第四章 研究結果與討論
第一節 研究樣本背景變項分析
本節利用描述統計方法(次數、百分比、平均數)說明研究樣本背景 資料與特性，其中背景資料包含包含教師個人背景變項及對年金改革 之態度與因應措施兩部分。
壹、 教師個人背景變項分析
教師個人背景變項包括性別、年齡、服務年資、婚姻狀況、配偶 薪資收入、目前必須撫養人數、投資經驗有無及理財投資年數……等 八項，詳細內容如表4-1-1 所示。
一、 性別
本研究有效樣本數為426 人，其中男性正式教師為 106 人，佔樣 本人數的24.9％；女性正式教師為 320 人，佔樣本人數的 75.1％。在 性別比例之取樣上，與教育部108 學年度臺南市公立學校教師性別比 例約為三成與七成比例相近(教育部統計處，2020)。
二、 年齡
在本研究的有效樣本426 人中，以 41~50 歲之教師 225 人為最多 數，佔樣本人數之52.8％；其次為 31~40 歲之教師 127 人，佔樣本人 數之29.8％；再其次為 51~60 歲之教師 62 人，佔樣本人數之 14.6％；
21~30 歲及 61 歲以上之教師較少，分別為 8 人及 4 人，佔樣本人數之 1.9％及 0.9％，為降低因各組樣本數差距過大而造成統計上之謬誤，因
表4-1-1
此將樣本合併為21~40 歲(135 人，31.7％)、41~50 歲(225 人，52.8％)、
51 歲以上(66 人，15.5％)三組，以便進行後續統計分析。
三、 服務年資
在本研究的有效樣本426 人中，以服務年資 11~15 年之教師 108 人為最多數，佔樣本人數之25.4％；其次為服務年資 16~20 年之教師 102 人，佔樣本人數之 23.9％；服務年資 21~25 年之教師有 88 人，佔 樣本人數之20.7％；服務年資 6~10 年之教師有 51 人，佔樣本人數之 12.0％；服務年資 26~30 年之教師 50 人，佔樣本人數之 11.7％；其餘 如服務年資1~5 年、31~35 年、36~40 年之教師人數比例均在 5％以下；
為降低因各組樣本數差距過大而造成統計上之謬誤，因此將樣本合併 為1~10 年(61 人，14.3％)、11~15 年(108 人，25.4％)、16~20 年(102 人，23.9％)、21~25 年(88 人，20.7％)、26 年以上(67 人，15.7％)五組，
以便進行後續統計分析。
四、 婚姻狀況
在本研究的有效樣本中，已婚有子女之正式教師有303 人為最多 數，佔樣本人數之71.1％；其次為單身無子女之教師 78 人，佔樣本人 數之18.3％；而已婚無子女之教師有 35 人，佔樣本人數之 8.2％；單 身有子女之教師有10 人，佔樣本人數之 2.3％。
五、 配偶薪資有無
在樣本數中扣除無配偶之人數88 人後，有配偶之人數共 338 人，
其中以配偶有收入者319 人居多，佔總樣本人數之 74.9％，在有配偶 的人數中亦佔94.4％；配偶無收入者有 19 人，佔總樣本人數之 4.5％，
在有配偶的人數中佔5.6％，顯示在本次調查樣本中，教師之家庭經濟 狀況以雙薪家庭居多。
六、 目前必須撫養人數
在本研究的樣本中，撫養人數以撫養2 人者共 149 位居多，佔總 樣本人數之35.0％；以撫養 1 人者 77 人次之，佔總樣本人數之 18.1％；
而撫養3 人及 4 人以上者各有 70 人及 69 人，各佔總樣本人數之 16.4
％及16.2％；撫養人數為 0 者有 61 人，佔總樣本人數之 14.3％。
七、 投資經驗有無
扣除填答遺漏之樣本後，有投資理財經驗之教師為273 人，佔總 樣本人數之64.1％；而無投資理財經驗之教師為 152 人，佔總樣本人 數之35.7％。代表雖然半數以上之教師皆有投資理財之經驗，但在本 次調查之樣本中仍有約三分之一的教師完全沒有投資理財之經驗。
八、 投資理財經驗年數
