单托收•
2 、对出口商提供贸易融资•
出口押汇•
票据承兑•
卖方信贷•
打包放款• 票据承兑：票据一旦由银行开出承兑，承 兑银行就有义务在规定日期支付规定的金 额。经过银行承兑的汇票，持票人可以在 汇票到期之前到市场上贴现，筹措资金。
票据承兑是可贴现的工具，可转让、可销
售。因此，票据承兑在进出口贸易融资中
被广泛运用。银行承兑可产生于商业信用
证的支付，也可由银行协议安排。
• 进出口押汇是银行向出口商融资的一种方法，
由出口方银行和进口方银行共同组织。进出口 商进行交易时，出口商将汇票、连同提单、保 单发票等全套货运单据向银行抵押，借取汇票 金额的一定比例的资金。由银行凭全部货运单 据向进口商收回贷款本息。在汇票由受票人偿 付后，银行留下预付的金额，加上利息和托收 费，其余贷记给出口商。
• 按承做地点的不同，分为进口押汇和出口押汇
• 出口押汇的一般程序：
出口商 进口商
出口地银行 进口地银行
（1）
申 请
（2）
提 交 单 据 和 押 汇 申 请 书
（3）
押 汇 款 入 受 益 人 账 户
（ 4 ）提交单据
（5）
提 示 单 据
（6）
信 用 证 到 期 付 款 赎 单
（ 7 ）付款
• 进口押汇：进口押汇是银行帮助进口商解 决短期资金周转问题而向其提供的一种资 金融通。
根据使用的结算工具的不同，可以
分为进口信用证押汇和进口托收押汇。
• 进口信用证押汇的业务程序
出口商 进口商
运输公司
议付行 开证行
销货合同
交货 3.交单
4.开证行对外付款
6.提货
2. 签订进口押汇协议 1 . 提出申请，
银 行 审 查
5. 向进口商交付单据 7
. 进口商还贷款本息， 换 回 信 托 收 据
• 打包放款是出口地银行在出口商备货过程
中因出口商头寸不足而向出口商提供的一
种短期资金，以支持出口商按期履行合同
义务，出运货物。由于早先该贷款解决受
益人包装货物之需，故俗称打包放款。
• 打包放款业务流程：
进口商 出口商
出口地银行
（1）
申 请
（2）
出 口 打 包 放 款 合
同 （3） 放 款
（ 4 ）出口商发货，取得相关单据
（5）
归 还 放 款
应用案例 应用案例
• 某年，我国内地 A 公司与香港地区 B 公司签订一份进出口合同，合同规定 B 公司用汇丰银行开立的以 A 公司为受益人的信用证，购买其生产的塑料制品
。 A 公司以信用证作为抵押，请求上海银行提供 30 万美元贷款以用于购买 塑料原料。上海银行向其提供贷款后，眼看出口来证的期限即将到来，却始 终未见该证的受益人 A 公司前来交单办理出口议付手续。经调查发现， A 公 司早已将信用证项下的货物装运给 B 公司，并将单据瞒过上海银行自行寄给 B 公司，而 B 公司则以 A 公司应归还其以前的欠款为由扣下了该出口货款。
至此，尽管出口来证的正本在上海银行作为抵押，但实际上已经不起作用。
由于 A 公司濒临破产，上海银行不得不承受损失。
• 评述：上述案例中，出口产品的生产技术非常简单，借款公司 A 也有一定的 生产能力，本不应该有还贷的风险，但是，由于种种原因，上海银行仍然遭 受损失。可见信用证打包放款的确存在着被某些客户利用的漏洞。尤其是本 案中出口商将信用证正本交给上海银行做抵押，但是将单据寄给了进口商，
这使上海银行贷了款却得不到单据。加之出口商经营不善，致使贷款不能按 期全部归还，甚至难以收回。因此，上海银行在做打包放款之前，一定要先 了解出口商的资信，要求其经营良好、履约能力强，能够按质、按量、按期 完成交货任务。显然，上海银行并没有了解到出口商濒临破产的事实就贸贸 然放款，是导致其无法收回货款的重要原因。
• 3. 出口信贷（买方信贷和卖方信贷）
• 出口信贷是出口国银行在本国政府的支持及进口 国银行的配合下，为促进本国产品出口而向进出 口贸易的买方或卖方提供的一种资金融通。
• 买方信贷是出口国商业银行向进口商或进口国商 业银行提供的、专门供进口商用于进口本国技术 设备或产品的一种中长期贷款。
• 卖方信贷是出口国商业银行向出口商提供的用于
解决出口商出口技术设备或产品时出现资金短缺
的一种中长期贷款。
• 直接贷款给外国进口商的业务程序
进口商 出口商
出口地银行
（ 1 ）进口商与出口商签协议
（ 3 ）出口商分期发货
（ 2 ）出口地银行贷 款
（ 4 ）分期偿还贷 款
• 贷款给进口地银行的买方信贷业务程序：
进口商 出口商
进口地银行 出口地银行
（ 1 ）进口地银行与出口地银行签订协议
（ 6 ）偿还贷款
（ 2 ）进口商与出口商签订协议
（ 4 ）出口商分期发货
（ 3） 签订 贷款 协议
（5）
分 期 偿 还 贷 款
• 4. 福费廷和保理业务
• 福费廷（ FORFAITING ）
• 这是一种中期融资方式。在延期付款的大 型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的
、进口商所在地一流银行担保的期限在半 年以上的远期汇票，无追索权地出售给出 口商所在地的金融机构，以提前出得现款
。
• 福费廷的业务程序
出口商 进口商
包买商
出口地银行 进口地银行
1.福费廷资询
2.商务合同
3.开证申请
4.开证 5.信用证
通知
6.发货
7.福费廷协议 8. 交单议付
12
. 提交福费廷所需单据
11
. 退回承兑汇票
13.付款
15.付款
15.付 款
14.到期索偿
9.请求承兑 10.承兑汇票
