國內外理財教育之相關實證研究

理財素養與理財教育乃是需要終身養成之技能，因而相關實證研究不能僅 侷限在國中此一學習階段，因而本節在探究近幾年國內外理財教育相關實證研 究之文獻，涵蓋範圍機將會涉及國小、國中、高中和大學學習階段，乃至於個 人獨立自主之成人階段，但仍以中學階段（國中和高中）為探究主軸。

壹、國外理財教育之相關實證

小學方面，為評估理財教育在國小學生知識、行為與態度上之功效，採行 實驗設計來評估在四和五年級學生實施一組標準化的理財教育課程，發現即使 是相對簡短的計劃，也會在一年後產生理財素養上之收益；雖然衡量該年齡層 的理財行為是具有挑戰性的，但研究顯示接觸理財教育的學生對個人理財有更 積極的態度。此外，研究亦證明年輕的學生可以學習理財主題與改善理財態度 和行為，並經由持續性理財教育在日後具有管理財務能力上之進步。但是，研 究中亦強調執行理財教育需要需要教師和學校投入時間，而且需要位教師提供 培訓和支持理財教育課程實施(Batty, Collins & Odders-White, 2015)。

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中學方面，學者 Mandell 和 Klein (2009) 針對中學生進行追蹤調查，探究 理財教育課程對個人理財素養影響力，是否修習過相關理財教育課程的學生是 否對理財素養和理財行為上有差異性。研究結果發現有接受全日制大學教育的 人的正面理財素養、理財行為較佳可能是因為接受額外的個人理財教育。亦即，

中學生進行持續理財教育課程至大學，對於學生日後理財素養與理財行為相較 於未接受理財教育課程者有較佳之理財規劃與行為展現，對日後有所幫助具有 正面效果。

學者 Walstad、Rebeck 和 MacDonald (2010) 的研究結果則發現，在教師受 過專業訓練的條件下，教師於教學方面實施理財教育計劃對於中學生的理財知 識有積極和顯著影響，其證明理財教育對中學生個人在理財知識的影響尚兩者 間具有相關性。亦有學者 Brown,、Collins、Schmeiser 和 Urban (2014) 針對中 學生進行前後測檢驗，檢證美國公立學校課程中的個人理財課程是否能幫助學 生解決財務決策能力方面的缺陷，研究結果指出當中學生接受嚴格的理財教育 計劃時，在其長大成人後具有更高的信用評分和更低的貸款違約率。學者 Akben-Selcuk 和 Alitok-Yilmaz (2014) 的研究也同樣指出正規教育對大學生在理 財素養上具有重要的作用，而通過對大學生理財素養調查以評估四個領域的知 識：一般財務管理、儲蓄和借款、保險和投資，結果顯示大學生校園中的正式 理財教育、深入的學習方法和父母的直接金融教學與更高的理財素養得分具有 顯著的相關性。

成人理財教育方面，Postmus、Hetlong 和 Hoge (2015) 則是透過 Allstate 基 金會和國家終止家庭暴力網路所創立的理財教育課程，以提高個人理財管理技 能，並最終改善家庭暴力倖存者的理財狀況。研究結果表明，治療組在自我報 告的理財知識、理財意圖和金理財行為上有所改善，並且減少理財壓力，改善 生活福祉。亦即，理財教育課程對於改善成年人之理財素養有所幫助，特別是 因為生活經濟等因素所引發之家庭困境衍伸出相關暴力問題之家庭成員，藉由

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理財教育能強化個人管理錢財之決策能力與正確觀念，因而足以本質上降低造 成暴力傾向之源頭困境，對於成人來說可以達到增加理財福祉減輕生活壓力之 功效。

從國外理財教育相關實證研究中發現，理財教育可從小培養，並且無論是 何種年齡層人們若想增進個人理財福祉施需要經過一段時間之教育與訓練，而 以長期功效看來理財教育在改善個人理財行為、態度和價值等方面均有所助 益。此外，中學和大學之研究中亦指出正式教育對於個人在學生學習階段之成 效顯著，且對於日後功效之顯現有賴於學校與教師進行課程規劃，並讓學生有 深入學習最能達成理財教育當下和未來之成效。

