中 華 大 學 碩 士 論 文
題目：國中及國小高年級學生的金錢態度與消 費行為之研究-以苗栗縣學生為例
系 所 別：經 營 管 理 研 究 所 學號姓名：E09719007 傅 致 榮 指導教授：陳 俊 安 博 士
中華民國九十八年七月
摘 要
前幾年震撼台灣金融圈的「卡債問題」，的確會讓人思考到『人對「錢」的 態度』跟『正確的「消費行為」』都十分的重要。「錢不是萬能，沒有錢卻萬萬 不能」這句話說明了在生活中，「錢」的重要性。對於金錢，人們有著全然不同 的看法，所以也有著不同的方式去運用金錢。
現在的台灣有些學生並沒有正確的金錢態度，而根據國內外文獻發現，少 年在學齡階段建立的金錢態度及其消費行為對其往後的影響很大。
此研究的目的在瞭解兒童的「金錢態度」及「消費行為」，並進一步探討兩 者之間的相關性。本文以苗栗縣國小高年級學童以及國中學生進行抽樣，試圖 了解不同學齡階段的學生，於研究中是否會呈現出差異性。
本研究選取了七所小學及六所國中。此研究將學童的金錢態度界定為「權 力」、「著迷」、「保留」、「焦慮」以及「不信任」這五個構面。
根據調查結果分析如下：
ㄧ、國中生或男性學生，對金錢有較為不正向的態度。
二、有儲蓄習慣的學童，在「保留」這個構面有較正向的態度。
三、低權力傾向、低著迷傾向、高保留傾向、低焦慮傾向以及低不信任傾 向的學童，其消費行為較為正向、理性。
本研究之結果顯示，學童的金錢態度及消費行為之間，具有密切之相關性。
而具有正向金錢態度的學童，其消費行為也較佳。此研究結果可供教師或家長 在輔導學童金錢態度時做為參考。
從研究發現，建議學校可多鼓勵學童進行儲蓄行為，而家長給零用錢時應 適量，別給太多。建議學校也應該運用親師座談的機會，提醒家長作好關於購 物消費的教育。建議教育輔導人員應考慮學童地學齡階段，來進行理財方面的 教育。
關鍵字：金錢態度、消費行為
Abstract
The problem of card debt has been shocked Taiwanese financial circle in recent years, this problem points out the importance of “money attitude” and “correct” way of consumption. As the proverb goes, “Money isn't everything, but without it, you can't move an inch.” This indicates the importance of “money.” Each person holds his/her own attitude toward money and thus uses it in different ways.
In present Taiwan, there are some students do not have correct opinions of money. According to researches at home and abroad, money attitude established during school age has a big influence for a juvenile.
The purpose of this essay intends to understand and explore the relationship between “money attitude” and “behavior of consumption” of school-age children.
Sample with students from Mioli County, the main subjects are students from junior high schools and elementary school. This research intends to understand whether students in different school-age behave differently during consumption.
The main subjects are students from junior high schools and students who are fifth and sixth graders in elementary schools. Targets come from different seven elementary schools and six junior high schools. This research shows their money attitude by exploring in five dimensions of “power”, “obsession”, “retention”,
“anxiety” and “distrust.”
According to the research, we can find out:
1. Junior high school students and male students intend to have a negative money attitude.
2. Students who save money habitually intend to have positive attitude toward dimension of “retention.”
3.Students who were less likely to show the dimensions of “power”,
“obsession”, “anxiety” and “distrust” would develop positive and reasonable money attitude while they likely to show the dimension of “retention.”
This essay manifests the close relationship between student’s money attitude and consumption. Students with positive money attitude would behave better during consumption. Therefore, this investigation offers a reference for teachers and parents when they give students guidance how to use money and have correct money attitude.
This study advises that school would encourage pupils to save their money, and parents should give allowance within appropriate amount. Besides, school should also utilize the teacher-parent conference to remind parents the importance of financial education. Last but not least, school counselors should also take age into account when they teach students about financial management.
Keywords: money attitude, consumption
目 次
摘要... i
Abstract ...ii
目 次... iv
表 次... v
圖 次...vii
