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第三章 兩岸銀行業往來互動發展分析

第一節 兩岸金融往來的發展歷程

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第三章 兩岸銀行業往來互動發展分析

第一節 兩岸金融往來的發展歷程

兩岸金融往來為兩岸經貿關係之一環,須依據政府大陸政策所規劃之開放進 程,並配合兩岸經貿關係之發展現況,循序調整,以滿足民間從事兩岸貿易、投 資所衍生對金融服務之需求。此外,兩岸金融亦屬我國金融國際化之範疇,故主 管機關在維護國內金融體系穩定之原則下,協助國內銀行業佈局兩岸三地,以提 升國內銀行業之國際競爭力。

回顧兩岸金融往來歷程,大致分為四個階段:

一、 兩岸民間交流初期(1987 年 11 月至 1992 年)

鑒於 1987 年政府開放國內民眾赴大陸地區探親之後,為因應國內民眾對大陸 地區之人道濟助匯款需求,爰於 1990 年 5 月,准許華南銀行與渣打銀行合作辦理 對大陸地區間接匯出款業務,復於 1991 年 8 月開放國內金融機構辦理對大陸地區 間接匯出款業務。同年 11 月,中央銀行亦開放國內外匯指定銀行辦理「大陸出口、

臺灣押匯」業務,以因應國內廠商出口押匯之需求。

二、 間接往來階段(1993 年 11 月至 2000 年)

在「間接往來」之政府大陸政策原則下,為兼顧國內金融穩定與兩岸民間交 流需求,循序放寬兩岸金融間接往來管道,具體措施包括:

(一) 於 1993 年 4 月訂定「臺灣地區與大陸地區金融業務往來許可辦法」,開 放國內銀行之海外分行與大陸地區銀行海外分支機構、外商銀行在大陸地 區分支機構為金融業務往來。

(二) 於 1993 年 7 月訂定「臺灣地區金融機構辦理大陸地區間接匯款作業準則」,

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放寬國內金融機構對大陸地區間接匯出款項目,開放國內金融機構辦理大 陸地區間接匯入款業務。

(三) 為因應國內廠商從事三角貿易之需要,於 1995 年 5 月開放國內外匯指定 銀行辦理「大陸進口、臺灣開狀」業務。

(四) 為因應國內廠商從事兩岸間接貿易所衍生之進出口押匯、託收等外匯業 務需要,於 1995 年 7 月訂定「臺灣地區銀行辦理大陸地區間接進出口外匯 業務作業準則」,開放國內外匯指定銀行及國際金融業務分行得與大陸地 區銀行海外分支機構辦理間接進出口押匯、託收業務。

(五) 為因應國內銀行赴大陸地區從事商情調查、資訊蒐集之需要,於 1995 年 7 月開放國內銀行得派員赴大陸地區從事商業行為。

(六) 於 1995 年 9 月開放大陸地區財金專業人士來臺參訪,以促進兩岸民間金 融交流之良性互動。

(七) 為擴大國際金融業務分行參與兩岸金融業務往來,便於海外臺商亦能利 用國際金融業務分行辦理兩岸匯款,於 1997 年 5 月開放國際金融業務分行 辦理兩岸間接匯款業務。

三、 「積極開放、有效管理」階段(2001 年至 2008 年)

2001 年,政府召開經濟發展諮詢委員會,會中決定對大陸地區投資政策由「戒 急用忍」調整為「積極開放、有效管理」,爰依據經發會兩岸組之共同意見及行政 院核定之「加入 WTO 兩岸經貿政策調整執行計畫」,落實執行有關發展國際金融 業務分行成為海外及大陸臺商之資金調度中心與規劃推動兩岸直接通匯等決議。

具體開放措施包括:

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(一) 為協助包括大陸臺商在內之海外臺商,提升資金運籌能力,降低資金調 度成本與提高資金調度時效,於 2001 年 6 月開放國際金融業務分行得與外 商銀行在大陸地區分支機構及大陸地區銀行海外分支機構為金融業務往 來。

(二) 有鑒於臺商在大陸地區投資,國內銀行為其主要資金來源之一,為便於 國內銀行瞭解授信客戶在大陸地區的經營實況,並提供臺商財務諮詢服務,

協助其解決融資問題,爰於 2001 年 6 月開放國內銀行赴大陸地區設立代表 人辦事處。

(三) 為落實發展國際金融業務分行成為海外及大陸臺商資金調度中心之既 定政策,於 2001 年 11 月開放臺灣地區銀行海外分支機構與國際金融業務 分行得與大陸地區金融機構為金融業務往來。業務往來之範圍包括:收受 客戶存款、辦理匯兌、簽發信用狀及信用狀通知、進出口押匯之相關事宜、

代理收付款項、與前開業務有關之同業往來。

(四) 為強化國際金融業務分行提供大陸臺商融資服務之功能,於 2002 年 8 月放寬國際金融業務分行及海外分支機構辦理兩岸金融業務往來之範圍,

增列授信及應收帳款收買業務。

(五) 於 2002 年 8 月開放國內外匯指定銀行得與大陸地區金融機構直接通匯,

並放寬對大陸地區匯出款項目,增加文教商務、廣播電影出版品、兩岸通 信費用及經主管機關許可之兩岸直接經貿往來項目等四類匯出款項目。

(六) 在經濟全球化發展趨勢下,為有效吸引海外臺商及外商利用國際金融業 務分行及海外分支機構作為資金調度中心,於 2008 年 3 月放寬國際金融業

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務分行及海外分支機構辦理兩岸金融業務範圍如下:

