名詞解釋

本研究主要名詞有「理財態度」、「理財行為」、「理財滿意度」，其名詞定義 依序如下：

壹、理財態度（Financial attitude）

「理財態度」是個人對理財的價值觀，以及衡量個人財富的使用與管理時，

對理財相關資訊的知覺、理解、判斷和評估理財結果而做出的行為表現，理財態 度可透過學習與經驗而改變。理財態度因研究面向之不同，內容廣泛且多元，均 有不同的成果（Keller & Siegrist, 2006），過去研究面向有：積極或保守的投資理 財、負責或迴避的使用信用卡態度、金錢的使用與管理、儲蓄與借款、面對風險 及財務目標的順序等。

本研究依王芳醴（2015）所設計之理財態度問卷將其層面分為追求財富、財 富自力、理財紀律與理財安全四個類別。依曾永清教授 2014 年科技部「高中理 財教育課程綱要決策性建構—多層級評價與教師教學態度思考」研究案問卷，經 由因素分析後重新劃分為「安全性」、「求財性」、「自律性」、「自利性」，以各分 量表得分之總和來表示理財態度之強度。

貳、理財行為（Financial Behavior）

金管會（2008）定義「理財行為」為「國民是否在金融管理上採取有效或正 確的決策及行為」（呂秋萍，2011）。Braunstein 和 Welch（2002）則由流動現金 的管理、儲蓄與投資、信用、租稅與金錢管理等觀察人們的理財行為。Hilgert、

Hogarth 和 Beverly（2003）由四個方向來說明理財行為：流動現金的管理、信用 管理、儲蓄與投資（呂秋萍，2011）。O'Neill 與 Xiao（2003）設計一份健康理 財問卷（Financial Fitness Quiz）以研究受訪者的理財行為，共有二十種管理金錢 的行為，包括我有一個銀行支票帳戶，用以支付帳單；我購物時會貨比三家等 20 個項目。Robb 與 Woodyard（2011）則以應急資金、各人信用報告、是否有透

支貸款、信用卡付款情形、是否有退休帳戶以及風險管理等衡量標準。

本研究依以蕭郁瑩（2013）所發表「高中個人理財教育教師教學準備模式之 探究」所設計理財行為測驗問卷而改編，以五種層面來衡量教師理財行為，其分 別為「收支平衡」、「保險與風險」、「信用借貸」、「財務規劃」與「儲蓄投資」等 五種層面。

參、理財滿意度（Financial Satisfaction）

Diener 與 Biswas-Dienery（2002）認為理財滿意度可以做為衡量收入與主觀 幸福感的中介因素，理財的滿意度有助於提高生活滿意度（Bowling & Windsor, 2001; Shim、Xiao、Barber & Lyons, 2009），一些研究人員認為理財滿意度可作為 總體福利或幸福感的指標（Van Praag, 2004）。衡量理財滿意度的面向包括家庭及 個人收入（Hsieh, 2004）、收入保有時間的長短（Vera-Toscano、Ateca-Amestoy &

Serrano-de-Rosal, 2006）、資產、負債和儲蓄（Xiao、Chen & Chen, 2014）以及個 人主觀的偏好所做的選擇，偏好的選擇表示個人有自主的能力，從社會學的角度 來看個人評估是否幸福有部分取決於過去的經驗與對未來的期望（Diener, 1984；

Veenhoven, 1993），理財的幸福感不僅依賴客觀的社會經濟因素，個人的人格及 本性亦不可忽略（Crawford Solberg、Diener、Wirtz、Lucas & Oishi, 2002）。 本研究所稱之理財滿意度則以個人對自身的資產、債務、消費、儲蓄與投資 理財整體福利的主觀幸福感受為綜合衡量指標。