第一章 問卷抽樣發放表………..………1
第一節 研究背景與動機………..………1
第二節 研究目的………..………4
第二章 文獻探討………..………6
第一節 金錢態度的相關理論………..………6
第二節 消費行為的相關理論………14
第三節 金錢態度與消費行為的相關研究………..………..23
第三章 研究設計………..…..………25
第一節 研究架構……….…...25
第二節 研究假設………26
第三節 研究範圍及對象………26
第四節 抽樣方式………26
第五節 問卷設計………28
第六節 資料分析方法………34
第四章 研究結果………37
第一節 樣本結構………37
第二節 國中學生及國小學童之金錢態度現況………38
第三節 國中學生及國小學童之消費行為現況………42
第四節 國中學生及國小學童之金錢態度與消費行為之關係………48
第五節 國中學生及國小學童對金錢態度之差異………72
第六節 國中學生及國小學童之消費行為差異檢定………73
第七節 不同背景變項的學童對金錢態度的差異………77
第五章 結論與建議………82
第一節 研究結論………82
第二節 研究建議………91
參考文獻………94
附錄A 兒童的金錢態度與消費行為問卷調查………98
表 次
表1 認知發展階段的金錢看法與態度表………...………..8
表2 苗栗縣行政區域分類表………...………27
表3 問卷抽樣發放表………...………28
表4 預試試題之信度分析表………...………29
表5 本文的金錢態度量表試題………...………31
表6 本文的消費行為問卷試題………...…………33
表7 信度參考範圍………...………35
表8 樣本結構分析表………...……37
表9 權力量表現況之描述性分析………...…39
表10 著迷量表現況之描述性分析………...…40
表11 保留量表現況之描述性分析………...…40
表12 焦慮量表現況之描述性分析………...…41
表13 不信任量表現況之描述性分析………...……41
表14 國中學生及國小學童基本資料次數分配表（N =386）………42
表15 家人給零用錢的情形次數分配（N = 386）……….…………..43
表16 存錢的方法次數分配（N = 386）………44
表17 經常教導如何使用零用錢的人次數分配（N = 386）………..…44
表18 國中學生及國小學童的消費行為次數分配表（N =386）….………..…46
表19 買東西時會注意到的事情次數分配（N = 386）……….……….47
表20 零用錢最常花費的方面次數分配（N = 386）……….……….48
表21 權力分組與消費行為之差異性………...…49
表22 著迷分組與消費行為之差異性………...……54
表23 保留分組與消費行為之差異性………...…58
表24 焦慮分組與消費行為之差異性………...……63
表25 不信任分組與消費行為之差異性………...…68
表26 不同層級之學童對金錢態度之差異分析………...……73
表27 層級分組與消費行為之差異性………...……74
表28 學區對金錢態度之差異分析………...……78
表29 性別對金錢態度之差異分析………...…79
表30 不同儲蓄習慣對金錢態度之差異分析………...……79
表31 不同家庭狀況對金錢態度之差異分析………...…80
表32 不同零用錢數量對金錢態度之差異分析………...…81
圖 次
圖1 研究架構圖……….………25
第一章 緒論
第一節 研究背景與動機
台灣社會逐漸步入已開發國家的行列中，但國民的貧富差距也正逐漸擴 大，每個家庭的消費支出及收入來源並不相同，同樣的也影響到學童的金錢價 值觀及消費習慣。學童在尚未建立正確的金錢價值和使用態度時，面臨消費社 會中的廣告訴求及同儕之間的競相比較，總是會忍不住購物的慾望，逐漸地造 成親子關係緊張，家庭經濟壓力大增的現象。在研究者所任教的偏遠山區小學 中，有不少的家長是離家出外去打工，與孩子聚少離多，每次回家出於彌補孩 子的心理，總是給孩子不少的零用錢。但孩子們大多並沒有善用金錢，而是隨 便地購買零食與玩具，甚至是手機。研究者有時聽到了這類情形，總是會請這 些學生過來聊聊，請學童們了解不應亂花錢，但情形並沒有明顯改善。
在這樣的年代裡，應該如何教導孩子建立正確的金錢態度？我們應該如何 讓孩子能適當地運用金錢，是現代社會的重要課題。
前幾年重擊台灣銀行界的卡債問題，其實原因就反映在台灣社會的許多年 輕人身上，他們其實並不瞭解「如何正確使用金錢」。根據行政院金融監督管理 委員會（http://www.fsc.gov.tw）所提供，以五千六百名卡債族為調查對象的資 料顯示，2005 年卡債族的信用卡支出項目，以非民生支出的比例最高，其中以 百貨公司、酒店、KTV 所占比重最高，金監會評估，在五十萬卡債族中，大約 僅有百分之六的人，是屬於真正的低收入戶。數據顯示，去年臺灣地區卡債族 的支出，僅有百分之三十六是支付民生支出，非必要性支出高達百分之六十四，
其中以支付在百貨公司的百分之十七為最高，而酒店、KTV 消費的百分之九居 次（行政院金融監督管理委員會，2006）。也就是說，卡債之中有接近 64％花 在吃喝玩樂上。在消費的當下，大多的卡債族並沒有考慮到過度消費的後果，
帶來的是無法負荷的債務，這是很令人遺憾的。
若能養成正確的金錢態度，在消極面上是可以減少不當的支出；在積極面 則是能妥善使用現有的資金，以累積未來可用的財富。在這個世界上，有足夠 財富可運用的人，生活多半過的比較健康。令人遺憾的是在目前的教育體制中，
雖然學校教育教導了學童許許多多的知識，卻沒有教導他們這項重要的技能－
「如何正確地運用金錢」。
「富爸爸、窮爸爸」一書的作者（楊軍、楊明譯，2001）也提到：
世界上絕大多數的人為了財富奮鬥終生而不可得，其主要原因在於他們都 曾在各種學校中學習多年，卻從未真正學習到關於金錢的知識，只知道為 了錢而拼命工作卻從不去思索如何讓錢為他們工作。
Brigitte（1996, 2005）曾指出態度、價值觀是行為的指導。面對社會價值 觀的急遽變遷以及經濟快速成長的時代中，人們價值觀的變遷也受到社會上各 種層面改變的影響，與新思潮、新典範、生活型態或制度變化皆息息相關。也 就是說，如果一個人有較為正確的金錢態度，那麼他就應該會有較適當的消費 行為。
家庭、學校、同儕團體等都可能影響兒童的金錢態度與消費行為。消費行 為、金錢態度和價值觀的形成乃是由整體環境塑造而成（別連蒂，2000）。金錢 觀和消費行為應該是學校教育與家庭生活中重要的一環，目的在於使兒童瞭解 金錢及價格的功能，澄清及拓展金錢與購物的概念，並能在思考後作出是否購 買的決定。
因此，如何協助兒童培養正確的金錢態度和適當的消費行為，是很值得思 考的。合宜的金錢價值觀應是消費者應有的一種態度，亦是另一項消費者教育 的情意教學目標（胡蘭沁，1998；鍾志從、許勝雄，1988），所以，了解學童的 金錢態度和消費行為是十分重要的。
根據鍾志從、魏秀珍、陳彥玲與陳寧容（2003）的研究指出，城鄉、年級、
排行、家庭型態、壓歲錢處理方式和零用錢的有無，會影響小學生的金錢概念、
金錢的價值觀、對金錢的未來期望、對何謂有錢的看法、對金錢的儲蓄與使用 看法與消費技能。所以，我們可以知道學童的家庭背景及個人的其他背景因素，
會影響到其金錢態度及消費行為。
而徐淑敏與林麗華（2007）針對桃園縣國小高年級學童所做的研究，指出 以往的學者很少去做金錢態度與消費行為間的相關性分析，而她們做了國小高 年級學童的金錢態度與消費行為之研究，發現兒童的金錢態度與其消費行為，
具有密切的相關。
另一方面，國中教育階段為國小教育階段的延伸，國中的學童不僅年齡較 長，也多半擁有較國小學童多的零用錢。根據胡蘭沁（2002）的研究指出，零 用錢數量會影響學童的消費行為，而零用錢越多，消費行為表現越佳。而蔡美 瑛（1996）以北市青少年為對象所做的消費行為研究則指出，「年齡」這個變數 對青少年的消費動機模式以及衝動性購物模式有影響。由以上研究之結論，可 推論國中生與國小學童的「消費行為」應該會具有差異性。
