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第一章 緒論
第一節 研究背景與動機
2012 年 6 月端午節前夕，來自大陸的中國銀行（Bank of China）在臺北金融 中心信義計畫區內開張，成為第一家登臺營業的陸資銀行，兩岸金融市場也正式 邁向雙向競爭的新階段。時至今日，中國大陸的銀行已在全球金融業占有舉足輕 重的地位，隨著兩岸金融交流，不只臺資銀行相繼登陸，名列對岸五大國有銀行 的中國銀行、交通銀行也陸續在臺設立分行，不僅開啟兩岸金融往來嶄新扉頁，
更讓臺灣民眾、企業可以零距離體驗中國大陸式的金融服務；惟現階段兩岸金融 往來仍有諸多限制，金管會核准陸資銀行辦理以企業金融業務為主，包括收受各 項存款、辦理放款、票據貼現、商業匯票承兌、國內保證業務，及簽發信用狀、
保證發行公司債券、投資公債、短期票券、金融債券及公司債等。金管會對陸資 銀行的業務、財務設下了許多關卡，陸資銀行在臺灣可以經營的業務空間，雖然 沒有一般外商銀行寬廣，但陸資銀行來了，對兩岸金融市場發展仍具重要意義。
基於兩岸經貿往來發展密切，頻繁的經貿交流亦帶動龐大資金流動，對兩岸 金融領域方面的合作產生強烈需求，除了各種形式的金融論壇紛紛舉辦外，攸關 兩岸金融交流與合作的協議也陸續簽訂。兩岸金融市場從管制、單向開放，到雙 向開放及現在的雙向競爭，這一路歷經臺灣兩次政黨輪替，在國民黨重返執政舞 臺後，開放步伐才開始加快，雙方相繼簽署海峽兩岸金融合作協議、兩岸金融監 理合作瞭解備忘錄（MOU）及海峽兩岸經濟合作架構協議（Economic Cooperation Framework Agreement, ECFA）。而隨著相關協議的簽訂以及政策法規的鬆綁，兩 岸金融業也爭相投入彼此市場，相關業務正洶湧澎拜地展開。
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兩岸民間交流初期 1987年11月至 1992年
開放國內金融機構辦理對大陸地區間 接匯出款業務
間接往來階段 1992年11月至 2000年
積極開放有效管理階段 2001年至2008年
• 開放OBU與外商銀行在大陸分支機
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陸中央政府實行了「走出去」的發展戰略，在政策上支援企業向海外投資，由此，
陸資企業海外直接投資規模逐年擴大，迫切需要大陸商業銀行提供國際金融服務。
依據跟隨客戶理論（follow your customers），跨國公司與跨國銀行是相輔相成的 夥伴關係，兩者互相合作，共同發展。跨國公司的金融需求是多方面的，需要跨 國銀行提供結算、融資、匯兌、現金管理、財務諮詢、投資顧問、併購重組仲介 等服務。
大陸銀行業對外直接投資雖然歷史很長，但進展緩慢；且目前大陸存放款利 差較臺灣仍高的情形下，陸資銀行很難在臺灣銀行業過度競爭（over banking）的 環境中，享受實質上的商業利益。陸資銀行經營技術雖不如我國，但其經濟規模 非常龐大，可投注的資金相當可觀，因此臺灣市場的金融業務在短期內來說非陸 資銀行能大舉獲利之業務區塊，他們看重的仍將是其母行在中國大陸的業務經 營。
大陸銀行業與臺灣銀行業無論是在資產規模、客戶人數以及市場占有率上，
均呈現完全不對稱之比例，如此龐大且經營性質複雜的陸資銀行來臺投資後，會 對臺灣銀行業造成何種影響，或使得臺灣金融環境產生哪些變化，以及主管機關 將採取何種因應監理對策，以上所述均是本論文研究之動機。
第二節 研究目的
陸資銀行來臺對於兩岸金融業間的良性交流有其重要意義，但兩岸金融業者 在一定程度上存在著商業上的競合關係，陸資銀行來臺後對於臺灣銀行界的業務 經營及客戶服務會產生那些直接的影響，應為金融業者所重視。
兩岸金融市場的開放，已進入雙向往來階段，非但我方將單向的要求與限制，
