建議

(二)理財信念問卷中各層面與整體理財信念之相關性皆為高度正相關，

其相關係數皆達顯著水準。

(三)退休理財規劃問卷中各層面與整體退休理財規劃為中度及高度正 相關，其相關係數在統計上皆達顯著水準。

五、 臺南市國中教師之背景變項及理財信念對不同層面之退 休理財規劃具有顯著預測力。

由多元線性迴歸分析之結果可以發現，對教師之「退休理財規劃」

各層面來說，有預測力之重要因素為「理財規劃」及「理財興趣」，而 有預測力之背景因素有「清楚退休金程度」、「支持改革」、「退休理財 規劃開始年齡」、「年金改革對退休理財規劃影響程度」、「配偶薪資收 入」。但上列相關背景因素在退休理財規畫各層面之解釋變異量較低，

理財信念中之「理財規劃」及「理財興趣」解釋變異量較高；顯示教 師之「理財規劃」及「理財興趣」愈積極正向，其退休理財規劃即愈 正向。

第二節 建議

由於教師退休金制度的改革，教師退休後可領取之退休金所得替 代率已調降至六成左右，面對將來的通貨膨脹，適當的退休理財規劃 方能讓教師有從容安定的退休生活。本節依據研究結果與討論，對國 中教師、教育主管機關及未來研究者提供以下建議：

一、對國中教師方面

(一) 積極了解現行退休制度，以確保退休經濟生活之維持

由文獻探討及本研究之分析可以發現，國中教師對於現行退休制 度的瞭解程度並不高，有六成以上的教師並不清楚個人退休時可領取 的退休金金額；若不清楚退休制度及退休金之金額，更遑論進行退休 理財規劃。建議國中教師應從學校人事室及教育部相關網站瞭解退休 法規制度等資訊，並運用相關網站進行退休金之試算，掌握個人之退 撫相關權益，做好個人之退休理財規劃。

(二) 培養投資理財興趣，積極進行退休理財規劃

由文獻探討及本研究之分析及結果可以發現，國中教師由於工作 時間限制、社會觀感及薪資收入相對穩定，因此對於投資理財之興趣 相對較低，從而影響其投資理財意願及經驗。在吳南嬿(2020)對聯合 報報導「年改後大學教師想拚到 70 歲 清大延退門檻趨嚴」的評論中 也發現，由於部分教師理財觀念未跟上時代變化，無法僅依靠退休金 及社會保險維持退休生活，因而規劃延後退休以維持基本生活水準，

凸顯教師族群理財知能仍有不足之處。

在本研究結果可以發現，有投資理財經驗、理財興趣較高及理財 規劃較正向之教師其退休理財規劃皆更為積極正向，代表有投資理財 經驗對教師之理財信念及退休理財規劃具有相當之重要性；因此建議 教師除了瞭解現行退休制度外，應思考個人退休後之經濟需求(如子女 教育費、房屋貸款、生活費用…等)，設立個人退休後生活目標及經濟 生活水準、了解退休金來源及計算退休金缺口，並依風險承受程度選 擇適合之投資工具，以補足退休生活所需之經濟來源。

現今網路理財資訊傳播相當普遍，建議教師積極拓展對於投資理 財資訊的相關管道，如：今周刊、錢雜誌、商周財富網及未來Family 雜誌…等紙本或網路媒體，皆經常有投資理財及退休規劃等相關資訊，

建議教師多方接觸理財資訊以建立正確之理財知能，增加個人的投資 理財經驗及控管投資風險，逐步進行退休理財規劃，為個人未來退休 生活做準備。

二、對教育主管機關及金融相關機構

(一)積極宣導退休相關制度，提升教師之理財知能

從本研究之分析得知，有六成以上的臺南市公立國中正式教師不 清楚個人退休時可領取的退休金金額；建議教育主管機關如教育部、

縣市政府教育局及各校人事室能透或實體或線上研習積極宣導現行之 退休制度，讓老師可以瞭解其退休權益，並藉由教育部及銓敘部之網 站試算軟體進行退休金之試算，以期讓教師瞭解個人退休金之來源與 金額。

從教學現場來看，除了本身對於理財興趣濃厚之教師外，理財知 能之資訊傳達，僅限於曾參與相關課程之教師，仍有許多教師未曾接 受過相關資訊，希望透過教師會、縣市政府教育局及金融機構如行政 院金融監督管理委員會、財金智慧教育推廣協會……等共同辦理「金 融理財教育」之實務知能研習，增進教師在教學上融入理財教育相關 議題及個人退休理財規劃之能力，避免因個人理財知能不足而誤入詐 騙或投資陷阱，讓教師可以從容規劃個人的退休生活，更能安心於教 學工作，實乃一舉數得。

(二)瞭解國中教師退休理財規劃之特徵，提供合宜之投資理財方案 從研究分析發現，國中教師的理財興趣相對較低，且其退休理財 規劃偏重中低風險之投資工具。建議銀行或投顧公司能設置並推廣退 休理財規劃相關網站或研發手機應用程式(APP)，讓教師或不同工作族 群皆能藉由網站或手機應用程式獲得退休金金額試算及退休理財規劃 之資訊。

另外，建議退休理財規劃網站或銀行及投顧公司之理財專員可依 教師其風險承受程度及退休生活之經濟需求，提供合適之投資理財建 議方案，一方面可讓教師之對退休經濟生活安全無虞，另一方面也可 以讓金融機構開拓客源，成就互利雙贏之局面。

三、對未來研究者

本研究因人力、物力、時間及經費等因素，僅針對臺南市公立國 中正式教師進行調查，所以研究結果之推論受到地域之限制。因不同 縣市或區域之消費水準有所差異，建議未來之研究者可將研究對象進 一步拓展至全國其他縣市之樣本，以瞭解不同縣市教師理財信念及退 休理財規劃之差異，則其研究結果將能更具有推論性及正確性。

而年金改革自2018 年 7 月正式開始實行至今(2020 年)僅有二年左 右的時間，在教育現場的公立學校教師一部份因由於距離可以退休之 年齡尚遠，另一方面則由於薪資收入相當穩定及過去所知之退休金替 代率相當優渥，雖然對於理財信念及退休理財規劃認知相當正確，但 對於退休制度內容清楚程度及瞭解之意願均有限，建議未來的研究者 可在退休制度執行數年後，進行理財信念及退休理財規劃延續性之研 究，以瞭解教師理財信念、退休理財規劃之變化與相關主管機關推展 之成效。

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