而林麗瓊（1993）以北市國中生為對象的調查指出「年紀愈大者」，其用錢 態度愈慷慨大方不謹慎。另一學者蕭美智（1993）針對板橋市國小高年級學童 的調查卻指出「年紀較大」的六年級學童，用錢較不奢侈浪費。此兩人的研究，
在年齡這個變項上所得出的結論是截然相反的。雖然不知兩人的結論哪一個較 為正確，但是由以上研究之結論，可推論國中生與國小學童，因年齡之差異，
其「金錢態度」應該也會有所不同。
因此，本研究希望能分別瞭解「國小學童及國中學童的金錢態度現況」、「國 小學童及國中學童的消費行為現況」以及「學童的金錢態度與消費行為之間的 關係」，然後再進一步去研究比較國小學童及國中學童的「金錢態度」之差異以 及國小學童及國中學童的「消費行為」之差異。並且研究比較不同背景變項的 學童，在「金錢態度」上是否有差異性存在。
而本研究的獨特價值就在於做了國小學童及國中生的比較，以往國內的相 關研究無論是做金錢態度方面的，還是做消費行為方面的，多半都是選擇一種 學齡階段的學童來做研究，很少做跨學齡階段的不同學齡學生之調查研究。而 胡蘭沁（2002）調查南部 45 所中小學的「消費行為社會化」情況，算是一個例 子。但本研究不僅探討「消費行為」，也研究「金錢態度」，研究的範圍更廣泛 些。
根據學者研究，兒童接受各種能力的培養，都有一個關鍵期，若是希望培 養兒童數理能力，那麼四到六歲便是關鍵期。對於稍具難度的理財能力而言，
培養的關鍵期為五到十四歲（林麗美，2007）。也就是說，小學教育階段是培養 初步理財概念的黃金時期。因此，針對國小學童的金錢教育最好是能向下延伸。
而在國內的許多金融機構，在近幾年也開始舉辦各類金融學習營來協助國小的 學童們多瞭解一些金融知識，例如花旗銀行的「小小理財達人」及南山人壽的
「原住民小小金融家成長營」等。
雖然逐漸有一些理財的活動是針對小學生來舉辦，但是活動的量還是很 少。教育單位也尚未將理財教學或是金錢態度的培養列入學校的教學課程之 中，本研究則是希望能從分析數據中，提出一些建議，供教育主管單位作為參 考，進而能多多重視學童的理財教育。
本文的主要研究目的，包括：探討國中學生及國小學童的金錢態度現況、
探討國中學生及國小學童的消費行為現況、探討國中學生及國小學童的金錢態 度與消費行為之間的關係、探討國中學生及國小學童的金錢態度之差異、探討 國小學童及國中學童的消費行為之差異。並針對上述結果，提供教育主管單位 建立資料，做為學童的理財教育或未來研究者要進行相關研究之參考。
第二節 研究目的
根據以上的研究動機及相關敘述，得出本研究的研究目的如下：
1.探討國中學生及國小學童的金錢態度現況。
2.探討國中學生及國小學童的消費行為現況。
3.探討國中學生及國小學童的金錢態度與消費行為之間的關係。
4.探討國中學生及國小學童的金錢態度之差異。
5.探討國小學童及國中學童的消費行為之差異。
第二章 文獻探討
第一節 金錢態度的相關理論
一、金錢的定義
人們因為文化背景的不同而對金錢有不同的意義（Gurney, 1988; Tang, 1993），Gurney 認為金錢所代表的符號意義，是由人們的父母和教師的文化背 景、宗教、態度和個人的短、長目標所組成。
而在我國教育部（http://dict.revised.moe.edu.tw）的「教育部重編國語辭典 修訂本」中，將金錢解釋如下：本指以金屬鑄造的錢幣。漢書˙卷二十四˙食貨 志下：「然不能半自出，天下大氐無慮皆鑄金錢矣。」後指錢財。如：「他們兩 人常有金錢來往。」
國內文獻中，蔡瑞華（2000）認為金錢是權力和控制力的象徵，金錢引發 某些負面態度和情感，金錢代表個人能力和成就，金錢在人際互動中扮演相當 的角色。
二、態度的內涵
各學派對於「態度」的定義並非完全一致，但是絕大多數學者認為「態度」
是對人、事、物、理念等持久性評鑑（肯定或否定）之組合（Olson & Zanna, 1993）。 任何一種態度的形成，都是因態度對象物所引起，例如個體對態度、對象 物的直接經驗、經由父母與同儕等重要他人而習得、或者媒體影響等等（楊語 芸譯，1997）。而張春興（1996）也認為態度的內涵包涵認知、情感、行為三種 成分，隨著個體的年齡、性別、性格等有所不同。
整理歸納國內外學者對「態度」的有關文獻與研究，將態度內涵分為認知、
情感、行為三個成分。
三、金錢態度意涵及理論
（一）金錢態度意涵：
「金錢態度」(Money Attitude)這個詞，出現於 Yamauchi 和 Templer 的金錢 態度量表研究─MAS（1982），MAS 就是 Money Attitude Scale 的縮寫。「金錢 態度」在此研究中的定義為人們對金錢所具有的心理層面因素。
本研究的「金錢態度」界定為個人對金錢相關事物所持有的一種一致性與 持久性的認同傾向，其內涵包括金錢認知、金錢情感、金錢行為三大成分
（component）：
1.金錢認知：個人對金錢的認知反應，包括對金錢相關事物所持有的信念、判 斷、看法。
2.金錢情感：個人對金錢情感反應，包括對金錢相關事物所持有的喜怒哀樂、
好與惡、接納與排斥。
3.金錢行為：個人對金錢的行為反應，包括對金錢相關事物所維持一致且持久 的行動傾向。
（二）金錢態度理論：
1.心理分析學派
最早探討金錢意義的應屬此派，他們將金錢意義與性心理發展的肛門期相 聯結，認為金錢等同於「肛門排泄物」。因為人們不想離開它，但又視為污穢敗 壞之物，故也視金錢為衝突的來源。
2.社會學習理論
社會學習理論者認為行為是學習而來，經由社會獎懲的歷程與周遭人物，
如父母、老師和同學等互動結果，而形成了個人的行為，亦即個人的社會學習 經驗決定了個體行為的差異。而個體的金錢態度當然也要經由社會學習而來。
3.認知發展理論
認知發展主要在解釋發展的共同結果，並探討不同個人在不同年齡階段上 的相似性。國內學者韋雪琴（1991），根據皮亞傑的認知發展理論及自己的研究 心得就各階段的發展時期歸納出兒童對金錢的看法與態度轉變情形，如下：
表1 認知發展階段的金錢看法與態度表
階段 對金錢的看法與態度
知覺─動作期（嬰 幼兒期）
完全不具金錢的概念，把錢當作是玩具，金錢的意義與價 值對此階段的孩子是無意義的。
心智操作前期（學 齡前期幼兒）
對金錢的認識多來自生活中直接的經驗，對金錢概念正逐 漸發展，但缺乏抽象的理解，未能完全了解金錢的價值。
具體心智操作期
（學齡期兒童）
認為金錢在生活中有其實用性，在學校還能建立同伴關係 及影響力，以達到心理的滿足，金錢對此階段的兒童更具 意。由於學齡期的兒童已學習計算及思考的能，對金錢的 看法較傾向於實用性。
形式心智操作期
（青少年）
此階段的青少年在身心有急速的變化，對金錢的管理經驗 已相當豐富，並重視同儕關係，對於金錢的使用有從眾傾 向。
（參考韋雪琴之整理）
四、學童金錢態度之相關研究
1.林麗瓊（1993）在台灣台北市以自編國中生零用錢消費調查問卷對 1269 位國 中生進行研究。
（1）背景變項：性別、年齡、零用錢、出生序。
（2）結果發現：
a.「性別」、「年齡」影響金錢運用的態度。
b.女生比男生用錢節儉、實際。
c.年紀愈大者，用錢態度愈慷慨大方不謹慎。
d.指出零用錢金額愈多者，金錢的使用傾向慷慨。
e.父母親給予零用錢的數量不因家庭排行不同而有顯著差異。
2.蕭美智（1993a，1993b）在台灣台北縣板橋市以自編國小高年級零用錢調查 問卷進行研究。
（1）背景變項：性別、儲蓄、零用錢。
（2）結果發現：
a.「儲蓄」比例，女高於男。
b.六年級比五年級學童能掌握金錢的花費，用錢較不奢侈浪費。
c.有零用錢的使用經驗兒童，其自主能力較高。
d.男、女學童的零用錢數量無差異。
3.黃蘭雯（1996）在台灣台北市以自編的金錢觀量表，得分高者表示金錢觀較 正向；反之則為負向。對874 名國、高中（職）學生進行研究。
（1）背景變項：性別、年齡、零用錢、儲蓄。
（2）結果發現：