大陸方面亦勢必會要求我方相對開放。在兩岸談判是「give and take」的對等原則 下，我方該如何開放以換取對方更多的開放，以協助臺資銀行登陸並獲准開辦更 多業務，且相關開放措施對本地金融業影響如何控制至相對較小，為本論文研究 之目的。
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表 1-2：兩岸銀行業基本資料比較
中國工商 銀行
中國農業
銀行 中國銀行 中國建設
銀行 交通銀行 臺灣全體 銀行合計
資產總額 175,422 132,443 126,806 139,728 52,734 390,584 負債總額 164,138 124,930 118,191 130,232 48,919 364,516 淨值 12,990 7,498 8,247 9,417 3,799 26,068 淨利潤 2,387 1,451 1,455 1,936 584 2,576
不良貸款率 0.85% 1.33% 0.95% 0.99% 0.92% 0.40%
撥備覆蓋率 295.55% 326.14% 236.30% 271.29% 250.68% 274.09%
幣別/單位 人民幣億元 新臺幣億元
員工人數 427,356 461,100 302,016 348,955 96,259 139,977 資料日期：2012年底
資料來源：各銀行年報、金管會銀行局
第三節 研究方法
本研究將按照研究步驟，透過文獻分析法及個案分析法，多方蒐集資料並加 以整理、評析及研究。
一、 文獻分析法
文獻分析法亦稱為歷史文獻法，為一種對社會現象之間接觀察法，是應用科 學方法尋找歷史資料，檢驗歷史紀錄，研究社會變遷及其規律性之方法。本研究 的次級資料來源將以專書、碩博士論文、專業期刊及國內外主要報章雜誌內容資 料為主，並參閱兩岸金融監理機關網站、大陸大型銀行網站等，藉此瞭解大陸銀 行業對外投資及國際化之歷程，並蒐集陸資銀行來臺經營之現況，以求能以客觀 立場對本研究之目的進行逐項探討，最後歸納出完整結論。
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二、 個案分析法
對於兩岸銀行交流後可能產生之影響，就來臺陸資銀行現況進行分析，探討 其在臺營運之業務範疇、經營模式與其短、中、長期發展策略，並就陸資銀行來 臺經營之後續發展，以及我國政府與業者可採取之因應做法提出建議。
第四節 研究流程
圖 1-1：研究流程圖
研究動機與目的
大陸銀行業境外投資 與國際化模式
兩岸銀行業往來互動 發展分析
大陸銀行業在臺經營 發展分析
結論與建議
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第五節 研究範圍與限制
大陸銀行業進行海外投資的方式相當多元，例如：參股、購買債券、設立子 行，其中最直接的方式則為設立辦事處及分行；而在業務方面，則跨足保險、證 券、期貨、基金管理及租賃等性質。惟因目前我國政府尚未開放大陸銀行業以子 公司、購買債券等方式進入臺灣市場，僅有條件開放以設立辦事處與分行、參股 兩種方式進行投資；而在經營業務方面，目前已有中國銀行、交通銀行及中國建 設銀行在臺設立分行，現階段僅能經營企業金融業務；招商銀行則已設立代表人 辦事處，此外尚有中國工商銀行參股永豐銀行等。因此本研究主要範圍以探討中 國大陸銀行業在海外投資之模式，以及兩岸銀行業互動發展之歷程，與陸資銀行 來臺設立分行之經營現況。
本研究之主要限制為，鑑於陸資銀行來臺營運時程甚短，最長僅約近二年，
且初期營業範圍限制較多，業務推展速度相對緩慢，因此實際營運資料尚無法窺 其全貌。而兩岸金融談判仍持續進行，雙邊談判的情況也會造成開放業務範圍與速 度的不同，政策不確定將會影響臺灣銀行產業的未來發展。上述情形將是本研究 最大限制與風險。
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