扣除無投資理財經驗之教師及填答遺漏之樣本後，在填答的246 位教師中，以理財經驗6~10 年的教師 90 人為最多，佔填答樣本人數 之36.6％；理財經驗為 1~5 年的教師 75 人次之，佔填答樣本人數之 30.5
％；再次之為理財經驗 16~20 年的教師有42 人，佔填答樣本人數之 17.1
％。
貳、 教師對年金改革之態度與因應措施
對年金改革之態度與因應措施包含對年金改革支持程度、年金改 革對退休規畫影響程度、改革後退休金金額清楚程度、退休金金額是 否足夠程度、預計退休年齡及退休理財規劃開始年齡等共六項，詳細 內容如表 4-1-2 所示。
表4-1-2
改支持程度之差異，從表4-1-3 可以發現，在對年金改革的支持程度上，
「41~50 歲」之國中教師在「非常支持」的比例上低於「21~40 歲」及
「51 歲以上」之教師，且達到顯著水準；在採取「中立立場」的教師 中，「51 歲以上」之教師其百分比低於「21~40 歲」及「41~50 歲」之 教師，且達到顯著水準；在「非常不支持」的教師中，「51 歲以上」之 教師百分比高於「41~50 歲」之教師，「41~50 歲」之教師百分比高於
「21~40 歲」之教師，且達到顯著水準。顯示不同年齡層之教師對年金 改革之態度在「非常支持」、「中立立場」及「非常不支持」三種程度 上有顯著差異。
表4-1-3
不同年齡之國中教師對年金改革支持程度的人數、百分比及卡方考驗 結果（
N=425）
支持程度 21~40 歲 41~50 歲 51 歲以上
χ2 p n ％ n ％ n ％
非常支持 9 6.7% 8 3.6%* 7 10.6% 22.019* .015 支持 51 37.8% 68 30.2% 21 31.8% (df=10)
中立立場 59 43.7% 97 43.1% 19 28.8%* 不支持 13 9.6% 32 14.2% 9 13.6%
非常不支持 3 2.2%* 19 8.4% 10 15.2%* 總計 135 100% 224 100% 66 100%
*p<.05.
二、 年金改革對退休理財規劃影響程度
在對研究樣本進行的調查中，認為年金改革對於教師本身退休理 財規劃影響很大的有78 人，佔總樣本人數之 18.3％；認為有影響之人 數最多，有215 人，佔總樣本人數之 50.5％；認為略有影響之人數有 107 人，佔總樣本人數之 25.1％；認為無影響之人數有 26 人，佔總樣 本人數之6.1％。為了解不同服務年資之教師認為年金改革對退休理財
規劃影響程度之差異，從表4-1-4 的結果可以發現，在認為「影響很大」
之教師中，服務年資「1~10 年」之教師之百分比低於服務年資「16~20 年」、「21~25 年」及「26 年以上」之教師，且達到顯著水準；在認為
「略有影響」之教師中，服務年資「1~10 年」之教師之百分比高於服 務年資「11~15 年」、「16~20 年」、「21~25 年」及「26 年以上」之教師，
且達到顯著水準。顯示不同服務年資之教師認為年金改革對退休理財 規劃影響程度在「影響很大」及「略有影響」二種程度上有顯著差異。
表4-1-4
不同服務年資之國中教師認為年金改革對退休理財規劃影響程度之人 數、百分比及卡方考驗結果（
N=426）
影響 程度
1~10 年 11~15 年 16~20 年 21~25 年 26 年以上
χ2 p n ％ n ％ n ％ n ％ n ％
影響
很大 4 6.6%* 15 13.9% 23 22.5% 20 22.7% 16 23.9% 20.56+ .057 有影
響 31 50.8% 64 59.3% 48 47.1% 42 47.7% 30 44.8% (df=12) 略有
影響 22 36.1%* 24 22.2% 23 22.5% 24 27.3% 14 20.9%
無影
響 4 6.6% 5 4.6% 8 7.8% 2 2.3% 7 10.4%
總計 61 100% 108 100% 102 100% 88 100% 67 100%
+p<.07. *p<.05.