a.「性別」、「年齡」、「零用錢金額」、「儲蓄習慣」影響青少年對金錢的取得、
管理、消費、效用。
b.女生用錢態度比男生謹慎小心。
c.年紀較小的國中生對金錢看法較正確、金錢使用較為謹慎。
d.零用錢金額愈多者對金錢觀較為偏差。
e.有儲蓄習慣者對金錢看法較正向。
4.Furnham（1999b）在英國，以修改的 MES 對 400 位父母親調查兒童零用錢的 看法以及零用錢教育孩童「經濟社會化」（Economic Socialization）的認知態 度。
（1）背景變項：零用錢。
（2）結果發現：
a.有九成的父母贊成在子女於六歲起，一星期給一次零用錢；隨著年齡的 增加而增加零用錢；七至十歲的兒童增加的金額最大，而在十五至十八歲
青少年時增加最少。
b.百分之七十五的受試者認為應每星期給子女零用錢，並且應鼓勵女儲蓄及打 工；但是多數父母不鼓勵其子女和別人有金錢借貸，以及太早使用信用卡。
c.超過八成的父母認為子之應分擔家務工作，但零用錢的給予與家務工作要劃 分清楚。
5.林芳如（2001）參考 MAS、MBBS、MES 以及國內林麗瓊（1993）、黃蘭雯
（1996）、蔡瑞華（2000）等量表，自編「國小學童金錢態度量表」。以問卷 調查台南縣、市國小四、六年級共1016 名學生及其家長。
（1）背景變項：個人變項、金錢經驗、家庭變項、媒體變項。
（2）結果發現：
a.性別對金錢態度之影響有顯著差異。在「金錢認知」面向，男生傾向程度高 於女生；「金錢情感」面向，男生金錢情感傾向較正向；在「金錢預算」面向，
女生使用錢較男生為謹慎。
b.在「權力名望」面向，六年級傾向程度高於四年級學生；在「成就成功」、「自 尊尊敬」面向，四年級傾向程度高於六年級學生；在「金錢情感」面向，四、
六年級學生金錢情感並無差異；在「金錢預算」面向，四年級使用金錢較六年 級學生為謹慎。
c.儲蓄習慣對金錢態度各面向之影響皆有顯著差異。在「金錢認知」面向，無 儲蓄習慣者傾向程度高於有儲蓄習慣學生；在「金錢情感」面向，無儲蓄習慣 學生之金錢情感傾向較為正向；在「金錢預算」面向，有儲蓄習慣者使用金錢 較無儲蓄習慣學生為謹慎。
d.家庭金錢教養程度在「金錢預算」面向皆呈現顯著差異與正相關。
e.電視商品廣告影響程度在金錢態度各面向之影響皆有顯著差異與相關。在
「金錢認知」面向，受電視廣告影響程度高之學生較為傾向視金錢象徵為「權 力名望」、「成就成功」、「自尊尊敬」；在「金錢情感」面向，受電視廣告影響程
度高之學生傾向於較為正向的金錢情感；在「金錢預算」面向，電視廣告影響 程度低之學生，在使用金錢會比較謹慎小心。
f.整體而言，四大變項並非都是金錢態度的有效預測值。但發現性別、儲蓄習 慣、電視商品廣告等變項是金錢態度較佳的預測值。性別、年級、儲蓄習慣及 電視商品廣告對於金錢態度皆有顯著地差異性，尤其是電視商品廣告影響程度 是「金錢認知」、「金錢情感」之最有效預測值；儲蓄習慣是「金錢預算」面向 的最有效預測值。
6.邱宜箴（2003）參考 MAS、MBBS、黃蘭雯、蔡瑞華等自編「國小學童金錢 態度量表」，為台灣全省八所國小之四、五年級508 位學童進行量表的驗證。
分為「權力」、「著迷」、「保留」、「焦慮」及「不信任」等面向。
（1）背景變項：學校區域、性別、年級、零用錢、儲蓄。
（2）結果發現：自編的量表在信度、效度皆良好，理論模式適配度亦 良好。
五、金錢態度量表類型
有關於金錢態度量表已有多人進行發展，且有相當的規模，下列介紹國外 主要量表MAS、MBBS、MES 之由來及涵蓋的面向。
1.Yamauchi 和 Templer 的金錢態度量表─MAS（1982）
（1）研究目的：提供夫妻金錢衝突的婚姻諮詢之用、非理性金錢態度與金錢問 題行為臨床診斷與評估。
（2）以美國人為樣本，原為權力名望、維持時間、不信任、焦慮、品質等金錢 面向，但信效度分析刪掉「品質」面向。
a.權力名望（power-prestige）：用錢來影響他人、錢是成功的象徵。
b.維持時間（retention-time）：目前使用金錢的謹慎情形以及對未來作財務規 畫，為未來作計畫性的準備。
c.不信任（distrust）：對金錢的使用抱持懷疑、猶豫不決的態度。
d.焦慮（anxiety）：視金錢為引發焦慮的來源。
（3）研究結果：
a.「收入」與金錢的知覺與態度並無相關。
b.學者 Furnham 評論此量表忽略金錢的社會信念與病因學。
2.Furnham 的金錢信念和行為量表─MBBS（1984）
金錢過去及未來量表─MPFS（1980）
（1）研究目的：
a.欲發展多向度的有效工具，以測量英國人的金錢信念與行為。
b.探討人口統計變項、社會工作信念與金錢信念與行為的關係。
c.探討人們過去與未來的金錢行為與信念之決定因素。
（2）探討強迫妄想、權力花費、保留保有、安全保守、匱乏不足、努力能力 金錢面向：
a.強迫忘想（obsession）：金錢能解決所有的問題。
b.權力花費（power-spending）：將金錢視為權力的象徵。
c.維持保留（retention）：處理金錢的謹慎態度。
d.安全保守（security-conservative）：運用金錢的保守程度。
e.匱乏不足（inadequacy）：知覺金錢足夠的態度。
f.努力能力（effort-ability）：金錢使人展現個人的努力與能力。
（3）研究結果：
a.性別、年齡、教育程度、收入對金錢的憂慮態度有影響。
b.年齡、教育程度、新教工作倫理信念在金錢態度有顯著差異。
c.受試者對過去貨幣知覺無差異，但對未來貨幣知覺相差很大。
d.收入較高者比收入低者更關切未來。
e.抱持保守態度、疏離感的人，對國家經濟前景較悲觀。
3.Tang 的金錢倫理道德量表─MES（1992）
金錢倫理精簡版─Short-MES（1995、1999）
（1）研究目的：研究在團體、工作相關環境中人們的金錢態度、工作相關變 項，以及工作滿意等金錢組織行為。
（2）探討在美國人團體、工作相關環境，人們金錢態度、工作相關變項以及 工作滿意度等金錢組織行為。探討善、惡、成就、尊敬自尊、預算、自由權 力等金錢面向：
a.善（good）：金錢是好的、重要的、有價值的等金錢正面態度。
b.惡（evil）：金錢是邪惡的、可恥的、無用的等金錢負面態度。
c.成就（achievement）：金錢是成功成就的象徵代表。
d.尊敬自尊（respect-self-esteem）：金錢使人展現能力及博得尊敬。
e.預算（budget）：處理金錢的謹慎態度。
f.自由權力（freedom-power）：金錢帶給人自主、金錢具有影響力。
（3）將上述面向歸納成認知成分、情感成分、行動成分三個成分：
a.認知成分：成就、尊敬─自尊、自由─權力三面向。
b.情感成分：善、惡兩面向。
c.行動成分：預算面向。
（4）研究結果：
a.對工作滿意度高者，認為金錢不是邪惡的。
b.對金錢管理控制程度高者，對生活滿意度較高。
c.所得與工作滿意、薪、升遷有顯著相關。
4.Tang（1993）從原始 MES 中的 30 題抽取出 12 個題項，更名為 Short Money Scale
（Short-MES）；並於 1999 年又將 MES 精簡縮減成 6 題，包含三個成分與三 個面向：
（1）認知成分：「成就面向」。
（2）情感成分：「惡」面向。
（3）行動成分：「預算」面向。
六、小結
從學童金錢心理發展的相關理論來看，國內、外的有關金錢態度研究，都 試圖去了解學童的個人背景對其金錢態度所造成的影響。
參考了以上的文獻，本研究在個人背景變項上擇定了性別、家庭型態、就 讀學區、有無零用錢、零用錢多寡、有無儲蓄習慣等六個變項；而在學校層級 變項上則依照研究目的所得出之研究架構，分為國中及國小兩個變項，學校層 級這變項也可視為學童有不同年齡的變項。
在探討金錢態度的研究多取自MAS、MBBS 或 MES 量表作為研究工具或 是修改原量表進行研究。量表的回應方式以七點量表及五點量表居多，其中 MES 多以探討工作者之金錢倫理道德觀。