1. 開放辦理大陸地區境內交易所產生之應收帳款收買業務。

2. 辦理授信業務之對象,擴及第三地區法人在大陸地區之分支機構(分公司 及持有已發行股份總數超過 50%的子公司)。

3. 放寬授信之上限比率不再區分有無擔保。

4. 開放辦理授信得收受境內股票、不動產及其他新臺幣資產為擔保品或副擔 保。

(七) 2008 年 3 月開放國內金控公司及銀行之海外子銀行間接投資大陸地區銀 行,持有不超過 20%股權,透過策略性投資建立之合作關係,提升國際競 爭力。

(八) 依據 2008 年 11 月 4 日簽署「海峽兩岸郵政協議」內容,兩岸郵政合作 範圍包括「郵政匯兌」業務,金管會於 2008 年 12 月開放「中華郵政股份 有限公司」為得受理大陸地區匯入款之金融機構。

(九) 因應政府開放陸資來臺投資後所衍生之金融服務之需求,於 2009 年 6 月開放國內金融機構辦理以下金融業務:

1. 開放外匯指定銀行與大陸地區個人及法人等辦理外幣授信業務,另外匯指 定銀行及中華郵政股份有限公司辦理對大陸地區匯出款業務,改採負面表 列管理。

2. 開放國內金融機構得與大陸地區個人、法人從事交易幣別為新臺幣之存款、

匯款、授信等金融服務:

(1) 往來對象如已取得國內居留資格或登記證照,比照與本國人往來;往 來對象如未取得國內居留資格或登記證照,除授信業務外,比照與未取 得國內居留資格或登記證照之外國人往來。

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(2) 新臺幣授信業務:銀行及信用合作社對未取得臺灣地區居留資格之大 陸地區個人辦理不動產物權擔保放款業務為限,且授信對象須依規定在 臺灣地區取得、設定不動產物權者。

四、 直接往來階段(2009 年迄今)

(一) 為因應 2009 年 4 月 26 日海基會與海協會簽署「海峽兩岸金融合作協議」

及協助國內金融業者進入大陸市場及在當地展業,金管會與大陸銀行業監 督管理委員會於 2009 年 11 月 16 日簽署海峽兩岸銀行業金融監理合作瞭解 備忘錄。為因應合作備忘錄生效後,開放兩岸金融市場雙向往來之管理需 要,金管會於 2010 年 3 月 16 日修正發布「臺灣地區與大陸地區金融業務 往來及投資許可管理辦法」,開放兩岸銀行業互設分支機構及參股投資,

並在辦法中訂有完備之事前審查、風險控管及事後追蹤管理機制,兩岸金 融市場正式進入雙向往來階段。

(二) 在兩岸銀行業准入及開展業務之協商成果方面,金管會已在 2010 年 6 月 29 日簽署之兩岸經濟合作架構協議(ECFA)之早期收穫計畫中,為國 內銀行業者爭取到包括縮短辦事處升格分行及辦理人民幣業務之等待期等 較一般外資銀行更為優惠之經營條件,有效協助起步已晚之國內銀行業者 迅速拓展業務。

(三) 為擴大國內銀行國際金融業務分行(OBU)及海外分支機構之業務發展 空間,金管會於 2011 年 7 月 21 日與中央銀行會銜發布「臺灣地區銀行辦 理人民幣業務規定」,開放銀行 OBU 及第三地區分支機構申請辦理人民幣 業務。

(四) 金管會依據兩岸金融協商進程並參考銀行業者之建議,於 2011 年 9 月 7

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日修正發布「臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」部 分條文規定,主要修正內容包括調整銀行進入大陸市場之主體及經營型態、

強化風險控管機制及適度放寬兩岸金融業務範圍等 3 部分,以提昇我國銀 行業之競爭力。

(五) 金管會於 2011 年 9 月 27 日開放大陸地區金融機構保證之授信,符合一 定條件者,得為銀行法第 12 條所稱之擔保授信。此項措施可降低我國銀行 對大陸地區企業之授信風險,有利我國銀行在大陸地區拓展業務及增加授 信之安全程度。

(六) 鑑於商業銀行之海外分支機構已陸續獲准開辦人民幣業務,為進一步活 絡其資金運用,金管會於 2011 年 11 月 24 日修正發布「商業銀行投資有價 證券之種類及限額規定」,開放商業銀行之海外分行得投資於大陸地區政 府及公司發行之有價證券。

(七) 「臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」第四章第三 節有關陸銀來臺參股條文已於 2012 年 1 月 2 日施行。

(八) 為建立臺灣地區銀行對大陸地區之總量暴險管理機制,金管會依「臺灣 地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」第 12 條之 1 授權規定,

訂定「臺灣地區銀行對大陸地區之授信、投資及資金拆存總額度計算方法 說明」,並自 2012 年 6 月 1 日生效。

(九) 建置完成銀行辦理人民幣業務相關法制作業:

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