三、 改革後退休金金額清楚程度
在本次調查有效樣本的426 位教師中，清楚知道個人未來可領取 之退休金金額者有169 位，佔總樣本數的 39.7％；而不知道自己未來 可能領取之退休金金額者則有257 位，佔總樣本數之 60.3％，從此部 分調查可以發現，雖然教師知道個人之退休金金額調降，但清楚確實 可領取之金額之教師比例低於四成。為了解不同服務年資之教師對退 休金清楚程度之差異，從表4-1-5 的結果可以發現，在「清楚退休金金
額」之教師中，服務年資在「26 年以上」之教師百分比高於服務年資
「11~15 年」、「16~20 年」之教師，且達到顯著水準。顯示服務年資愈 高之教師，對於退休金金額較為清楚。
表4-1-5
不同年資之國中教師對退休金清楚程度的人數、百分比及卡方考驗結 果（
N=426）
清 楚 程 度
1~10 年 11~15 年 16~20 年 21~25 年 26 年以上
χ2 p
n ％ n ％ n ％ n ％ n ％
清
楚 25 41.0% 34 31.5%* 32 31.4%* 39 44.3% 39 58.2%* 16.42* .003 不
清 楚
36 59.0% 74 68.5%* 70 68.6%* 49 55.7% 28 41.8%* (df=4)
總
計 61 100% 108 100% 102 100% 88 100% 67 100%
*p<.05.
四、 退休金金額是否足夠程度
為瞭解教師對於退休金金額是否足夠退休生活所需，因此於問卷 後附上簡單的說明及退休金對照表格以供教師查閱，在瞭解相關金額 後，認為退休金非常足夠之教師有3 位，佔總樣本數的 0.7％；認為足 夠之教師有206 位，佔總樣本數的 48.4％；認為不足之教師有 198 位，
佔總樣本數的46.5％；認為非常不足之教師有 19 位，佔總樣本數的 4.5
％。為了解不同服務年資之教師認為年金改革後退休金金額足夠程度 之差異，從表4-1-6 的結果可以發現，僅有服務年資在「1~10 年」之 教師認為退休金金額「非常足夠」；其他服務年資之教師在認為退休金 足夠程度上雖略有不同，但並無顯著差異。
表4-1-6
不同服務年資之國中教師認為年金改革後退休金金額足夠程度之人數、
百分比及卡方考驗結果（
N=426）
足夠 程度
1~10 年 11~15 年 16~20 年 21~25 年 26 年以上
χ2 p
n ％ n ％ n ％ n ％ n ％
非常
足夠 3 4.9%* 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 25.65 .012 足夠 32 52.5% 49 45.4% 46 45.1% 42 47.7% 37 55.2% (df=12) 不足 25 41.0% 56 51.9% 48 47.1% 41 46.6% 28 41.8%
非常
不足 1 1.6% 3 2.8% 8 7.8% 5 5.7% 2 3.0%
總計 61 100% 108 100% 102 100% 88 100% 67 100%
*p<.05.
五、 理想退休年齡
在本次的研究樣本中，教師希望在50 歲(含)以下退休者有 19 人，
佔總樣本數的4.5％；希望在 51~55 歲時退休者有 242 人，佔總樣本數 的56.8％；希望在 56~60 歲時退休者有 133 人，佔總樣本數的 31.2％；
希望在61~65 歲時退休者有 32 人，佔總樣本數的 7.5％。
六、 退休理財規劃開始年齡
在本次的研究樣本中，教師認為應在21~30 歲時開始進行退休理 財規劃者有117 人，佔總樣本數的 27.5％；應在 31~40 歲時開始進行 退休理財規劃者有173 人，佔總樣本數的 40.6％；應在 41~50 歲時開 始進行退休理財規劃者有106 人，佔總樣本數的 24.9％；應在 51 歲(含) 以上時開始進行退休理財規劃者有30 人，佔總樣本數的 7.0％。