本研究將以邱宜箴（2003）所編的「國小學童金錢態度量表」進行調查，
原因為此量表融合為國外的主要兩種金錢態度量表MAS 及 MBBS，並參考了 國內黃蘭雯（1996）及蔡瑞華（2000）之量表，算是融合各家之要點。
第二節 消費行為的相關理論
一、消費的定義
消費（Consumption），Hedingsfield 等人認為「消費是使用滿足人類慾望的 商品、勞務，透過消費使商品或勞務的效用被破壞或毀滅」。而Berkman 等人
（1986）所下的定義為「消費是透過使用商品的內在作用，以滿足人類慾望」。
而在我國教育部（2005）的「教育部重編國語辭典修訂本」中，將金錢解 釋如下：使用或消耗財物。
綜上所述，「消費」乃是經濟制度下達成生產終極目標的過程。其內容在於 滿足人類日常生活上的需求，包括生理、經濟以及社會的欲求，透過對產品或 勞務的效用破壞來滿足慾望的一種過程（陳晴蕙，2003）。
二、消費者的定義
消費者（Consumer）即是「消費的主體」。Wells and Prensky（1996）認為
「消費者是在消費者行為中的重要構成因素。消費者了解到他們有所需要；尋 找適合他需要的產品；使用產品來滿足他們的需要，和當需要獲得滿足後轉賣 處理產品。」有關消費者的定義，Hawkins, Roger, and Kenneth 認為消費者是「一 個決策單位（個人、家庭、家計單位或廠商）在既有的情境下，取得資訊、處 理資訊（理性、非理性）並採取行動以得到滿足並提升其生活型態。」
但這些人並不都是購買者（Buyer），大部分商品都是最後消費者以外的人 購買，而決定購買者亦可能並非消費者或購買人而是第三者。因此消費者不一 定是購買者，甚至有第三者影響購買行動（陳晴蕙，2003）。
三、消費行為的內涵及理論
（一）消費行為內涵：
消費行為，或稱消費者行為（黃香瑜，1998），可定義為「個人直接參與獲 取及使用財貨或勞務的行為，包括引發決定這些行為的決策程序」。對於消費行 為的定義，各學者所做的定義與解釋並不完成一樣，Engel, Blackwell, and Miniard（1990）將消費行為視為消費者直接投入獲取消費及支配產品與服務的 行為，包括此行為前後的決策過程。並指出消費活動包含購買行動前、中、後 的過程。
綜合以上學者對消費行為的定義，可知消費行為係對消費者獲取或使用財 貨或勞務之中，所從事對問題的認知、訊息的蒐集、可行方案的評估、選擇及 購買結果，所表現於外的活動。
（二）消費行為理論：
1.消費行為模式：
（1）心理學─Kotler 的觀點
心理學研究個人行為，其中之行為學派常用剌激→有機體→反應來簡化說 明人類行為。例如，在購買情境上，給消費者一些產品剌激，則消費者有可能 發生購買反應，廣告便是利用此情境。
Kolter 即以依此理論解釋消費者行為，他認為產品剌激進入消費者黑箱之 後才會產生消費者反應，進而對產品有所選擇（林靈宏，1994）。此模式可以知 道下列若干重要問題的解答，即市場的七個“O＂。
a.誰在購買（Who）？組成人員（Occupants）
b.購買何物（What）？購買標的物（Object）
c.為何購置（Why）？購買目的（Objectives）
d.誰參與購買（with Whom）？組織角色（Organization）
e.如何購買（How）？購買作業（Operations）
f.何時購買（When）？購買時機（Occasions）
g.何處購買（Where）？購買通路（Outlets）
（2）社會心理學─Veblenian 的觀點
社會心理學研究團體行為，認為人類行為具有社會性的傾向。個人受到社 會傾向的影響，形成消費行為上的差異。可從社會心理學的角度觀察行為，著 重社會性變數，社會階層、小群體、家庭及生命週期等影響。
社會學家Veblenian 於 1899 年，以社會人類學來探討消費行為。他認為所 有的消費者皆隸屬於一個以上的參考團體，大多數的消費行為並非由基本的需 求所引起，而是受文、社會階層所影響。學習到自己獨特的價值觀，因而在消 費型態上會有所差異（陳晴蕙，2003）。但此模式的缺點是忽略了消費者的個人
因素，因為人們即使在相同的社會環境下受薰陶，但因每個人身心結構的不同，
其所反應出來得結果亦不盡相同。
（3）經濟學─Marshallian 的觀點
經濟學研究社會的福祉，將有限資源充分利用，以達到最大的效果。
Marshallian 認為消費者購買決策完全基於「理性」，且能清醒地計算如何 以最低的成本來購買能得到滿足效用最大的商品，因此可解釋消費行為理智性 的層面。但其缺點在於強調「低價格取向」的消費行為，忽略了消費者對於產 品及品牌偏好的因素。
（4）人類學的觀點
人類學研究人類的社會與文化。著重在文化形態，文化差異及文化變遷。
一個文化所包含的價值觀、規範會影響個人對生活的看法以及行為，消費行為 自然也受到文化的影響（鄭伯壎，1997）。
（5）行銷學的觀點
行銷學研究產品的銷售，於競爭市場上，預先消除購買者對競爭品牌的偏 好，而順利引進新品牌。再塑造突出的品牌形象，確立品牌忠誠度。經由重複 廣告，建立習慣性購買。而廣告內容與設計，可應用適當之誘因，造成購買者 對產品的強烈需求。
（6）E.K.B 模式
E.K.B 模型是以消費者決策過程作為主幹，再考慮影響各決策的內外在因 素，以及它們之間的互動關係。這模型是由Engel、Kollat、Blackwell 三人在 1968 年所提出，經多次修改，Kolla 換成 Miniard 加入，修訂而成為 E.B.M 型。
E.B.M 型（Engel, Miniard, and Blackwel, 1990）有四大部分。包括：
a.訊息輸入：行銷來源，如廠商行銷策略；另一為非行銷來源，如大眾傳播與 人際溝通。
b.訊息流程：外來刺激經由個人感官接觸個體後，經由展露、注意、理解、接 受、保存等步驟處理訊息，激起記憶形成情報或經驗。
c.決策過程：有五道程序：需求認知（need recognition）、搜尋（search）、方案 評估（alternative evaluation）、購買（purchase）、結果（outcomes）。
d.決策過程變數：包含社會影響（文化、社會階級等）與個人特性（消費者資 源、動機、涉入程度等）。
2.消費行為模式之決策階段：
依照E.B.M 的決策過程，在此詳細說明消費者購買過程的五個階段：
（1）問題/需求確認
需求的確認發生於一個人感覺到理想的狀態和實際狀況有差時，產生欲 望，而引發決策之必要。需求的喚起，是問題確認主要來源，特別當該需求是 與自我形象有關時，動機便成為去從事特定某目的行為之持續驅策力（王至剛、
謝文雀，1995）。
（2）資訊蒐集
一個受刺激的消費者可能會對相關事物提高注意力，投入較以往更高度的 關注，或者主動透過各種管道蒐集資訊。至於蒐集的行動會做到何種程度，則 取決於其驅動力的強度、消費者本身所擁有資訊的多寡、獲得額外資訊的難易 程度、對取得的額外資訊之評價， 以及從收集過程中所得到的滿足等因素而 定。一般消費者的資訊來源可分為：
a.個人來源（personal source）：包含過往的搜尋、個人經驗、朋友、家庭等來 源。
b.商業來源（commercial source）：諸如銷售人員、廣告、包裝與展示等行銷來 源。
c.公共來源（public source）：諸如消費者群體、大眾傳播媒體與政府機關等獨 立來源。
d.經驗來源（experience source）：諸如產品的處理、檢驗或試用等經驗。
（3）方案評估
在理性消費者的前提下，消費者會從他所蒐集的資訊中對備選方案加以評 估。對於不同的商品，消費者所追求的利益自然會有所不同。一個理性的消費 者會對於他所感到興趣的商品，賦予不同的重要性權數（importance weights），
經由產品信念的影響，消費者會透過一些評估程序，來建立其對品牌的偏好，
並會應用不同的評估程序，在具有多重屬性的商品間作一抉擇。
（4）購買決策