貳、國內理財教育之相關實證

小學階段，學者蘇育琳（2012） 利用經驗學習模型設計相關理財教育課程，

發現「模擬遊戲式教材」助於培養理財態度以及「多媒體互動網頁式教材」能 幫助學生建立理財知識；另一方面，性別和遊戲經驗會影響學生學習經驗。亦 有學者吳和堂、陳惠如（2013）以班級數位化點數銀行系統針對國小理財素養 進行前導研究，其以實驗設計進行前後側，發現融入式理財教育在學生理財素 養之培養上具立即性和延宕效果；在理財素養上實驗組的得分高者前後側成長 率不如起始點低者。因此，教師須施以定期理財教育培養其理財素養。

於國中階段，葉靜慧（2010）針對國中八年級學生進行理財教育教學並採 行準實驗方式做前後測調查，以解答是否施以十二節理財教育課程對學生理財 素養是否有顯著影響，而研究顯示伴隨理財教育課程實施實驗組相較於對照 組，學生在理財素養上有顯著差異。同樣，李麗香（2010）研究亦指出相同結 果，理財教育對於學生理財素養各方面培養皆有所幫助，在提升理財能力的同 時也激起學生學習興趣與熱忱。

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此外，在范禎娠（2010）研究中利用活動本位教學策略應用於國中理財教 學，設計相關遊戲和活動帶領學生學習理財相關課程，並經由準實驗設計進行 前後測實驗，前測結果顯示：學生理財素養普遍不足，有缺乏足夠理財判斷能 力做出正確決策、受到家庭因素干擾缺乏實際操作機會與自主能力和衡量慾望 和金錢平衡的金錢管理掌能力等現象；透過活動本位教學策略結合理財教育之 研究顯示其能提升學生之學習動機及學習成效，並增強團隊合作和理財觀念。

黃泰元（2011）亦以活動本位教學策略進行理財教育，但與范禎娠（2010）不 同處在於以金融管理委員會編寫之個人理財國中篇教材融合於社會領域和綜合 活動領域進行教學，而教學活動後發現：學生對於課程興趣提高，對於教材接 受度高，唯金錢價值觀與規劃部分不符合學生認知程度，且在風險與保險管理 課程困難且與學生生活經驗是有距離感；但整體研究顯示學生之理財素養仍是 有所提升。換言之，針對活動本位教學策略結合理財教育實施方面，能透過活 動設計與實施有效吸引學生注意力及增進學習興趣，強化學生對於理財知識、

態度與能力。

王玲（2013）則更進一步將監管會理財教育所規劃的《個人理財-國中篇》

教材特別融入社會領域公民科，以行動研究方式探討將金管會理財教育教材融 入社會領域公民科之對國中學生是否具有教學成效。研究結果顯示：教材方面，

藉由具體教學策略將金管會編製的理財教育教材融入是妥當可行的，但規劃時 數有不足的情況且對學生仍須以因材施教調整課程；成效方面，學生對於理財 知識層面有所提升，且以活動或討論形式進行課程有助於學生主動參與態度與 達成目標，但是在理財行為上難以達成預定功效，需要學校、家庭與教師共同 推行；亦可發覺經由融入式課程設計與教學方式對於探索有效的教學策略有幫 助，能找出適合推廣應用於國中的理財教育的教學教案和方式。黃俊翔（2014）

則以「風險管理與保險」融入國中課程教學，如前面研究指出相同結果：使用 與學生生活經驗較為相關且貼近之教學內容與教材、生活實例，將會使得學生

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對教學內容接受度較高並提高學習動機。

由上述論文內容整理與分析可知，目前在國中理財教育實證研究之相關文 獻在研究目的及方法上，多以準實驗設計或行動研究方式對學生進行數週教學 後施以前、後測，以檢視學生在接受理財教育課程後對於理財素養之成效；實 施理財教育課程之教學方法則以活動本位或是融入式課程進行教學；研究成果 呈現學生接受理財教育課程授課後在學習動機與興趣層面多有提升，無論是知 識、態度與決策能力都需要一段過程學習與吸收，且實施理財教育重要角色在 在都與教師對於理財教育之重視與素養有緊密。因此，呼應理財教育之意涵與 理財教育課程實施與規劃有賴教師，是以，本研究欲透過教學第一現場教師之 看法探究國中理財教育課程重要優先性，以提供日後理財教育課程實施之參考 改善之依據。