在方案評估階段中，消費者會在選擇組合中形成個人的品牌偏好，消費者 也可能形成購買意圖（purchase intention），而傾向於購買所偏好的品牌，但卻 不一定會購買其所認為的最佳品牌。主要在於他人的態度與非預期的情境因素 可能會使消費者改變購買、延後購買或取消購買的決策。此外，消費者的知覺 風險（perceived risk）也會影響其購買決策，而昂貴的購買決策，也意味須高 度承擔風險。消費者於決定執行購買意圖的過程，則受品牌、供應商、數量、
時間及付款方式等五個購買次決策所決定。
（5）購後行為
消費者於購買商品後，將經歷某種程度的滿足或不滿足，而會有各種不同 的反應。一般學者認為購買者的滿足程度乃是購買者對產品的期望與對產品的 認知績效二者之間差異的函數。如果產品的績效低於消費者的期望，則消費者 會感到失望；如果它符合期望，則消費者會感到滿足；如果它超過期望，則消 費者會產生極大的滿足。而消費者的滿意程度會反映在口碑、重購行為與品牌 認知上。
3.影響決策的因素：
消費者並非憑空地作決策，其購買行為會受到文化、社會、個人以及心理 因素的高度影響。其中大多是行銷人員「無法控制」，但是卻必須慎重考慮的。
（1）文化因素
文化因素對消費者有最深遠的影響，我們將會看到購買者的文化、次文化
（subculture）和社會階級（social lclass）所扮演的角色。
（2）社會因素
社會因素包括參考群體（reference groups）、家庭（family）、社會上的角色 和地位（roles and status）。
（3）個人因素
個人因素包含年齡、生命週期階段（age and life cycle stage）、職業
（occupation）、收入（income）、生活方式（life style）、人格以及自我觀念
（personality and self-concept）（Kotler, 1992）。
（4）心理因素
心理學中有關行為的理論，都對消費者行為有不同程度的貢獻。例如，學 習理論中，把行為可能造成的獎賞及處罰，視為形成特定行為模式的影響因素，
形成了重複性購買行為的基礎。態度理論讓我們瞭解消費者如何看待一項產 品，以及對產品賦予何種意義，為何有些廣告可以受到消費者注意，並引起態 度改變。心理學的資訊處理程序認為消費者首先接受和記憶許多廣告上的剌 激，然後根據這些資訊評佑和選擇各項產品。其中在低涉入的購買行為（也就 是決策重要性不高的購買行為）中，消費者涉入程度較低，此時的資訊蒐集與 比較少。而基本上一個人的購買決策也受四種心理因素的影響：包含動機
（motive）、認知（perception）、學習（learning）、信念（beliefs）和態度（attitudes）。
四、學童消費行為之相關研究
1.李仁芳（1981）以消費資訊處理觀點，對台北地區的幼稚園大班及國小三、
六年級學童及家長進行研究，瞭解學童如何選擇、使用產品資訊與廣告資訊。
研究結果發現：
（1）年幼學童只注重具體可知覺的消費資訊，而年長學童還會注意功能、成 分等較抽象的消費資訊。
（2）年長學童的品牌知悉程度、品牌觀念瞭解程度均高於年幼學童。
（3）年長學童對購買請求的頻率較年幼學童低。
（4）年長學童的請求策略彈性高於年幼學童；年幼學童使用較多的情感性請 求，而年長學童則使用較多的功能性、學業成就性請求。
（5）高社經地位的家庭擁有較豐饒的環境刺激，學童有機會接近更多的種類 和品牌，有更多的消費經驗，與父母有更多的互動，因此學童在消費資訊處 理技能的發展程度較高。
2.李國祿（1990）以北市公立國小五、六年級學童為研究對象，從家庭生活型 態、傳播行為、同儕團體三個因素探討學童消費社會化的過程。研究結果發 現：
（1）學童的消費行為受到家庭生活型態、傳播行為和同儕團體的影響。其中 以家庭生活型態的影響最大，同儕團體的影響最小。
（2）不同的性別和單親與否會對學童消費行為有所影響。
（3）學童的消費類型以育樂類為主，其次是飲食類；消費的頻率以二至三天 消費者最多，佔33.9%；消費的金額以每天花 10~30 元最多，佔 44.7%；消費 的地點是家附近的商店。
（4）常看電視的學童其消費的金額和頻率都較少看電視的學童為多。
3.徐淑敏（2002）以台北市國小學生為對象，調查學童零用金消費行為與觀念。
研究結果發現：
（1）在購物方面，女生較易男生易受父母親的影響；在商品廣告及贈品上，
女生亦大於男生。
（2）在消費型態上「吃喝」、「玩樂」及「書籍」等面向，男女生也有差異。
（3）「出生序」對消費型態有所差異、老三組在「吃喝玩樂」的比重明顯高 於「老大組」。在書籍、文具的購買，「老大組」較為明顯。
（4）學童知覺「家庭狀況不同」，在消費型態上有所差異，知覺家庭收入高 者其消費也較高，至於動機、儲蓄並無二致。
（5）學童在「實用」物品的購買及消費型態上的「吃喝玩樂」方面，皆會受 到同儕團體的影響。
（6）廣告在「實用」物品的購買上，有明顯的影響，對消費型態的每項變數 上，皆有所影響；贈品對於消費型態「吃喝」、「玩樂」、「書籍」等面向，具 有影響。
4.胡蘭沁（2002）採問卷方式調查南部 45 所中小學的「消費行為社會化」。研 究結果發現：
（1）六年級以上學童在消費行為上有顯著之改變，其消費決策評估能力與購 物技巧，隨著年齡持績增強。
（2）學童零用錢發放數量除了與零用錢之發放方式與發放原則相關外，主要 是到個人支配金錢能力、消費習慣、特殊需求及外在環境與人際因素之影響。
（3）家長發放零用錢之方式與依據原則也會響到子女的消費行為，如定期、
不定期、原則等。結果顯示不定期發放零用錢較能有交加強學童、青少年消 費行為之社會化，使其具備正確及理性的消費行為。
五、小結
在探討學童的消費行為社會化過程中，由於內在因素及外在因素影響了學 童的情意及認知層面，也因而影響了學童處理消費相關資訊時之選擇、評估與 使用外來訊息的能力。因此，和學童消費行為相關的研究大部分以學童的個人 的內在背景，如性別、年齡、家庭社經地位、零用錢數量、消費型態等因素；
或外在的環境，如父母行為態度、同儕及大眾傳播的影響等因素，來探討學童 的消費行為。
從學童消費行為的相關研究看來，研究者都試圖去了解學童的個人背景對 其消費行為所造成的影響。
參考了以上的文獻，本研究在個人背景變項上擇定了性別、家庭型態、就 讀學區、有無零用錢、零用錢多寡、有無儲蓄習慣等六個變項；而在學校層級 變項上則依照研究目的所得出之研究架構，分為國中及國小兩個變項，學校層 級這變項也可視為學童有不同年齡的變項。
而本研究在消費行為的量表上，將參考徐淑敏與林麗華（2007）之研究所 建立之量表，她們依據「E.K.B.模式」中消費決策達成之過程，以及 Kotler 的 消費者購買產品中須經過的「需要的確認、資訊蒐集、方案評估、購買決策、
購後行為」這五個階段的理論，歸納出分析學童消費行為的三項指標並以這三 項指標作為構面設計問卷，分別為：
1.消費原則：包括慷慨型、實際型、節儉型、沒感覺型以及其他型。
2.消費方式：包括不會買太貴的東西、不會在價錢上斤斤計較、花錢是很大的 享受、價格不重要、賺錢不容易不該太浪費。
3.消費評估選擇標準：包括喜歡的產品類型、購物優先考慮條件、購物受何人 影響、對價格上漲之反應、購物所注意的其他事項等。此消費評估選擇標準 的建立則是參考「E.K.B.模式」中消費決策達成之過程，以及 Kotler 的消費 行為模式中所經歷的資訊蒐集，方案的評估和購買決策，以確立分析指標。
第三節 金錢態度與消費行為的相關研究
1.王永銘（2004）指出學童的金錢態度在權利名望、成就成功、自尊三個面向 與消費行為呈現顯著中度正相關；在情緒反應、預算行動二個面向則與消費 行為呈現的是低度負相關。愈傾向權利名望者，對衝動型的消費行為愈明顯，
而情緒反應與新奇型的消費行為的相關程度最低。
2.徐淑敏與林麗華（2007）由其研究結果歸納出，低權力名望傾向、高預算傾 向及低焦慮傾向的兒童其消費行為較為正向；至於高不信任傾向者，其消費 行為偏向以價格為導向。兒童的金錢態度與其消費行為的關係如下：
（1）高權力名望傾向組偏向於衝動型消費，喜歡選擇實用的，但也重視名牌 及時尚的商品。
（2）而低權力名望傾向組在消費時較為節儉，認為用錢時不應過度浪費，重 視產品的內、外在屬性。
（3）高預算傾向組是理性消費群，但也相當節儉；用錢時不該太浪費；能克 制物欲，非必要不買，重視產品的實用、功能、品質及安全等內在屬性。
（4）低預算傾向組則表示，消費時頗為衝動，重視產品之外在屬性和價錢的 高低。
（5）高不信任傾向組，對平時的購物時精挑細選，對價格的高低及變化相當 敏銳。
（6）低不信任傾向組，消費時重視個人喜好，但能量入為出、克制物欲，不 急於一時購買，對價格較無概念。
（7）高焦慮傾向組，其消費頗為衝動但不會買太貴的東西，覺得花錢是一種 享受，重視產品的外在屬性，對價格的高低及其漲跌相當敏銳。
（8）而低焦慮傾向組則顯示，消費偏向於節儉，認為賺錢不易，應避免浪費：
能節制物欲，待需要時再買，重視實用的產品。
第三章 研究設計
本章包含本文之研究架構、研究假設、研究對象及抽樣方式、問卷設計與 資料分析方法，共分六小節說明之。
第一節 研究架構
經由文獻探討後，彙整出本文之研究架構，如圖1 所示。
圖1 研究架構圖
由研究架構圖中可知，本研究要探討的是不同的「個人背景變項」跟「金 錢態度」之間的關係：不同的「學校層級變項」跟「金錢態度」及「消費行為」
之間的關係；不同的「金錢態度」跟「消費行為」之間的關係。
個人變項 1. 性別 2. 家庭型態 3. 就讀學區 4. 有無零用
錢 5. 零用錢多
寡 6. 有無儲蓄
習慣
金錢態度 1. 權力 2. 著迷 3. 保留 4. 焦慮 5. 不信任
學校層級變項 1. 國中 2. 國小
消費行為 1. 消費原則 2. 消費方式 3. 消費評估選
擇標準
第二節 研究假設
本研究以國中、國小學生為研究對象，在個人背景變項上擇定了性別、家 庭型態、就讀學區、有無零用錢、零用錢多寡、有無儲蓄習慣等六個變項；而 在學校層級變項上則有國中及國小兩個變項。本文的研究假設如下：
一、個人背景不同的國中、國小學生，其金錢態度會有差異。
二、不同類型的金錢態度與消費行為之間，具有相關性。
三、國中學生及國小學童，在使用的金錢態度上會有差異。
四、國中學生及國小學童，在消費行為上會有差異。
第三節 研究範圍及對象
本研究的對象是以苗栗縣國小中、高年級學生以及國中學生為研究母體，
依據苗栗縣教育局（http://www.mlc.edu.tw/news.asp）九十六學年度之年度統計 資料顯示，苗栗縣境內共有119 所國小以及 36 所國中，國小學生數及國中生數 之總和為63339 人（苗栗縣教育局，2007）。
第四節 抽樣方式
本文的抽樣方式採分層隨機抽樣。由於苗栗縣之幅員廣大，且地形起伏多，
境內之行政區域共劃分為18 個鄉鎮市，而各鄉鎮市之人口數量也大不相同（人 口統計電子報，2008）。
其境內城鄉差距頗大，因此參考了人口的分布比例及實際生活情況，本文 將行政區域分為「都市型」及「鄉村型」兩個類別，分別抽取相同數量的樣本，
本文將居住的地區類型視為一個主要的變數來進行比較。本文中行政區域的類 別劃分如表2 所示。
表2 苗栗縣行政區域分類表
類別 行政區域名 所佔人口比例（%）
頭份鎮 16.9%
苗栗市 16.3%
都市型
竹南鎮 13.5%
苑裡鎮 8.7%
後龍鎮 7.2%
通霄鎮 7.0%
公館鄉 6.2%
銅鑼鄉 3.5%
卓蘭鎮 3.3%
三義鄉 3.2%
大湖鄉 2.9%
造橋鄉 2.5%
頭屋鄉 2.1%
南庄鄉 2.0%
西湖鄉 1.4%
三灣鄉 1.3%
泰安鄉 1.0%
鄉村型
獅潭鄉 0.9%
註：此表中的數據引用人口統計電子
（http://mypaper.pchome.com.tw/news/fr123/）
而在本研究中，學校層級也是一個主要變數，爲了讓樣本兼具代表性可進 行比較，因此問卷將以國中及國小各佔接近一半的比例來發放。
另外，根據Prince（1993b）在美國以 MAS 量表對 92 位男、女受試者進行 研究。結果發現「性別」影響金錢使用能力之自信、財務恐懼等金錢情緒。因 此，考慮到這一點，也將以男生、女生各佔一半的比例來發放問卷。
預計將分別發給各國中共計200 份（都市型 100 份，鄉村型 100 份），以及 各國小共計200 份（都市型 100 份，鄉村型 100 份），合計總共發出問卷 400 份。
問卷的調查時間自民國九十八年三月二日至三月十日共八天整，採分層隨 機抽樣方式來進行，並以學校的兩種層級以及行政區的二個種類別為分層依
表3 問卷發放抽樣表
學校層級 鄉鎮市 抽樣學校 男生 女生 總計 苗栗 大倫國中 35 35 70 都市型 竹南 大同國中 15 15 30 100
大湖 南湖國中 12 13 25 卓蘭 卓蘭實驗中學 13 12 25 苑裡 致民國中 12 13 25 國中
鄉村型
後龍 後龍國中 13 12 25 100
苗栗 建功國小 30 30 60 竹南 山佳國小 10 10 20 都市型
頭份 六合國小 10 10 20 100 苑裡 客庄國小 15 15 30 大湖 大湖國小 10 10 20 通宵 通宵國小 15 15 30 國小
鄉村型
卓蘭 內灣國小 10 10 20 100
註：男、女生發放各200 份，問卷發放的總數為 400 份。
第五節 問卷設計
一、預試部份
（一）參考之前學者所編製之相關量表，並進行修正：
1.關於「金錢態度」變項的問卷題目：
本文引用邱宜箴（2003）所編製之「國小學童金錢態度量表」，此量表為研 究者經實證後所制定，具有良好的信效度，並無償提供給國內研究學童金錢態 度的學者使用之。其採李克特氏（Likert’s）的五點量表。因為其研究對象為國 小四、五年級之學生，而本文之研究學童最年幼者為國小五年級，受訪學童在 理解問卷上應該是沒有問題的。
2.關於「消費行為」變項的問卷題目：
本文將引用徐淑敏與林麗華（2007）之研究所提出的消費行為三項指標問 卷，其依據「E.K.B 模式」中消費決策達成之過程，以及 Kotler 的消費者購買 產品的五階段理論，歸納出分析學童消費行為的三項指標，並依據這些指標設
計問卷。這部份的問卷內容之指標題項均經過其研究實證，具有良好之信效度。
而其研究對象為國小高年級學童，而本文之研究對象也是國小高年級以上之學 童，學童拿到此問卷應該是可以理解的。
（二）將修正「語句」後之問卷，完成問卷初稿：
為了慎重，將先發幾張問卷給筆者所任教學校之學生，對於他們無法理解 的文句，進行語句的修正，將修正「語句」後之問卷，加上「個人基本背景資 料」的部份，完成問卷初稿。
（三）將「問卷初稿」，進行專家意見調查：
將「問卷初稿」拿給幾位專家，由他們針對本問卷之適切性加以鑑定，提 供修正意見，作為修正問卷之重要參考。
（四）將專家修正後之「問卷」，進行預試：
將專家修正後之「問卷」，發給研究者所服務之卓蘭鎮鄰近學校，進行預試，
預計共發出70 份。
（五）回收預試之問卷，進行信度分析：
將回收之預試問卷中，使用李克特五點量表的「金錢態度」這部分問卷，
採用Cronbach’sα係數，對題目分構面進行信度分析，結果如表 4 所示，本文 之預試α值均達0.5 以上，均達可信之範圍。而本文之預試α值較低的保留構 面及不信任構面，在學者邱宜箴原問卷的α值中也是較低，所以相當合理。故 本預試結束後，針對「金錢態度」這部分問卷，將不刪減其中的題項。
表4 預試試題之信度分析表
構面 預試題號 本文之預試α值 邱宜箴問卷之α值
權力 1-7 0.640 0.63
著迷 8-10 0.607 0.66
保留 11-15 0.580 0.63
焦慮 16-19 0.638 0.62
表4(續)
不信任 20-23 0.565 0.55
（六）修正初試問卷，完成正式的問卷。
二、正式問卷
本問卷內容包含三部分，「個人基本背景資料」、「金錢態度」與「消費行為」， 分別敘述如下。
（一）個人基本背景資料
參考前章所述之文獻探討，為了解填答學童的基本資料及金錢態度及消費 行為是否有關聯，在問卷的第一部分有下列題項：
1.所就讀的學校層級：有國小高年級及國中兩個變項。
2.所就讀的學校學區：分為頭份鎮或苗栗市或竹南鎮（都市型）以及其他鄉鎮
（鄉村型）兩種選項。
3.性別：以男、女性別為變項。
4.家庭狀況：本研究將家庭區分為小家庭、折衷或大家庭、單親或祖孫家庭、
其他，共分四個選項。
5.多久拿一次零用錢：分為每天、每週、每月、不固定、完全沒有、其他，共 有六個選項。
6.每月零用錢平均約有多少錢：本研究將每月零用錢金額分為 200 元以下、
201-400 元、401-600 元、601-800 元、801-1000 元、1000 元以上等六個選項。
7.家人何種情形會給你零用錢（複選題）：有學業成績、家庭經濟狀況、協助做 家事，有需要跟父母請求、平時表現、父母想給就給、其他，共有七個選項。
8.有沒有存錢習慣：分為「有」及「無」兩個選項。
9.存錢的方法（複選題）：分為「自己保管」、「自己存到郵局或銀行」、「交父母 保管」、「交父母代存至郵局或銀行」、「其他」五個選項。
10.谁經常教導你使用零用錢：有「父母親」、「老師」、「兄弟姐妹」、「同學或朋 友」、「親戚」、「其他」六個選項。
（二）金錢態度
本研究在金錢態度量表引用了邱宜箴（2003）所編製之量表，其量表內容 以MAS 及 MBBS 的架構為主，將金錢態度分為五個構面，分述如下：
1.權力面向：把金錢當成用來衡量成功與否的一種工具，或以花錢反映個人的 身分地位並象徵權力。
2.保留面向：意指在處理金錢時的謹慎態度及對錢財的計劃，會有計畫性的管 理金錢。
3.不信任面向：使用金錢時會抱持著懷疑、猶豫不決及多疑的態度，對自己懷 疑和對使用金錢的情況不明確。
4.焦慮面向：把金錢視為是焦慮的來源，同時也是免於焦慮的來源（用錢來降 低焦慮感）。
5.著迷面向：以金錢作為控制和比較，認為金錢是解決任何問題的主要方法，
並對金錢及有關金錢的事物著迷。
所採用之金錢態度量表試題內容如表5 所述，共五構面二十三題項，採用 李克特氏（Likert’s）的五點量表，依照「非常同意-同意-普通-不同意-非常不同 意」，分別給予5 至 1 分的評量，其中的第 13 題以及第 15 題為反向題。
表5 本文的金錢態度量表試題
構面 問卷題項
1.我覺得有錢人的身分地位比較高。
2.我覺得金錢可以讓一個人有更大的權力。
3.我覺得可以用金錢來要求別人做事情。
4.我覺得花錢大方的人比較有權力。
5.我對有錢人的印象比較深刻。
6.為了讓別人更喜歡我，我會花錢請他吃東西。
權力
7.我覺得家裡有錢的同學，比較容易受到同學的歡迎。
表5(續)
8.我覺得只要能賺錢，用任何方法都可以.。
9.賺錢是一個人一生中最重要的事。
著迷
10.我覺得金錢可以解決一切的問題。
11.我會經過思考後才花錢。
12.我會把錢存起來，等長大再用。
13.現在應該花錢享受，等長大後再去擔心存錢的事。【反向】
14.我會計劃如何運用我的錢。
保留
15.只要錢多就好，怎麼計畫用錢不重要。【反向】
16.沒有錢，我會有不安心的感覺。
17.當我沒有足夠的錢可用時，我會很擔心。
18.當我看到便宜的東西時，如果我不買，我會很難受。
焦慮
19.花錢能讓我心情較好。
20.當我買東西時，我常常會報怨東西太貴。
21.在買完東西後，我常常會後悔花錢買下它。
22.我買完東西後，會想知道別的地方是否賣得更便宜。
不信任
23.當我在買東西的時候，我常常沒辦法很快做決定。
（三）消費行為
本研究在消費行為的問卷上參考徐淑敏與林麗華（2007）之研究所建立之 題型，她們依據「E.K.B.模式」中消費決策達成之過程，以及 Kotler 的消費者 購買產品中須經過的「需要的確認、資訊蒐集、方案評估、購買決策、購後行 為」這五個階段的理論，歸納出分析學童消費行為的三項指標，並以這三項指 標作為構面設計問卷，分述如下：
1.消費原則：包括慷慨型、實際型、節儉型、沒感覺型以及其他型。
2.消費方式：包括不會買太貴的東西、不會在價錢上斤斤計較、花錢是很大的 享受、價格不重要、賺錢不容易不該太浪費。
3.消費評估選擇標準：包括喜歡的產品類型、購物優先考慮條件、購物受何人 影響、對價格上漲之反應、購物所注意的其他事項等。此消費評估選擇標準 的建立則是參考「E.K.B.模式」中消費決策達成之過程，以及 Kotler 的消費 行為模式中所經歷的資訊蒐集，方案的評估和購買決策，以確立分析指標。
所採用之消費行為之問卷試題內容如表6 所述，共三構面九題，每一題的 題項均為名目尺度的變數，都是類別的選項。
表6 本文的消費行為問卷試題
構面 問卷題項 選項
消費原則 1.你覺得你的消費原則是 想買就買；該用就用，該省 就省；節儉；沒感覺；其他；
消費方式 2.你用錢的態度為何？
不會買太貴的東西；
不會在價錢上斤斤計較；
花錢是很大的享受；
買想要的而不在乎價錢；
賺錢不容易不該太浪費 3.購物時，你通常會：
精挑細選，再配合零用錢的 多寡去買；喜歡就買；不急 於一時，非必要不買
4.你最喜歡買什麼樣的東西？
實用的；名牌的；別人有的、
流行的；好看的、有趣的；
電視廣告的；其他______
5.你買東西時，最先考慮什麼？
價錢的高低；是否喜歡；零 用錢的多少；東西的功能和 實用性；有無贈品和促銷活 動
6.你買東西時會接受誰的建議？
父母親；
兄弟姐妹；
同學或朋友；
老師；
老闆推薦；
依照自己的意思；
其他______
消費評估選 擇標準
7.當你要購買一件物品時，發現 比上次看到的價錢變貴了，你會 怎麼辦？
挑選其他較便宜的東西；
無所謂，照樣買；
不買；
等打折再買；
從未曾注意；
其他______
表6(續)
8.你買東西時會注意到那些事 情？（可複選）
價格；
品質；
安全性；
商品所標示成份內容；
很少注意以上的事情；
其他_______
9.你的零用錢最常花費在那些方 面？（可複選）
買零食、飲料；
買課外書籍、文具；
買CD、VCD；
買衣服、飾品；
買玩具模型；
買運動用品；
買或租漫畫書、小說；
請客；
休閒活動（如看電影、郊遊 等）；
電視遊樂器、遊戲卡
第六節 資料分析方法
為達本文之研究目的，使用敘述統計分析、信度分析、效度分析、變異數 分析、t 檢定及卡方檢定來分析問卷回收之資料，將這幾種資料分析方法，分 別敘述如下。
一、描述統計分析
以描述性統計分析呈現樣本結構與了解學童金錢態度與消費行為的現況。
樣本結構包含就讀學校層級、就讀學區、性別、家庭狀況、是否有存錢習 慣、每月零用錢數量這六項統計變數，分別以次數統計與百分比表示其分布狀 況。
二、信度分析
本文使用信度分析檢測問卷是否具備一致性，以Cronbach’sα值來進行金 錢態度部分題項之檢測，結果如表4 所示，其α值均達 0.5 以上，也就是說皆 達到可信的標準。
關於問卷信度值須達多少才可以接受，一般參照表7 所列之標準。
表7 信度參考範圍
數值範圍 接受程度
＜0.1 不可信
0.1～0.3 以該領域相關研究而定可否接受 0.3～0.4 初步的研究，勉強可信
0.4～0.5 稍微可信
0.5～0.7 可信（最常見範圍）
0.7～0.9 很可信（次常見範圍）
＞0.9 非常可信
但事實上目前信度尚無公定標準，須佐以該領域相關研究而定，而本文在 表4 中究列出之學者邱宜箴之原問卷α值，以作為信度參考的標準。
三、效度分析
本研究使用了邱宜箴（2003）所編製之金錢態度量表，其量表內容以 MAS 及MBBS 的架構為主。而在消費行為的問卷則是引用了徐淑敏與林麗華（2007）
之研究所提出的消費行為三項指標問卷。兩份問卷皆引用之前國內學者的研 究，他們在研究時也都參考了國內外相關之學者研究，題目問項均已經過適當 的編寫並涵蓋適當的內容，故其問卷本身已經具備了內容效度（contentvalidity）。
另外，這些學者編寫問卷題項的過程中，均已使用過驗證式因素分析進行 了建構效度（constructvalidation）的分析。故此兩份問卷亦具備了建構效度。
